2024年半年度报告

公司代码：601595公司简称：上海电影上海电影股份有限公司

2024年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人王健儿、主管会计工作负责人赵国平及会计机构负责人（会计主管人员）谢莹声明：保

证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案不适用

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及公司未来计划，发展战略等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示公司已于本报告中就可能存在的风险予以详细描述，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析之五、

（一）可能面对的风险”章节。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理..............................................17

第五节环境与社会责任...........................................19

第六节重要事项..............................................20

第七节股份变动及股东情况.........................................25

第八节优先股相关情况...........................................28

第九节债券相关情况............................................29

第十节财务报告..............................................30

载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表备查文件目录报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、上海电影、上影股份指上海电影股份有限公司

上影集团、控股股东指上海电影（集团）有限公司联和院线指上海联和电影院线有限责任公司

以分账、买断、代理等方式取得境内外影片的发行权，并在规定时电影发行指期和范围内从事为放映企业或电视台等放（播）映单位提供影片

的拷贝、播映带（硬盘、光盘）、网络传输的业务活动

在指定的电影院、指定时间内，在所有播放的影片前播放的视频映前广告指广告

由一定数量的电影院以资本或供片为纽带组建而成的，对下属影院线、院线公司指院实行统一供片

直营影院指由本公司控股或参股、且由本公司直接经营的下属影院

电影产业链中各业务环节中的相关企业按合同、协议约定的比例，分账指

将电影票房进行分配，各方共同分享和分担的结算方式报告期指2024年1月1日至2024年6月30日报告期末指2024年6月30日中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所

上市规则指上海证券交易所股票上市规则（2024年4月修订）

公司章程指上海电影股份有限公司章程（2023年12月）

《公司法》指《中华人民共和国公司法（2023年修订）》

《证券法》指《中华人民共和国证券法（2019年修订）》

上影联和指上影联和（北京）影业有限公司

上影元指上影元（上海）文化科技发展有限公司

新视野基金指上海上影新视野私募基金合伙企业（有限合伙）

上影互娱指上影互娱（上海）策划咨询有限公司上美影指上海美术电影制片厂有限公司

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称上海电影股份有限公司公司的中文简称上海电影

公司的外文名称 Shanghai Film Co.Ltd.公司的外文名称缩写 SFC公司的法定代表人王健儿

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名刘林鹤石飞

联系地址 上海市徐汇区漕溪北路595号C座14楼 上海市徐汇区漕溪北路595号C座14楼

电话021-33391188021-33391188

传真021-33391188021-33391188

电子信箱 ir@sh-sfc.com ir@sh-sfc.com

三、基本情况变更简介公司注册地址上海市徐汇区漕溪北路595号公司注册地址的历史变更情况不适用

公司办公地址 上海市徐汇区漕溪北路595号C座14楼公司办公地址的邮政编码200030

公司网址 www.sh-sfc.com

电子信箱 ir@sh-sfc.com报告期内变更情况查询索引不适用

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司董事会办公室报告期内变更情况查询索引不适用

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 上海电影 601595 不适用

六、其他有关资料

□适用√不适用

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七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期

（1－6月）同期增减(%)

营业收入380863794.07371957699.302.39

归属于上市公司股东的净利润69081820.8965840290.664.92归属于上市公司股东的扣除非经常性

43075897.3323302350.5284.86

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-9314482.4081443022.23-111.44本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产1666216191.931648229171.041.09

总资产2813549746.542971148080.23-5.30

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同主要财务指标上年同期

（1－6月）期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.150.15

稀释每股收益（元／股）0.150.15扣除非经常性损益后的基本每股收益

0.100.05100.00（元／股）

加权平均净资产收益率（%）4.114.12减少0.01个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资

2.561.43增加1.13个百分点

产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

附注（如非经常性损益项目金额

适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分10528850.46计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影2800438.37响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融7456402.35资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

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因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回5511180.63

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出142523.80

其他符合非经常性损益定义的损益项目6919212.04

减：所得税影响额3836254.48

少数股东权益影响额（税后）3516429.61

合计26005923.56

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

根据国家统计局《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业为广播、电视、电影和影视录音制作业，具体属于其中的影视行业。报告期内，公司所处行业发展及公司业务情况具体如下：

（一）所属行业情况

1．市场情况

2024年1-6月，国内电影市场总票房为237.73亿元（含服务费），较2023年同期下降9.50%；累

计实现观影人次5.48亿，较2023年同期下降9.27%；平均票价为43.39元，较2023年同期下降0.25%；

上座率为6.26%，较2023年同期下降1.45个百分点。

其中，元旦档、春节档、清明档、五一档分别实现票房15.36亿元、80.51亿元、8.42亿元、15.27亿元，较2023年同期分别增长176.76%、19.01%、329.59%、0.39%，档期效应仍有延续。

国产电影实现票房192.77亿元，较2023年同期下降2.42%，占同期全国电影票房的81.09%。进口影片实现票房44.96亿元，较2023年同期下降30.38%，占同期全国电影票房的18.91%。

2．政策导向2024年5月21日，国家发展改革委、国家电影局等部门印发关于《推动文化和旅游领域设备更新实施方案》的通知，推动文化和旅游高质量发展，为发展新质生产力提供有力支撑。在实施电影产业高新促进行动方面，推动电影拍摄水平提质升级；提高电影制作整体水平；推进电影放映技术自主创新，推广新一代影院装备系统，大规模实施影院 LED 屏放映系统更新计划，做强自主知识产权影院装备品牌，重塑电影放映业务形态，为观众提供更加舒适、便捷、丰富的电影消费服务。

2024年8月2日，为贯彻落实党的二十届三中全会精神，更好激发广大观众电影消费热情，促进

电影市场繁荣，国家电影局举办2024年全国电影惠民消费季启动仪式。消费季将贯穿8月至10月，覆盖暑期、中秋、国庆等主要电影档期，惠及全国电影观众。中国工商银行、中国银联、猫眼娱乐作为消费季支持单位，将合计投入超过3亿元观影优惠补贴。

2024年8月3日，国务院发布《关于促进服务消费高质量发展的意见》，在文化娱乐消费方面，

特别强调深入开展全国文化和旅游消费促进活动，扩大文化演出市场供给，提高审批效率，增加演出场次。丰富影片供给，支持以分线发行等差异化模式发行影片，促进电影关联消费。提升网络文学、网络表演、网络游戏、广播电视和网络视听质量，深化电视层层收费和操作复杂治理，加快超高清电视发展，鼓励沉浸体验、剧本娱乐、数字艺术、线上演播等新业态发展。

（二）主营业务情况

1．电影院线业务

院线经营系电影发行及影院放映之间的桥梁，主要负责对加入院线的影院进行统一供片。此外，院线公司也会对院线内的加盟影院提供硬件设施及软件服务的支持，提升影院经营水平。

2．影院经营业务

影院经营业务主要为电影观众提供影片放映服务，同时从事卖品、衍生品销售等增值服务，以及映前广告、场地广告等影院广告经营业务。此外，公司还提供专业化的影院设计咨询、建设及经营管理服务。

3．电影发行业务

电影发行业务主要包括院线影片的营销推广策略制定及实施、院线排片工作洽谈、新媒体渠道版权

售卖以及网络电影的投资、宣传发行等工作。电影发行公司从制作公司手中取得电影宣传发行权，再与院线公司、宣传公司等合作，在合作影院及平台渠道进行放映。

4．大 IP开发业务

上影元作为 IP全产业链开发运营平台，业务板块涵盖 IP孵化、焕新、授权、整合营销、新消费及沉浸式娱乐体验等。上影元着重挖掘 IP商业潜力，提升 IP价值和知名度，推出衍生产品以满足观众消费需求，同时积极与其他行业跨界合作，通过社交媒体等渠道进行宣传推广，扩大 IP影响力，提高 IP综合收益。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）电影院线业务

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公司下属的联和院线是国内成立最早、规模最大的电影院线之一，拥有良好的业界口碑和品牌美誉度，其加盟影院数量和票房规模在同行业中始终处于领先地位。联和院线可以为旗下加盟影院提供专业化数据分析、排片指导、管理输出和个性化服务。

（二）影院经营业务

报告期内，公司旗下连锁影院“SFC上影影城”保持稳定经营，动态调整不断优化资产质量，确保经营坪效保持行业领先水平。创新智能化产品及服务，降低影院经营成本，通过以上海影城 SHO为代表的“电影+IP+空间”多元化业务的拓展，促进非票创新型业务增长，提升影院经济效益。

（三）电影发行业务

上影联和充分发挥上影集团制片优势及上影股份影院、院线渠道优势，同时利用其他股东资源优势，持续丰富片单储备，参与多类型影片的投资及宣发。

（四）大 IP开发业务

上影元着重打造 IP全产业链开发运营模式，深度挖掘并发扬有着动画“中国学派”基因 IP的美学风格及人文价值，以新时代语境、多业务形态焕新经典 IP 生命力的同时，积极探索新生代爆款 IP 内容。目前，上影元运营众多动画 IP及真人影视版权，包括 2023开年爆火的《中国奇谭》及《大闹天宫》《葫芦兄弟》《黑猫警长》《哪吒闹海》《天书奇谭》等经典动画作品，《日出》《阿 Q正传》《庐山恋》《三毛从军记》等经典影视作品，IP数量众多，覆盖全年龄段人群，商业化价值巨大。

三、经营情况的讨论与分析

（一）电影院线业务

报告期内，公司下属联和院线累计实现票房17.61亿元（含服务费），位居全国第4，市占率为

7.41%，累计实现观影人次3745.00万。截至报告期末，联和院线旗下加盟影院总数为789家，银幕总

数为5031块。

报告期内，联和院线在稳定与头部影投公司合作的同时，积极发展优质影院加盟，通过授权加盟、委托运营、设备升级、票房预估等方式提升影院加盟的标准与质量；与银行合作推出“影院宝”服务，为加盟客户提供放映设备及装修的金融解决方案，充分满足加盟客户的差异化需求。

联和院线旗下农村院线和教育院线将政策性放映与商业放映进行充分结合。农村院线积极参与支持上海市公共文化“乡村振兴计划”，教育院线不仅加强公司同全市中小学、高校及社区服务中心的合作，更为商业流动放映市场化助力，丰富放映内容，提升服务品质，从依赖政策性放映转向商业性放映。

此外，联和院线持续深挖市场需求，提升电影党课活动规模并拓展党课文创衍生品销售；加强开展品牌营销业务，形成档期项目化、品牌定制化的产品模式，促进广告投放；完善供应链建设，创新打磨产品，结合 IP推出哪吒主题文创冰淇淋等产品，逐步向加盟影院以及其他渠道进行输出。

（二）影院经营业务

报告期内，公司直营影院累计实现票房2.45亿元（含服务费），市占率为1.03%。其中，上海影城SHO、SFC上影影城（港汇永华 IMAX店）实现票房分列上海第一、第二。截至报告期末，公司共拥有已

开业直营影院“SFC上影影城”51家，银幕总数为 375 块。

公司通过“影院+”统筹布局，整合“电影＋IP＋空间”资源，围绕电影整合营销、品牌活动定制以及会员流量运营等内容，打造影院场景营销和渠道融合新模式，促进非票创新型业务增长。通过“影院+领先科技/跨界品牌/创新体验”的方式，与不同类别合作伙伴共同打造具有创新性和市场价值的产品体验，将影院打造成为线下文化娱乐消费综合体。以沉浸体验、影片巡展、丰富多元的主题活动和社群互动，让年轻群体回归线下。

公司发挥上海影城 SH0 标杆示范效应，打造属于上海乃至全球电影人的“电影+”文化社交集享地，陆续举办电影派对、首映礼、IP 衍生、共创影展、主题影院、音乐会、购物节等“电影+”活动近 100

场。第二十六届上海国际电影节期间，举办各类见面会、首映礼48场，服务了6.5万来自全球的影迷观众；打造出“千人场”活动品牌，紧紧依托影片 IP，组织超过 30场“千人场”包场活动，引起社会各界和业内广泛关注和聚焦，联动银星酒店及上海电影艺术中心打造 FOD“电影艺术策源地”，形成“电影+IP+周边+商圈”的特色“影院+”模式。

基于上影集团与京东方科技集团（BOE）良好战略合作关系，双方拟在 LED 数字创新显示、影视文化、内容创作等多领域，打造以 LED屏为核心的全新影院视听体验新标杆。通过以美罗城项目为代表的改建/新建影院空间，融合 IP、票务、卖品、周边、餐饮、SHOW场等元素，辅以 AI、4K等 LED 显示屏前端软硬件技术，为消费者打造全新独特的影院体验，开创电影产业高质发展新商业模式。

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（三）电影发行业务

报告期内，上影联和充分发挥上影集团制片优势及上影股份影院、院线渠道优势，持续丰富片单储备，拓展影片合作形式，春节档热映影片《热辣滚烫》《熊出没·逆转时空》均有公司/上影元的参与。

同时，积极参与《瞧一桥》《谎言之躯》等多类型影片的投资与宣发。

公司致力于打造更多优质电影作品，提升公司在电影发行领域行业地位，完善产业链布局，提升整体竞争力。

（四）大 IP开发业务

报告期内，上影元围绕 IP全产业链开发运营，通过授权、联合开发、投资等方式，加速丰富 IP产品的商业化体系，布局互动影游、AI、MR产业等新兴科技娱乐领域，实现营收、利润双增速超 100%。

1．多形态加速内容焕新

春节期间，上影元推出《敖五家族迎财神特别篇》，发布后迅速登上快手热榜 top1，短视频播放量累计近4000万；齐天大圣、哪吒、葫芦兄弟、黑猫警长、小猪妖等30+动画角色与各行业代表亮相央

视2024春节联欢晚会之歌舞类节目《看动画片的我们长大了》，平均收视率达34.1%，整体节目收视率 TOP3、歌舞类节目收视率 TOP2，全网话题浏览量、播放量超 6亿。

上海国际电影节期间，上影元亮相首个自主开发的线下演艺产品《奇谭游乐“元”上影 IP 奇趣派对》，同步官宣大电影《小妖怪的夏天：从前有座浪浪山》定档2025年暑期档，《中国奇谭》第二季已于2023年启动，预计2025年上线，“奇谭宇宙”进一步丰富。

奥运期间，上影元联合人民日报视频客户端“视界”等共同出品《奔赴热爱》运动主题动画短片，《大闹天宫》中齐天大圣孙悟空的形象贯穿始终，链接巴黎奥运，形成“IP+文化体育”的品牌效应。

2．多品类推动商业授权

与光明乳业、星巴克、必胜客、宝马、瑞幸、古茗、华莱士、中国邮政、京东、雀巢等知名品牌在

食住行玩等领域展开 IP 授权联名合作。其中，《大闹天宫》联名瑞幸咖啡连续三周上线 3款不同的联名主题杯、联名周边，结合巴黎奥运元素的新潮设计让周边产品一度脱销；《葫芦兄弟》携手宝马推出特别篇，葫芦兄弟 BAVA 亮相六一儿童节，唤醒千万宝马车主童心参与互动，成为行业热点事件；《大闹天宫》联动 TEAMCHINA，推出的部分系列主题产品亮相巴黎奥运会“中国之家”，结合重点体育赛事，为文体产业赋能，推动中国文化的传承和传播。

3．多 IP开展游戏合作

与《光遇》《决战平安京》《永劫无间》《超能世界》《时光旅行社》《球球英雄》等多款多类型

游戏开展联动，总传播曝光量超过30亿。其中《九色鹿》与《光遇》的中国风联动外观，在海内外引起强烈反响，带动游戏登录中国区畅销 Top4，日本区畅销 Top15，文化输出引爆海外 130W+好评；《葫芦兄弟》与《永劫无间》联动官宣推文 7日阅读量达 80W，抖音点赞 10W+，播放量 260W+，转发量 11W+，话题阅读量 1.5亿+，登上 B 站热门。

继公司与恺英网络股份有限公司达成战略合作后，双方将共同推出首个 IP 合作项目《黑猫警长》授权游戏，这款经典 IP与放置塔防玩法相结合的手游将高度还原动画，让黑猫粉们梦回童年时代。

4．多渠道打造爆款文创

持续打造精品文创新品牌“上影元品”，开发了包括自研、联合开发、定制开发在内的上百款 SKU，如：《大闹天宫》新春系列及龙年限定新品、《哪吒闹海》春季佳礼系列、东方好礼“享葫”水壶礼盒、

EmmaMolly大闹天宫蟠桃夜宴香氛礼盒、《葫芦兄弟》彩妆礼盒等，涵盖潮玩、文创、家居百货、服装配饰等多个品类。通过入驻“小红书”“得物”平台，获得达人力荐，拓宽了文创产品的全电商平台和市场渠道，实现了产品的多元化、市场化。

5．AI+IP助推内容创制

公司积极推进 IP与互动影游、AI、MR产业等新兴科技娱乐领域领先企业的合作，推动沉浸式互动体验的创新，为用户带来更加丰富多元的娱乐体验。

2月，公司发布全新“iNEW”战略，以“iPAi星球计划”为抓手，结合 AI应用，主攻 IP内容焕新

和 IP商业开发两大方向。

4月，公司发起“全球 AI电影马拉松大赛”，以《哪吒闹海》等 IP为主题进行 AI创作，聚焦 AI

在短剧和影视垂直领域的应用开发，链接全球技术型、创意型人才，吸引全球80多座城市700多支团队参赛，入围作品上线 B 站公司专属空间，并在上海电影节期间评选出“IP 创意奖”“B 站观众选择奖”“最佳青年团队奖”“最佳技术奖”“最佳美术奖”“最佳叙事奖”“评审团大奖”等8项大奖。

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4月，Rokid与上影元联合发布 AR空间互娱+经典国民 IP全新企划，以 VR方式演绎孙悟空、哪吒经典形象。

5月，上影元联合生成式 AI平台 Tiamat等合作伙伴发起“《大闹天宫》传奇 60 载”AI创绘大赛，

部分作品亮相上海、西安重点商圈公交车站，成为独特的“城市艺术画廊”；

7 月，公司携手国内头部 AI 公司上海阶跃星辰智能科技有限公司亮相世界人工智能大会，以经典

IP《葫芦兄弟》为载体，探索文生视频可控 IP生成技术；同时，用 AI 技术结合 MBTI 性格测试和职场文化，推出《大闹天宫》AI互动体验---“测测你是哪路神仙”，成为整个大会热度最高体验项目之一。

8月，公司联合互影科技、阅文集团、上影制作在游戏平台 Steam、微信小程序、QQ小程序同步上

线全球首款双人互动影游《谍影成双》，将互动剧从“单人体验”升级到“双人社交”时代，成为七夕节 Steam平台新品与热门商品第一名。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1.财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入380863794.07371957699.302.39

营业成本279161773.79280473799.27-0.47

销售费用13737745.839255987.2048.42

管理费用31453312.8440132294.86-21.63

财务费用3005422.333288798.48-8.62研发费用

经营活动产生的现金流量净额-9314482.4081443022.23-111.44

投资活动产生的现金流量净额-380625267.03-217785791.02-74.77

筹资活动产生的现金流量净额-52441925.63-165033693.0868.22

销售费用变动原因说明：主要系报告期内会展和新业务的销售费用增加所致

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内电影票房下降和支付影片制作款所致

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内购买银行理财产品所致

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系去年同期并购同一控制公司的相关现金流出

2.本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占利润总是否具有项目金额形成原因说明额比例可持续性

主要是报告期内经谈判，部分影院变更资产处置收益10528850.4611.64%否租赁模式至提成所致主要是出售子公司股权和银行结构性存

投资收益12615698.2813.95%否款产生的收益

信用减值损失10722130.4211.85%主要是应收账款坏账准备转回所致否

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(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元本期期末上年期末本期期末金数占总资数占总资额较上年期项目名称本期期末数上年期末数情况说明产的比例产的比例末变动比例

（%）（%）（%）

货币资金300058029.5510.66784867559.6326.42-61.77主要系报告期内购买银行理财产品所致

交易性金融资产403959673.0514.36373019263.0412.558.29

应收账款127398263.694.53147320265.374.96-13.52

预付款项13562987.150.4810681833.340.3626.97

其他应收款3938158.590.146800030.080.23-42.09主要系报告期内会展项目垫付款结转成本所致

存货43288249.261.5416557052.580.56161.45主要系报告期内增加影片制作生产成本所致

一年内到期的非流动资产257181974.549.14253377690.798.531.50

其他流动资产16781583.390.6020487415.100.69-18.09

其他债权投资200000.000.01200000.000.01

长期应收款2603245.410.092302318.600.0813.07

长期股权投资267760753.579.52267975162.059.02-0.08

其他权益工具投资406663000.0014.45406663000.0013.69

其他非流动金融资产206354175.937.331369792.370.0414964.63主要系报告期内增加一年期以上银行结构性存款所致

固定资产225344729.488.01224350348.397.550.44

在建工程3097828.870.115415079.360.18-42.79主要系报告期内影院装修工程完工结转所致

使用权资产168268138.715.98213985464.727.2-21.36

无形资产45217910.761.6146582197.181.57-2.93

商誉12943199.610.4612943199.610.43

长期待摊费用80693763.112.8790533724.333.05-10.87

递延所得税资产33521851.701.1930621174.111.039.47

其他非流动资产194712230.176.9255095509.581.85253.41主要系报告期内增加一年期以上银行理财产品所致

短期借款9990004.000.369990004.000.34

应付账款157468219.035.60226380990.767.62-30.44主要系报告期内应付票房分账款减少所致

12/1612024年半年度报告

预收款项5153516.810.182908556.800.177.18主要系报告期内预收的场租收入增加所致

合同负债135221245.214.81154619619.825.2-12.55

应付职工薪酬32117736.521.1456330278.511.9-42.98主要系报告期内支付上年年末应付未付职工薪酬所致

应交税费11673711.960.416333026.140.2184.33主要系报告期内应交企业所得税增加所致

其他应付款152736037.385.43146207450.244.924.47

一年内到期的非流动负债88228736.873.13125163036.634.21-29.51

其他流动负债5343663.230.196736360.220.23-20.67

租赁负债383287729.4513.62436217246.3714.68-12.13

递延收益6694981.460.248728268.720.29-23.30

递延所得税负债2361429.610.08-100.00

其他非流动负债470317.500.02526483.500.02-10.67

股本448200000.0015.93448200000.0015.08

资本公积698778259.5124.84698778259.5123.52

其他综合收益218732632.137.77218732632.137.36

盈余公积127122571.104.52127122571.104.28

未分配利润173382729.196.16155395708.305.2311.57

少数股东权益158947655.195.65140416157.874.7313.20

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4、其他说明

□适用√不适用

13/1612024年半年度报告

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

报告期内投资额500.00

上年同期投资额8436.03

投资额增减变动数7936.03

投资额的增减幅度（%）-94.07

(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期公允价值计入权益的累计本期计提本期出售/其他资产类别期初数本期购买金额期末数变动损益公允价值变动的减值赎回金额变动

交易性金融资产373019263.046766839.26451000000.00426826429.25403959673.05

其他权益工具投资406663000.00406663000.00

其他债权投资200000.00200000.00

其他非流动金融资产1369792.37837371.55204320000.00172987.99206354175.93

合计781252055.417604210.81655320000.00426999417.241017176848.98

14/1612024年半年度报告

证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：万元公司持股主要产品公司名称注册资本总资产净资产营业收入净利润比例或服务上海影城有限

100%电影放映24037.3540588.1122464.726192.62-344.56

公司上海联和电影

院线有限责任100%电影院线1000.0028072.3516486.842590.341372.17公司

上影元（上海）知识产权

文化科技发展51%4000.0010217.177774.756405.212115.76授予有限公司

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、市场竞争进一步加剧的风险

近年来我国影视产业快速发展，随着资本、人才的不断涌入，市场主体更加丰富与多元，市场竞争程度日益激烈。公司虽然已形成“专业化发行公司+综合型院线+高端影院经营”的电影发行放映产业链的综合竞争优势，但仍无法避免行业竞争加剧可能产生的市场风险。预计短期内影院终端同质化竞争局面可能进一步加剧，逐步进入存量竞争的时代。

2、网络媒体竞争的风险

国内文化娱乐消费需求及习惯不断变化。结合技术迭代升级，数字文化消费近年来加速发展，各类线上娱乐形式均呈快速增长势态，文化娱乐消费碎片化趋势明显。随着短视频、直播等内容形态的快速发展，人们在短视频、直播平台的消费时间上升迅速，不断抢夺消费者有限的娱乐消费时间，而电影院作为线下文娱消费重要场景之一，院线电影作为消费时间较长的文娱形态，尚待进一步恢复。线下观影作为传统文化娱乐消费形式，仍具有工业视效技术体验、社交需求满足等优势，仍将作为内容发展过程

15/1612024年半年度报告

中重要的播放场景之一，但网络媒体竞争的进一步加剧将可能导致影院行业恢复不及预期，票房收入恢复疫前水平所需的时间周期存在不确定性。

3、优质内容供给不足的风险

公司主营的电影发行及放映业务处于电影产业链的中下游，业务发展情况与优质内容的供给高度相关，观众的观影热情受片源的数量与质量影响。现阶段档期效应愈发显著，头部影片集中于重点档期上映，优质片源供给全年可能出现档期集中的趋势，导致非重要档期可能出现缺乏优质片源供给的情况；

另外，进口片整体票房表现不佳。随着观影人群的电影消费要求不断提升，中国电影市场已逐步从依托影院数量的增长而增长，转变为由内容驱动发展的新形态，优质内容成为观影人群的核心驱动力。优质内容供给不足将对主营业务收入与公司经营业绩产生不利影响。

4、应收款项回收及资产减值的风险

因多种因素影响的原因，行业上下游企业尚待进一步恢复，可能出现恢复不及预期进而造成坏账风险，不排除部分应收款项因企业关停而造成回收无望。根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会【2017】7号）就应收款项的计提标准，公司可能存在因应收账款无法回收而出现计提的风险。

5、房屋租赁到期的风险

公司影院物业多数通过租赁方式取得，存在一定的物业租赁的风险。影院与所在商圈之间存在着相互促进的关系，一方面，影院需要借助商圈良好的商业业态和客流，吸引观影人群；另一方面，电影已成为重要的文化消费方式之一，拥有现代化多厅影院能促进商圈吸引人流、带动消费。目前，公司下属影城与相关物业出租方均签订了租赁合同，物业租赁到期后在同等条件下拥有优先续租权。上述措施可从一定程度上减少经营场所租赁期满而无法续租的风险。但当部分物业租赁期满后，可能由于竞争对手的出现导致租赁合同商务条款发生不利变化，公司仍有可能面临续租成本增加甚至无法续租所造成的经营风险。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

16/1612024年半年度报告

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定决议刊登的会议届次召开日期会议决议网站的查询索引披露日期审议通过《关于修订<公司章程>及相关管

2023年第二理制度的议案》《关于部分募投项目终止次临时股东 2024-02-01 www.sse.com.cn 2024-02-02及募投项目结项并将节余募集资金永久大会补充流动资金的议案》等。

审议通过《关于<2023年度董事会工作报告>的议案》《关于<2023年度监事会工作报告>的议案》《关于<2023年度财务决算报告>的议案》《关于<2023年年度报告>及摘要的议案》《关于公司2023年度利

2023年年度润分配预案及2024年中期现金分红事项

2024-06-27 www.sse.com.cn 2024-06-28股东大会的议案》《关于续聘2024年度审计机构的议案》《关于预计2024年度日常关联交易限额的议案》《关于提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票的议案》《关于公司未来三年（2024-

2026）股东回报规划的议案》等

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用√不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用√不适用

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用

17/1612024年半年度报告

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

18/1612024年半年度报告

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用√不适用

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

19/1612024年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用是否是否如未能及时如未能及承诺背承诺承诺有履承诺及时履行应说明时履行应承诺方承诺时间景类型内容行期期限严格未完成履行说明下一限履行的具体原因步计划

为了避免未来可能发生的同业竞争，保护投资者的权益，公司控股股东上海电影（集团）有限公司分别于2012年10月30日及2014年2月8日出具《避免同业竞争的承诺》及《避免同业竞争的补充承诺》，除前述事项承诺外，上影集团向本公司进一步做出如下承诺：1、上影集团及上影集团控制的企业将来也不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司及其下属公司构成竞争的业务2012年10解决上海电影及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取月30日、长期同业（集团）否是不适用不适用

得该经济实体、机构、经济组织的控制；2、上影集团作为持有公司5%以上股份的股东期间，本承诺2014年2月有效竞争有限公司

为有效之承诺；3、上影集团愿意承担因违反上述承诺而给公司及公司的其他股东造成的全部经济损8日失；4、上影集团及上影集团直接或间接控制的企业如有发现任何与公司及其下属公司主营业务构成

或可能构成直接或间接竞争的新业务机会，上影集团将立即书面通知公司，并尽力促使该业务机会按与首次合理和公平的条款和条件首先提供给公司或其下属公司。

公开发

1、上影集团（含上影集团实际控制的企业）和上影集团的关联方将尽量减少和规范与公司及其控股

行相关

子公司之间发生关联交易；2、上影集团不以向公司拆借、占用公司资金或采取由公司代垫款项、代偿的承诺

债务等任何方式侵占公司资金或挪用、侵占公司资产或其他资源，不要求公司及其控股子公司违法违规提供担保；3、对于能够通过市场方式与独立第三方之间进行的交易，将由公司及其控股子公司与解决上海电影独立第三方进行；4、对于与公司及其控股子公司之间确有必要进行的关联交易，均将严格遵守公平

2012年10长期关联（集团）公允、等价有偿的原则，公平合理地进行；关联交易均以签订书面合同或协议形式明确约定，并严格否是不适用不适用月30日有效

交易有限公司遵守有关法律法规、规范性文件以及本公司及公司《公司章程》《股东大会议事规则》《关联交易实施细则》等相关规定，履行各项审批程序和信息披露义务，切实保护公司和公司其他股东的利益；5、不通过关联交易损害公司以及公司其他股东的合法权益，如因违反上述承诺而损害公司以及公司其他股东合法权益的，本公司自愿赔偿由此造成的一切损失；6、将促使并保证上影集团的关联方遵守上述承诺，如有违反，上影集团自愿承担由此造成的一切损失。

上海电影其他承2016年1月长期其他（集团）（1）不越权干预公司经营管理活动；（2）不侵占公司利益；（3）督促公司切实履行填补回报措施。否是不适用不适用诺8日有效有限公司

20/1612024年半年度报告

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

公司 2024年度预计发生的关联交易情况详见于 2024年 4月 27日在上交所官网（www.sse.com.cn）

披露的《关于预计2024年度日常关联交易限额的公告》（公告编号：2024-014）。报告期内，公司的关联交易实施情况如下：

单位：万元币种：人民币关联交预计年度交报告期内实际关联交易内容关联人易类别易金额交易金额

支付票房收入分成华夏电影发行有限责任公司6780.001225.45

上海永乐聚河供应链管理股份有限公司300.0083.07向关联

采购商品上海上影影视科技发展有限公司1400.001221.88人购买

上海美术电影制片厂有限公司500.0037.69商品接

上海上影国泰电影放映有限责任公司30.004.47受劳务

购买服务上海上影希杰莘庄影城有限公司100.0028.25

上海上影星汇影城有限公司50.0024.76

21/1612024年半年度报告

关联交预计年度交报告期内实际关联交易内容关联人易类别易金额交易金额

上海龙之梦影城有限公司50.0017.24

上海《东方电影》杂志社有限公司50.00

上海上影文旅企业发展有限公司100.0047.17

上海电影(集团)有限公司500.00193.82

上海上影文化物业发展有限公司1400.00644.43

上海永乐股份有限公司80.0014.27

上海上影电影制作有限公司5.47

上海上影影视文化交流有限公司5.41

上海东娱影视乐园有限公司3.85

上海美术电影制片厂有限公司6000.00204.16

影人影巢（上海）文化发展有限公司1600.00515.92采购设计劳务等

上海美术设计有限公司400.00207.18

上海电影艺术发展有限公司40.11

小计19340.004524.60

上海上影国泰电影放映有限责任公司20.002.36

上海龙之梦影城有限公司30.001.69

上海上影海上影城开发管理有限公司10.002.08

上海上影星汇影城有限公司10.001.00

上海上影希杰莘庄影城有限公司10.001.00

提供服务上海电影（集团）有限公司850.0047.28

向关联上海上影影视科技发展有限公司20.008.00

人销售上海永乐聚河供应链管理股份有限公司50.0011.79

商品提上海上影文化物业发展有限公司50.0013.72

供劳务上海美术电影制片厂有限公司440.00

影人影巢（上海）文化发展有限公司4.42

为本公司代收票款天下票仓（上海）网络科技有限公司45330.0016421.84

代垫宣发费上海美术电影制片厂有限公司800.00

上海电影（集团）有限公司100.006.44商品销售收入

上海美术电影制片厂有限公司30.0010.61

小计47750.0016532.23

上海电影艺术发展有限公司900.00384.57

租赁房产-本公司

上海电影（集团）有限公司50.0010.74其他作为承租方

上海美术电影制片厂有限公司6.005.90

小计956.00401.21

合计68046.0021458.04

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

22/1612024年半年度报告

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引2023年6月2日，公司第四届董事会第十五次会议审议通过《关于公司与关联方共同对外投资暨关联交易的议案》，公司拟协同具体详见公司于2023年6月3日关联方上海电影译制厂有限公司、上海喜马拉雅科技有限公司、 在上交所网站（www.sse.com.cn）上海睿炫投资有限公司共同投资设立上海喜上眉梢科技文化有上披露的《关于公司与关联方共同限公司（暂定名，以市场监督管理部门最终核准登记为准）。对外投资暨关联交易的公告》（公公司将持续关注本次交易的后续推进情况，并根据《上海证券告编号：2023-032）交易所股票上市规则》等要求，及时履行后续信息披露义务。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

公司分别于2023年8月21日、2023年10月20日召开第四届董事会第十七次会议、2023年第一

次临时股东大会，审议通过了《关于向控股子公司增资暨关联交易的议案》，同意公司与上影集团、上美影对公司控股子公司上影元进行同比例现金增资，其中，公司出资人民币1530万元、上影集团出资人民币420万元，上美影出资人民币1050万元。增资后，上影元注册资本由人民币1000万元增加至4000万元，各方持股比例不变，公司持股51%，上影集团持股14%，上美影持股35%。

2024年3月，上影元已经完成相关变更登记，并取得了上海市黄浦区市场监督管理局换发的《营业执照》。具体内容详见公司于 2024年 3月 20日披露于上海证券交易所网站（ww w.sse.com.cn）的《关于向控股子公司增资暨关联交易的进展公告（2024-008）》。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

23/1612024年半年度报告

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方关联关系期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额

上海电影（集团）有限公司控股股东17.00-10.606.40

上海永乐聚河供应链管理股份有限公司同受母公司控制0.1624.8825.04

上海上影影视科技发展有限公司同受母公司控制13.52-11.382.14

上海永乐股份有限公司同受母公司控制38.00-0.6237.38

上海上影影视文化交流有限公司同受母公司控制5.50-5.320.18

上海电影制片厂有限公司同受母公司控制0.14-0.14

上海电影译制厂有限公司同受母公司控制0.62-0.62

上海东娱影视乐园有限公司同受母公司控制0.54-0.54

上海电影艺术发展有限公司同受母公司控制0.107.317.41

上海美术电影制片厂有限公司同受母公司控制16.75-16.75

上海美术设计有限公司同受母公司控制6.106.10

上海上影文化物业发展有限公司同受母公司控制4.164.16

影人影巢（上海）文化发展有限公司同受母公司控制4.694.69

合计92.331.1793.50

关联债权债务形成原因经营性应收款、预付款和押金关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响无重大影响

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

24/1612024年半年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)41827

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限质押、标记或冻股东名称报告期内期末持股比例售条件股结情况股东性质（全称）增减数量(%)份数量股份状态数量

上海电影（集团）有限公司031022831769.220无0国有法人

上海精文投资有限公司-13100081883901.830无0国有法人

江苏银行股份有限公司－诺

安积极回报灵活配置混合型未知40296600.900无0其他证券投资基金

香港中央结算有限公司-83690129017360.650无0其他中国工商银行股份有限公司

－农银汇理工业4.0灵活配197040022652000.510无0其他置混合型证券投资基金中国工商银行股份有限公司

－中证上海国企交易型开放28526021228340.470无0其他式指数证券投资基金

中国银行股份有限公司－嘉

实文体娱乐股票型证券投资020173000.450无0其他基金中国工商银行股份有限公司

－广发中证传媒交易型开放未知13185000.290无0其他式指数证券投资基金

陈平010180000.230无0境内自然人

交通银行－海富通精选证券

未知9532690.210无0其他投资基金

25/1612024年半年度报告

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量

上海电影（集团）有限公司310228317人民币普通股310228317上海精文投资有限公司8188390人民币普通股8188390

江苏银行股份有限公司－诺安积极回报灵

4029660人民币普通股4029660

活配置混合型证券投资基金香港中央结算有限公司2901736人民币普通股2901736

中国工商银行股份有限公司－农银汇理工

2265200人民币普通股2265200

业4.0灵活配置混合型证券投资基金

中国工商银行股份有限公司－中证上海国

2122834人民币普通股2122834

企交易型开放式指数证券投资基金

中国银行股份有限公司－嘉实文体娱乐股

2017300人民币普通股2017300

票型证券投资基金

中国工商银行股份有限公司－广发中证传

1318500人民币普通股1318500

媒交易型开放式指数证券投资基金陈平1018000人民币普通股1018000

交通银行－海富通精选证券投资基金953269人民币普通股953269前十名股东中回购专户情况说明不适用

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃不适用表决权的说明

公司控股股东上海电影（集团）有限公司与前10名无限售条件其他股

东之间不存在关联关系和《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》上述股东关联关系或一致行动的说明规定的一致行动人；公司未知前10名无限售条件其他股东之间是否存

在关联关系和《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说不适用明

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

26/1612024年半年度报告

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

27/1612024年半年度报告

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

28/1612024年半年度报告

第九节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

29/1612024年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2024年6月30日

编制单位：上海电影股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2024年6月30日2023年12月31日

流动资产：

货币资金300058029.55784867559.63结算备付金拆出资金

交易性金融资产403959673.05373019263.04衍生金融资产应收票据

应收账款127398263.69147320265.37应收款项融资

预付款项13562987.1510681833.34应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款3938158.596800030.08

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货43288249.2616557052.58

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产257181974.54253377690.79

其他流动资产16781583.3920487415.10

流动资产合计1166168919.221613111109.93

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资

其他债权投资200000.00200000.00

长期应收款2603245.412302318.60

长期股权投资267760753.57267975162.05

其他权益工具投资406663000.00406663000.00

其他非流动金融资产206354175.931369792.37投资性房地产

固定资产225344729.48224350348.39

在建工程3097828.875415079.36生产性生物资产

30/1612024年半年度报告

油气资产

使用权资产168268138.71213985464.72

无形资产45217910.7646582197.18

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉12943199.6112943199.61

长期待摊费用80693763.1190533724.33

递延所得税资产33521851.7030621174.11

其他非流动资产194712230.1755095509.58

非流动资产合计1647380827.321358036970.30

资产总计2813549746.542971148080.23

流动负债：

短期借款9990004.009990004.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款157468219.03226380990.76

预收款项5153516.812908556.80

合同负债135221245.21154619619.82卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬32117736.5256330278.51

应交税费11673711.966333026.14

其他应付款152736037.38146207450.24

其中：应付利息1881939.621881939.62

应付股利51097025.882225.88应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债88228736.87125163036.63

其他流动负债5343663.236736360.22

流动负债合计597932871.01734669323.12

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债383287729.45436217246.37长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益6694981.468728268.72

31/1612024年半年度报告

递延所得税负债2361429.61

其他非流动负债470317.50526483.50

非流动负债合计390453028.41447833428.20

负债合计988385899.421182502751.32

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）448200000.00448200000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积698778259.51698778259.51

减：库存股

其他综合收益218732632.13218732632.13专项储备

盈余公积127122571.10127122571.10一般风险准备

未分配利润173382729.19155395708.30

归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计1666216191.931648229171.04

少数股东权益158947655.19140416157.87

所有者权益（或股东权益）合计1825163847.121788645328.91

负债和所有者权益（或股东权益）总计2813549746.542971148080.23

公司负责人：王健儿主管会计工作负责人：赵国平会计机构负责人：谢莹母公司资产负债表

2024年6月30日

编制单位：上海电影股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2024年6月30日2023年12月31日

流动资产：

货币资金120444597.04411252194.49

交易性金融资产291141809.10280672824.67衍生金融资产应收票据

应收账款7818196.6215168960.84应收款项融资

预付款项125874.1714740.59

其他应收款197057397.84217069144.98

其中：应收利息

应收股利21588210.46

存货1797777.471814602.20

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产219812000.00216263000.00

其他流动资产502624.60528696.29

流动资产合计838700276.841142784164.06

非流动资产：

债权投资13770000.0013770000.00

32/1612024年半年度报告

其他债权投资200000.00200000.00长期应收款

长期股权投资874354653.52871332231.16

其他权益工具投资319663000.00319663000.00

其他非流动金融资产201164383.56500000.00投资性房地产

固定资产645248.97771463.79

在建工程1088254.935299542.29生产性生物资产油气资产

使用权资产5907913.69

无形资产179919.0370754.24

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用6298528.31

递延所得税资产4143962.01

其他非流动资产146782307.216771096.00

非流动资产合计1574198171.231218378087.48

资产总计2412898448.072361162251.54

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款30280456.0933579864.28

预收款项158881.55

合同负债3167050.862159221.18

应付职工薪酬18181474.4729243774.35

应交税费1354440.8039939.48

其他应付款417035361.59380522889.27

其中：应付利息

应付股利51094800.00持有待售负债

一年内到期的非流动负债2317490.42

其他流动负债1062274.19844101.16

流动负债合计473557429.97446389789.72

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债3645927.57长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

33/1612024年半年度报告

递延所得税负债2361429.61其他非流动负债

非流动负债合计3645927.572361429.61

负债合计477203357.54448751219.33

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）448200000.00448200000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积700376594.88700376594.88

减：库存股

其他综合收益154832632.14154832632.14专项储备

盈余公积132623879.73132623879.73

未分配利润499661983.78476377925.46

所有者权益（或股东权益）合计1935695090.531912411032.21

负债和所有者权益（或股东权益）总计2412898448.072361162251.54

公司负责人：王健儿主管会计工作负责人：赵国平会计机构负责人：谢莹合并利润表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2024年半年度2023年半年度

一、营业总收入380863794.07371957699.30

其中：营业收入380863794.07371957699.30利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本329493158.12333747261.01

其中：营业成本279161773.79280473799.27利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加2134903.33596381.20

销售费用13737745.839255987.20

管理费用31453312.8440132294.86研发费用

财务费用3005422.333288798.48

其中：利息费用11813938.7216759108.10

利息收入8991313.0313717349.58

加：其他收益2800438.374896991.45

投资收益（损失以“－”号填列）12615698.287289589.51

其中：对联营企业和合营企业的投资收益347464.12-272942.10

34/1612024年半年度报告

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）2274056.6122101047.67

信用减值损失（损失以“-”号填列）10722130.42114631.10

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）10528850.4615157243.59

三、营业利润（亏损以“－”号填列）90311810.0987769941.61

加：营业外收入522988.06326261.56

减：营业外支出380464.26418706.22

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）90454333.8987677496.95

减：所得税费用7041015.6813311755.35

五、净利润（净亏损以“－”号填列）83413318.2174365741.60

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）83413318.2174365741.60

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”

69081820.8965840290.66号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）14331497.328525450.94

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额83413318.2174365741.60

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额69081820.8965840290.66

（二）归属于少数股东的综合收益总额14331497.328525450.94

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.150.15

（二）稀释每股收益(元/股)0.150.15

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：王健儿主管会计工作负责人：赵国平会计机构负责人：谢莹

35/1612024年半年度报告

母公司利润表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2024年半年度2023年半年度

一、营业收入30320942.2410412998.59

减：营业成本18745291.275497134.67

税金及附加23651.023321.73

销售费用472782.90129917.14

管理费用15905880.5225803800.95研发费用

财务费用-6100619.77-9970687.54

其中：利息费用130228.1883694.88

利息收入6232610.0710056552.42

加：其他收益102254.9133651.73

投资收益（损失以“－”号填列）70926030.854758288.67

其中：对联营企业和合营企业的投资收益97210.65-666720.09以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）1806192.6621684335.34

信用减值损失（损失以“-”号填列）-6235177.60-3306342.92

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）67873257.1212119444.46

加：营业外收入25209.58

减：营业外支出25000.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）67873466.7012119444.46

减：所得税费用-6505391.622432127.05

四、净利润（净亏损以“－”号填列）74378858.329687317.41

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）74378858.329687317.41

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额74378858.329687317.41

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：王健儿主管会计工作负责人：赵国平会计机构负责人：谢莹

36/1612024年半年度报告

合并现金流量表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金928895405.241081433525.22客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还6529756.84

收到其他与经营活动有关的现金5683343.048633386.71

经营活动现金流入小计941108505.121090066911.93

购买商品、接受劳务支付的现金830986928.39899138671.11客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金74012570.6153789766.45

支付的各项税费16365242.7425352599.81

支付其他与经营活动有关的现金29058245.7830342852.33

经营活动现金流出小计950422987.521008623889.70

经营活动产生的现金流量净额-9314482.4081443022.23

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金471450000.00428824997.75

取得投资收益收到的现金8631560.318712007.10

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

252741.0012980.57

的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额314253.43

收到其他与投资活动有关的现金5817830.17

投资活动现金流入小计480648554.74443367815.59

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

56203821.7796353606.61

的现金

投资支付的现金805070000.00564800000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计861273821.77661153606.61

投资活动产生的现金流量净额-380625267.03-217785791.02

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金4200000.002450000.00

37/1612024年半年度报告

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金4200000.002450000.00取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金64607.40

筹资活动现金流入小计4200000.002514607.40偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金292548.3846750671.03

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金56349377.25120797629.45

筹资活动现金流出小计56641925.63167548300.48

筹资活动产生的现金流量净额-52441925.63-165033693.08

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-442381675.06-301376461.87

加：期初现金及现金等价物余额712712338.05858780794.75

六、期末现金及现金等价物余额270330662.99557404332.88

公司负责人：王健儿主管会计工作负责人：赵国平会计机构负责人：谢莹母公司现金流量表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金13750311.86209940751.19收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金1555975.649819310.24

经营活动现金流入小计15306287.50219760061.43

购买商品、接受劳务支付的现金6358141.6529190412.93

支付给职工及为职工支付的现金19682467.8310632788.19

支付的各项税费305361.083321.73

支付其他与经营活动有关的现金7176680.40212094543.57

经营活动现金流出小计33522650.96251921066.42

经营活动产生的现金流量净额-18216363.46-32161004.99

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金382974788.29140824997.75

取得投资收益收到的现金92958043.125595750.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金124718345.88

投资活动现金流入小计600651177.29146420747.75

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

1799746.8115372.08

的现金

投资支付的现金685000000.00261202380.98取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金134323177.31

投资活动现金流出小计821122924.12261217753.06

投资活动产生的现金流量净额-220471746.83-114797005.31

三、筹资活动产生的现金流量：

38/1612024年半年度报告

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

支付其他与筹资活动有关的现金1256306.642006998.14

筹资活动现金流出小计1256306.642006998.14

筹资活动产生的现金流量净额-1256306.64-2006998.14

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-239944416.93-148965008.44

加：期初现金及现金等价物余额360389013.97332521417.61

六、期末现金及现金等价物余额120444597.04183556409.17

公司负责人：王健儿主管会计工作负责人：赵国平会计机构负责人：谢莹

39/1612024年半年度报告

合并所有者权益变动表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币

2024年半年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计其他权益工具实收资本专项一般风

资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润其他小计

(或股本)储备险准备优先股永续债其他

一、上年期末余额448200000.00698778259.51218732632.13127122571.10155395708.301648229171.04140416157.871788645328.91

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额448200000.00698778259.51218732632.13127122571.10155395708.301648229171.04140416157.871788645328.91三、本期增减变动金额（减少以

17987020.8917987020.8918531497.3236518518.21“－”号填列）

（一）综合收益总额69081820.8969081820.8914331497.3283413318.21

（二）所有者投入和减少资本4200000.004200000.00

1．所有者投入的普通股4200000.004200000.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-51094800.00-51094800.00-51094800.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-51094800.00-51094800.00-51094800.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额448200000.00698778259.51218732632.13127122571.10173382729.191666216191.93158947655.191825163847.12

40/1612024年半年度报告

2023年半年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计实收资本其他权益工具专项一般风

资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润其他小计

(或股本)储备险准备优先股永续债其他

一、上年期末余额448200000.00754880640.49216148882.12126738878.3528626545.591574594946.55100599502.421675194448.97

加：会计政策变更前期差错更正

同一控制下企业合并5100000.00466.8622673276.2127773743.0726684576.6754458319.74其他

二、本年期初余额448200000.00759980640.49216148882.12126739345.2151299821.801602368689.62127284079.091729652768.71三、本期增减变动金额（减少以-61202380.9842300273.68-18902107.30-7854535.64-26756642.94“－”号填列）

（一）综合收益总额65840290.6665840290.668525450.9474365741.60

（二）所有者投入和减少资本6236892.476236892.47

1．所有者投入的普通股2450000.002450000.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他3786892.473786892.47

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他-61202380.98-23540016.98-84742397.96-22616879.05-107359277.01

四、本期期末余额448200000.00698778259.51216148882.12126739345.2193600095.481583466582.32119429543.451702896125.77

公司负责人：王健儿主管会计工作负责人：赵国平会计机构负责人：谢莹

41/1612024年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币

2024年半年度

项目实收资本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

(或股本)优先股永续债其他

一、上年期末余额448200000.00700376594.88154832632.14132623879.73476377925.461912411032.21

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额448200000.00700376594.88154832632.14132623879.73476377925.461912411032.21三、本期增减变动金额（减少以

23284058.3223284058.32“－”号填列）

（一）综合收益总额74378858.3274378858.32

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-51094800.00-51094800.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-51094800.00-51094800.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额448200000.00700376594.88154832632.14132623879.73499661983.781935695090.53

42/1612024年半年度报告

2023年半年度

项目实收资本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

(或股本)优先股永续债其他

一、上年期末余额448200000.00752213646.23152731024.99132240186.98472924690.671958309548.87

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额448200000.00752213646.23152731024.99132240186.98472924690.671958309548.87三、本期增减变动金额（减少以-51183044.769687317.41-41495727.35“－”号填列）

（一）综合收益总额9687317.419687317.41

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他-51183044.76-51183044.76

四、本期期末余额448200000.00701030601.47152731024.99132240186.98482612008.081916813821.52

公司负责人：王健儿主管会计工作负责人：赵国平会计机构负责人：谢莹

43/1612024年半年度报告

三、公司基本情况

(一)公司概况

√适用□不适用

上海电影股份有限公司（以下简称公司、本公司）是根据中共上海市委宣传部2012年7月27日出具的沪委宣[2012]369号“关于同意上海东方影视发行有限责任公司转制为股份有限公司及股权设置的批复”，由上海电影（集团）有限公司(以下简称“上影集团”)与上海精文投资有限公司(以下简称“精文投资”)作为发起人，将上海东方影视发行有限责任公司(以下简称“东方发行”)进行整体改制，于

2012年7月31日在上海市注册成立的股份有限公司。本公司申请登记的注册资本为人民币280000000元，每股面值人民币1元份，共计280000000股。上影集团和精文投资的持股比例分别为95.52%和

4.48%。

根据上影集团与精文投资于2012年7月26日签署的《上海电影股份有限公司发起人协议》规定，由上影集团和精文投资作为发起人，以东方发行于2012年6月30日的经审计的净资产依照折股比例折合为发起人股份280000000股，其中上影集团持有267454673股，占全部股本的95.52%；精文投资持有12545327股，占全部股本的4.48%。

根据中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1334号文《关于核准上海电影股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司向境内投资者首次公开发行人民币普通股(A 股)9350 万股，并于

2016年8月17日在上海证券交易所挂牌上市交易。

于2020年5月29日，本公司召开2019年度股东大会，审议通过了《关于2019年度利润分配方案的议案》，以公司总股本373500000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增2股，共计转增74700000股，转增后公司总股本增加至448200000股。于2023年12月31日，本公司的总股本为448200000股，每股面值1元。

公司法定代表人：王健儿

统一社会信用代码：91310000132696812Y

公司经营范围：电影发行、放映管理，设计、制作各类广告，利用自有媒体发布广告，电影院线及电影院投资与资产管理，文化方案咨询服务，摄录像设备、音响设备、灯具、工艺美术品的销售，商务咨询，市场营销策划，展览展示服务，会议服务，票务服务，物业管理，国内贸易（除专项规定），自有设备租赁服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

四、财务报表的编制基础

(一)编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则

应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

(二)持续经营

√适用□不适用本财务报表以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

(一)遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年6月30日的合并及母公司财务状况以及2024年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。

44/1612024年半年度报告

(二)会计期间自公历1月1日起至12月31日止一个会计年度。

(三)营业周期

√适用□不适用本公司营业周期为12个月。

(四)记账本位币本公司的记账本位币为人民币。

(五)重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准重要的按单项计提坏账准备的应收账款800万元重要的在建工程500万元重要的联营企业500万元重要的合营企业500万元

(六)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性

证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

(七)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1.控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2.合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中

所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担

45/1612024年半年度报告

的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

*一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

*分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；

在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日

开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之

间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

(八)合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

46/1612024年半年度报告

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算。

(九)现金及现金等价物的确定标准现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

(十)外币业务和外币报表折算

□适用√不适用

(十一)金融工具

√适用□不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1.金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融

资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）

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2.金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流

动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债

券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3.金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

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（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4.金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6.金融工具减值的测试方法及会计处理方法本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

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如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。

除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收账款、其他应收款、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：

项目组合类别确定依据

应收账款、租参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通账龄组合

赁应收款过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通其他应收款账龄组合过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

(十二)应收票据

□适用√不适用

(十三)应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见五（十一）金融工具6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

详见五（十一）金融工具6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

详见五（十一）金融工具6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法。

(十四)应收款项融资

□适用√不适用

(十五)其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见五（十一）金融工具6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法。

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基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

详见五（十一）金融工具6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

详见五（十一）金融工具6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法。

(十六)存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

1.存货的分类和成本

存货分类为：库存商品、生产成本、低值易耗品。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

2.发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3.存货的盘存制度

采用永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品采用一次转销法

5.存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

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(十七)合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见五（十一）金融工具6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

详见五（十一）金融工具6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

详见五（十一）金融工具6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法。

(十八)持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收

回其账面价值的，划分为持有待售类别。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售

将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用□不适用

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

终止经营的认定标准和列报方法

√适用□不适用

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

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(十九)长期股权投资

√适用□不适用

1.共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2.初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得

股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

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处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置

的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

(二十)投资性房地产不适用

(二十一)固定资产

1.确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

2.折旧方法

√适用□不适用

固定资产折旧采用年限平均法，分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法405.00%2.38%

机器设备年限平均法5-100.00%-10.00%9.00%-20.00%

运输设备年限平均法5-80.00%-5.00%11.88%-20.00%

计算机及电子设备年限平均法3-50.00%-10.00%20.00%-33.33%

办公设备年限平均法3-100.00%-5.00%9.50%-33.33%

自有物业装修年限平均法200.00%5.00%

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3.固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(二十二)在建工程

√适用□不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

(二十三)借款费用

√适用□不适用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者

可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

(二十四)生物资产

□适用√不适用

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(二十五)油气资产

□适用√不适用

(二十六)无形资产

使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

1.无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命摊销方法残值率预计使用寿命的确定依据

土地使用权50年平均摊销0%按照使用年限

电脑软件5-10年平均摊销0%按照使用年限

按收购时的评估价值入账，并按剩余经有利租约13年2个月平均摊销0%营租赁期限或法律规定的有效年限孰短

信息网络传播权3年2个月平均摊销0%按照合同约定年限

3.研发支出的归集范围及相关会计处理方法

□适用√不适用

(二十七)长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命

有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

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(二十八)长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

各项费用的摊销期限及摊销方法为：

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

(二十九)合同负债

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

(三十)职工薪酬

1.短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

2.离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益

计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资

产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

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3.辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

4.其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

(三十一)预计负债

√适用□不适用

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

*或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

*或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

(三十二)股份支付

□适用√不适用

(三十三)优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

(三十四)收入

1.按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

（1）提供劳务

*电影放映收入：

影院销售电影票收取票款，在提供电影放映服务时按票款总额确认电影放映收入。

本公司将销售电影卡、兑换券等方式取得的预售款项先确认为合同负债，待客户兑换电影票入场观看电影或兑换券期满3个月时确认电影放映收入。

本公司内的院线公司根据与发行公司及影院的分账协议所确定的分账比例，依据各影院实际取得的票房收入分别计算应取得分账款，在计算扣除发行公司应得的分账款后以净额作为院线放映收入。

*广告服务收入

广告服务收入于广告服务经服务对象确认后，按合同、协议约定的标准时间及价格，在服务提供期间确认。

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*电影发行收入

本公司若在有关交易中属于代理人，根据与电影制片企业、院线及影院的分账协议所确定的分账比例，依据各影院实际取得的票房收入分别计算应取得分账款，在计算扣除制片方应得的分账款后以净额作为电影发行收入。

本公司若在有关交易中属于主要责任人，则根据相关交易对价的总额确认收入。

*版权代理及销售收入版权代理收入于代理行为履行完毕收取代理费或取得收取代理费的权利后确认。版权销售收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。合同或协议规定一次性收取使用费，且不提供后续服务的，视同销售该项资产一次性确认收入；提供后续服务的，在合同或协议规定的有效期内分期确认收入。

*展会收入展会收入于展会服务行为履行完毕收取服务费或取得服务费的权利后确认。

（2）卖品销售收入

卖品以零售方式直接销售给顾客，并于顾客购买该产品时确认收入。

（3）知识产权转授权收入向客户授予许可的动画形象按照时段法确认收入。

向客户授予的信息网络传播权按时点法确认收入。

2.同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

(三十五)合同成本

□适用√不适用

(三十六)政府补助

√适用□不适用

1.类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2.确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

3.会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

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(三十七)递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

*商誉的初始确认；

*既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

*纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

*递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关

或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

(三十八)租赁

√适用□不适用

1.作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将单项租赁资产为全新资产时价值不超过四万元的租赁作为低价值资产租赁。

公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

2.作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损

60/1612024年半年度报告益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（十一）金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（十一）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

(三十九)分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收

入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

由于本公司主要经营电影发行、电影院线、知识产权转授权业务和电影放映及其他业务，且服务提供的地点、与提供服务相关的资产均位于国内，本公司在内部组织结构和管理要求方面，将本公司的业务作为电影发行、电影院线、知识产权转授权业务和电影放映及其他四个整体来进行内部报告的

复核、资源配置及业绩评价。故本公司在编制本财务报表时，亦相应列示分部信息。

(四十)主要会计估计及判断

本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。

1.采用会计政策的关键判断

下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重

要风险：

*长期股权投资重大影响的判断

重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接持有被投资单位20%以上但低于50%的表决权时，或在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明该种情况下不能参与被投资单位的财务和经营决策。

*金融资产的分类本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

61/1612024年半年度报告

本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间

价值、信用风险、其他基本借贷风险以及成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

*收入确认本公司根据其在向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权来判断其从事交易时的身份是主要

责任人还是代理人。本公司在判断是否向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权，具体考虑以下事实和情况：

*承担向客户转让商品的主要责任；

*在转让商品之前或之后承担了该商品的存货风险；

*有权自主决定所交易商品的价格；

*其他相关事实和情况

2.重要会计估计及其关键假设

*金融工具的公允价值

本公司根据五（十一）金融工具所述的会计政策，于资产负债表日对金融工具的公允价值进行评估。在评估时，本公司在判断后采用在当前情况下使用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术进行评估。

*预期信用损失的计量

本公司通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括国内生产总值、消费者物价指数和行业环境等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。

*长期股权投资减值的会计估计

本公司于对存在减值迹象的合营企业、联营企业的长期股权投资进行减值测试时，当减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者，其计算需要采用会计估计。

*长期资产减值准备的会计估计

本公司对存在减值迹象的长期资产进行减值测试时，当减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者，其计算需要采用会计估计。

*商誉减值准备的会计估计本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组或资产组组合的可收回金额为资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间的较高者，其计算需要采用会计估计。

*递延所得税资产递延所得税资产按照预期该递延所得税资产变现时的适用税率进行计量。本公司以未来期间很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

未来期间取得的应纳税所得额包括本公司通过正常的生产经营活动能够实现的应纳税所得额，以及以前期间产生的应纳税暂时性差异在未来期间转回时将增加的应纳税所得额。本公司在确定未来期间应纳税所得额取得的时间和金额时，需要运用估计和判断。如果实际情况与估计存在差异，可能导致对递延所得税资产的账面价值进行调整。

*租赁期的判断

本公司影院合同约定的初始租赁期为10年至30年不等，本公司同时拥有终止租赁选择权，可以在合同期内提前终止租赁合同。本公司结合影院的业绩表现、生命周期、主要资产的平均折旧年限、

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关闭影院计划等因素，逐一判断各影院是否会合理行使终止租赁选择权并据此确认租赁期。若存在本公司可控范围内且影响行使上述选择权的重大事件或变化，本公司将进行重新评估。

(四十一)重要会计政策和会计估计的变更

1.重要会计政策变更

□适用√不适用

2.重要会计估计变更

□适用√不适用

3.2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

(四十二)其他

□适用√不适用

六、税项

(一)主要税种及税率主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期13%或

增值税允许抵扣的进项税后的余额计算)或销售额(适用小规模纳税人及9%或

按照简易计税办法计算缴纳增值税的影院)6%或5%或3%

计费销售额(提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用，减除文化事业建设费3%

支付给其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额)国家电影事业发

电影院电影票房收入5%展专项资金

城市维护建设税应纳增值税税额7%或5%

教育费附加应纳增值税税额3%和2%

企业所得税应纳税所得额计缴25%

除享受税务优惠的子公司外，本公司其他子公司本年度适用的企业所得税税率为25%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用

(二)税收优惠

√适用□不适用

1、企业所得税

除享受税务优惠的子公司外，本公司其他子公司本年度适用的企业所得税税率为25%。

上海影城有限公司：

根据《文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知》(国办发[2014]15号)的规定，上海影城有限公司(以下简称“上海影城”)符合上述法规规定的经营性文化事业单位转制后的企业的条件。根据《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》(财税[2019]16号)，经营性文化事业单位转制为企业，自转制注册之日起五年内免征企业所得税。2018年12月31日之前已完成转制的企业，自2019年1月1日起可继续免征五年企业所得税。因此，上海影城2023年度企业所得税税率为零。

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小型微利企业：

公司根据《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号），自2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加；对小型微利企业减按25%计算

应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。

上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。本公司部分子公司符合上述条件。

2、增值税

*本公司及下属子公司的商品销售收入适用的增值税税率为13%；

本公司物业出租收入适用增值税税率为9%或5%（简易征收）；

本公司其他服务收入（电影放映收入、电影发行收入、版权收入等）适用增值税税率为6%。

*根据《关于继续实施支持文化企业发展增值税政策的通知》（财税[2019]17号）的规定，一般纳税人提供的城市电影放映服务，可以按现行政策规定，选择按照简易计税办法计算缴纳增值税。本公司下属部分子公司的放映服务收入选择按照简易计税办法计算缴纳增值税，适用税率为3%。

上海农村数字电影院线有限公司（简称“上海农村数字院线”）为增值税小规模纳税人，除不动产租赁服务外的服务收入缴纳增值税3%。

*根据财政部及税务总局颁布的《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第1号）的相关规定，本公司及其下属子公司作为生产性服务企业，自2023年1月1日至2023年12月31日，按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳税额。

*根据《关于继续实施支持文化企业发展增值税政策的通知》（财税[2019]17号）的规定，对电影主管部门（包括中央、省、地市及县级）按照各自职能权限批准从事电影制片、发行、放映的电影集团公司（含成员企业）、电影制片厂及其他电影企业取得的销售电影拷贝（含数字拷贝）收入、转让电影版权（包括转让和许可使用）收入、电影发行收入以及在农村取得的电影放映收入，免征增值税。一般纳税人提供的城市电影放映服务，可以按现行政策规定，选择按照简易计税办法计算缴纳增值税。执行期限为2019年1月1日至2023年12月31日。

3、文化事业建设费

根据财政部颁布的《财政部关于调整部分政府性基金有关政策的通知》（财税[2019]46号）的相关规定，自2019年7月1日至2024年12月31日，对归属中央收入的文化事业建设费，按照缴纳义务人应缴费额的50％减征；对归属地方收入的文化事业建设费，各省（区、市）财政、党委宣传部门可以结合当地经济发展水平、宣传思想文化事业发展等因素，在应缴费额50％的幅度内减征。

4、国家电影事业发展专项资金根据财政部及国家电影局颁布的《关于阶段性免征国家电影事业发展专项资金政策的公告》（财政部国家电影局公告2023年第9号）的相关规定，自2023年5月1日至2023年10月31日免征国家电影事业发展专项资金。

(三)其他

□适用√不适用

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七、合并财务报表项目注释

(一)货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金16159.2316159.23

银行存款299715150.85781032867.50

其他货币资金3462.932659921.34

应计利息323256.541158611.56存放财务公司存款

合计300058029.55784867559.63

其中：存放在境外的款项总额其他说明

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

单位：元币种：人民币项目期末余额上年年末余额

定期存款29207500.0070800000.00

应计利息323256.541158611.56

诉讼冻结金196610.02196610.02

合计29727366.5672155221.58

(二)交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据以公允价值计量且其变动计入当

403959673.05373019263.04/

期损益的金融资产

其中：

结构性存款-成本401000000.00370000000.00

结构性存款-公允价值变动1609673.051669263.04

会展项目投资-成本1350000.001350000.00/指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

合计403959673.05373019263.04/

其他说明：

□适用√不适用

(三)衍生金融资产

□适用√不适用

(四)应收票据

1.应收票据分类列示

□适用√不适用

65/1612024年半年度报告

2.期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

3.期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

4.按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

5.坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

6.本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

66/1612024年半年度报告

(五)应收账款

1.按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内134210412.45158889814.23

1年以内小计134210412.45158889814.23

1至2年3468550.314360891.06

2至3年13408241.3627539891.54

3年以上96097540.0481905339.94

3至4年

4至5年

5年以上

合计247184744.16272695936.77

67/1612024年半年度报告

2.按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比例

金额比例(%)金额价值金额比例(%)金额价值

(%)(%)

按单项计提坏账准备111809007.4845.23110455587.0098.791353420.48115970201.0142.53114610586.3598.831359614.66

其中：

按单项计提坏账准备111809007.4845.23110455587.0098.791353420.48115970201.0142.53114610586.3598.831359614.66

按组合计提坏账准备135375736.6854.779330893.476.89126044843.21156725735.7657.4710765085.056.87145960650.71

其中：

按组合计提坏账准备135375736.6854.779330893.476.89126044843.21156725735.7657.4710765085.056.87145960650.71

合计247184744.16/119786480.47/127398263.69272695936.77/125375671.40/147320265.37

68/1612024年半年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

应收分账款75219233.5774770283.6199.40预计部分或全部无法收回

应收版权款24764528.3024764528.30100.00预计无法收回

应收管理咨询费2763819.902763819.90100.00预计无法收回

应收设备款2267375.012267375.01100.00预计无法收回

应收发行代理费5294050.704389580.1882.92预计部分或全部无法收回

应收广告费1500000.001500000.00100.00预计无法收回

合计111809007.48110455587.0098.79/

按单项计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币上年年末余额名称账面余额坏账准备

应收分账款78304955.4077849811.26

应收版权款24640000.0024640000.00

应收管理咨询费2763819.902763819.90

应收设备款2267375.012267375.01

应收发行代理费6494050.705589580.18

应收广告费1500000.001500000.00

合计115970201.01114610586.35

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：信用风险特征

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内127562344.365003938.263.92

1-2年1719038.7096298.655.60

2-3年2111488.90247791.8411.74

3年以上3982864.723982864.72100.00

合计135375736.689330893.47

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

69/1612024年半年度报告

3.坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

已发生信用减值114610586.35483974.044638973.39110455587.00

组合计提10765085.051434191.589330893.47

合计125375671.40483974.046073164.97119786480.47

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

4.本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

5.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和应收账款和合应收账款期末合同资产合同资产期末坏账准备期末单位名称同资产期末余余额期末余额余额合计数的余额额比例（%）期末余额前五名

39355920.7839355920.7815.9232949326.82

应收账款总金额

合计39355920.7839355920.7815.9232949326.82其他说明

按欠款方归集的期末余额前五名应收账款总金额39355920.78元，占应收账款期末余额合计数的比例15.92%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额32949326.82元。

其他说明：

□适用√不适用

(六)合同资产

1.合同资产情况

□适用√不适用

70/1612024年半年度报告

2.报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

3.按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

4.本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

5.本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(七)应收款项融资

1.应收款项融资分类列示

□适用√不适用

71/1612024年半年度报告

2.期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

3.期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用√不适用

4.按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

5.坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

6.本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

7.应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

72/1612024年半年度报告

8.其他说明：

□适用√不适用

(八)预付款项

1.预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内13358804.8898.4910300912.5996.43

1至2年

2至3年

3年以上

1年以上204182.271.51380920.753.57

合计13562987.15100.0010681833.34100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

2.按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)

期末余额前五名预付款项汇总金额7030675.2251.84

合计7030675.2251.84其他说明

√适用□不适用

按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额7030675.22元，占预付款项期末余额合计数的比例51.84%。

(九)其他应收款项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款3938158.596800030.08

合计3938158.596800030.08

其他说明：

□适用√不适用

73/1612024年半年度报告

应收利息

1.应收利息分类

□适用√不适用

2.重要逾期利息

□适用√不适用

3.按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

4.按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

5.坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

6.本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

1.应收股利

□适用√不适用

74/1612024年半年度报告

2.重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

3.按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

4.按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

5.坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

6.本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

1.按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内2765490.075450917.94

1年以内小计2765490.075450917.94

75/1612024年半年度报告

1至2年134707.97303356.18

2至3年37887.82361389.01

3年以上9917666.499572659.27

3至4年

4至5年

5年以上

合计12855752.3515688322.40

2.按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

代垫宣发费用7946448.888830448.88

第三方垫付款1517718.294143478.64

第三方押金991802.98438783.72

其他2399782.202275611.16

合计12855752.3515688322.40

3.坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月整个存续期预期整个存续期预坏账准备合计

预期信用损信用损失(未发期信用损失(已

失生信用减值)发生信用减值)

2024年1月1日余额112762.148775530.188888292.32

2024年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提29301.4429301.44本期转回本期转销本期核销其他变动

2024年6月30日余额142063.588775530.188917593.76

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

76/1612024年半年度报告

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

√适用□不适用

其他应收款项账面余额变动如下：

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期账面余额未来12个月预期合计

信用损失(未发生信用损失(已发生信用损失

信用减值)信用减值)

上年年末余额6912792.228775530.1815688322.40上年年末余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期新增

本期终止确认-2832570.05-2832570.05其他变动

期末余额4080222.178775530.1812855752.35

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

4.坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

单项计提8775530.188775530.18

组合计提112762.1429301.44142063.58

合计8888292.3229301.448917593.76

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

5.本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

77/1612024年半年度报告

6.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末余额坏账准备单位名称期末余额款项的性质账龄

合计数的比例(%)期末余额

其他应收款12800000.0021.78代垫宣发费3年以上2800000.00

其他应收款22000000.0015.56代垫宣发费3年以上2000000.00

其他应收款31893510.2714.73代垫宣发费3年以上1893510.27

其他应收款4884000.006.88代垫宣发费3年以上55692.00

其他应收款5851726.486.62其他1年以内25485.27

合计8429236.7565.57//6774687.54

7.因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(十)存货

1.存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准备存货跌价准备项目

账面余额/合同履约成账面价值账面余额/合同履约成账面价值本减值准备本减值准备原材料在产品

库存商品14608824.6014608824.6010985125.7010985125.70周转材料消耗性生物资产合同履约成本

低值易耗品1070572.331070572.33993555.79993555.79

生产成本27608852.3327608852.334578371.094578371.09

合计43288249.2643288249.2616557052.5816557052.58

2.确认为存货的数据资源

□适用√不适用

3.存货跌价准备及合同履约成本减值准备

□适用√不适用本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用

78/1612024年半年度报告

按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

4.存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

5.合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(十一)持有待售资产

□适用√不适用

(十二)一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的债权投资一年内到期的其他债权投资

应收融资租赁款24525781.5126007267.70

减：未实现融资收益-190336.81-403502.61

减：坏账准备-23189502.66-24130739.30

一年内到期的长定存本金233000000.00233000000.00

一年内到期的长定存利息23036032.5018904665.00

合计257181974.54253377690.79一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明无

(十三)其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

待抵扣及待认证进项税额15920923.3116583974.43

预缴所得税860660.083903440.67

合计16781583.3920487415.10

79/1612024年半年度报告

其他说明：

无

(十四)债权投资

1.债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

2.期末重要的债权投资

□适用√不适用

3.减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

4.本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

无

(十五)其他债权投资

1.其他债权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期公累计公累计在其他综应计利息项目期初余额允价值期末余额成本允价值合收益中确认备注利息调整变动变动的减值准备非上市公司债

200000.00200000.00200000.00

权投资

合计200000.00200000.00200000.00/

80/1612024年半年度报告

其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

2.期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

3.减值准备计提情况

□适用√不适用

4.本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

81/1612024年半年度报告

(十六)长期应收款

1.长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

融资租赁款27379174.1823629986.733749187.4528331494.5624556150.173775344.394.3%-4.9%

其中：未实现融资收益443456.36443456.36846958.99846958.99分期收款销售商品分期收款提供劳务

减：一年内到期部分-24335444.70-23189502.66-1145942.04-25603765.09-24130739.30-1473025.794.3%-4.9%

合计3043729.48440484.072603245.412727729.47425410.872302318.60/

2.按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比例

金额比例(%)金额价值金额比例(%)金额价值

(%)(%)

按单项计提坏账准备24645534.1590.0223499592.1195.351145942.0424118576.3185.1324118576.31100.00

其中：

按单项计提坏账准备24645534.1590.0223499592.1195.351145942.0424118576.3185.1324118576.31100.00

按组合计提坏账准备2733640.039.98130394.624.772603245.414212918.2514.87437573.8610.393775344.39

其中：

按组合计提坏账准备2733640.039.98130394.624.772603245.414212918.2514.87437573.8610.393775344.39

合计27379174.18/23629986.73/3749187.4528331494.56/24556150.17/3775344.39

82/1612024年半年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

融资租赁设备款24645534.1523499592.1195.35预计无法收回

合计24645534.1523499592.1195.35/

按单项计提坏账准备的说明：

√适用□不适用上年年末余额名称账面余额坏账准备

融资租赁设备款24118576.3124118576.31

合计24118576.3124118576.31

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：按组合计提坏账准备

单位：元币种：人民币期末余额名称

长期应收款坏账准备计提比例（%）

融资租赁设备款2733640.03130394.624.77

合计2733640.03130394.62按组合计提坏账准备的说明

√适用□不适用上年年末余额名称账面余额坏账准备

融资租赁设备款4212918.25437573.86

合计4212918.25437573.86按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

3.坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

单项计提24118576.31618984.2023499592.11

组合计提437573.86307179.24130394.62

合计24556150.17926163.4423629986.73

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

83/1612024年半年度报告

其他说明：

无

4.本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

84/1612024年半年度报告

(十七)长期股权投资

1.长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初期末减值准备被投资单位追加减少权益法下确认的其他综合宣告发放现金计提减值余额其他权益变动其他余额期末余额投资投资投资损益收益调整股利或利润准备

一、合营企业上海大光明巨幕影院有限公司

上海上影星汇影城有限公司15525558.95195813.7515721372.70上海龙之梦影城有限公司

上海上影希杰莘庄影城有限公司18829747.77240631.5419070379.31

徐州上影明珠影院管理有限公司2314817.52-356206.081958611.44

上海上影信息科技有限公司5152564.24198664.355351228.59

天下票仓(上海)网络科技有限公司53351991.5133352.1753385343.6851312142.54

小计95174679.99312255.7395486935.7251312142.54

二、联营企业

上海上影国泰电影放映有限责任公司6305719.57-101146.706204572.87上海上影曹杨电影放映有限公司

合肥长江联和影剧有限公司6511447.22172815.30561872.606122389.92

上海上影海上影城开发管理有限公司8714402.89-170236.948544165.95

上海上影影视科技发展有限公司2353655.3485677.612439332.95

重庆越界影业股份有限公司15078138.02

珠海北高峰私募股权投资管理有限公司856873.45810060.781666934.23

上海上影文化物业发展有限公司461785.9757076.00518861.97

上海上影新视野私募基金合伙企业（有限合伙）147596597.62-819037.66146777559.96

小计172800482.0635208.39561872.60172273817.8515078138.02

合计267975162.05347464.12561872.60267760753.5766390280.56

2.长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明无

85/1612024年半年度报告

(十八)其他权益工具投资

1.其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动本期确认累计计入其累计计入其指定为以公允价值计期初本期计入其本期计入其期末项目追加减少的股利收他综合收益他综合收益量且其变动计入其他余额他综合收益他综合收益其他余额投资投资入的利得的损失综合收益的原因的利得的损失华夏电影发行有

406000000.00406000000.00

限责任公司南京仙林上影影

663000.00663000.00

院管理有限公司

合计406663000.00406663000.00/

2.本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

86/1612024年半年度报告

(十九)其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产206354175.931369792.37

其中：影片投资-成本13570000.009250000.00

影片投资-公允价值变动-8446245.35-8446245.35

结构性存款-成本200000000.00

结构性存款-公允价值变动664383.56

互动影游产品投资-成本566037.72566037.72

合计206354175.931369792.37

其他说明：

无

(二十)投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

1.采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(二十一)固定资产项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产225344729.48224350348.39固定资产清理

合计225344729.48224350348.39

其他说明：

无

87/1612024年半年度报告

固定资产

1.固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具计算机及电子设备办公设备自有物业装修合计

一、账面原值：

1.期初余额28121506.10399802661.382024964.3627940676.488652527.75170957693.41637500029.48

2.本期增加金额13041726.54413164.43773972.891430831.9915659695.85

（1）购置1418403.4017164.60732444.80221.242168234.04

（2）在建工程转入11623323.14395999.8341528.091430610.7513491461.81

（3）企业合并增加

3.本期减少金额14591936.12212491.3930464.82489301.8815324194.21

（1）处置或报废9758714.59212491.3930464.82489301.8810490972.68

（2）企业合并减少4833221.534833221.53

4.期末余额28121506.10398252451.801812472.9728323376.098937198.76172388525.40637835531.12

二、累计折旧

1.期初余额21170644.16311421281.841964478.4626044255.737301462.634986265.88372888388.70

2.本期增加金额328362.488278823.8923652.60257412.38426330.394332932.4213647514.16

（1）计提328362.488278823.8923652.60257412.38426330.394332932.4213647514.16

3.本期减少金额11449489.48207034.9449537.92447187.5112153249.85

（1）处置或报废8438793.44207034.9449537.92447187.519142553.81

（2）企业合并减少3010696.043010696.04

4.期末余额21499006.64308250616.251781096.1226252130.197280605.519319198.30374382653.01

三、减值准备

1.期初余额40233713.5427578.8540261292.39

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额2153046.8996.872153143.76

（1）处置或报废740559.1796.87740656.04

（2）企业合并减少1412487.721412487.72

4.期末余额38080666.6527481.9838108148.63

88/1612024年半年度报告

四、账面价值

1.期末账面价值6622499.4651921168.9031376.852071245.901629111.27163069327.10225344729.48

2.期初账面价值6950861.9448147666.0060485.901896420.751323486.27165971427.53224350348.39

89/1612024年半年度报告

2.暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

3.通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

4.未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

5.固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

(二十二)在建工程项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程3097828.875415079.36工程物资

合计3097828.875415079.36

其他说明：无

单位：元币种：人民币期末余额上年年末余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

在建工程3097828.873097828.875415079.365415079.36工程物资

合计3097828.873097828.875415079.365415079.36在建工程

1.在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

办公室装修846745.50846745.505299542.295299542.29

影院工程2009573.942009573.9432858.4932858.49

其他241509.43241509.4382678.5882678.58

合计3097828.873097828.875415079.365415079.36

90/1612024年半年度报告

2.重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

工程累计利息资其中：本本期利期初本期转入固定本期其他减期末工程项目名称预算数本期增加金额投入占预本化累期利息资息资本资金来源余额资产金额少金额余额进度

算比例(%)计金额本化金额化率(%)

办公室装修8443344.975299542.292932116.3136630.097348283.01846745.5069.35未完工其他来源

影院工程24905848.7432858.4917238734.7212895223.062366796.212009573.9497.49未完工其他来源

其他82678.58719036.59559608.66597.08241509.43

合计5415079.3620889887.6213491461.819715676.303097828.87////

3.本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

4.在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

91/1612024年半年度报告

(二十三)生产性生物资产

1.采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

2.采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

3.采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(二十四)油气资产

1.油气资产情况

□适用√不适用

2.油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

(二十五)使用权资产

1.使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备合计

一、账面原值

1.期初余额952429906.7736831706.17989261612.94

2.本期增加金额15041048.49629660.8715670709.36

（1）新增租赁15041048.49629660.8715670709.36

3.本期减少金额81038157.6681038157.66

（1）处置38118645.7938118645.79

（2）租赁变更28001334.6528001334.65

（3）失效减少

（4）企业合并减少14918177.2214918177.22

4.期末余额886432797.6037461367.04923894164.64

二、累计折旧

1.期初余额570322430.1725927901.03596250331.20

2.本期增加金额27952066.781447382.3029399449.08

(1)计提27952066.781447382.3029399449.08

3.本期减少金额36201449.312239425.5138440874.82

(1)处置15999668.6115999668.61

（2）租赁变更13807435.332239425.5116046860.84

（3）失效减少

92/1612024年半年度报告

（4）企业合并减少6394345.376394345.37

4.期末余额562073047.6425135857.82587208905.46

三、减值准备

1.期初余额175225762.783800054.24179025817.02

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额10608696.5510608696.55

(1)处置5265462.855265462.85

（2）租赁变更25165.6625165.66

（3）失效减少

（4）企业合并减少5318068.045318068.04

4.期末余额164617066.233800054.24168417120.47

四、账面价值

1.期末账面价值159742683.738525454.98168268138.71

2.期初账面价值206881713.827103750.90213985464.72

2.使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

(二十六)无形资产

1.无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权电脑软件有利租约信息网络传播权合计

一、账面原值

1.期初余额50346800.001368989.523790000.006509783.0362015572.55

2.本期增加金额460722.99460722.99

(1)购置460722.99460722.99

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额25862.0725862.07

(1)处置

（2）失效

（3）企业合并减少25862.0725862.07

4.期末余额50346800.001803850.443790000.006509783.0362450433.47

二、累计摊销

1.期初余额11411940.88959387.692614620.34342620.1615328569.07

2.本期增加金额503467.98138550.20143924.041027860.481813802.70

（1）计提503467.98138550.20143924.041027860.481813802.70

3.本期减少金额14655.3614655.36

(1)处置

（2）失效

（3）企业合并减少14655.3614655.36

4.期末余额11915408.861083282.532758544.381370480.6417127716.41

三、减值准备

1.期初余额104806.30104806.30

2.本期增加金额

（1）计提

93/1612024年半年度报告

3.本期减少金额

(1)处置

(2)失效

（3）企业合并减少

4.期末余额104806.30104806.30

四、账面价值

1.期末账面价值38431391.14615761.611031455.625139302.3945217910.76

2.期初账面价值38934859.12304795.531175379.666167162.8746582197.18

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

2.确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

3.未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

4.无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(二十七)商誉

1.商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额企业合并期末余额处置形成的

上海超极电影世界有限公司12943199.6112943199.61

上海上影复星文化产业投资有限公司8293081.578293081.57

杭州上影电影放映有限公司1071567.631071567.63

上海喜玛拉雅海上影城有限公司233488.15233488.15

上海上影依普亚影城开发管理有限公司163205.46163205.46

上海南桥海上影城有限公司95481.9395481.93

宁波海上影城有限公司63517.5263517.52

合计22863541.8722863541.87

2.商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额计提处置上海超极电影世界有限公司

上海上影复星文化产业投资有限公司8293081.578293081.57

杭州上影电影放映有限公司1071567.631071567.63

上海喜玛拉雅海上影城有限公司233488.15233488.15

94/1612024年半年度报告

上海上影依普亚影城开发管理有限公司163205.46163205.46

上海南桥海上影城有限公司95481.9395481.93

宁波海上影城有限公司63517.5263517.52

合计9920342.269920342.26

3.商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用□不适用所属资产组或组合的构名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致成及依据

将固定资产、长期待摊费上海超极电影世用及其他非流动资产作电影放映及其他是界有限公司为资产组进行测试资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

4.可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

5.业绩承诺及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(二十八)长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额经营租入使用

90533724.338609706.7515982043.602467624.3780693763.11

权资产改良

合计90533724.338609706.7515982043.602467624.3780693763.11

95/1612024年半年度报告

其他说明：

无

(二十九)递延所得税资产/递延所得税负债

1.未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产内部交易未实现利润

可抵扣亏损143863285.6535965821.41107068217.9926767054.50

坏账准备176148866.8944037216.72183027208.2745756802.13

租赁负债190665787.5647666446.89244792119.6861198029.96以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产8446245.352111561.348446245.352111561.34的公允价值变动

资产减值准备60269624.8115067406.2160269624.8115067406.21

预提费用5337786.441334446.615337786.441334446.61

递延收益1656306.81414076.702012822.95503205.75以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益的金融19490.514872.6319490.514872.63资产的公允价值变动

无形资产折旧会税差异507400.57126850.14610175.34152543.84

合计586914794.59146728698.65611583691.34152895922.97

2.未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动以公允价值计量且其变动计

入其他综合收益的金融资产291663000.0072915749.99291663000.0072915749.99的公允价值变动

使用权资产161164387.8340291096.96206881713.8451720428.48

合计452827387.83113206846.95498544713.84124636178.47

96/1612024年半年度报告

3.以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币递延所得税资产抵销后递延所得递延所得税资产抵销后递延所得项目和负债期末互抵税资产或负债期和负债期初互抵税资产或负债期金额末余额金额初余额

递延所得税资产113206846.9533521851.70122274748.8630621174.11

递延所得税负债113206846.95122274748.862361429.61

4.未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异296471201.82313064605.57

可抵扣亏损363873080.77443896250.06

合计660344282.59756960855.63

5.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2024年38465601.64

2025年51936496.00177471824.59

2026年44268006.8269442993.11

2027年81619751.7892714164.37

2028年171477470.8465801666.35

2029年14571355.33

合计363873080.77443896250.06/

其他说明：

□适用√不适用

(三十)其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产

一年以上定期存款154720069.42154720069.4213355983.3313355983.33

长期租赁合同押金37962160.7537962160.7538549526.2538549526.25

设备采购预付款2030000.002030000.007250000.004060000.003190000.00

合计194712230.17194712230.1759155509.584060000.0055095509.58

其他说明：

无

97/1612024年半年度报告

(三十一)所有权或使用权受限资产

□适用√不适用

其他说明：

不适用

(三十二)短期借款

1.短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款

信用借款9990004.009990004.00

合计9990004.009990004.00

短期借款分类的说明：

无

2.已逾期未偿还的短期借款情况

√适用□不适用

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为9990004.00元

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

2019年12月26日，本公司子公司深圳上影国际影院有限公司与上海银行股份有限公司深圳分行

签订了《流动资金循环借款合同》，循环借款额度为10000000.00元，期限自2019年12月26日至

2022年12月26日。

合同签订后，上海银行股份有限公司深圳分行分别于2021年1月18日、2021年1月20日及2021年2月2日向深圳上影国际影院有限公司发放贷款5000000.00元、4435000.00元、555004.00元，三笔贷款金额合计9990004.00元，贷款期限12个月，贷款到期日分别为2022年1月18日、

2022年1月20日及2022年2月2日。

上述逾期借款的欠息、罚息、复利合计1812658.39元。

(三十三)交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(三十四)衍生金融负债

□适用√不适用

98/1612024年半年度报告

(三十五)应付票据

□适用√不适用

(三十六)应付账款

1.应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付电影票房分账款100741111.77159045195.31

应付租金及物业费17965769.7124964011.99

应付服务费5609486.4112652848.29

应付版权费6389009.267493156.61

应付存货采购款6706669.474635802.44

应付放映设备采购款1797479.357184896.57

应付宣传费1506516.61180717.99

其他16752176.4510224361.56

合计157468219.03226380990.76

2.账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(三十七)预收款项

1.预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收场租费5153516.812908556.80

合计5153516.812908556.80

2.账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

3.报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

99/1612024年半年度报告

(三十八)合同负债

1.合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收票款109272464.20129135287.16

预收授权收入9545047.7412106583.21

预收视频制作4250000.01

预收广告552338.56662597.85

其他15851394.718465151.59

合计135221245.21154619619.82

2.账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

3.报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(三十九)应付职工薪酬

1.应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬56217382.0945604101.2769761653.8032059829.56

二、离职后福利-设定提存计划96442.425793490.425832025.8857906.96

三、辞退福利16454.00742778.00759232.00

四、一年内到期的其他福利

合计56330278.5152140369.6976352911.6832117736.52

2.短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴50935275.2937199500.8261582531.9826552244.13

二、职工福利费95.00348929.33348929.3395.00

三、社会保险费60711.363492109.363516353.3336467.39

其中：医疗保险费56148.263355779.413379264.8232662.85

工伤保险费1654.1083114.0283723.731044.39

生育保险费2909.0053215.9353364.782760.15

四、住房公积金14988.002607555.002623163.00-620.00

五、工会经费和职工教育经费5206312.441956006.761690676.165471643.04

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计56217382.0945604101.2769761653.8032059829.56

100/1612024年半年度报告

3.设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险93557.875599337.795636705.4756190.19

2、失业保险费2884.55182815.03183982.811716.77

3、企业年金缴费11337.6011337.60

合计96442.425793490.425832025.8857906.96

其他说明：

□适用√不适用

(四十)应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

企业所得税5151967.641287829.24

应交国家电影事业发展专项资金1912855.192474382.11

增值税1336764.891500247.54

应交文化事业建设费42084.82474765.71

个人所得税2238181.1465806.18

城市维护建设税82648.2862524.23

应交房产税622655.55360000.00

其他286554.45107471.13

合计11673711.966333026.14

其他说明：

无

(四十一)其他应付款项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付利息1881939.621881939.62

应付股利51097025.882225.88

其他应付款99757071.88144323284.74

合计152736037.38146207450.24应付利息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息企业债券利息

短期借款应付利息1812658.391812658.39

101/1612024年半年度报告

划分为金融负债的优先股\永续债利息

判决工程款利息69281.2369281.23

合计1881939.621881939.62

逾期的重要应付利息：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目逾期金额逾期原因

深圳上影国际影院有限公司1812658.39尚未偿还

合计1812658.39/

其他说明：

√适用□不适用

该笔已逾期未支付的利息情况详见七、（三十二）短期借款应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利51094800.00

划分为权益工具的优先股\永续债股利

应付少数股东股利2225.882225.88

合计51097025.882225.88

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无其他应付款

1.按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付工程款25486876.5552809501.88

应付关联方12158957.7827194183.12

应付押金及保证金9544686.108350501.70

应付代收款4090915.747615952.63

应付固定资产采购款521078.284427640.05

应付广告款1945220.101095810.94

应付代垫款17464661.1717381247.36

其他28544676.1625448447.06

合计99757071.88144323284.74

2.账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

根据广东省深圳市中级人民法院《民事判决书》（（2022）粤03

应付工程款4309142.52民终12626号）判定：本公司子公司深圳上影国际影院有限公司

102/1612024年半年度报告

向广州建誉利业建设发展股份有限公司支付拖欠工程款人民币

4309142.52元及利息69281.23元。

合计4309142.52/

其他说明：

□适用√不适用

(四十二)持有待售负债

□适用√不适用

(四十三)1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债86819526.79123753826.55

一年内到期的长期押金1409210.081409210.08

合计88228736.87125163036.63

其他说明：

无

(四十四)其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税额5343663.236736360.22

合计5343663.236736360.22

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(四十五)长期借款

1.长期借款分类

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

103/1612024年半年度报告

(四十六)应付债券

1.应付债券

□适用√不适用

2.应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

3.可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

4.划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(四十七)租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁负债383287729.45436217246.37

合计383287729.45436217246.37

其他说明：

无

(四十八)长期应付款项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用

104/1612024年半年度报告

专项应付款

□适用√不适用

(四十九)长期应付职工薪酬

□适用√不适用

(五十)预计负债

□适用√不适用

(五十一)递延收益递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助国家电影事业发

8728268.72330620.702363907.966694981.46

展专项资金返还

合计8728268.72330620.702363907.966694981.46/

其他说明：

□适用√不适用

(五十二)其他非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同负债

租赁场地押金470317.50526483.50

合计470317.50526483.50

其他说明：

无

(五十三)股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数448200000.00448200000.00

其他说明：

无

105/1612024年半年度报告

(五十四)其他权益工具

1.期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

2.期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(五十五)资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）684366970.03684366970.03

其他资本公积14411289.4814411289.48

合计698778259.51698778259.51

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

(五十六)库存股

□适用√不适用

106/1612024年半年度报告

(五十七)其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

期初减：前期计入其减：前期计入其期末

项目本期所得税减：所得税税后归属于税后归属于少余额他综合收益当期他综合收益当期余额前发生额费用母公司数股东转入损益转入留存收益

一、不能重分类进损益的其他综合收益218732632.13218732632.13

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动218732632.13218732632.13企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

其他综合收益合计218732632.13218732632.13

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

107/1612024年半年度报告

(五十八)专项储备

□适用√不适用

(五十九)盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积127122571.10127122571.10任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计127122571.10127122571.10

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

(六十)未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润155395708.3028626545.59

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）22673276.21调整后期初未分配利润155395708.3051299821.80

加：本期归属于母公司所有者的净利润69081820.89126976708.22

减：提取法定盈余公积383692.75提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利51094800.00转作股本的普通股股利其他（同一控制下企业合并）22497128.97

期末未分配利润173382729.19155395708.30

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

108/1612024年半年度报告

(六十一)营业收入和营业成本

1.营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务332142247.62273938818.36354247939.67276265559.85

其他业务48721546.455222955.4317709759.634208239.42

合计380863794.07279161773.79371957699.30280473799.27

2.营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3.履约义务的说明

□适用√不适用

4.分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

5.重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无

(六十二)税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税459655.22287333.45

教育费附加259157.03209415.87

房产税1055411.7816213.03土地使用税车船使用税

印花税80052.7829046.65

文化事业建设费262173.9027771.78

其他18452.6226600.42

合计2134903.33596381.20

其他说明：

无

109/1612024年半年度报告

(六十三)销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

广告费及业务宣传制作费7040017.277150379.16

职工薪酬3114861.39491185.01

销售服务费896329.17

租赁费842193.41107410.98

办公费和通讯费834427.97889782.47

业务招待费308673.95134860.67

折旧及摊销费211862.8899070.62

低值易耗品及物料消耗159063.68226848.85

其他330316.11156449.44

合计13737745.839255987.20

其他说明：

无

(六十四)管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬14677181.7021717065.28

租金及物业管理费6161071.094974627.88

折旧及摊销费用2685882.161567264.72

中介机构费1859496.458382144.31

业务招待费1225839.161502185.64

办公费和通讯费792960.10522327.41

修理费477494.0171897.16

差旅交通费394313.79233761.93

其他3179074.381161020.53

合计31453312.8440132294.86

其他说明：

无

(六十五)研发费用

□适用√不适用

(六十六)财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用11813938.7216759108.10

减：利息收入8991313.0313717349.58汇兑损益

其他182796.64247039.96

合计3005422.333288798.48

110/1612024年半年度报告

其他说明：

无

(六十七)其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

政府补助2769141.804162056.98

进项税加计抵减704445.70

代扣个人所得税手续费31296.5730488.77

合计2800438.374896991.45

其他说明：

计入其他收益的政府补助

单位：元币种：人民币补助项目本期发生额上期发生额

国家电影事业发展专项资金返还1833820.392991337.47

放映国产影片电影专项资金返还179300.00782589.00

其他政府补助595065.63242256.32

纾困复业补贴131500.00

稳岗补贴160955.7814374.19

合计2769141.804162056.98

(六十八)投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益347464.12-272942.10

处置长期股权投资产生的投资收益6919212.04

交易性金融资产在持有期间的投资收益5157166.21541614.15

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入7000000.00

债权投资在持有期间取得的利息收入20917.46

其他债权投资在持有期间取得的利息收入18867.92

处置交易性金融资产取得的投资收益172987.99处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计12615698.287289589.51

其他说明：

无

(六十九)净敞口套期收益

□适用√不适用

111/1612024年半年度报告

(七十)公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-结构性存款1609673.051101047.67

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产

其他非流动金融资产—影片投资21000000.00

其他非流动金融资产—结构型存款664383.56

合计2274056.6122101047.67

其他说明：

无

(七十一)信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失5760051.76306624.86

其他应收款坏账损失4035915.22-116349.11债权投资减值损失其他债权投资减值损失

长期应收款坏账损失926163.44-75644.65财务担保相关减值损失

合计10722130.42114631.10

其他说明：

无

(七十二)资产减值损失

□适用√不适用

(七十三)资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

使用权资产处置收益12810198.6115198632.26

固定资产处置收益161206.49-41388.67

长期待摊费用处置收益-2540915.30

其他98360.66

合计10528850.4615157243.59

其他说明：

□适用√不适用

112/1612024年半年度报告

(七十四)营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

转回违约金损失149881.21

罚款收入及赔偿金收入445082.34260.39445082.34

其他77905.72176119.9677905.72

合计522988.06326261.56522988.06

其他说明：

□适用√不适用

(七十五)营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计

其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠

罚款支出及赔偿金支出180000.0040296.17180000.00

非流动资产报废净损失175154.80346456.97175154.80

其他25309.4631953.0825309.46

合计380464.26418706.22380464.26

其他说明：

无

(七十六)所得税费用

1.所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用12258868.5210608767.06

递延所得税费用-5217852.842702988.29

合计7041015.6813311755.35

113/1612024年半年度报告

2.会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额90454333.89

按法定/适用税率计算的所得税费用22613583.47

子公司适用不同税率的影响-882902.44

调整以前期间所得税的影响368039.67

非应税收入的影响-8277438.88

不可抵扣的成本、费用和损失的影响-22981.90

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-989688.08

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-5767596.16

所得税费用7041015.68

其他说明：

□适用√不适用

(七十七)其他综合收益

√适用□不适用详见附注五十七

(七十八)现金流量表项目

1.与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入3064800.395093547.27

收到的押金及保证金859300.001311047.00

罚款收入及赔偿金收入417342.33260.39

收到补贴收入及纾困金337346.781280262.13

其他1004553.54948269.92

合计5683343.048633386.71

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

广告费及业务宣传费9882047.183270850.84

房屋租金及物业费3840789.7512184894.77

中介机构费2511354.687415344.31

办公差旅及通讯费2343326.381645871.81

支付的押金及保证金1310776.51869906.00

业务招待及会务费860600.741643774.03

114/1612024年半年度报告

银行手续费16966.60247039.96

其他8292383.943065170.61

合计29058245.7830342852.33

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

2.与投资活动有关的现金

收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额5817830.17

合计5817830.17

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

3.与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收到租赁保证金64607.40

合计64607.40

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

同一控制下企业合并支付的现金对价61202380.98

支付租赁款56349377.2559595248.47

合计56349377.25120797629.45

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

115/1612024年半年度报告

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用√不适用

4.以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

5.不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影

响

□适用√不适用

(七十九)现金流量表补充资料

1.现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润83413318.2174365741.60

加：资产减值准备

信用减值损失-10722130.42-114631.10

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧13647514.1610419024.92

使用权资产摊销29399449.0833394878.51

无形资产摊销1813802.70973777.98

长期待摊费用摊销15949605.9213324071.52处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收-10528850.46-15157243.59益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）175154.80346456.97

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-2274056.61-22101047.67

财务费用（收益以“－”号填列）5795712.638135305.79

投资损失（收益以“－”号填列）-12615698.28-7289589.51

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-2900677.59-37250750.52

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-2361429.6139953738.81

存货的减少（增加以“－”号填列）-26731196.68-1670268.62

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）9336290.28-115877860.57

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-100711290.5399991417.71其他

经营活动产生的现金流量净额-9314482.4081443022.23

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额270330662.99557404332.88

减：现金的期初余额712712338.05858780794.75

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-442381675.06-301376461.87

116/1612024年半年度报告

2.本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

3.本期收到的处置子公司的现金净额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物900000.00

其中：处置江阴上影影视文化管理有限公司900000.00

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物585746.57

其中：江阴上影影视文化管理有限公司585746.57

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

处置子公司收到的现金净额314253.43

其他说明：

无

3.现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金270330662.99712712338.05

其中：库存现金16159.2316159.23

可随时用于支付的银行存款270311040.83710036257.48

可随时用于支付的其他货币资金3462.932659921.34可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额270330662.99712712338.05

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

4.使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

5.不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(八十)所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

117/1612024年半年度报告

(八十一)外币货币性项目

1.外币货币性项目

□适用√不适用

2.境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

(八十二)租赁

1.作为承租人

√适用□不适用项目本期金额上期金额

租赁负债的利息费用11151356.5114713837.34

计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用9793529.2610429749.56计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外）计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

其中：售后租回交易产生部分转租使用权资产取得的收入

与租赁相关的总现金流出67132816.8558486866.68售后租回交易产生的相关损益售后租回交易现金流入售后租回交易现金流出未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用√不适用售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额67132816.85(单位：元币种：人民币)

2.作为出租人

作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目租赁收入其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

经营租赁收入11281323.51

合计11281323.51

118/1612024年半年度报告

作为出租人的融资租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币未纳入租赁投资净额的可变项目销售损益融资收益租赁付款额的相关收入

租赁投资净额的融资收益213165.82

合计213165.82未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

3.作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用其他说明无

(八十三)数据资源

□适用√不适用

(八十四)其他

□适用√不适用

八、研发支出

(一)按费用性质列示

□适用√不适用

(二)符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用其他说明无

(三)重要的外购在研项目

□适用√不适用无

119/1612024年半年度报告

九、合并范围的变更

(一)非同一控制下企业合并

□适用√不适用

(二)同一控制下企业合并

□适用√不适用

(三)反向购买

□适用√不适用

120/1612024年半年度报告

(四)处置子公司本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

√适用□不适用

单位:元币种:人民币丧失控制权之与原子公司股丧失控处置价款与处置丧失控制丧失控制权丧失控制权按照公允价值日合并财务报权投资相关的制权时丧失控制丧失控制权投资对应的合并权之日剩之日合并财之日合并财丧失控制权丧失控制权时重新计量剩余表层面剩余股其他综合收益子公司名称点的处权时点的时点的判断财务报表层面享余股权的务报表层面务报表层面的时点点的处置价款股权产生的利权公允价值的转入投资损益置比例处置方式依据有该子公司净资比例剩余股权的剩余股权的得或损失确定方法及主或留存收益的

（%）产份额的差额（%）账面价值公允价值要假设金额江阴上影影视文股权完成交

2024年2月1200000.00100现金出售6919212.04

化管理有限公司割并收款

其他说明：

√适用□不适用

于2024年2月，本公司与江阴琵恪熙择影业文化发展有限公司签订了产权交易合同。根据该合同，本公司将持有的江阴上影影视文化管理有限公司100%股权以人民币1200000.00元转让给江阴琵恪熙择影业文化发展有限公司。于2024年2月，本公司收到全部股权转让款并完成交割。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(五)其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

本报告期清算子公司上海上影江桥电影城管理有限公司、昆明上影影城管理有限公司、南通上影影院管理有限公司、安庆上影百联影城管理有限公司。本报告期新设子公司上影（浙江）数字文创有限公司、上影数商文创科技（浙江）有限公司。

(六)其他

□适用√不适用

121/1612024年半年度报告

十、在其他主体中的权益

(一)在子公司中的权益

1.企业集团的构成

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

子公司持股比例(%)取得注册资本主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式

上海影城有限公司24037.35上海市上海市电影放映100同一控制下合并

上影盈文（上海）商业管理有限公司1000.00上海市上海市企业管理51新设

上海超极电影世界有限公司300.00上海市上海市电影放映100同一控制下合并

上海永华影城有限公司1627.00上海市上海市电影放映100同一控制下合并

上海联和电影院线有限责任公司1000.00上海市上海市电影院线100同一控制下合并

上海影泓影城有限公司500.00上海市上海市电影放映100新设

南京上影影城有限公司2578.80江苏省南京市江苏省南京市电影放映5149同一控制下合并

上海上影华威影城有限公司1340.01上海市上海市电影放映100同一控制下合并

上海农村数字电影院线有限公司100.00上海市上海市电影院线100同一控制下合并

成都上影电影城有限公司1298.00四川省成都市四川省成都市电影放映100同一控制下合并

昆明上影永华电影有限公司1372.00云南省昆明市云南省昆明市电影放映100同一控制下合并

杭州上影电影放映有限公司531.00浙江省杭州市浙江省杭州市电影放映100同一控制下合并

上海上影依普亚影城开发管理有限公司1000.00上海市上海市影院建设管理51非同一控制下合并

宁波海上影城有限公司2000.00浙江省宁波市浙江省宁波市电影放映51非同一控制下合并

广州上影联和电影城有限公司50.00广东省广州市广东省广州市电影放映100同一控制下合并

上海上影光启影院有限公司1000.00上海市上海市电影放映70同一控制下合并

上海南桥海上影城有限公司1400.00上海市上海市电影放映51非同一控制下合并

上海喜玛拉雅海上影城有限公司1600.00上海市上海市电影放映51非同一控制下合并

黄山上影电影城有限公司100.00安徽省黄山市安徽省黄山市电影放映100新设

上海影城宝山国际影城有限公司241.00上海市上海市电影放映100新设

湛江上影影城管理有限公司200.00广东省湛江市广东省湛江市电影放映100新设

江阴上影影城管理有限公司200.00江苏省江阴市江苏省江阴市电影放映100新设

成都上影时代天街影城管理有限公司200.00四川省成都市四川省成都市电影放映100新设

无锡硕放上影影院管理有限公司200.00江苏省无锡市江苏省无锡市电影放映100新设

122/1612024年半年度报告

苏州上影影城管理有限公司200.00江苏省苏州市江苏省苏州市电影放映100新设

无锡东港上影影城管理有限公司200.00江苏省无锡市江苏省无锡市电影放映100新设

北京上影京周影院管理有限公司200.00北京市北京市电影放映100新设

上海上影复星文化产业投资有限公司30000.00上海市上海市实业投资100非同一控制下合并

上海影复影城管理有限公司100.00上海市上海市电影放映100非同一控制下合并

徐州影复影城管理有限公司200.00江苏省徐州市江苏省徐州市电影放映100非同一控制下合并

常州上影影城管理有限公司200.00江苏省常州市江苏省常州市电影放映100新设

西安上影影城管理有限公司200.00陕西省西安市陕西省西安市电影放映100新设

嘉兴上影影院管理有限公司200.00浙江省嘉兴市浙江省嘉兴市电影放映100新设

青岛上影影城管理有限公司200.00山东省青岛市山东省青岛市电影放映100新设

北京影龙影城管理有限公司200.00北京市北京市电影放映100新设

沭阳上影影城管理有限公司1800.00江苏省沭阳县江苏省沭阳县电影放映100新设

上海上影百联影院管理有限公司4800.00上海市上海市电影放映51新设

天津天河上影电影放映有限公司2000.00天津市天津市电影放映100新设

深圳上影国际影院有限公司1000.00广东省深圳市广东省深圳市电影放映51新设

昆明上影广福影城管理有限公司2820.00云南省昆明市云南省昆明市电影放映100新设

昆明上影滇缅影城管理有限公司2000.00云南省昆明市云南省昆明市电影放映100新设

天津上影电影放映有限公司3841.00天津市天津市电影放映100新设

上海唐高影院管理有限公司1250.00上海市上海市电影放映100新设

杭州尚影影院管理有限公司2200.00浙江省杭州市浙江省杭州市电影放映100新设

上海徐漕影院管理有限公司1500.00上海市上海市电影放映100新设

西安影融影院管理有限公司200.00陕西省西安市陕西省西安市电影放映100新设

贵阳海上影院管理有限公司200.00贵州省贵阳市贵州省贵阳市电影放映100新设

上海影殷影院管理有限公司2000.00上海市上海市电影放映100新设

上海赞影影院管理有限公司2000.00上海市上海市电影放映100新设

上海安裕影院管理有限公司2395.00上海市上海市电影放映100新设

上影互娱（上海）策划咨询有限公司5000.00上海市上海市咨询策划88新设

上影盈展（上海）企业管理有限公司1000.00上海市上海市演出场所经营51新设

上海电影股权投资基金管理有限公司2000.00上海市上海市资本投资服务64非同一控制下合并

上影域建（上海）创意发展有限公司500.00上海市上海市商务服务业60新设

上海影沪影院管理有限公司3000.00上海市上海市电影放映100新设

上影资产管理（上海）有限公司20000.00上海市上海市资产管理40新设

123/1612024年半年度报告

上影联和（北京）影业有限公司1000.00北京市北京市电影发行95新设

上影元（上海）文化科技发展有限公司4000.00上海市上海市知识产权授予51同一控制下合并上影（浙江）数字文创有限公司1000.00浙江省杭州市浙江省杭州市影视节目制作100新设

上影数商文创科技（浙江）有限公司1000.00浙江省杭州市浙江省杭州市影视节目制作100新设

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

公司通过子公司上影互娱（上海）策划咨询有限公司（以下简称“上影互娱”或“甲方”）间接持有上影盈展（上海）企业管理有限公司（以下简称“上影盈展”）51%的股权。根据上影互娱与上影盈展的另一持股49%的股东上海盈展资产管理有限公司（以下简称“上海盈展”或“乙方”）于2021年4月19日签署的《一致行动人协议》：甲乙双方同意在处理有关上影盈展经营发展且根据公司法等有关法律和公司章程等需要由公司股东会作出决议的事项时采取“一致行动”，并以甲方意见为准。据此，公司间接持有上影盈展100%的表决权。

公司持有上影资产管理（上海）有限公司（以下简称“上影资管”）40%的股权，根据上影资管另一持股30%的股东上海电影（集团）有限公司于2021年5月出具的《关于上影资产管理（上海）有限公司合资合同及章程的说明函》：鉴于上海电影为上影资管持股比例最高的股东，且上影资管的总经理由上海电影委派的董事担任并负责上影资管的日常运营，为确保上影资管顺利开展各项业务，最大程度保障上影资管与上海电影的权益，针对合资合同及章程约定的股东会相关职权，上影集团将与上海电影表决一致。据此，公司持有上影资管70%的表决权。

公司通过上海影城有限公司间接持有上影盈文（上海）商业管理有限公司（以下简称“上影盈文”）51%股权，根据上海影城有限公司与上影盈文另一股东上海上影文化物业发展有限公司签订的《一致行动人协议》：鉴于双方为上影盈文的股东，签订本协议时，上海影城有限公司占51%的股权，上海上影文化物业发展有限公司占1%的股权。双方同意在处理有关公司经营发展且根据《公司法》等有关法律法规和公司章程等需要由就公司董事会、股东会作出决议的事项时中采取“一致行动”，并以上海影城有限公司或上海影城有限公司委派董事意见为准。根据上海影城有限公司与上影盈文另一股东上海盈展资产管理有限公司签订的《一致行动人协议》：鉴于双方为上影盈文的股东，签订本协议时，上海影城有限公司占51%的股权，上海盈展资产管理有限公司占48%的股权。双方同意在处理有关公司经营发展且根据公司法等有关法律法规和公司章程等需要由公司股东作出决议的事项时中采取“一致行动”，并以上海影城有限公司意见为准。据此，公司间接持有上影盈文

100.00%表决权。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

公司持有上海上影希杰莘庄影城有限公司（以下简称“上影希杰莘庄”）51%的股权，根据《上海上影希杰莘庄影城有限公司章程》：上影希杰莘庄设董事会，其成员为5人，其中上海电影委派3人，董事会对所议事项作出的决定由全体董事人数三分之二（即4人）以上的董事表决通过方为有效。

公司持有徐州上影明珠影院管理有限公司（以下简称“上影徐州明珠”）51%的股权，根据《徐州上影明珠影院发展有限公司章程》：股东会会议作出的所有决议，必须经所持表决权的全体股东表决通过方为有效；全体董事一致同意的前提下，董事会的决议方为有效。

公司持有上海上影信息科技有限公司（以下简称“上影信息科技”）51%的股权，根据《上海上影信息科技有限公司章程》：上影信息科技设董事会，其成员为5人，其中由公司委派董事3名，持股49%的另一股东委派董事2名，董事会决议需经全体董事会会议的董事三分之二（含三分之二）以上通过。

124/1612024年半年度报告

公司持有上海上影新视野私募基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“新视野私募基金”）60%的股权，根据《合伙协议》，新视野私募基金合伙人会议由合伙人按照实缴比例行使表决权，合伙人会议讨论的相关事项，应经合计持有本合伙企业三分之二以上实缴出资额的合伙人表决统一方可做出决议。

其他说明：

无

2.重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

子公司名称少数股东持股比例（%）本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额

上海上影百联影院管理有限公司49570462.70-24306631.58

上影互娱（上海）策划咨询有限公司301010054.818356859.66

上影资产管理（上海）有限公司60847016.14123959763.83

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3.重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计上海上影百联影院管理有

13414185.5011498771.3224912956.8272602708.861915618.5374518327.3922810127.5213539935.0136350062.5384393849.612725793.0987119642.70

限公司

上影互娱（上海）策划咨

39383357.717839293.4047222651.117389802.77259614.477649417.2442411909.542931210.6345343120.178600100.78340178.328940279.10

询有限公司

上影资产管理（上海）有

97979910.66108965136.18206945046.84345440.45345440.4596012006.54109293771.78205305778.32117865.50117865.50

限公司

125/1612024年半年度报告

本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

上海上影百联影院管理有限公司29459423.901164209.601164209.60-7086566.1136309359.843223901.273223901.274234672.57

上影互娱（上海）策划咨询有限公司10291267.023170392.803170392.802801132.56123959763.834259646.834259646.831242969.37

上影资产管理（上海）有限公司1411693.571411693.57-100483.181572828.721572828.72-8285.50

其他说明：

无

4.使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

5.向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

126/1612024年半年度报告

(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

(三)在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

1.重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

主要经注册持股比例(%)对合营企业或联合营企业或联营企业名称业务性质营企业投资的会营地地直接间接计处理方法上海上影新视野私募基金合资本投资

上海上海2127.3权益法核算

伙企业(有限合伙)服务上海上影希杰莘庄影城有限电影放映上海上海51权益法核算公司及其他电影放映上海上影星汇影城有限公司上海上海50权益法核算及其他

天下票仓(上海)网络科技有票务代理上海上海49权益法核算限公司电子商务

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

127/1612024年半年度报告

2.重要合营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

上海上影新视野天下票仓(上上海上影希杰上海上影新视野天下票仓(上上海上影希杰上海上影星汇上海上影星汇

私募基金合伙企海)网络科技有莘庄影城有限私募基金合伙企海)网络科技有莘庄影城有限影城有限公司影城有限公司

业(有限合伙)限公司公司业(有限合伙)限公司公司

流动资产203538033.7343352943.8836450339.1244014387.28216494329.3723708817.5036412556.4843776486.44

其中：现金和现金等价物203538033.7340491717.0920971818.2143155212.84216494329.3719532974.2220634108.9542759869.34

非流动资产50000000.008497161.736096906.1117583529.705807783.866959712.9519045523.39

资产合计253538033.7351850105.6142547245.2361597916.98216494329.3729516601.3643372269.4362822009.83

流动负债28807238.528289803.107597634.429590624.4010076092.9710711335.22

非流动负债2344790.572788173.0516607381.962245058.5715189600.55

负债合计31152029.0911077976.1524205016.389590624.4012321151.5425900935.77少数股东权益

归属于母公司股东权益253538033.7320698076.5231469269.0837392900.60216494329.3719925976.9631051117.8936921074.06

按持股比例计算的净资产份额152122820.2410142057.4915734634.5419070379.31129896597.629763728.7115525558.9518829747.77

调整事项-5345260.2843243286.19-13261.8417700000.0043588262.80

--其他股东未到位出资17700000.00

--商誉43588262.8043588262.80

--内部交易未实现利润

--其他-5345260.28-344976.61-13261.84对合营企业权益投资的账面价

146777559.9653385343.6815721372.7019070379.31147596597.6253351991.5115525558.9518829747.77

值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

128/1612024年半年度报告

营业收入6632497.834999723.056483813.099142950.626997451.098424788.82

财务费用-1498425.62-123915.34-46676.71-107782.07-310791.46-18890.41287791.55

所得税费用28876.9356787.64255833.48-319665.8422026.6844093.45

净利润-1365062.7668065.65391627.49471826.54-2169186.23949391.47824479.91终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-1365062.7668065.65391627.49471826.54-2169186.23949391.47824479.91本年度收到的来自合营企业的股利其他说明无

129/1612024年半年度报告

3.重要联营企业的主要财务信息

□适用√不适用

4.不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计7309840.037467381.76下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-157541.73464230.36

--其他综合收益

--综合收益总额-157541.73464230.36

联营企业：

投资账面价值合计25496257.8925203884.44下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润854246.052052793.18

--其他综合收益

--综合收益总额854246.052052793.18其他说明无

5.合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

6.合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

7.与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

8.与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

(四)重要的共同经营

□适用√不适用

(五)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

130/1612024年半年度报告

十一、政府补助

(一)报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

(二)涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计入本期

财务报表本期新增补本期转入其他与资产/收益期初余额营业外收其他期末余额项目助金额收益相关入金额变动

递延收益8728268.72330620.702363907.966694981.46与资产相关

合计8728268.72330620.702363907.966694981.46/

(三)计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关2363907.963781835.52

与收益相关405233.84380221.46

合计2769141.804162056.98

其他说明：

无

十二、与金融工具相关的风险

(一)金融工具的风险

√适用□不适用本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

1.信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的

银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因

131/1612024年半年度报告

素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

2.流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。

财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

3.市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。

本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。

于2024年1-6月及2023年度本公司并无利率互换安排。

（2）汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

截至2023年末，本公司无外币资产和负债。

（3）其他价格风险其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。

本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。

(二)套期

1.公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2.公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3.公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

132/1612024年半年度报告

(三)金融资产转移

1.转移方式分类

□适用√不适用

2.因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

3.继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公第二层次公第三层次公允价值合计允价值计量允价值计量计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产403959673.05403959673.05

1.以公允价值计量且变动计入当期

403959673.05403959673.05

损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

（4）结构性存款402609673.05402609673.05

（5）会展项目投资1350000.001350000.00

2.指定以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资200000.00200000.00

（三）其他权益工具投资406663000.00406663000.00

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土地使

用权

133/1612024年半年度报告

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

（六）其他非流动金融资产206354175.93206354175.93

1.指定以公允价值计量且其变动计

206354175.93206354175.93

入当期损益的金融资产

（1）影片投资5123754.655123754.65

（2）互动影游产品投资566037.72566037.72

(3)结构性存款200664383.56200664383.56

持续以公允价值计量的资产总额1017176848.981017176848.98

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动计入当期

损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量且变动计

入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

(三)持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

(四)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

单位：元币种人民币范围区间项目期末公允价值估值技术不可观察输入值（加权平均值）

折现率10.40%

股利模型增长率4.78%

其他权益工具投资、其他债权投资406863000.00股利分配率14%

上市公司市净率乘数5.36

比较法流动性折扣29.50%

交易性金融资产-结构性存款402609673.05收益法预期收益1.00%-3.89%

交易性金融资产-会展项目投资1350000.00收益法项目预期收益正向变动

其他非流动金融资产-互动影游产

566037.72收益法项目预期收益正向变动

品投资国家电影专资办

其他非流动金融资产-影片投资5123754.65收益法正向变动票房数据

其他非流动金融资产-结构性存款200664383.56收益法预期收益1.00%-3.89%

134/1612024年半年度报告

(五)持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

√适用□不适用

1.持续的第三层次公允价值计量项目的调节信息

单位：元币种：人民币

当期利得或损失总额购买、发行、出售和结算对于在报告期转入末持有的资转出第

项目上年年末余额第三计入其他综期末余额产，计入损益三层次计入损益购买发行出售结算层次合收益的当期未实现利得或变动

交易性金融资产373019263.046766839.26451000000.00426826429.25403959673.051609673.05以公允价值计量且其变动计入当

373019263.046766839.26451000000.00426826429.25403959673.051609673.05

期损益的金融资产

—结构性存款371669263.046766839.26451000000.00426826429.25402609673.051，609，673.05

—会展项目投资1350000.001350000.00

◆其他债权投资200000.00200000.00

◆其他权益工具投资406663000.00406663000.00

◆其他非流动金融资产1369792.37837371.55204320000.00172987.99206354175.93664383.56以公允价值计量且其变动计入当

1369792.37837371.55204320000.00172987.99206354175.93664383.56

期损益的金融资产

—影片投资803754.65172987.994320000.00172987.995123754.65

—互动影游产品投资566037.72566037.72

-结构性存款664383.56200000000.00200664383.56664383.56

合计781252055.417604210.81655320000.00426999417.241017176848.982274056.61

其中：与金融资产有关的损益与非金融资产有关的损益

135/1612024年半年度报告

(六)持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用√不适用

(七)本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

(八)不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

(九)其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

(一)本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本母公司对本母公司名注册业务性质注册资本企业的持股企业的表决称地

比例(%)权比例(%)

电影、电视故事片、教育片、纪录片、

资料片、广告片的制作、洗印、发行、

代理、发布及衍生产品开发、销售，组上海电影合演出，布景设计制作，服饰道具租（集团）上海赁，影视器材生产、销售、租赁，国内29261.604969.2269.22有限公司贸易(除专项审批外)，影院经营，停车场(库)经营，从事货物及技术的进出口业务。【依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动】本企业的母公司情况的说明

上海电影（集团）有限公司为上海市国有资产监督管理委员会下属企业。

本企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会

其他说明：

无

(二)本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

“十、在其他主体中的权益”

(三)本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

“十、在其他主体中的权益”

136/1612024年半年度报告

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系上海龙之梦影城有限公司公司的合营企业徐州上影明珠影院管理有限公司公司的合营企业上海上影希杰莘庄影城有限公司公司的合营企业

天下票仓（上海）网络科技有限公司公司的合营企业上海上影星汇影城有限公司公司的合营企业上海大光明巨幕影院有限公司公司子公司的合营企业重庆越界影业股份有限公司公司的联营企业上海上影曹杨电影放映有限公司公司的联营企业上海上影国泰电影放映有限责任公司公司的联营企业上海上影海上影城开发管理有限公司公司的联营企业上海上影影视科技发展有限公司公司的联营企业合肥长江联和影剧有限公司公司子公司的联营企业上海上影文化物业发展有限公司公司子公司的联营企业其他说明

□适用√不适用

(四)其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系上海新光影艺苑有限公司与本公司同受母公司控制上海美术电影制片厂有限公司与本公司同受母公司控制上海电影制片厂有限公司与本公司同受母公司控制华夏电影发行有限责任公司本公司董事长担任副董事长的公司上海永乐聚河供应链管理股份有限公司与本公司同受母公司控制上海电影技术厂有限公司与本公司同受母公司控制上海东娱影视乐园有限公司与本公司同受母公司控制上海上影狸想国文化发展有限公司与本公司同受母公司控制上海上影电影制作有限公司与本公司同受母公司控制上海电影艺术发展有限公司与本公司同受母公司控制上海永乐影视技术有限公司与本公司同受母公司控制上海上影影视文化交流有限公司与本公司同受母公司控制上海上影文旅企业发展有限公司与本公司同受母公司控制

上海《东方电影》杂志社有限公司与本公司同受母公司控制上海永乐股份有限公司与本公司同受母公司控制上海美术设计有限公司与本公司同受母公司控制上海上影文化科技有限公司与本公司同受母公司控制上海电影译制厂有限公司与本公司同受母公司控制上海东影传媒有限公司与本公司同受母公司控制上海源沃商务咨询有限公司与本公司同受母公司控制

影人影巢（上海）文化发展有限公司与本公司同受母公司控制上海上影大耳朵图图影视传播有限公司与本公司同受母公司控制上海永乐嘉衡影视文化传播有限公司与本公司同受母公司控制

137/1612024年半年度报告

其他说明无

(五)关联交易情况

1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币获批的交易是否超过关联方关联交易内容本期发生额额度交易额度上期发生额（如适用）（如适用）

上海永乐聚河供应链管理股份有限公司采购商品830693.21760233.72

上海上影影视科技发展有限公司采购商品9226675.207751059.11

上海源沃商务咨询有限公司采购商品450.00

上海永乐影视技术有限公司采购商品1250.00

上海上影文化物业发展有限公司采购商品583.02

上海美术电影制片厂有限公司采购商品376852.81

上海上影影视文化交流有限公司采购商品7280.00

上海上影大耳朵图图影视传播有限公司采购商品857.84

上海上影国泰电影放映有限责任公司购买广告资源费44709.70943396.20

上海上影希杰莘庄影城有限公司购买广告资源费282513.5645630.19

上海上影星汇影城有限公司购买广告资源费247580.17

上海龙之梦影城有限公司购买广告资源费172409.55

上海上影曹杨电影放映有限公司购买广告资源费37790.63

上海电影艺术发展有限公司宣传费支出401106.668474.00

上海上影影视文化交流有限公司餐饮费支出46817.6644000.00

上海上影影视科技发展有限公司服务费支出2992170.941832335.27

上海美术电影制片厂有限公司服务费支出2041643.016636.00

上海上影文旅企业发展有限公司服务费支出471698.10471698.00

上海上影文化物业发展有限公司服务费支出734806.288000.00

上海电影技术厂有限公司服务费支出1800000.00

上海电影(集团)有限公司服务费支出1886839.97

影人影巢（上海）文化发展有限公司服务费支出5159179.87

上海上影电影制作有限公司服务费支出54721.16

上海东娱影视乐园有限公司服务费支出38537.74

上海上影狸想国文化发展有限公司服务费支出420.00

物业费、水电费、

上海上影文化物业发展有限公司5708959.115109450.82维修费

物业费、水电费、

上海永乐股份有限公司142663.34125115.00维修费

物业费、水电费、

上海电影(集团)有限公司51343.20140000.00维修费

物业费、水电费、

上海电影艺术发展有限公司787019.76547455.09维修费

上海美术设计有限公司装修工程服务2071769.96

华夏电影发行有限责任公司支付票房收入分成12254489.0811091479.71

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

重庆越界影业股份有限公司收取电影分账收入42040.50

上海上影曹杨电影放映有限公司收取电影分账收入162270.53271263.87

上海大光明巨幕影院有限公司收取电影分账收入33462.2685550.53

138/1612024年半年度报告

上海龙之梦影城有限公司收取电影分账收入16935.6140595.50

合肥长江联和影剧有限公司收取电影分账收入20496.1027561.61

上海上影海上影城开发管理有限公司收取电影分账收入20801.0432959.83

徐州上影明珠影院管理有限公司收取电影分账收入16105.8318398.51

上海上影星汇影城有限公司收取电影分账收入9999.9910000.02

上海上影希杰莘庄影城有限公司收取电影分账收入10000.009999.99

上海上影国泰电影放映有限责任公司收取电影分账收入23601.07为关联方提供发行代理

上海电影(集团)有限公司1646971.70服务取得的收入

上海电影(集团)有限公司服务费收入443619.452714288.29

上海上影影视科技发展有限公司服务费收入79966.3483000.71

上海《东方电影》杂志社有限公司服务费收入19740.00

上海上影曹杨电影放映有限公司服务费收入14905.649622.62

上海上影文化物业发展有限公司服务费收入137157.14

上海电影艺术发展有限公司服务费收入31456.81

影人影巢（上海）文化发展有限公司服务费收入44206.84

上海永乐聚河供应链管理股份有限公司服务费收入117924.52

上海永乐股份有限公司服务费收入528.30

上海电影（集团）有限公司销售商品64390.6219371.68

上海《东方电影》杂志社有限公司销售商品54302.64

上海上影电影制作有限公司销售商品7044.25

上海上影影视文化交流有限公司销售商品2991.19

上海上影文旅企业发展有限公司销售商品138.05

上海上影影视科技发展有限公司销售商品2573.61

上海永乐嘉衡影视文化传播有限公司销售商品3209.08

上海美术电影制片厂有限公司销售商品106059.93

上海上影狸想国文化发展有限公司销售商品1898.23

上海电影(集团)有限公司场租收入29203.54

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

2.关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

139/1612024年半年度报告

3.关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

重庆越界影业股份有限公司融资租赁固定资产81741.39130783.13

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币简化处理的短期租赁和低价未纳入租赁负债计量的可变租承担的租赁负债利息支值资产租赁的租金费用支付的租金增加的使用权资产

租赁资产种赁付款额（如适用）出

出租方名称（如适用）类上期发本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额生额

上海电影艺术发展有限公司租赁房产351011.5268415.442906430.902350928.16274807.78103306.4414382907.25

上海新光影艺苑有限公司租赁房产142857.12

上海电影(集团)有限公司租赁房产107410.98107410.98

上海美术电影制片厂有限公司租赁房产58962.25

上海永乐股份有限公司租赁房产797142.90116116.10150649.84关联租赁情况说明

□适用√不适用

140/1612024年半年度报告

4.关联担保情况

本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

5.关联方资金拆借

□适用√不适用

6.关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

7.关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬1221278.631961210.04

8.其他关联交易

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方内容本期发生额上期发生额

天下票仓(上海)网络科技有限公司为本公司代收票款164218442.14217973526.50

(六)应收、应付关联方等未结算项目情况

1.应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款重庆越界影业股份有限公司35781222.6935620350.2536217150.4736054318.10

应收账款上海上影海上影城开发管理有限公司3170196.25125523.115618078.67222446.38

应收账款华夏电影发行有限责任公司78658.6778659.67138658.6780458.67

应收账款天下票仓(上海)网络科技有限公司3459685.4092719.574867595.12130451.55

应收账款上海上影星汇影城有限公司195158.917727.27296628.7911744.94

应收账款上海龙之梦影城有限公司306322.9512128.78494156.8719566.01

应收账款上海上影希杰莘庄影城有限公司243185.599628.87358383.2214190.09

应收账款合肥长江联和影剧有限公司214583.988496.40461616.8418277.60

应收账款上海上影曹杨电影放映有限公司163968.4644811.68355110.0497049.63

应收账款上海电影（集团）有限公司63971.271714.43169952.704554.73

应收账款徐州上影明珠影院管理有限公司55836.782210.8483649.023312.06

应收账款上海大光明巨幕影院有限公司2192813.791754251.032183010.081746408.06

应收账款上海永乐股份有限公司243844.996535.05250000.006700.00

应收账款上海上影影视文化交流有限公司1831.2049.084790.00128.37

141/1612024年半年度报告

应收账款上海电影制片厂有限公司1360.0036.45

应收账款上海电影译制厂有限公司6220.00166.70

应收账款上海东娱影视乐园有限公司5430.00145.52

应收账款上海电影艺术发展有限公司272.507.30

应收账款影人影巢（上海）文化发展有限公司46859.251255.79

应收账款上海永乐聚河供应链管理股份有限公司250000.00168.54

应收账款上海上影国泰电影放映有限责任公司224148.336007.01

预付款项上海上影影视科技发展有限公司21401.0541680.83

预付款项上海永乐聚河供应链管理股份有限公司400.001615.78

预付款项上海电影艺术发展有限公司19697.421000.00

预付款项上海美术电影制片厂有限公司167452.82

长期应收款(含

一年内到期部重庆越界影业股份有限公司23285806.0023285806.0024118576.3124118576.31

分)

其他应收款上海永乐股份有限公司130000.00130000.00

其他应收款上海上影影视科技发展有限公司93500.00392.70

其他应收款上海上影影视文化交流有限公司50150.75210.63

其他应收款徐州上影明珠影院管理有限公司4290.00131.27

其他应收款上海美术设计有限公司61048.50256.40

其他应收款上海上影文化物业发展有限公司41628.23174.84

其他应收款上海电影艺术发展有限公司54142.26227.40

2.应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款上海电影（集团）有限公司4117078.002083917.24

应付账款华夏电影发行有限责任公司9230333.6721989447.25

应付账款上海上影影视科技发展有限公司2959220.911357832.86

应付账款上海电影技术厂有限公司182253.181925253.18

应付账款上海永乐聚河供应链管理股份有限公司101498.5084824.50

应付账款徐州上影明珠影院管理有限公司12130.009609.00

应付账款上海永乐股份有限公司489.35

应付账款上海电影艺术发展有限公司82990.94901.00

应付账款上海上影文旅企业发展有限公司471698.10

应付账款上海新光影艺苑有限公司758758.80758758.80

应付账款上海上影文化物业发展有限公司952220.341903078.55

应付账款上海美术电影制片厂有限公司650529.641521502.56

应付账款上海电影制片厂有限公司4048013.1214597025.00

应付账款上海《东方电影》杂志社有限公司20000.00

应付账款上海东娱影视乐园有限公司2700.00

应付账款影人影巢（上海）文化发展有限公司1310453.08

应付账款上海上影狸想国文化发展有限公司2145.00

应付账款上海上影大耳朵图图影视传播有限公司733.95

预收款项上海永乐股份有限公司39097.11

预收款项上海新光影艺苑有限公司27810.82

合同负债华夏电影发行有限责任公司3572.82

合同负债天下票仓(上海)网络科技有限公司53.407297.94

合同负债上海上影电影制作有限公司4174.764056.60

合同负债上海永乐聚河供应链管理股份有限公司196541.83

合同负债上海美术电影制片厂有限公司504192.96

142/1612024年半年度报告

应付固定资产采购款上海美术设计有限公司4525020.436361192.13

应付固定资产采购款上海上影影视科技发展有限公司3078178.007385387.28

应付固定资产采购款上海电影技术厂有限公司140562.50140562.50

应付押金重庆越界影业股份有限公司1080000.001080000.00

应付押金合肥长江联和影剧有限公司60000.00

应付银幕广告费上海上影星汇影城有限公司260996.25748592.85

应付银幕广告费重庆越界影业股份有限公司40000.0040000.00

应付银幕广告费上海上影希杰莘庄影城有限公司180181.57741936.87

应付银幕广告费上海上影国泰电影放映有限责任公司168636.12301.20

应付银幕广告费上海龙之梦影城有限公司86096.0188000.00

应付银幕广告费上海上影曹杨电影放映有限公司19082.8819800.00

应付银幕广告费合肥长江联和影剧有限公司10600.00

其他上海上影文化物业发展有限公司528938.55

其他上海永乐聚河供应链管理股份有限公司2030.00

其他重庆越界影业股份有限公司18502.50649383.50

其他上海永乐影视技术有限公司90000.0090000.00

其他上海电影艺术发展有限公司111412.3031540.70

其他天下票仓(上海)网络科技有限公司10000.0010000.00

其他徐州上影明珠影院管理有限公司687.95687.95

其他上海电影（集团）有限公司12600.00

其他上海永乐股份有限公司29475.0029678.00

其他上海美术电影制片厂有限公司4150943.409426415.09

其他上海上影影视科技发展有限公司3621959.64

3.其他项目

□适用√不适用

(七)关联方承诺

□适用√不适用

(八)其他

□适用√不适用

十五、股份支付

(一)各项权益工具

□适用√不适用期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

(二)以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

(三)以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

143/1612024年半年度报告

(四)本期股份支付费用

□适用√不适用

(五)股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

(一)重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

资本性承诺事项：为于资产负债表日，本公司已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：

单位：元币种：人民币项目期末余额上年年末余额

徐州上影明珠影院管理有限公司510000.00510000.00

上海上影新视野私募投资基金合伙企业（注）150000000.00150000000.00

合计150510000.00150510000.00

注：于2023年3月，普通合伙人珠海北高峰私募股权投资管理有限公司与有限合伙人上海电影股份有限公司、上影资产管理（上海）有限公司、上银睿影(嘉兴)股权投资合伙企业(有限合伙)、厦门

国贸资本集团有限公司签署《合伙协议》，分别出资人民币100万元、10500万元、19500万元、9900万元、10000万元，共同出资设立上海上影新视野私募基金合伙企业（有限合伙）。于2023年3月22日，该合伙企业成立。截至2024年6月30日止，上述投资款涉及本公司应出资部分已支付15000万元，剩余投资款尚未支付。

(二)或有事项

1.资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

2.公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

√适用□不适用公司没有需要披露的重要或有事项

(三)其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

(一)重要的非调整事项

□适用√不适用

(二)利润分配情况

□适用√不适用

144/1612024年半年度报告

(三)销售退回

□适用√不适用

(四)其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

(一)前期会计差错更正

1.追溯重述法

□适用√不适用

2.未来适用法

□适用√不适用

(二)重要债务重组

□适用√不适用

(三)资产置换

1.非货币性资产交换

□适用√不适用

2.其他资产置换

□适用√不适用

(四)年金计划

□适用√不适用

(五)终止经营

□适用√不适用

(六)分部信息

1.报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

本公司有4个报告分部，分别为电影投资管理及发行分部、电影院线分部、知识产权转授权分部和电影放映及其他分部。其中，电影放映及其他分部包括影院放映、卖品及广告服务等衍生服务。本公司对外交易收入均在中国境内进行，相应的非流动资产亦均分布于中国境内。

分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配。

145/1612024年半年度报告

2.报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目电影投资管理及发行电影院线知识产权转授权电影放映及其他分部间抵销合计

营业收入30697307.2926301018.2464052056.90282195770.4722382358.83380863794.07

营业成本18750291.2711251881.1921819120.06248775379.6421434898.37279161773.79

利息收入6311419.841098977.01305210.471275705.718991313.03

利息费用130228.18245555.4311725408.99287253.8811813938.72

对联营企业和合营企业的投资收益-160113.48172815.30334762.30347464.12

信用减值损失1281530.226011656.72-387506.403816449.8810722130.42资产减值损失

使用权资产折旧费1181582.761215568.4627002297.8629399449.08

折旧费和摊销费1355197.4259278.421054846.0028974038.6231443360.46

利润总额68475721.0718674386.4128044382.7528129764.9652869921.3090454333.89

所得税费用-6466521.494599784.896886780.632020971.657041015.68

净利润74942242.5614074601.5221157602.1226108793.3152869921.3083413318.21

资产总额2427821856.33291529549.89102171740.711314953387.951322926788.342813549746.54

负债总额483796880.43117804904.5324424204.961059486490.10697126580.60988385899.42

146/1612024年半年度报告

3.公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

(七)其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

(八)其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

(一)应收账款

1.按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内4707496.5912153593.67

1年以内小计4707496.5912153593.67

1至2年1340563.771340563.77

2至3年1942355.732542793.73

3年以上34859061.1835406817.63

3至4年

4至5年

5年以上

合计42849477.2751443768.80

147/1612024年半年度报告

2.按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)按单项计提

31448212.6373.3931448212.63100.0032648212.6363.4632648212.63100.00

坏账准备

其中：

按单项计提

31448212.6373.3931448212.63100.0032648212.6363.4632648212.63100.00

坏账准备按组合计提

11401264.6426.613583068.0231.437818196.6218795556.1736.543626595.3319.2915168960.84

坏账准备

其中：

按组合计提

11401264.6426.613583068.0231.437818196.6218795556.1736.543626595.3319.2915168960.84

坏账准备

合计42849477.27/35031280.65/7818196.6251443768.80/36274807.96/15168960.84

148/1612024年半年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

应收版权款24640000.0024640000.00100.00预计无法收回

应收管理咨询费6036514.526036514.52100.00预计无法收回

应收发行代理费771698.11771698.11100.00预计无法收回

合计31448212.6331448212.63100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币名称上年年末余额账面余额坏账准备

应收版权款24640000.0024640000.00

应收管理咨询费6036514.526036514.52

应收发行代理费1971698.111971698.11

合计32648212.6332648212.63

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：预期信用损失

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内4707496.5993560.801.99

1至2年1340563.77

2至3年1942355.7378658.674.05

3年以上3410848.553410848.55100.00

合计11401264.643583068.02

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

149/1612024年半年度报告

3.坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

单项计提32648212.631200000.0031448212.63

组合计提3626595.3343527.313583068.02

合计36274807.961243527.3135031280.65

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

4.本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

5.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和应收账款和合应收账款期末合同资产合同资产期末坏账准备期末单位名称同资产期末余余额期末余额余额合计数的余额额比例（%）期末余额前五名应

27836640.8527836640.8576.3921265414.19

收账款汇总金额

合计27836640.8527836640.8576.3921265414.19其他说明

按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额27836640.85元，占应收账款期末余额合计数的比例76.39%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额21265414.19元。

其他说明：

□适用√不适用

150/1612024年半年度报告

(二)其他应收款项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利21588210.46

其他应收款197057397.84195480934.52

合计197057397.84217069144.98

其他说明：

□适用√不适用应收利息

1.应收利息分类

□适用√不适用

2.重要逾期利息

□适用√不适用

3.按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

4.按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

5.坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

6.本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用

151/1612024年半年度报告

其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

1.应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

上海联和电影院线有限责任公司21588210.46

合计21588210.46

2.重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

3.按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

4.按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

5.坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

6.本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用

152/1612024年半年度报告

其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

1.按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内141919682.77132861408.72

1年以内小计141919682.77132861408.72

1至2年50572375.0456066617.70

2至3年94710670.61116275768.48

3年以上9691823.709420781.27

3至4年

4至5年

5年以上

合计296894552.12314624576.17

2.按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

应收代垫款项288651528.42305628176.27

代垫宣发费用7946448.888830448.88

其他296574.82165951.02

合计296894552.12314624576.17

3.坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预期坏账准备未来12个月合计

期信用损失(未信用损失(已发预期信用损失

发生信用减值)生信用减值)

2024年1月1日余额60770.10119082871.55119143641.65

2024年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

153/1612024年半年度报告

本期计提3997.097479633.057483630.14本期转回

本期转销26790117.5126790117.51本期核销其他变动

2024年6月30日余额64767.1999772387.0999837154.28

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

√适用□不适用

其他应收款项账面余额变动如下：

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预期信账面余额未来12个月预期合计

期信用损失(未用损失(已发生信信用损失

发生信用减值)用减值)

上年年末余额194851417.62119773158.55314624576.17上年年末余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期新增9750380.469750380.46

本期终止确认-27480404.51-27480404.51其他变动

期末余额204601798.0892292754.04296894552.12

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

4.坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或期末余额计提转销或核销其他变动转回

无法收回代垫款119082871.557479633.0526790117.5199772387.09

组合计提60770.103997.0964767.19

合计119143641.657483630.1426790117.5199837154.28

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

154/1612024年半年度报告

5.本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的其他应收款26790117.51

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项是否其他应收单位名称核销金额核销原因履行的核销程序由关联交款性质易产生上海上影江桥电影应收代垫中共上海电影股份有限公司

4850125.21公司注销是

城管理有限公司款项委员会党委会会议纪要南通上影影院管理应收代垫中共上海电影股份有限公司

10235786.87公司注销是

有限公司款项委员会党委会会议纪要昆明上影影城管理应收代垫中共上海电影股份有限公司

11704205.43公司注销是

有限公司款项委员会党委会会议纪要

合计/26790117.51///

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

6.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末余坏账准备单位名称期末余额款项的性质账龄

额合计数的比例(%)期末余额

其他应收款 A 34168396.61 11.51 应收代垫款项 3年以内 22731926.93

其他应收款 B 31671346.90 10.67 应收代垫款项 3年以内

其他应收款 C 27218374.95 9.17 应收代垫款项 3年以内 20218126.46

其他应收款 D 24396909.49 8.22 应收代垫款项 3年以内 24396909.49

其他应收款 E 17930212.46 6.04 应收代垫款项 3年以内

合计135385240.4145.61//67346962.88

7.因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

155/1612024年半年度报告

(三)长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资941620820.91187467733.94754153086.97978695609.20227467733.94751227875.26

对联营、合营企业投资135279704.5715078138.02120201566.55135182493.9215078138.02120104355.90

合计1076900525.48202545871.96874354653.521113878103.12242545871.96871332231.16

1.对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币减值准备上年本期计提减值准备被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额年末余额减值准备期末余额

上海影城有限公司285519641.04285519641.04

上海超极电影世界有限公司27947039.1327947039.13

上海永华影城有限公司45105128.7045105128.70

上海联和电影院线有限责任公司66263821.6166263821.61

南京上影影城有限公司24898827.7224898827.72

上海上影华威影城有限公司14411195.4814411195.48

上海农村数字电影院线有限公司2170942.852170942.85

成都上影电影城有限公司2495750.875697645.612495750.875697645.61

昆明上影永华电影有限公司16710240.4316710240.43

杭州上影电影放映有限公司5381567.635381567.63

上海上影依普亚影城开发管理有限公司5528116.745528116.74

宁波海上影城有限公司10836120.4910836120.49

上海上影光启影院有限公司7216170.097216170.09

上海南桥海上影城有限公司8470267.2395481.938470267.2395481.93

上海喜玛拉雅海上影城有限公司9220537.479220537.47

黄山上影电影城有限公司1000000.001000000.00

上海影城宝山国际影城有限公司500000.00500000.00

156/1612024年半年度报告

上海上影江桥电影城管理有限公司2000000.00

湛江上影影城管理有限公司2000000.002000000.00

江阴上影影城管理有限公司2000000.001946120.8353879.17

成都上影时代天街影城管理有限公司2000000.002000000.00

无锡硕放上影影院管理有限公司873147.601126852.40873147.601126852.40

苏州上影影城管理有限公司200000.00128667.4671332.54

无锡东港上影影城管理有限公司2000000.002000000.00

北京上影京周影院管理有限公司2000000.002000000.00

上海上影复星文化产业投资有限公司19488702.988293081.5719488702.988293081.57

昆明上影影城管理有限公司2000000.00

常州上影影城管理有限公司2000000.002000000.00

西安上影影城管理有限公司2000000.002000000.00

嘉兴上影影院管理有限公司2000000.002000000.00

青岛上影影城管理有限公司2000000.002000000.00

北京影龙影城管理有限公司2000000.002000000.00

沭阳上影影城管理有限公司8400607.549599392.468400607.549599392.46

上海上影百联影院管理有限公司24480000.0024480000.00

天津天河上影电影放映有限公司20000000.0020000000.00

深圳上影国际影院有限公司5100000.005100000.00

昆明上影广福影城管理有限公司7520273.8212479726.187520273.8212479726.18

南通上影影院管理有限公司18000000.00

昆明上影滇缅影城管理有限公司15737392.384262607.6215737392.384262607.62

天津上影电影放映有限公司10000000.0010000000.00

上海唐高影院管理有限公司5548058.426951941.585548058.426951941.58

江阴上影影视文化管理有限公司18000000.00

杭州尚影影院管理有限公司22000000.0022000000.00

上海徐漕影院管理有限公司15000000.0015000000.00

西安影融影院管理有限公司2000000.002000000.00

贵阳海上影院管理有限公司2000000.002000000.00

上海影殷影院管理有限公司10557221.009442779.0010557221.009442779.00

上影互娱（上海）策划咨询有限公司14000000.0014000000.00

上海影沪影院管理有限公司30000000.0030000000.00

157/1612024年半年度报告

上影资产管理（上海）有限公司80000000.0080000000.00

上影联和（北京）影业有限公司9500000.009500000.00

上影元（上海）文化科技发展有限公司24665329.6324665329.63上影（浙江）数字文创有限公司5000000.005000000.00

合计751227875.26227467733.945000000.002074788.29754153086.97187467733.94

2.对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动投资期初期末减值准备追加减少权益法下确认的其他综合其他权益宣告发放现金计提减值单位余额其他余额期末余额投资投资投资损益收益调整变动股利或利润准备

一、合营企业

上海上影星汇影城有限公司15525558.95195813.7515721372.70上海龙之梦影城有限公司

上海上影希杰莘庄影城有限公司18829747.77240631.5419070379.31

徐州上影明珠影院管理有限公司2314817.52-356206.081958611.44

上海上影信息科技有限公司5152564.24198664.355351228.59

天下票仓(上海)网络科技有限公司9763728.7133352.179797080.88

小计51586417.19312255.7351898672.92

二、联营企业

上海上影国泰电影放映有限责任公司6305719.57-101146.706204572.87上海上影曹杨电影放映有限公司

上海上影海上影城开发管理有限公司8714402.89-170236.948544165.95

上海上影影视科技发展有限公司1839007.08343001.742182008.82

上海上影新视野私募基金合伙企业（有限合伙）51658809.17-286663.1851372145.99

重庆越界影业股份有限公司15078138.02

小计68517938.71-215045.0868302893.6315078138.02

合计120104355.9097210.65120201566.5515078138.02

158/1612024年半年度报告

3.长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(四)营业收入和营业成本

1.营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务3703645.061710889.507595851.134188272.95

其他业务26617297.1817034401.772817147.461308861.72

合计30320942.2418745291.2710412998.595497134.67

2.营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3.履约义务的说明

□适用√不适用

4.分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

5.重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无

(五)投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益65806517.03

权益法核算的长期股权投资收益97210.65-666720.09

处置长期股权投资产生的投资收益1200000.00

交易性金融资产在持有期间的投资收益3491001.84-381592.90

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入5500000.00

债权投资在持有期间取得的利息收入287253.88306601.66

其他债权投资在持有期间取得的利息收入18867.92

159/1612024年半年度报告

处置交易性金融资产取得的投资收益25179.53处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计70926030.854758288.67

其他说明：

无

(六)其他

□适用√不适用

二十、补充资料

(一)当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分10528850.46计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政

2800438.37

策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产7456402.35生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回5511180.63

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出142523.80

其他符合非经常性损益定义的损益项目6919212.04

减：所得税影响额3836254.48

少数股东权益影响额（税后）3516429.61

合计26005923.56

160/1612024年半年度报告

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(二)净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润4.110.150.15扣除非经常性损益后归属于公司普通股

2.560.100.10

股东的净利润

(三)境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

(四)其他

□适用√不适用

董事长：王健儿

董事会批准报送日期：2024年8月30日修订信息

□适用√不适用