关于北京北辰实业股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：北京北辰实业股份有限公司

审计单位：中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

联系电话：(010)51423818关于北京北辰实业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项说明

中兴华核字（2025）第010811号

北京北辰实业股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了北京北辰实业股份有限公司（以下简称“北辰实业”）2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2025年3月26日签发了中兴华审字（2025）第

012761号标准无保留意见审计报告。

根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指

南第2号——业务办理》的要求，北辰实业编制了后附的北京北辰实业股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是北辰实业管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计北辰实业2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计

的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对北辰实业实施2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解北辰实业的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的2024年度财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为北辰实业披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。

附件：北京北辰实业股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·北京中国注册会计师：

2025年3月26日附表2

关于北京北辰实业股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2024年度

占用方与上市上市公司核2024年期2024年度2024年度2024年期非经营性资金资金占用方占用累计发公司的关联关算的会计科初占用资占用资金的偿还累计发末占用资占用形成原因占用性质

占用名称生金额(不

系目金余额利息(如有)生金额金余额

含利息)

现控股股东、实际控制人及无非经营性占用其附属企业

小计/////

前控股股东、实际控制人及无非经营性占用其附属企业

小计/////其他关联方及无非经营性占用其附属企业

小计/////

总计/////

2024年度2024年度

上市公司核2024年期2024年度2024年期其他关联资金往来方与上市往来累计发往来资金的资金往来方名称算的会计科初往来资偿还累计发末往来资往来形成原因往来性质往来公司的关系生金额（不利息（如目金余额生金额金余额含利息）有）北京北辰实业集

团有限责任公司控股股东、实

控股股东、实辰运物业管理中际控制人的附应收账款16301-3089经营性服务款项经营性往来际控制人及其心及元辰鑫物业属企业附属企业管理分公司

北京北辰实业集控股股东、实

其他应收款-1-1-经营性服务款项经营性往来团有限责任公司际控制人的附辰运物业管理中属企业心及元辰鑫物业管理分公司

北京北辰亚运村控股股东、实

汽车交易市场有际控制人的附应收账款19180-18415经营性服务款项经营性往来限公司属企业

北京北辰亚运村控股股东、实

汽车交易市场有际控制人的附其他应收款-----经营性服务款项经营性往来限公司属企业北京辰星国际会

其他关联方应收账款75529-57331经营性服务款项经营性往来展有限公司北京辰星国际会

其他关联方其他应收款-34-34-经营性服务款项经营性往来展有限公司海口辰智置业有子公司及其控其他反映占

118393-74405590120243项目开发往来款非经营性往来

限公司制的法人用实质科目杭州北辰置业有子公司及其控其他反映占

142--142-项目开发往来款非经营性往来

限公司制的法人用实质科目武汉光谷创意文子公司及其控其他反映占化科技园有限公4228228742848451252879项目开发往来款非经营性往来制的法人用实质科目司成都北辰华府置子公司及其控其他反映占

31452-207433526-项目开发往来款非经营性往来

业有限公司制的法人用实质科目四川北辰天仁置子公司及其控其他反映占

16684051801104411036172028项目开发往来款非经营性往来

业有限公司制的法人用实质科目上市公司的子武汉金辰盈智置子公司及其控其他反映占

公司及其附属10963-7704311690项目开发往来款非经营性往来业有限公司制的法人用实质科目企业武汉裕辰房地产子公司及其控其他反映占

46989-2570-49559项目开发往来款非经营性往来

开发有限公司制的法人用实质科目廊坊市北辰房地子公司及其控其他反映占

73545-4851485173545项目开发往来款非经营性往来

产开发有限公司制的法人用实质科目宁波北辰京华置子公司及其控其他反映占

3259022362204220134829项目开发往来款非经营性往来

业有限公司制的法人用实质科目重庆北辰两江置子公司及其控其他反映占

228477183301481414773246848项目开发往来款非经营性往来

业有限公司制的法人用实质科目苏州北辰置业有子公司及其控其他反映占

20318220001215412150205186项目开发往来款非经营性往来

限公司制的法人用实质科目武汉北辰辰智房子公司及其控其他反映占712028563412361071860项目开发往来款非经营性往来地产开发有限公制的法人用实质科目司武汉北辰辰慧房子公司及其控其他反映占

地产开发有限公37201-1360136037201项目开发往来款非经营性往来制的法人用实质科目司北京北辰地产集子公司及其控其他反映占

18931118584414641255857133939项目开发往来款非经营性往来

团有限公司制的法人用实质科目杭州北辰京诚置子公司及其控其他反映占

36719-174738466-项目开发往来款非经营性往来

业有限公司制的法人用实质科目长沙北辰房地产子公司及其控其他反映占

54894-1954195454894项目开发往来款非经营性往来

开发有限公司制的法人用实质科目长沙滨辰置业有子公司及其控其他反映占

22938-1501250321936项目开发往来款非经营性往来

限公司制的法人用实质科目武汉辰发房地产子公司及其控其他反映占

61306-4043404361306项目开发往来款非经营性往来

开发有限公司制的法人用实质科目武汉辰展房地产子公司及其控其他反映占

1006436666572-107881项目开发往来款非经营性往来

开发有限公司制的法人用实质科目廊坊市辰智房地子公司及其控其他反映占

200760341111380620121228556项目开发往来款非经营性往来

产开发有限公司制的法人用实质科目成都北辰天辰置子公司及其控其他反映占

16032-1057105716032项目开发往来款非经营性往来

业有限公司制的法人用实质科目重庆北辰合悦置子公司及其控其他反映占

99197-58752791977153项目开发往来款非经营性往来

业有限公司制的法人用实质科目广州辰旭置业有子公司及其控其他反映占

6847157244210543372972项目开发往来款非经营性往来

限公司制的法人用实质科目宁波北辰京诚置子公司及其控其他反映占

19038-40319441-项目开发往来款非经营性往来

业有限公司制的法人用实质科目廊坊市辰睿房地子公司及其控其他反映占

78314109055490547089239项目开发往来款非经营性往来

产开发有限公司制的法人用实质科目杭州北辰京阳置子公司及其控其他反映占

2846211140071913488475329287项目开发往来款非经营性往来

业有限公司制的法人用实质科目北京辰纬企业运子公司及其控其他反映占

-31389--31389资金往来款非经营性往来营管理有限公司制的法人用实质科目关联自然人无非经营性往来其他关联方及广州广悦置业有其他反映占联营公司585235389933956191853899项目开发往来款非经营性往来其附属企业限公司用实质科目武汉金辰盈创置其他反映占

合营公司28794-1749137229171项目开发往来款非经营性往来业有限公司用实质科目北京金隅地产开发集团有限公司

其他关联方其他应收款41650---41650资金往来款非经营性往来及北京金隅集团股份有限公司

总计///24245794690661511186695362375227//