秦港股份:秦皇岛港股份有限公司董事会审计委员会2024年度履职情况报告

本公司董事会审计委员会2024年度履职情况

报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所上市规则》等

有关规定秦皇岛港股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审

计委员会（以下简称“审计委员会”）本着勤勉尽责的原则，严格按照《秦皇岛港股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）《秦皇岛港股份有限公司董事会审计委员会工作规则》（以下简称“《审计委员会工作规则》”）履行职责。现将审计委员会2024年度履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司第五届董事会审计委员会委员由独立非执行董事朱清

香女士、非执行董事李迎旭先生和独立非执行董事周庆先生、肖

祖核先生（已换届）组成，主任委员由朱清香女士担任。审计委员会能够胜任工作职责，符合上海证券交易所的相关规定及《公司章程》《审计委员会工作规则》等制度的有关要求。

二、审计委员会会议召开情况

2024年，审计委员会共召开了7次会议，共听取报告或审

议书面议案24项，主要包括公司季度、半年度、年度报告及财务分析报告、内部控制评价报告、会计师事务所审计（审阅）计

1划及工作情况、内部审计计划调整议案、年度审计工作总结及计划等事项。具体会议时间和审议事项如下：

会议参会会议日期会议议题届次人员

1.关于本公司2023年年度报告的议案;

2.关于本公司2023年度业绩公告的议案;

3.关于本公司2023年度财务决算报告的议案；

4.关于本公司2023年度财务报告审计情况及内部控制审计情况

2024年朱清香的专题报告的议案；

2024年3

第一次李迎旭5.关于本公司2023年度内部控制评价报告的议案；

月28日

会议肖祖核6.关于本公司董事会审计委员会2023年度履职情况报告的议案；

7.关于对会计师事务所2023年度履职情况的评估报告的议案;

8.关于本公司董事会审计委员会2023年度对会计师事务所履行

监督职责的情况报告的议案。

2024年朱清香1.本公司2024年第一季度报告；

2024年4

第二次李迎旭2.本公司2024年1-3月财务分析报告。

月29日会议肖祖核

2024年朱清香1.关于聘任2024年度财务报表审计机构的议案；

2024年5

第三次李迎旭2.关于聘任2024年度内部控制审计机构的议案。

月24日会议肖祖核

2024年朱清香

2024年7

第四次李迎旭审议德勤华永会计师事务所关于本公司2024年中期审阅计划。

月22日会议周庆

1.关于本公司2024年半年度报告的议案；

2.关于本公司2024年中期业绩公告的议案；

2024年朱清香3.关于本公司2024年1-6月财务分析报告的议案；

2024年8

第五次李迎旭4.关于德勤华永会计师事务所对股份公司2024年中期财务报告月29日会议周庆审阅情况报告的议案；

5.关于本公司2024年内部审计计划调整的议案；

6.关于本公司2024年1-7月审计工作总结的议案。

2024年朱清香1.本公司2024年第三季度报告；

2024年10

第六次李迎旭2.本公司2024年1-9月财务分析报告。

月29日会议周庆

21.审议德勤华永会计师事务所对股份公司2024年度呈递治理层

2024年朱清香的审计计划报告的议案；

2024年12

第七次李迎旭2.审议本公司2024年内部审计计划调整情况报告的议案；

月27日

会议周庆3.审议本公司2024年度审计工作总结及2025年度审计工作计划的议案。

三、审计委员会2024年度主要工作情况

（一）协助新聘任外部审计机构报告期内，由于原审计机构安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）已连续多年为公司提供审计服务，根据财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的相关规则要求，为保持公司审计工作的独立性和客观性，审计委员会对公司通过经公开招标选聘新聘任德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德勤华永”）为公司

2024年度财务报表审计机构及内部控制审计机构，及相关审计

费用事项做出审议。

（二）监督及评估外部审计机构工作

报告期内，审计委员会与公司聘请的外部审计机构德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）就年报、半年报的审计范围、审

计计划、审计重点等事项进行了充分的讨论与沟通，批准2024年度中期审阅计划，督促其按计划完成审计工作。德勤华永会计师事务所对公司实施审计期间，工作勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则，能够实事求是地发表审计意见，真实、准确地反映公司财务状况和经营成果。鉴于此，审计委员会经讨论

3研究后，向公司董事会建议聘用德勤华永会计师事务所作为公司

2024年度财务报表与内部控制审计机构。

（三）指导内部审计工作审计委员会认真审阅了公司审计部2024年度内部审计工作

总结和2025年度内部审计工作计划，并对内部审计工作的开展提出了指导性意见，听取了2024年1-7月内部审计工作完成情况的阶段汇报，审议通过了《秦皇岛港股份有限公司2024年内部审计计划调整情况报告》，督促公司内部审计部门履职内部审计职责，严格按照审计计划开展工作，并对内部审计工作提出了指导性意见。

（四）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会履行了必要的程序，及时听取德勤华永会计师事务所审计（审阅）工作报告和管理层关于财务情况的汇报，对重要事项进行了持续关注和重点研判，认真审阅了公司季度、半年度、年度财务报告，认为公司财务报告真实、准确、完整，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报等情况，在会计师出具初步审计意见后，对公司财务报告事项进行表决并形成决议，提交公司董事会审议。

（五）评估内部控制的有效性

报告期内，审计委员会审议了截至2024年12月31日基准日的与财务报表相关的内部控制评价报告，对评价范围、程序、

4评价结果等工作进行了关注，截至内部控制评价报告基准日，未

发现公司的内部控制存在重大和重要缺陷。审计委员会经审议后一致认为，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，建立了较为完善的内部控制制度并得到有效执行，同意将上述内部控制评价报告提交公司董事会会议审议批准。

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计师的沟通

报告期内，审计委员会积极协调管理层、内部审计部门及相关部门、德勤华永会计师事务所，充分听取各方意见，积极开展协调工作，促进各方充分、有效沟通，提高审计工作效果和效率。

四、总体评价

2024年审计委员会依据有关监管规则、《公司章程》以及

《审计委员会工作规则》等相关规定，尽职尽责地履行了审计委员会的职责，较好地完成审计委员会各项工作，为董事会的规范高效运行提供了有力保障。

2025年，审计委员会将继续按照相关规定履职尽责，进一

步提高履职能力，积极发挥专业作用，为公司董事会科学决策提供重要依据，促进公司持续提升规范管理水平。

5(此页无正文，为《本公司董事会审计委员会2024年度履职情况报告》的签字页)