内蒙古君正能源化工集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2024]0011011466号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
DaHuaCertified PublicAccountants(Special General Partnership)内蒙古君正能源化工集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明(截止2023年12月31日)目录页次
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项1-2说明
二、内蒙古君正能源化工集团股份有限公司20231年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表大华会计师事务所(特殊普通合伙)
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www.dahua-cpa.com控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2024]0011011466号
内蒙古君正能源化工集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了内蒙古君正能源化工集团股份有限公司(以下简称君正集团)2023年度财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公
司股东权益变动表以及财务报表附注,并于2024年4月25日签发了大华审字[2024]0011022787号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指
南第2号——业务办理》的规定,就君正集团编制的2023年度非经
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是君正集团管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计君正集团2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了对君正集
第1页大华核字[2024]0011011466号关联方资金占用情况的专项说明团实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解君正集团2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交
易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件:内蒙古君正能源化工集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
敖都吉雅
中国·北京中国注册会计师:
张洁
二〇二四年四月二十五日
第2页2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:内蒙古君正能源化工集团股份有限公司金额单位:人民币万元
20232023年度往来非经营性占用方与上市公司上市公司核算年期初往2023年度往来2023年度偿还2023年期末往
资金占用方名称累计发生金额占用形成原因占用性质资金占用的关联关系的会计科目来资金余额资金的利息累计发生金额来资金余额(不含利息)非经营性占用现大股东及其附属企业非经营性占用
小计—————非经营性占用前大股东及其附属企业非经营性占用
小计—————
总计—————
2023年度往来
其他关联往来方与上市公司上市公司核算2023年期初往2023年度往来2023年度偿还2023年期末往资金往来方名称累计发生金额往来形成原因往来性质资金往来的关联关系的会计科目来资金余额资金的利息累计发生金额来资金余额(不含利息)经营性往来大股东及其附属企业经营性往来上市公司的子非经营性往来公司及其附属企业非经营性往来非经营性往来关联自然人非经营性往来其他关联方及连云港港口国际石化港
其他关联方其他应收款6067.36252.821420.184900.00补充运营资金非经营性往来
其附属企业务有限公司
总计———6067.36252.821420.184900.00——