2023年第三季度报告
证券代码：601136证券简称：首创证券
首创证券股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人毕劲松、主管会计工作负责人唐洪广及会计机构负责人（会计主管人员）李红清保证
季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
1/202023年第三季度报告
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币年初至报本报告期比告期末比上年同期增上年同期年初至报告期上年同期上年同期项目本报告期减变动幅度末增减变动
（%）幅度（%）调整前调整后调整后调整前调整后调整后
营业收入447740993.54435917864.35435917864.352.711297751548.911194316165.051194316165.058.66归属于上市公司股东的
184649953.57207680865.68207155385.12-10.86459680551.44449521728.49449550295.202.25
净利润归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净180109070.84200460005.76199934525.20-9.92453390677.06432143646.41432172213.124.91利润经营活动产生的现金流
不适用不适用不适用不适用-5568657199.36-4003482917.12-4003482917.12不适用量净额
基本每股收益（元/股）0.070.080.08-12.500.170.180.18-5.56
稀释每股收益（元/股）0.070.080.08-12.500.170.180.18-5.56
加权平均净资产收益率减少0.48个减少0.77个
1.582.072.063.764.524.53
（%）百分点百分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减变动
2/202023年第三季度报告幅度（%）调整前调整后调整后
总资产42259854177.1339731623636.6339820575017.376.13归属于上市公司股东的
12087520369.6912096703178.0312095234720.63-0.06
所有者权益
注：1.“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
2.追溯调整或重述的原因说明
2022年11月30日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》（财会[2022]31号），对“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”会计政策内容进行了规范说明。同时解释中规定，企业应当按照该解释规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的留存收益及其他相关财务报表项目。
据此，公司相应调整了资产负债表2022年12月31日相关科目数据及利润表上年同期数据。调整后的报表数据详见本报告之“四、季度财务
报表（三）其他说明”。
3/202023年第三季度报告
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益-109922.94-5524.18
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国主要系收到的各类政府
4532681.994734512.17
家政策规定、按照一定标准定额或补助定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入
-117335.05-250007.23和支出其他符合非经常性损益定义的损益
275534.292392947.35主要系收到的个税返还
项目
减：所得税影响额39230.01580497.09
少数股东权益影响额（税后）845.551556.64
合计4540882.736289874.38
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
货币资金_本报告期末-36.31主要系增加投资致自有资金存款减少
应收款项_本报告期末188.46主要系应收清算款增加
交易性金融资产_本报告期末48.21主要系交易性债券投资规模增加
递延所得税资产_本报告期末-32.12主要系可抵扣暂时性差异变动影响
其他资产_本报告期末30.75主要系其他应收款、预付账款增加
应付短期融资款_本报告期末133.94主要系短期次级债规模增加
交易性金融负债_本报告期末107.09主要系债券借贷规模增加
应付职工薪酬_本报告期末-52.66主要系发放薪酬致应付短期薪酬减少
应交税费_本报告期末-71.07主要系应交企业所得税减少
应付债券_本报告期末-31.54主要系长期次级债规模减少
其他综合收益_本报告期末不适用主要系其他债权投资公允价值变动损益增加
利息净收入_年初至报告期末-648.16主要系回购规模增加致利息支出增加
其他收益_年初至报告期末-41.23主要系政府补助减少
公允价值变动收益_年初至报告
-144.72主要系证券市场波动导致金融工具估值变化期末
汇兑收益_年初至报告期末-70.38主要系汇率变化
其他业务收入_年初至报告期末-57.43主要系托管业务收入减少
资产处置收益_年初至报告期末-63.73主要系固定资产处置收益减少
税金及附加_年初至报告期末-32.17主要系附加税相关税种金额减少
4/202023年第三季度报告
主要系股票质押式回购业务信用减值损失增
信用减值损失_年初至报告期末1072.46加
营业外收入_年初至报告期末104.77主要系收到的个税返还增加
营业外支出_年初至报告期末-39.40主要系固定资产清理损失减少
所得税费用_年初至报告期末-34.35主要系免税收入增加
经营活动产生的现金流量净额_主要系回购规模净增加额减少及代理买卖证不适用年初至报告期末券款支付的现金净额增加
投资活动产生的现金流量净额_
185.20主要系处置其他债权投资金额增加
年初至报告期末
筹资活动产生的现金流量净额_
-130.12主要系发行债券金额减少年初至报告期末
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东总数报告期末普通股股东总数77994不适用（如有）前10名股东持股情况
质押、标记或持股持有有限售条冻结情况股东名称股东性质持股数量比例件股份数量
（%）股份数量状态
北京首都创业集团有限公司国有法人155169000056.771551690000无-
北京市基础设施投资有限公司国有法人47308000017.31473080000无-
北京能源集团有限责任公司国有法人2270800008.31227080000无-境内非国
城市动力（北京）投资有限公司1513800005.54151380000无-有法人境内非国
北京安鹏兴业投资有限公司567700002.0856770000无-有法人
中国建设银行股份有限公司－
国泰中证全指证券公司交易型其他48969340.18-无-开放式指数证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－
华宝中证全指证券公司交易型其他34079110.12-无-开放式指数证券投资基金
九泰基金－广发银行－四川金
其他21999150.08-无-舵投资有限责任公司
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中国农业银行股份有限公司－
中证500交易型开放式指数证券其他21082000.08-无-投资基金
中国国际金融股份有限公司国有法人19777220.07-无-前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量
中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型4896934人民币普通股4896934开放式指数证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型3407911人民币普通股3407911开放式指数证券投资基金
九泰基金－广发银行－四川金
2199915人民币普通股2199915
舵投资有限责任公司
中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券2108200人民币普通股2108200投资基金中国国际金融股份有限公司1977722人民币普通股1977722华泰证券股份有限公司1821113人民币普通股1821113
UBS AG 1820520 人民币普通股 1820520中信证券股份有限公司1711494人民币普通股1711494
J.P.Morgan Securities PLC－自
1691039人民币普通股1691039
有资金
中国银行股份有限公司－南方中证全指证券公司交易型开放1123400人民币普通股1123400式指数证券投资基金
北京首都创业集团有限公司、北京市基础设施投资有限公司和北京
能源集团有限责任公司同属北京市国资委控制的企业，但均独立进行日常经营管理及对外投资决策，三家国有股东的法定代表人、董事、高级管理人员之间不存在人员重合的情形，亦不存在通过协议上述股东关联关系或一致行动
或其他安排形成一致行动关系的情形，三家国有股东不构成一致行的说明动关系。
公司前五大股东之间不存在关联关系。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务不涉及
情况说明（如有）
注：1.上表股东性质为股东在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记的账户性质。
2.上表持股数量来源于公司自中国证券登记结算有限责任公司上海分公司取得的在册股东情况。
6/202023年第三季度报告
3.上表前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况为股东在中国证券
登记结算有限责任公司上海分公司登记的情况。
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
7/202023年第三季度报告
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:首创证券股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
资产：
货币资金4107522787.796449031455.18
其中：客户资金存款3716606613.404272449768.47
结算备付金1200210690.311512612704.15
其中：客户备付金582401412.52964499525.12贵金属拆出资金
融出资金2117923677.372112730243.30
衍生金融资产14512610.7613122681.99
存出保证金826522290.021062122270.67
应收款项699726939.45242571860.63应收款项融资合同资产
买入返售金融资产484752111.60465515038.59持有待售资产
金融投资：
交易性金融资产24266712073.7416372814097.55债权投资
其他债权投资6558804186.329561447161.36其他权益工具投资
长期股权投资891241348.28912049941.41投资性房地产
固定资产41582172.6847225207.48在建工程
使用权资产339106656.75361679352.57
无形资产127521866.49113920602.33
商誉125837824.13125837824.13
递延所得税资产166164158.85244794759.82
其他资产291712782.59223099816.21
资产总计42259854177.1339820575017.37
负债：
短期借款
8/202023年第三季度报告
应付短期融资款4050365607.441731399911.56
拆入资金765963997.27803162779.68
交易性金融负债2055957042.50992770760.52衍生金融负债
卖出回购金融资产款13065012966.2011250279523.25
代理买卖证券款5047309460.775542380163.61代理承销证券款
应付职工薪酬134815617.97284787884.12
应交税费15107255.4252215749.69
应付款项25108403.29
合同负债13243415.4814034705.58持有待售负债预计负债长期借款
应付债券4251103130.946209707531.07
其中：优先股永续债
租赁负债384004670.03407640439.74递延收益
递延所得税负债102645775.63105855899.87
其他负债245885884.99315521320.70
负债合计30156523227.9327709756669.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）2733333800.002733333800.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积6787164301.876787164301.87
减：库存股
其他综合收益5885818.90-32386031.72
盈余公积193776987.89193776987.89
一般风险准备1158978300.741158978300.74
未分配利润1208381160.291254367361.85归属于母公司所有者权益（或股东
12087520369.6912095234720.63
权益）合计
少数股东权益15810579.5115583627.35
所有者权益（或股东权益）合计12103330949.2012110818347.98
负债和所有者权益（或股东权益）
42259854177.1339820575017.37
总计
公司负责人：毕劲松主管会计工作负责人：唐洪广会计机构负责人：李红清
9/202023年第三季度报告
合并利润表
2023年1-9月
编制单位：首创证券股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入1297751548.911194316165.05
利息净收入-84832605.1515475903.59
其中：利息收入435564645.31461655327.59
利息支出520397250.46446179424.00
手续费及佣金净收入630971562.56820879720.99
其中：经纪业务手续费净收入167124197.25169722316.70
投资银行业务手续费净收入66047736.9374828215.38
资产管理业务手续费净收入367831905.21511692321.38
投资收益（损失以“-”号填列）598635164.27667209368.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收益29858971.1418419691.13以摊余成本计量的金融资产终止确认
产生的收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
其他收益6987913.3011890769.12
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）144995521.95-324224687.79
汇兑收益（损失以“-”号填列）707601.252389075.53
其他业务收入229217.45538398.40
资产处置收益（损失以“－”号填列）57173.28157616.38
二、营业总支出772079238.69644111204.43
税金及附加6958635.1410258496.86
业务及管理费721022699.24629438117.25
信用减值损失43219560.573686234.39其他资产减值损失
其他业务成本878343.74728355.93
三、营业利润（亏损以“-”号填列）525672310.22550204960.62
加：营业外收入571317.40279003.79
减：营业外支出690151.121138874.31
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）525553476.50549345090.10
减：所得税费用65645972.9099999050.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列）459907503.60449346039.82
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号
459907503.60449346039.82
填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
10/202023年第三季度报告1.归属于母公司股东的净利润（净亏损
459680551.44449550295.20以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）226952.16-204255.38
六、其他综合收益的税后净额38271850.62-4957479.87归属母公司所有者的其他综合收益的税后
38271850.62-4957479.87
净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益38271850.62-4957479.87
1.权益法下可转损益的其他综合收益92435.73-3450.54
2.其他债权投资公允价值变动41215672.05-4469457.01
3.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
4.其他债权投资信用损失准备-3036257.16-484572.32
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额498179354.22444388559.95
归属于母公司所有者的综合收益总额497952402.06444592815.33
归属于少数股东的综合收益总额226952.16-204255.38
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）0.170.18
（二）稀释每股收益（元/股）0.170.18
公司负责人：毕劲松主管会计工作负责人：唐洪广会计机构负责人：李红清
11/202023年第三季度报告
合并现金流量表
2023年1-9月
编制单位：首创证券股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
2023年前三季度2022年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金向其他金融机构拆入资金净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金1103781829.951227028412.46
拆入资金净增加额-40000000.00-380000000.00
回购业务资金净增加额1815653923.282668386641.98
融出资金净减少额405229899.06
代理买卖证券收到的现金净额163451327.63
收到其他与经营活动有关的现金475800475.14256939325.35
经营活动现金流入小计3355236228.374341035606.48
为交易目的而持有的金融资产净增加额6166627982.456692403801.60拆出资金净增加额返售业务资金净增加额
融出资金净增加额18202682.83
代理买卖证券支付的现金净额513186565.17
支付利息、手续费及佣金的现金545172215.73491760797.66
支付给职工及为职工支付的现金631297805.38533315491.77
支付的各项税费155608792.12203651798.47
支付其他与经营活动有关的现金893797384.05423386634.10
经营活动现金流出小计8923893427.738344518523.60
经营活动产生的现金流量净额-5568657199.36-4003482917.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金7773704216.105532279921.31
取得投资收益收到的现金465532276.16357199963.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资
343136.54139271.63
产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金14022.42
投资活动现金流入小计8239579628.805889633178.37
投资支付的现金4819027852.684636161678.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资
40290456.6368262070.81
产支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
12/202023年第三季度报告
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计4859318309.314704423749.12
投资活动产生的现金流量净额3380261319.491185209429.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金
发行债券收到的现金2201080000.004376840000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计2201080000.004376840000.00
偿还债务支付的现金1798940000.002553630000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金789060782.06232718780.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金79301620.5542829067.91
筹资活动现金流出小计2667302402.612829177847.91
筹资活动产生的现金流量净额-466222402.611547662152.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响707601.252389075.53
五、现金及现金等价物净增加额-2653910681.23-1268222260.25
加：期初现金及现金等价物余额7954291658.338122750702.62
六、期末现金及现金等价物余额5300380977.106854528442.37
公司负责人：毕劲松主管会计工作负责人：唐洪广会计机构负责人：李红清
13/202023年第三季度报告
母公司资产负债表
2023年9月30日
编制单位:首创证券股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
资产：
货币资金3510900075.115416511757.98
其中：客户资金存款3229647303.943815064201.86
结算备付金1279742144.531595393430.71
其中：客户备付金582401412.52964499525.12贵金属拆出资金
融出资金2117923677.372112730243.30
衍生金融资产14512610.7613122681.99
存出保证金199311876.00434611657.33
应收款项697173499.05224666486.43应收款项融资合同资产
买入返售金融资产484752111.60465515038.59持有待售资产
金融投资：
交易性金融资产22857728740.2815253951422.88债权投资
其他债权投资6558804186.329561447161.36其他权益工具投资
长期股权投资2365771679.852386567872.98投资性房地产
固定资产38341387.8442920057.21在建工程
使用权资产334198573.46355025287.75
无形资产119832828.21106160727.43
商誉105520381.58105520381.58
递延所得税资产155001777.33231742110.03
其他资产202405243.98154581508.73
资产总计41041920793.2738460467826.28
负债：
短期借款
应付短期融资款4050365607.441731399911.56
拆入资金765963997.27803162779.68
交易性金融负债2055957042.50805267980.28衍生金融负债
14/202023年第三季度报告
卖出回购金融资产款13065012966.2011188154500.00
代理买卖证券款4029857730.254636610090.95代理承销证券款
应付职工薪酬112939964.47257828796.51
应交税费12377341.2440716969.88
应付款项25108403.29
合同负债10470376.2511948174.49持有待售负债预计负债长期借款
应付债券4251103130.946209707531.07
其中：优先股永续债
租赁负债379681826.98400474982.24递延收益
递延所得税负债88153357.2690050522.58
其他负债237393666.73307721856.83
负债合计29084385410.8226483044096.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）2733333800.002733333800.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积6787164301.876787164301.87
减：库存股
其他综合收益5885818.90-32386031.72
盈余公积193669292.79193669292.79
一般风险准备1156437317.731156437317.73
未分配利润1081044851.161139205049.54
所有者权益（或股东权益）合计11957535382.4511977423730.21
负债和所有者权益（或股东权益）总计41041920793.2738460467826.28
公司负责人：毕劲松主管会计工作负责人：唐洪广会计机构负责人：李红清
15/202023年第三季度报告
母公司利润表
2023年1-9月
编制单位：首创证券股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年前三季度2022年前三季度
一、营业总收入1234002566.281275845451.52
利息净收入-94990818.632945281.30
其中：利息收入422576041.00444840926.79
利息支出517566859.63441895645.49
手续费及佣金净收入613153067.56809782973.70
其中：经纪业务手续费净收入155204625.53161304578.97
投资银行业务手续费净收入66047736.9374828215.38
资产管理业务手续费净收入366633116.05513042697.79
投资收益（损失以“－”号填列）561375506.17600263226.72
其中：对联营企业和合营企业的投资收益29871371.1418475491.13以摊余成本计量的金融资产终止确
认产生的收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
其他收益6856240.0010729169.67
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）146801956.04-150748761.28
汇兑收益（损失以“－”号填列）707601.252389075.53
其他业务收入44689.14326704.14
资产处置收益（损失以“－”号填列）54324.75157781.74
二、营业总支出723517540.13601203814.82
税金及附加6753798.569956464.06
业务及管理费673520267.94587254395.35
信用减值损失43243473.633992955.41其他资产减值损失其他业务成本
三、营业利润（亏损以“－”号填列）510485026.15674641636.70
加：营业外收入395382.51216729.62
减：营业外支出688871.861071703.83
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）510191536.80673786662.49
减：所得税费用62684982.18132182658.30
五、净利润（净亏损以“－”号填列）447506554.62541604004.19
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”
447506554.62541604004.19号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
六、其他综合收益的税后净额38271850.62-4957479.87
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-
1.重新计量设定受益计划变动额
16/202023年第三季度报告
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益38271850.62-4957479.87
1.权益法下可转损益的其他综合收益92435.73-3450.54
2.其他债权投资公允价值变动41215672.05-4469457.01
3.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
4.其他债权投资信用损失准备-3036257.16-484572.32
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
七、综合收益总额485778405.24536646524.32
公司负责人：毕劲松主管会计工作负责人：唐洪广会计机构负责人：李红清
17/202023年第三季度报告
母公司现金流量表
2023年1-9月
编制单位：首创证券股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年前三季度2022年前三季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金向其他金融机构拆入资金净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金1070986173.841193944093.80
拆入资金净增加额-40000000.00-380000000.00
回购业务资金净增加额1815653923.282683977492.17
融出资金净减少额405229899.06
代理买卖证券收到的现金净额129068019.34
收到其他与经营活动有关的现金469872936.75222918699.62
经营活动现金流入小计3316513033.874255138203.99
为交易目的而持有的金融资产净增加额5708998483.056299701834.50拆出资金净增加额返售业务资金净增加额
融出资金净增加额18202682.83
代理买卖证券支付的现金净额606752360.70
支付利息、手续费及佣金的现金543773352.17487235288.61
支付给职工及为职工支付的现金595692570.05503119278.67
支付的各项税费141036508.88203873180.43
支付其他与经营活动有关的现金844301838.89196811765.12
经营活动现金流出小计8458757796.577690741347.33
经营活动产生的现金流量净额-5142244762.70-3435603143.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金7773704216.105532279921.31
取得投资收益收到的现金465532276.16357199963.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
339251.54139271.63
收回的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计8239575743.805889619155.95
投资支付的现金4819027852.684656161678.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
38711609.7165989702.41
支付的现金支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计4857739462.394722151380.72
投资活动产生的现金流量净额3381836281.411167467775.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金
18/202023年第三季度报告
发行债券收到的现金2201080000.004376840000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计2201080000.004376840000.00
偿还债务支付的现金1798940000.002553630000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金789060782.06232718780.00
支付其他与筹资活动有关的现金74641306.9538740250.91
筹资活动现金流出小计2662642089.012825089030.91
筹资活动产生的现金流量净额-461562089.011551750969.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响707601.252389075.53
五、现金及现金等价物净增加额-2221262969.05-713995323.49
加：期初现金及现金等价物余额7004552687.697065722815.49
六、期末现金及现金等价物余额4783289718.646351727492.00
公司负责人：毕劲松主管会计工作负责人：唐洪广会计机构负责人：李红清
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用
(三)其他说明2022年11月30日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》（财会[2022]31号），对“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”会计政策内容进行了规范说明。本公司于2023年1月1日执行上述准则解释，确认租赁相关递延所得税资产及递延所得税负债，相应调整上年年末数及上年同期数。
本次会计政策变更具体影响到相关财务报表项目的对比分析如下：
合并资产负债表
单位:元币种:人民币项目调整前调整后调整数
资产：
递延所得税资产155843379.08244794759.8288951380.74
资产总计39731623636.6339820575017.3788951380.74
负债：
递延所得税负债15436061.73105855899.8790419838.14
负债合计27619336831.2527709756669.3990419838.14
所有者权益（或股东权益）：
盈余公积193922908.57193776987.89-145920.68
一般风险准备1159271067.161158978300.74-292766.42
未分配利润1255397132.151254367361.85-1029770.30归属于母公司所有者权益（或股东
12096703178.0312095234720.63-1468457.40
权益）合计
19/202023年第三季度报告
所有者权益（或股东权益）合计12112286805.3812110818347.98-1468457.40
负债和所有者权益（或股东权益）
39731623636.6339820575017.3788951380.74
总计母公司资产负债表
单位:元币种:人民币项目调整前调整后调整数
资产：
递延所得税资产144444994.86231742110.0387297115.17
资产总计38373170711.1138460467826.2887297115.17
负债：
递延所得税负债1294200.6490050522.5888756321.94
负债合计26394287774.1326483044096.0788756321.94
所有者权益（或股东权益）：
盈余公积193815213.47193669292.79-145920.68
一般风险准备1156729159.091156437317.73-291841.36
未分配利润1140226494.271139205049.54-1021444.73
所有者权益（或股东权益）合计11978882936.9811977423730.21-1459206.77
负债和所有者权益（或股东权益）总计38373170711.1138460467826.2887297115.17
本次会计政策变更具体影响到的2022年1-9月利润表项目的对比分析如下：
单位：元币种：人民币项目调整前调整后调整数
合并口径：
所得税费用100027616.9999999050.28-28566.71
净利润449317473.11449346039.8228566.71
归属于母公司股东的净利润449521728.49449550295.2028566.71
综合收益总额444359993.24444388559.9528566.71
归属于母公司所有者的综合收益总额444564248.62444592815.3328566.71
母公司口径：
所得税费用132336594.65132182658.30-153936.35
净利润541450067.84541604004.19153936.35
综合收益总额536492587.97536646524.32153936.35特此公告。
首创证券股份有限公司董事会
2023年10月27日
