南京银行股份有限公司

已审阅财务报表截至2024年6月30日止6个月期间南京银行股份有限公司

目录页次审阅报告1未审财务报表

合并资产负债表2-3

合并利润表4-5

合并股东权益变动表6-7

合并现金流量表8-9

公司资产负债表10-11

公司利润表12-13

公司股东权益变动表14-15

公司现金流量表16-17

财务报表附注18-152补充资料

1.非经常性损益明细表1

2.净资产收益率和每股收益1审阅报告

安永华明（2024）专字第 70013046_B04号南京银行股份有限公司

南京银行股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的南京银行股份有限公司（“贵公司”）及其子公司（统称“贵集团”）的中期财务报表，包括2024年6月30日的合并及公司资产负债表，截至2024年

6月30日止六个月期间的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。上述中期财务报表的编制是贵公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些中期财务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号一财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问贵公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32号一中期财务报告》的规定编制。

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：许培菁

中国注册会计师：黄贝夷中国北京2024年7月31日

A member firm of Ernst & Young Global Limited南京银行股份有限公司合并资产负债表

2024年6月30日人民币千元

资产附注三2024年6月30日2023年12月31日未经审计经审计现金及存放中央银行款项1109711357115302787存放同业款项23503698421929705

贵金属8217-拆出资金33289831625777277衍生金融资产486370296826781买入返售金融资产52996990547492179发放贷款和垫款611751836001066932114

金融投资：7

交易性金融资产 7(a) 488949320 443007912

债权投资 7(b) 329073821 331224288

其他债权投资 7(c) 239628969 195720434

其他权益工具投资 7(d) 1825767 2133203长期股权投资882753548049115投资性房地产911605301189887固定资产1079796927949110在建工程1123840392629418使用权资产1212200911312979无形资产1310934511132750商誉14210050210050递延所得税资产1542278265873503其他资产1653466043582424资产总计24828209222288275916后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

2南京银行股份有限公司

合并资产负债表（续）

2024年6月30日人民币千元

负债附注三2024年6月30日2023年12月31日未经审计经审计向中央银行借款18155742501153317500同业及其他金融机构存放款项19153228072164808615拆入资金204702123938885817交易性金融负债21584662424482衍生金融负债482971986728762卖出回购金融资产款223939227766542427吸收存款2314460542971396365869应付职工薪酬2472453647852499应交税费2517282082263548应付债券26410239033258373078租赁负债2711953831256410预计负债281076689776228其他负债293089938418086616负债合计23027043072115681851股东权益股本301034379410343733其他权益工具313157191731571972

其中：优先股98498139849813永续债1999781119997811资本公积322639208626409231其他综合收益332245466648358盈余公积341363065811857217一般风险准备352227883222143535未分配利润367058485266587246归属于母公司股东权益合计177047605169561292少数股东权益3730690103032773股东权益合计180116615172594065负债及股东权益总计24828209222288275916

本财务报表由以下人士签署：

法定代表人行长及财务负责人财务机构负责人谢宁朱钢朱晓洁后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

3南京银行股份有限公司

合并利润表截至2024年6月30日止6个月期间人民币千元

附注三2024年1-6月2023年1-6月未经审计未经审计营业收入2621556824303937利息净收入391281059813623809利息收入3886961137473228

利息支出(26059013)(23849419)手续费及佣金净收入4026257372316862手续费及佣金收入29738172602567

手续费及佣金支出(348080)(285705)投资收益4165711628056596

其中：对联营企业和合营企业的投资收益458075436900以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益782112260750公允价值变动收益424299680744016

汇兑收益(421360)(987310)其他业务收入151299143183其他收益178386406768资产处置收益6613

营业支出(12092517)(11414949)

税金及附加43(339814)(325041)

业务及管理费44(6733344)(6691872)

信用减值损失45(4926134)(4343274)

其他资产减值损失(1335)8940

其他业务成本(91890)(63702)营业利润1412305112888988

加：营业外收入1243323828

减：营业外支出(32495)(13168)利润总额1410298912899648

减：所得税费用46(2444110)(2157135)净利润1165887910742513按经营持续性分类持续经营净利润1165887910742513按所有权归属分类归属于母公司股东的净利润1159414610684857少数股东损益6473357656后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

4南京银行股份有限公司

合并利润表（续）截至2024年6月30日止6个月期间人民币千元

附注三2024年1-6月2023年1-6月未经审计未经审计其他综合收益的税后净额14607951074959归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额3314607951074959

（一）不能重分类进损益的其他综合收益(215623)108346

其他权益工具投资公允价值变动(215623)108346

（二）将重分类进损益的其他综合收益1676418966613权益法下可转损益的其他综合收益6805848337其他债权投资公允价值变动1782658874607

其他债权投资信用减值准备(174298)43669归属于少数股东的其他综合收益

的税后净额--综合收益总额1311967411817472

其中：

归属于母公司股东的综合收益总额1305494111759816归属于少数股东的综合收益总额6473357656

每股收益（人民币元/股）

基本每股收益471.121.03

稀释每股收益470.970.90

本财务报表由以下人士签署：

法定代表人行长及财务负责人财务机构负责人谢宁朱钢朱晓洁后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

5南京银行股份有限公司

合并股东权益变动表截至2024年6月30日止6个月期间人民币千元

2024年1-6月

未经审计项目归属于母公司股东权益股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计

一、2024年1月1日余额1034373331571972264092316483581185721722143535665872461695612923032773172594065

二、本期增减变动金额61(55)(17145)1597108177344113529739976067486313362377522550

(一)综合收益总额---1460795--11594146130549416473313119674

(二)股东投入和减少资本61(55)509----515-515

1、其他权益工具持有

者投入资本61(55)509----515-515

(三)利润分配----1773441135297(7460227)(5551489)(28496)(5579985)

1、提取盈余公积----1773441-(1773441)---

2、提取一般风险准备-----135297(135297)---

3、对股东的分配------(5551489)(5551489)(28496)(5579985)

(四)股东权益内部结转---136313--(136313)---其他综合收益结转留

存收益---136313--(136313)---

(五)其他--(17654)----(17654)-(17654)按照权益法核算的在被投资单位除综合收益以及利润分配以外其他股东权益中所享有

的份额--(17654)----(17654)-(17654)

三、2024年6月30日余额10343794315719172639208622454661363065822278832705848521770476053069010180116615

本财务报表由以下人士签署：

法定代表人行长及财务负责人财务机构负责人谢宁朱钢朱晓洁后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

6南京银行股份有限公司

合并股东权益变动表（续）截至2024年6月30日止6个月期间人民币千元

2023年1-6月

未经审计项目归属于母公司股东权益股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计

一、2023年1月1日余额103437183157198726455733(829319)1012812920070178585157661562561921442643157698835

二、本期增减变动金额15(15)(34573)10749591729088861743347076620272415193887722112

(一)综合收益总额---1074959--10684857117598165765611817472

(二)股东投入和减少资本15(15)685----68514854511486136

1、其他权益工具持有

者投入资本15(15)136----136-136

2、子公司增资--549----54914854511486000

(三)利润分配----172908886174(7337781)(5522519)(23719)(5546238)

1、提取盈余公积----1729088-(1729088)---

2、提取一般风险准备-----86174(86174)---

3、对股东的分配------(5522519)(5522519)(23719)(5546238)

(四)其他--(35258)----(35258)-(35258)按照权益法核算的在被投资单位除综合收益以及利润分配以外其他股东权益中所享有

的份额--(35258)----(35258)-(35258)

三、2023年6月30日余额1034373331571972264211602456401185721720156352618628421624589162962031165420947

本财务报表由以下人士签署：

法定代表人行长及财务负责人财务机构负责人谢宁朱钢朱晓洁后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

7南京银行股份有限公司

合并现金流量表截至2024年6月30日止6个月期间人民币千元

附注三2024年1-6月2023年1-6月未经审计未经审计

一、经营活动产生的现金流量：

吸收存款和同业存放款项净增加额37448718109136484向中央银行借款净增加额199910215161381

向其他金融机构拆入资金净增加额-45095780

收取利息、手续费及佣金的现金4575761244521395收到其他与经营活动有关的现金157685912391849经营活动现金流入小计100974023216306889

发放贷款和垫款净增加额(113650487)(119050871)

存放中央银行和同业款项净增加额(850099)(4992097)

向其他金融机构拆入资金净减少额(8412764)-

支付利息、手续费及佣金的现金(21495055)(18550187)

支付给职工以及为职工支付的现金(5166607)(4886435)

支付的各项税费(4175009)(4286197)

支付其他与经营活动有关的现金(6508905)(4004473)

经营活动现金流出小计(160258926)(155770260)

经营活动产生/(使用)的现金流量净额48(59284903)60536629

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金719018250761343107取得投资收益收到的现金33791152429512收到其他与投资活动有关的现金19331155投资活动现金流入小计722399298763773774

投资支付的现金(797582863)(790885989)

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产支付的现金(610389)(867590)

投资活动现金流出小计(798193252)(791753579)

投资活动使用的现金流量净额(75793954)(27979805)后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

8南京银行股份有限公司

合并现金流量表（续）截至2024年6月30日止6个月期间人民币千元

附注三2024年1-6月2023年1-6月未经审计未经审计

三、筹资活动产生的现金流量：

发行债券所收到的现金33425472885167099

吸收投资收到的现金-1486000筹资活动现金流入小计33425472886653099

偿还债务支付的现金(185289341)(117981538)

分配股利、利润或偿付利息支付的现金(6892447)(6809999)

偿付租赁负债支付的现金(196929)(220741)

筹资活动现金流出小计(192378717)(125012278)

筹资活动产生/(使用)的现金流量净额141876011(38359179)

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额(161766)207485

五、现金及现金等价物净增加/(减少)额486635388(5594870)

加：期初现金及现金等价物余额3891900743289928

六、期末现金及现金等价物余额484555439537695058

本财务报表由以下人士签署：

法定代表人行长及财务负责人财务机构负责人谢宁朱钢朱晓洁后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

9南京银行股份有限公司

资产负债表

2024年6月30日人民币千元

资产附注十六2024年6月30日2023年12月31日未经审计经审计现金及存放中央银行款项108424628113314052存放同业款项2813144219194807

贵金属8217-拆出资金3461737327902315衍生金融资产86369496826743买入返售金融资产2879371046398450发放贷款和垫款211198686861023887584

金融投资：

交易性金融资产465354223412613994债权投资326100319328181199其他债权投资239421741195720434其他权益工具投资18257672133203长期股权投资11538414215157903投资性房地产11532471182009固定资产79321627894646在建工程23181862563565使用权资产10523451189394无形资产894615927730递延所得税资产35316805333584其他资产40690742907986资产总计23975185062213329598后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

10南京银行股份有限公司

资产负债表（续）

2024年6月30日人民币千元

负债附注十六2024年6月30日2023年12月31日未经审计经审计向中央银行借款155212487152587185同业及其他金融机构存放款项155467185167594617拆入资金888908813471663

交易性金融负债8218-衍生金融负债82971516728750卖出回购金融资产款2672154952628761吸收存款14314295541381793696应付职工薪酬63240676870870应交税费14487791831517应付债券409943524258373078租赁负债10306351136254预计负债1073245772740其他负债192115424175276负债合计22250570242047964407股东权益股本1034379410343733其他权益工具3157191731571972

其中：优先股98498139849813永续债1999781119997811资本公积2647221626489361其他综合收益2245466648358盈余公积1363065811857217一般风险准备2101466421014664未分配利润6718276763439886股东权益合计172461482165365191负债及股东权益总计23975185062213329598

本财务报表由以下人士签署：

法定代表人行长及财务负责人财务机构负责人谢宁朱钢朱晓洁后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

11南京银行股份有限公司

利润表截至2024年6月30日止6个月期间人民币千元

附注十六2024年1-6月2023年1-6月未经审计未经审计营业收入2322871122407712利息净收入31071365112809503利息收入3606255336385834

利息支出(25348902)(23576331)手续费及佣金净收入17015691280076手续费及佣金收入21734231970873

手续费及佣金支出(471854)(690797)投资收益66481378040889

其中：对联营企业和合营企业的投资收益458075436900以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益782018260750公允价值变动收益4262807727467

汇兑收益(421360)(987310)其他业务收入155840151766其他收益168018385308资产处置收益4913

营业支出(9727031)(10053320)

税金及附加(314176)(311176)

业务及管理费(5887527)(6017328)

信用减值损失(3435742)(3672157)

其他资产减值损失(1335)8940

其他业务成本(88251)(61599)营业利润1350168012354392

加：营业外收入1193223566

减：营业外支出(28276)(11795)利润总额1348533612366163

减：所得税费用(2281212)(2029478)净利润1120412410336685按经营持续性分类持续经营净利润1120412410336685后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

12南京银行股份有限公司

利润表（续）截至2024年6月30日止6个月期间人民币千元

附注十六2024年1-6月2023年1-6月未经审计未经审计其他综合收益的税后净额14607951074959

（一）不能重分类进损益的其他综合收益(215623)108346

其他权益工具投资公允价值变动(215623)108346

（二）将重分类进损益的其他综合收益1676418966613权益法下可转损益的其他综合收益6805848337其他债权投资公允价值变动1782658874607

其他债权投资信用减值准备(174298)43669综合收益总额1266491911411644

本财务报表由以下人士签署：

法定代表人行长及财务负责人财务机构负责人谢宁朱钢朱晓洁后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

13南京银行股份有限公司

股东权益变动表截至2024年6月30日止6个月期间人民币千元

2024年1-6月

未经审计项目股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计

一、2024年1月1日余额103437333157197226489361648358118572172101466463439886165365191

二、本期增减变动金额61(55)(17145)15971081773441-37428817096291

(一)综合收益总额---1460795--1120412412664919

(二)股东投入和减少资本61(55)509----515

1、其他权益工具持有者投

入资本61(55)509----515

(三)利润分配----1773441-(7324930)(5551489)

1、提取盈余公积----1773441-(1773441)-

2、提取一般风险准备--------

3、对股东的分配------(5551489)(5551489)

(四)股东权益内部结转---136313--(136313)-其他综合收益结转留存收

益---136313--(136313)-

(五)其他--(17654)----(17654)按照权益法核算的在被投资单位除综合收益以及利润分配以外其他股东权益中所享有的

份额--(17654)----(17654)

三、2024年6月30日余额1034379431571917264722162245466136306582101466467182767172461482

本财务报表由以下人士签署：

法定代表人行长及财务负责人财务机构负责人谢宁朱钢朱晓洁后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

14南京银行股份有限公司

股东权益变动表（续）截至2024年6月30日止6个月期间人民币千元

2023年1-6月

未经审计项目股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计

一、2023年1月1日余额103437183157198726536412(829319)101281291912693555950457152828319

二、本期增减变动金额15(15)(35122)10749591729088-30850785854003

(一)综合收益总额---1074959--1033668511411644

(二)股东投入和减少资本15(15)136----136

1、其他权益工具持有者投

入资本15(15)136----136

(三)利润分配----1729088-(7251607)(5522519)

1、提取盈余公积----1729088-(1729088)-

2、提取一般风险准备--------

3、对股东的分配------(5522519)(5522519)

(四)其他--(35258)----(35258）按照权益法核算的在被投资单位除综合收益以及利润分配以外其他股东权益中所享有的份额--(35258)----(35258）

三、2023年6月30日余额103437333157197226501290245640118572171912693559035535158682322

本财务报表由以下人士签署：

法定代表人行长及财务负责人财务机构负责人谢宁朱钢朱晓洁后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

15南京银行股份有限公司

现金流量表截至2024年6月30日止6个月期间人民币千元

附注十六2024年1-6月2023年1-6月未经审计未经审计

一、经营活动产生的现金流量：

吸收存款和同业存放款项净增加额36835036108929298向中央银行借款净增加额219910115448286

向其他金融机构拆入资金净增加额-28183342

收取利息、手续费及佣金的现金4143734142343263收到其他与经营活动有关的现金15604772569346经营活动现金流入小计96076250195473535

发放贷款和垫款净增加额(99972238)(102273484)

存放中央银行和同业款项净增加额(346028)(5068497)

向其他金融机构拆入资金净减少额(19401024)-

支付利息、手续费及佣金的现金(20620145)(18311051)

支付给职工以及为职工支付的现金(4493009)(4352417)

支付的各项税费(3478230)(3949035)

支付其他与经营活动有关的现金(2955855)(3360336)

经营活动现金流出小计(151266529)(137314820)

经营活动产生/(使用)现金流量净额4(55190279)58158715

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金711172254765355906取得投资收益收到的现金33374612402143收到其他与投资活动有关的现金18881148投资活动现金流入小计714511603767759197

投资支付的现金(796542845)(792154284)

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产支付的现金(575020)(825550)

投资活动现金流出小计(797117865)(792979834)

投资活动使用的现金流量净额(82606262)(25220637)后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

16南京银行股份有限公司

现金流量表（续）截至2024年6月30日止6个月期间人民币千元

附注十六2024年1-6月2023年1-6月未经审计未经审计

三、筹资活动产生的现金流量：

发行债券所收到的现金33318356285167099筹资活动现金流入小计33318356285167099

偿还债务支付的现金(184510000)(117981538)

分配股利、利润或偿付利息支付的现金(6865131)(6786279)

偿付租赁负债支付的现金(173803)(196252)

筹资活动现金流出小计(191548934)(124964069)

筹资活动产生/(使用)的现金流量净额141634628(39796970)

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额(161766)207485

五、现金及现金等价物净增加/（减少）额3676321(6651407)

加：期初现金及现金等价物余额3577794140722379

六、期末现金及现金等价物余额3945426234070972

本财务报表由以下人士签署：

法定代表人行长及财务负责人财务机构负责人谢宁朱钢朱晓洁后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

17南京银行股份有限公司

财务报表附注

2024年6月30日人民币千元

一、中期财务报表编制基础及遵循企业会计准则的声明

本中期财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布

的《企业会计准则—基本准则》以及其颁布及修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第

32号—中期财务报告》和中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号—半年度报告的内容与格式》（2021年修订）的要求进行列报和披露，本中期财务报表应与本集团2023年度财务报表一并阅读。本中期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团2024年6月30日的财务状况以及

2024年1至6月会计期间的本集团经营成果和现金流量等有关信息。

二、在执行会计政策中所作出的重要会计估计和判断本集团作出会计估计的实质和假设与编制2023年度财务报表所作会计估计的实质和假设保持一致。

三、合并财务报表主要项目注释

1、现金及存放中央银行款项

2024年6月30日2023年12月31日

库存现金11521981190680存放中央银行法定准备金9138090396573645存放中央银行超额存款准备金1706640817091403存放中央银行的财政存款准备金111848447059合计109711357115302787

于2024年6月30日，本集团按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金，该等存款不能用于本集团的日常经营。于2024年6月30日，本行人民币存款准备金缴存比率为6.50%（2023年12月31日：7%）；外币存款准备金缴存比率为4.00%（2023年12月31日：4.00%）。子公司宜兴阳羡村镇银行股份有限公司、昆山鹿城村镇银行股份有限公司人民币存款准备金缴存比率为5.00%（2023年12月31日：5.00%）。

18南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

2、存放同业款项

2024年6月30日2023年12月31日

存放境内同业款项2998422615645944存放境外同业款项50327226294087小计3501694821940031应计利息499107370减：减值准备(29874)(17696）账面价值3503698421929705

3、拆出资金

2024年6月30日2023年12月31日

拆放境内其他银行33578692797330拆放境内非银行金融机构2923500022135000

拆放境外其他银行-652988小计3259286925585318应计利息340216225222减：减值准备(34769)(33263）账面价值3289831625777277

19南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

4、衍生金融工具

以下列示的是本集团衍生金融工具的名义金额和公允价值。

2024年6月30日

合同/名义金额公允价值资产负债外汇及商品合约

货币远期61882678534307(1233787)

货币掉期3775202633333751(2303705)

货币期权264869563696864(695006)利率合约及其他

利率掉期11206736444066946(4027154)

标债远期30000-(43)

其他衍生工具34551405161(37503)

合计18284312888637029(8297198)

2023年12月31日

合同/名义金额公允价值资产负债外汇及商品合约

货币远期44852583587770(596974)

货币掉期3196672262079412(1954923)

货币期权287053724890837(876570)利率衍生工具

利率掉期11076651903266847(3261265)

标债远期30000-(42)

其他衍生工具44478441915(38988)

合计17637165676826781(6728762)

20南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

5、买入返售金融资产

2024年6月30日2023年12月31日

债券2988282546788967

票据-600471应收债权720000720000小计3060282548109438应计利息1618044798

减：减值准备(649100)(662057)账面价值2996990547492179

6、发放贷款和垫款

(1)发放贷款和垫款按个人和公司分布情况如下列示：

2024年6月30日2023年12月31日

发放贷款和垫款

— 以摊余成本计量（a） 1128466372 1030495483

—以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益（b） 78240383 68577823小计12067067551099073306

其中：

本金12069842631099584749

公允价值变动(277508)(511443)应计利息25690392624950发放贷款和垫款总额12092757941101698256

减：以摊余成本计量的

贷款减值准备(34092194)(34766142)发放贷款和垫款账面价值11751836001066932114

21南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

6、发放贷款和垫款（续）

(1)发放贷款和垫款按个人和公司分布情况如下列示：（续）

2024年6月30日2023年12月31日（ a ）以摊余成本计量的贷款和垫款公司贷款和垫款

—贷款及垫款820457507726464881

—贴现票据603703675956

—贸易融资2179012824404520公司贷款和垫款小计842851338751545357个人贷款

—信用卡透支83601717194252

—住房抵押贷款7633799875034374

—消费类贷款176595139171961279

—经营性贷款2432172624760221个人贷款小计285615034278950126以摊余成本计量的贷款和垫款小计11284663721030495483

2024年6月30日2023年12月31日

（b）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款公司贷款和垫款

—贴现票据6848890758267227

—贸易融资72377795286304个人贷款和垫款

—消费类贷款7818541716929

—经营性贷款17318433307363以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款小计7824038368577823

22南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

6、发放贷款和垫款（续）

(2)发放贷款和垫款按担保方式分类列示如下：

2024年6月30日2023年12月31日

账面余额占比账面余额占比

信用贷款31556283626.15%28038470025.51%

保证贷款65946418654.65%59332028153.99%附担保物贷款

抵押贷款16604641213.76%16620683115.12%

质押贷款656333215.44%591614945.38%

合计1206706755100.00%1099073306100.00%

(3)已逾期贷款的逾期期限分析

2024年6月30日

逾期1天至90逾期90天至360逾期360天至3逾期3年以上合计天（含90天）天（含360天）年（含3年）信用贷款332727035633035082012964257695199保证贷款5363625574536703425641852328342附担保物贷款抵押贷款2382185933780569614552843940863

质押贷款708902-2505491926831152134逾期贷款合计695471950545361998706110857715116538

2023年12月31日

逾期1天至90逾期90天至360逾期360天至3逾期3年以上合计天（含90天）天（含360天）年（含3年）信用贷款341901029135396079023210517261502保证贷款52133158903615842822182872912936附担保物贷款抵押贷款1647418983653964044890713684186

质押贷款-1796447516330753523880逾期贷款合计55877594504192363139165916214382504

23南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

6、发放贷款和垫款（续）

(4)贷款减值准备变动以摊余成本计量的贷款减值准备

2024年6月30日

12个月预期整个存续期

信用损失预期信用损失合计阶段一阶段二阶段三期初余额1484580611449942847039434766142

本期计提/（回拨）63873822561547247865589139

转至阶段一614318(594984)(19334)-

转至阶段二(591284)661480(70196)-

转至阶段三(67764)(1568013)1635777-

核销及转出--(7020223)(7020223)收回原转销贷款和垫款

导致的转回--772803772803已减值贷款和垫款利息

冲转--(20529)(20529)

汇率变动及其他35381446(122)4862期末余额1544335210175486847335634092194

24南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

6、发放贷款和垫款（续）

(4)贷款减值准备变动（续）

以摊余成本计量的贷款减值准备（续）

2023年12月31日

12个月预期整个存续期

信用损失预期信用损失合计阶段一阶段二阶段三年初余额168802049160207701723533057646

本年计提/(回拨)(1296989)254799670879338338940

转至阶段一260881(242817)(18064)-

转至阶段二(686284)742009(55725)-

转至阶段三(314561)(759938)1074499-

核销及转出--(7862546)(7862546)收回原转销贷款和垫款

导致的转回--12626091262609已减值贷款和垫款利息

冲转--(36797)(36797)汇率变动及其他2555248512506290年末余额1484580611449942847039434766142

25南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

6、发放贷款和垫款（续）

(4)贷款减值准备变动（续）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备

2024年6月30日

12个月预期整个存续期

信用损失预期信用损失合计阶段一阶段二阶段三期初余额493005169642157500820147

本期计提/（回拨）(140422)(88556)-(228978)

转至阶段一817(817)--

转至阶段二(3317)3317--

转至阶段三----期末余额35008383586157500591169

2023年12月31日

12个月预期整个存续期

信用损失预期信用损失合计阶段一阶段二阶段三期初余额53612964923166887767939

本期计提/（回拨）(36784）96712(7720)52208

转至阶段一907（354）（553)-转至阶段二(7247）8361(1114)-

转至阶段三----期末余额493005169642157500820147

26南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

7、金融投资

2024年6月30日2023年12月31日

交易性金融资产（a） 488949320 443007912

债权投资（b） 329073821 331224288

其他债权投资（c） 239628969 195720434

其他权益工具投资（d） 1825767 2133203金融投资净额1059477877972085837

(a) 交易性金融资产

2024年6月30日2023年12月31日

政府债券63506215658638金融债券6705422267530166同业存单2786832724392005企业债券4381135731984855基金197079800174133398

理财、信托及资产管理计划146083385138658234权益工具投资701608650616交易性金融资产小计488949320443007912

27南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

7、金融投资（续）

(b) 债权投资

2024年6月30日2023年12月31日

政府债券254896248243389474金融债券2534868729480288企业债券1873042116639124信托及资产管理计划2840911040371073小计327384466329879959应计利息41443324536092

减：减值准备(2454977)(3191763)债权投资小计329073821331224288债权投资减值准备变动

2024年6月30日

12个月预期整个存续期

信用损失预期信用损失合计

第一阶段第二阶段第三阶段期初余额51746231900523552963191763

本期计提/（转回）(250075)(86733)(400000)(736808)

转入第一阶段453(453)--

转入第二阶段(23)23--

转入第三阶段----

汇率变动及其他193-22期末余额26783623184519552962454977

28南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

7、金融投资（续）

(b) 债权投资（续）

债权投资减值准备变动（续）

2023年12月31日

12个月预期整个存续期

信用损失预期信用损失合计

第一阶段第二阶段第三阶段年初余额2385778534313245132763722

本年计提/（转回）(364251)261449530783427981年初余额在本年

转入第一阶段1113(1113)--

转入第二阶段(5238)5238--

转入第三阶段(1500000)-1500000-

汇率变动及其他60--60年末余额51746231900523552963191763

(c) 其他债权投资

2024年6月30日2023年12月31日

政府债券5455795350097426金融债券10217219170614416同业存单3072393929312366企业债券4905164442589154信托及资产管理计划638942638942小计237144669193252304应计利息24843002468130其他债权投资小计239628969195720434

29南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

7、金融投资（续）

(c) 其他债权投资（续）

其他债权投资相关信息：

2024年6月30日2023年12月31日

公允价值237144669193252304摊余成本235835705194086282累计计入其他综合收益的公允价值

变动金额1308964(833978)

其他债权投资减值准备：

2024年6月30日

12个月预期整个存续期

信用损失预期信用损失合计

第一阶段第二阶段第三阶段期初余额32638652518446901883853

本期计提/（转回）7002(1994)(9021)(4013)

转入第一阶段3994(3994)--

转入第二阶段(692)692--

转入第三阶段----汇率变动及其他29223279594期末余额43234125218359481880434

30南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

7、金融投资（续）

(c) 其他债权投资（续）

其他债权投资减值准备：（续）

2023年12月31日

12个月预期整个存续期

信用损失预期信用损失合计

第一阶段第二阶段第三阶段年初余额394057979512144931618345

本年计提/（转回）9140900254968265008年初余额在本年

转入第一阶段5354(5354)--

转入第二阶段(1168)1168--

转入第三阶段(375000)-375000-汇率变动及其他25516229500年末余额32638652518446901883853

(d) 其他权益工具投资

2024年6月30日2023年12月31日

上市股权899400899764非上市股权9263671233439

18257672133203

其他权益工具投资相关信息：

2024年6月30日2023年12月31日

公允价值18257672133203初始确认成本24726092674297累计计入其他综合收益的

公允价值变动(646842)(541094)

31南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

8、长期股权投资

2024年6月30日2023年12月31日

联营企业82753548049115本集团不存在长期股权投资变现的重大限制。

2024年6月30日

期初本期变动期末期末余额追加权益法下其他综合其他权益其他宣告现金余额减值投资投资损益收益变动股利准备联营企业日照银行股份

有限公司4200771-15712867737---4425636-江苏金融租赁

股份有限公司3697518-292604321(17654)-(282240)3690549-芜湖津盛农村商业银行股份

有限公司150826-8343----159169-

8049115-45807568058(17654)-(282240)8275354-

2023年12月31日

年初本年变动年末年末

余额追加/减少权益法下其他综合其他权益其他宣告现金余额减值投资投资损益收益变动股利准备联营企业日照银行股份

有限公司3963604-26578261549--(90164)4200771-江苏金融租赁

股份有限公司3396666-556238371(35257)-(220500)3697518-芜湖津盛农村商业银行股份

有限公司153149-11907-(11934)-(2296)150826-南京高科沅岳投资管理

有限公司577(577)-------

7513996(577)83392761920(47191)-(312960)8049115-

32南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

9、投资性房地产

采用成本模式进行后续计量：

2024年6月30日

房屋及建筑物合计原价期初及期末余额13959351395935累计折旧和摊销

期初余额(206048)(206048)

计提(29357)(29357)

期末余额(235405)(235405)账面价值期末11605301160530期初11898871189887

33南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

9、投资性房地产（续）

采用成本模式进行后续计量：

2023年12月31日

房屋及建筑物合计原价年初余额103721103721抵债资产转入11810891181089固定资产转入111125111125年末余额13959351395935累计折旧和摊销

年初余额(92272)(92272)

固定资产转入(107791)(107791)

计提(5985)(5985)

)

年末余额(206048)(206048)账面价值年末11898871189887年初1144911449本集团投资性房地产均以经营租赁的形式租给第三方。

34南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

10、固定资产

2024年6月30日2023年12月31日

固定资产原值1317673412793715

减：累计折旧(5197042)(4844605)固定资产净值79796927949110

2024年6月30日

房屋及建筑物通用设备运输工具合计原价期初余额1072409720345373508112793715购置59411110347477170235

在建工程转入2484838981-257464

处置或报废-(42017)(2663)(44680)期末余额1103199121118483289513176734累计折旧

期初余额(3335464)(1479154)(29987)(4844605)

计提(268740)(125527)(982)(395249)

处置或报废-40229258342812

期末余额(3604204)(1564452)(28386)(5197042)账面价值期末余额742778754739645097979692期初余额738863355538350947949110

35南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

10、固定资产（续）

2023年12月31日

房屋及建筑物通用设备运输工具合计原价年初余额967245717900733450811497038购置1608312933652802456998

在建工程转入67345310470-683923

抵债资产转入328481--328481

转出(111125)--(111125)

处置或报废-(59371)(2229)(61600)年末余额1072409720345373508112793715累计折旧

年初余额(2958309)(1294662)(30171)(4283142)

计提(484946)(237227)(1978)(724151)

转出107791--107791

处置或报废-52735216254897年末余额(3335464)(1479154)(29987)(4844605)账面价值年末余额738863355538350947949110年初余额671414849541143377213896

本集团固定资产无减值情况，故未计提固定资产减值准备。

于2024年6月30日，本集团固定资产中不存在以租代购或融资租赁的固定资产

（2023年12月31日：无）。

于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团有净值分别为人民币2157千元及人民币3081千元的房屋及建筑物尚在办理房产证。管理层认为本集团取得上述房屋及建筑物的房产证不存在重大障碍，上述事项不会对本集团的整体财务状况构成重大不利影响。

36南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

11、在建工程

2024年6月30日

期初余额本期增加本期转入其他减少期末余额固定资产

营业用房及其他262941812085(257464)-2384039

2023年12月31日

年初余额本年增加本年转入其他减少年末余额固定资产

营业用房及其他21564691156872(683923)-2629418在建工程中无利息资本化支出。

本集团在建工程无减值情况，故未计提在建工程减值准备。

37南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

12、使用权资产

2024年6月30日

房屋及建筑物机器设备运输工具合计成本期初余额20888501164588352148849本期增加1334353065193138934

本期减少(79667)(18)(3178)(82863)期末余额21426181452608502204920累计折旧

期初余额(812172)(741)(22957)(835870)

本期计提(209215)(240)(5498)(214953)本期减少6321317276465994

期末余额(958174)(964)(25691)(984829)账面价值期末1184444488351591220091期初1276678423358781312979

38南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

12、使用权资产（续）

2023年12月31日

房屋及建筑物机器设备运输工具合计成本年初余额17663681156514461818970本年增加485017814440499465

本年减少(162535)-(7051)(169586)年末余额20888501164588352148849累计折旧

年初余额(543502)(480)(17171)(561153)

本年计提(390929)(261)(12232)(403422)

本年减少122259-6446128705年末余额(812172)(741)(22957)(835870)账面价值年末1276678423358781312979年初1222866676342751257817

本集团使用权资产无减值情况，故未计提使用权资产减值准备。

39南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

13、无形资产

2024年6月30日软件及其他土地使用权合计

原价期初余额19076095244682432077

购置77317-77317期末余额19849265244682509394累计摊销

期初余额(1284598)(14729)(1299327)

计提(110060)(6556)(116616)

期末余额(1394658)(21285)(1415943)账面价值期末余额5902685031831093451期初余额6230115097391132750

本集团无形资产无减值情况，故未计提无形资产减值准备。

40南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

13、无形资产（续）

2023年12月31日软件及其他土地使用权合计

原价年初余额1633214644681697682购置274395460000734395年末余额19076095244682432077累计摊销

年初余额(1076543)(9669)(1086212)计提（208055)（5060)（213115)年末余额(1284598)(14729)(1299327)账面价值年末余额6230115097391132750年初余额55667154799611470

本集团无形资产无减值情况，故未计提无形资产减值准备。

41南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

14、商誉

2024年1月1日本期增加本期减少2024年6月30日减值准备

南银法巴消费

金融有限公司210050--210050-

2023年1月1日本年增加本年减少2023年12月31日减值准备

南银法巴消费

金融有限公司210050--210050-本集团于2024年6月30日商誉未发生减值。

42南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

15、递延所得税资产/负债

(1)未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债：

2024年6月30日2023年12月31日

可抵扣递延可抵扣递延暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税资产递延所得税资产资产减值准备244866526121663248179926204498预计负债1076689269172776228194057以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产公允

价值变动--1886514471629贴现收益534324133581456680114170应付职工薪酬4152212103805340319201007980其他13907523476881496436374109

316406297910157334657708366443

2024年6月30日2023年12月31日

应纳税递延应纳税递延暂时性差异所得税负债暂时性差异所得税负债递延所得税负债

交易性金融资产/负债公允价值

未实现收益(12784784)(3196196)(8560760)(2140190)衍生金融资产公允价值未实现

收益(339831)(84958)(98019)(24505)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产公允

价值变动(384614)(96154)--

其他(1220091)(305023)(1312979)(328245)

(14729320)(3682331)(9971758)(2492940)

(2)递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：

2024年6月30日2023年12月31日

抵销金额抵销后余额抵销金额抵销后余额递延所得税资产7910157422782683664435873503

递延所得税负债(3682331)-(2492940)-

43南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

16、其他资产

2024年6月30日2023年12月31日

其他应收款(1)42038022491321

抵债资产(2)638469638469

长期待摊费用(3)335570291291待摊费用4812844218应收利息120635117125合计53466043582424

(1)其他应收款

2024年6月30日2023年12月31日

应收金融交易结算款1281530589692结算挂账2022832904669预付设备款2414032967押金4106939240预付房款及装潢款237870141020其他8937281072979合计45011692780567

减：其他应收款坏账准备(297367)(289246)其他应收款净额42038022491321

44南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

16、其他资产（续）

(1)其他应收款（续）

其他应收款坏账准备的变动如下：

期/年初余额本期/年计提本期/年核销期/年末余额

2024年6月30日2892468526(405)297367

2023年12月31日188339101080(173)289246

(2)抵债资产

2024年6月30日2023年12月31日

房产743289743289其他84998499合计751788751788

减：抵债资产减值准备(113319)(113319)抵债资产净额638469638469

45南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

16、其他资产（续）

(3)长期待摊费用

2024年6月30日

期初余额本期增加本期摊销期末余额经营租赁租入固定资

产改良支出26357189208(44516)308263

其他277203381(3794)27307

合计29129192589(48310)335570

2023年12月31日

年初余额本年增加本年摊销年末余额经营租赁租入固定资

产改良支出189385141093(66907)263571

其他2083012299(5409)27720

合计210215153392(72316)291291

46南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

17、资产减值准备

2024年6月30日期初数本期计提/(转回)核销后收回本期核销及处置其他期末数

以摊余成本计量的贷款减值准备347661425589139772803(7020223)(15667)34092194以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的贷款减值准备820147(228978)---591169

债权投资3191763(736808)--222454977

其他债权投资1883853(4013)--5941880434

预计负债776228299428-10331076689

拆出资金332631502--434769

买入返售金融资产662057(12957)---649100

存放同业款项1769612153--2529874

其他应收款及应收利息减值准备3415146668-(405)(3)347774

抵债资产减值准备113319----113319

其他21101335---3445

合计426080924927469772803(7020628)(13992)41273744

47南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

17、资产减值准备（续）

2023年12月31日年初数本年计提/(转回)核销后收回本年核销及处置其他年末数

以摊余成本计量的贷款减值准备3305764683389401262609(7862546)(30507)34766142以公允价值计量且其变动计入其他综合收

益的贷款减值准备76793952208---820147

债权投资2763722427981--603191763

其他债权投资1618345265008--5001883853

预计负债1248731(477601)--5098776228

拆出资金1066922509--8533263

买入返售金融资产662165(108)---662057

存放同业款项18211(687)--17217696

其他应收款及应收利息减值准备200173141514-(173)-341514

抵债资产减值准备1110322287---113319

其他-2110---2110

合计4045863387741611262609(7862719)(24592)42608092

48南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

18、向中央银行借款

2024年6月30日2023年12月31日

向中央银行借款153624645151625543应计利息21178561691957合计155742501153317500

19、同业及其他金融机构存放款项

2024年6月30日2023年12月31日

银行存放款项境内银行存放款项1920008722393078其他金融机构存放款项境内其他金融机构存放款项132677725141058212小计151877812163451290应计利息13502601357325合计153228072164808615

20、拆入资金

2024年6月30日2023年12月31日

境内其他银行拆入4425784430048667境外其他银行拆入22592198231857小计4651706338280524应计利息504176605293合计4702123938885817

49南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

21、交易性金融负债

2024年6月30日2023年12月31日

与贵金属相关的金融负债8218-其他金融负债576444424482合计584662424482

22、卖出回购金融资产款

2024年6月30日2023年12月31日

按质押品分类债券3465420963883538票据47237052642742小计3937791466526280应计利息1436316147合计3939227766542427

23、吸收存款

2024年6月30日2023年12月31日

活期对公存款249366250266433700活期储蓄存款4460798143415837定期对公存款668837033638305346定期储蓄存款409596870383213192保证金存款4579552737873202其他存款226307166495小计14184299681369407772应计利息2762432926958097合计14460542971396365869

50南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

24、应付职工薪酬

2024年6月30日

期初余额本期增加本期减少期末余额

短期薪酬(1)59229453547831(3943545)5527231离职后福利（设定提存计划）(2)14256514022(512808)15470

辞退福利(3)8003034292(27001)87321

长期薪酬(4)1835268445329(665255)1615342

合计78524994541474(5148609)7245364

2023年12月31日

年初余额本年增加本年减少年末余额

短期薪酬(1)55993396920825(6597219)5922945离职后福利（设定提存计划）(2)25545948209(959498)14256

辞退福利(3)7876970927(69666)80030

长期薪酬(4)16591111230676(1054519)1835268

合计73627649170637(8680902)7852499

51南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

24、应付职工薪酬（续）

(1)短期薪酬如下：

2024年6月30日

期初余额本期增加本期减少期末余额

工资、奖金、

津贴和补贴55387072528210(2983006)5083911

职工福利费323940270751(224864)369827

社会保险费6653164575(162028)9200

住房公积金4676544155(538118)10713工会经费和职

工教育经费4896940140(35529)53580

合计59229453547831(3943545)5527231

2023年12月31日

年初余额本年增加本年减少年末余额

工资、奖金、

津贴和补贴52603444884455(4606092)5538707

职工福利费272322602140(550522)323940

社会保险费17058282954(293359)6653

住房公积金112061015526(1022056)4676工会经费和职

工教育经费38409135750(125190)48969

合计55993396920825(6597219)5922945

52南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

24、应付职工薪酬（续）

(2)设定提存计划如下：

2024年6月30日

期初余额本期增加本期减少期末余额

基本养老保险11923299769(298859)12833

失业保险10439639(9350)1332年金养老计划1290204614(204599)1305

合计14256514022(512808)15470

2023年12月31日

年初余额本年增加本年减少年末余额

基本养老保险22778537147(548002)11923

失业保险149416787(17238)1043年金养老计划1273394275(394258)1290

合计25545948209(959498)14256

(3)辞退福利

2024年6月30日

期初余额本期增加本期减少期末余额

内退福利8003034292(27001)87321

2023年12月31日

年初余额本年增加本年减少年末余额

内退福利7876970927(69666)80030

53南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

24、应付职工薪酬（续）

(4)长期薪酬

2024年6月30日

期初余额本期增加本期减少期末余额

风险金1835268445329(665255)1615342

2023年12月31日

年初余额本年增加本年减少年末余额

风险金16591111230676(1054519)1835268

25、应交税费

2024年6月30日2023年12月31日

增值税及附加税1058821848478企业所得税6047121360799个人所得税及其他6467554271合计17282082263548

54南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

26、应付债券

2024年6月30日2023年12月31日

19南京银行金融债券-2999911

19南京银行二级（注1）49985744998431

20南京银行二级01（注2）94974449497224

21南京银行绿色金融债9999614999743

21南京银行金融债券1999916819998483

22南京银行金融债券2999779929996976

22南京银行绿色金融债49994204999221

23南京银行金融债券2499735324996544

24南京银行金融债券26000000-

南银转债（注3）1640815916172940

同业定期存单（注4）270480417138464117南银法巴2024年第一期个人消费贷款

资产支持证券（注5）295417-小计408673712257123590应计利息15653211249488合计410239033258373078

55南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

26、应付债券（续）

应付债券详细信息列示如下：

债券简称币种利率面值发行日期债券期限发行金额期初余额期末余额

19南京银行02人民币3.75%30000002019/02/205年30000002999911-

19南京银行二级（注1）人民币4.01%50000002019/12/2610年500000049984314998574

20南京银行二级01（注2）人民币3.39%95000002020/04/1610年950000094972249497444

21南京银行绿色金融债01人民币3.28%40000002021/06/103年40000003999825-

21南京银行绿色金融债02人民币2.80%10000002021/12/073年1000000999918999961

南银转债（注3）人民币200000002021/06/156年200000001617294016408159

21南京银行01人民币3.00%180000002021/12/213年180000001799874217999383

21南京银行02人民币3.27%20000002021/12/215年200000019997411999785

22南京银行01人民币3.03%120000002022/03/153年120000001199901511999421

22南京银行02人民币3.35%80000002022/03/155年800000079989517999114

22南京银行03人民币2.98%100000002022/12/083年1000000099990109999264

22南京银行绿色金融债人民币2.95%50000002022/12/083年500000049992214999420

23南京银行01人民币2.58%250000002023/08/233年250000002499654424997353

24南京银行01人名币2.24%260000002024/5/233年26000000-26000000

24 南银法巴 1A2（注 5） 人民币 2.18% 210000 2024/03/08 409 天 210000 - 190417

24 南银法巴 1B（注 5） 人民币 2.48% 105000 2024/03/08 500 天 105000 - 105000

合计118659473138193295

56南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

26、应付债券（续）

注12019年12月26日，本行发行总额为50亿元人民币的二级资本债券。该债券期限为10年，本行具有在第5年按面值赎回全部二级资本债券的选择权，票面固定利率为4.01%，每年付息一次。本债券具有二级资本工具的减记特征，当发生发行文件中约定的监管触发事件时，本行有权对该债券的本金进行全额减记，任何尚未支付的累积应付利息亦将不再支付。依据原中国银行保险监督管理委员会（原银保监会）相关规定，该二级资本债券符合合格二级资本工具。

注22020年4月16日，本行发行总额为95亿元人民币的二级资本债券。该债券期限为10年，本行具有在第5年按面值赎回全部二级资本债券的选择权，票面固定利率为3.39%，每年付息一次。本债券具有二级资本工具的减记特征，当发生发行文件中约定的监管触发事件时，本行有权对该债券的本金进行全额减记，任何尚未支付的累积应付利息亦将不再支付。依据原银保监会相关规定，该二级资本债券符合合格二级资本工具。

注3南银转债

2024年6月30日2023年12月31日

于2021年6月发行的6年期可转换公司债券1640815916172940

本集团及本行已发行可转换公司债券的负债和权益成分分拆如下：

负债成分权益成分合计可转换公司债券发行金额17922867207713320000000

直接交易费用(14559)(1687)(16246)于发行日余额17908308207544619983754

摊销1407928-1407928

转股(3143296)(351098)(3494394)于2024年1月1日余额16172940172434817897288

本期摊销235734-235734

本期转股(515)(55)(570)于2024年6月30日余额16408159172429318132452

57南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

26、应付债券（续）

注3南银转债（续）

(i) 经中国相关监管机构的批准，本行于2021年6月15日发行总额为人民币200亿元的A股可转换公司债券（以下简称“可转债”），本次可转债存续期间为六年，即自2021年6月15日至2027年6月14日。票面利率第一年为0.20%，

第二年为0.40%，第三年为0.70%，第四年为1.20%，第五年为1.70%，第六

年为2.00%。可转债发行结束之日起满6个月后的第一个交易日起至可转债到期日止的期间，按照当期转股价格行使将本次可转债转换为本行A股普通股的权利。本次发行的可转债到期后5个交易日内，本行将按债券面值的107%（含最后一期年度利息）的价格赎回未转股的可转债。

(ii) 在本次发行可转债的转股期内，如果公司A股股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%（含130%），经相关监管部门批准（如需），公司有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。若在上述交易日内发生过因除权、除息等引起公司转股价格调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。此外，当本次发行的可转债未转股的票面总金额不足人民币3000万元时，公司有权按债券面值加当期应计利息的价格赎回全部未转股的可转债。

(iii) 根据可转债募集说明书上的转股价格的计算方式，本次发行的可转债的初始转股价格为10.10元/股，不低于募集说明书公告之日前三十个交易日公司 A 股普通股股票交易均价、前二十个交易日公司A股普通股股票交易

均价（若在该三十个交易日或二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司 A 股普通股股票交易均价，以及最近一期经审计的每股净资产和股票面值。

(iv) 截至2024年6月30日止，本行支付可转债利息人民币21675万元（2023年：10043万元）。

(v) 于2024年6月30日，累计票面金额人民币3383875000元的南银转债转为A股普通股，累计转股股数为336776548股。

58南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

26、应付债券（续）

注4系本行发行的同业存单。于2024年6月30日，本行发行的同业存单期限在1个月至1年，利率范围为1.85%至2.76%（2023年12月31日，同业存单期限在1个月至1年，利率范围为2.10%至2.90%）。

注52024年3月8日，本行子公司南银法巴消费金融有限公司委托紫金信托有限责任公司设立南银法巴2024年第一期个人消费贷款资产支持证券，总规模人民币15.5亿元，其中优先档规模人民币12.65亿元，次级档规模人民币2.85亿元。截至2024年6月30日，优先A1档人民币9.5亿元已全部兑付完毕，

优先A2档余额人民币190417千元，优先B档余额人民币105000千元，次级档全部由南银法巴消费金融有限公司持有。

于2024年6月30日，本行未发生涉及债券本息及其他违反债券协议条款的事件

（2023年12月31日：无）。本行的债券不涉及任何担保。

27、租赁负债

2024年6月30日2023年12月31日

1年以内402471398127

1至2年336815317495

2至3年219826261179

3至5年228403249929

5年以上97428118437

未折现租赁负债合计12849431345167租赁负债11953831256410

59南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

28、预计负债

2024年6月30日2023年12月31日

信用承诺减值准备1076689776228

29、其他负债

2024年6月30日2023年12月31日

其他应付款(1)178142823118789递延收益5187751486

应付股利(2)26092258应付产品结算款项1134004313592562其他16905731321521合计3089938418086616

(1)其他应付款按项目列示

2024年6月30日2023年12月31日

设备及工程款143938313822到期兑付凭证式国债本息2154423365久悬未取款项7927153147资金清算应付款175695292728455合计178142823118789

(2)应付股利应付股利为股东尚未领取的股利。

60南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

30、股本

2024年1-6月期初余额本期变动期末余额

金额比例公积金转增其他金额比例无限售条件股份

人民币普通股921262589%-61921268689%有限售条件股份

人民币普通股113110811%--113110811%

股份总数10343733100%-6110343794100%

2023年度年初余额本年变动年末余额

金额比例公积金转增其他金额比例无限售条件股份

人民币普通股881890985%-393716921262589%有限售条件股份

人民币普通股152480915%-(393701)113110811%

股份总数10343718100%-1510343733100%

31、其他权益工具

附注三2024年6月30日2023年12月31日

优先股(1)98498139849813

可转债权益成分26（注3）17242931724348

永续债(4)1999781119997811合计3157191731571972

61南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

31、其他权益工具（续）

(1)年末发行在外的优先股情况表：

发行在外初始折合人民币

金融工具发行时间会计分类股息率发行价格数量（股）原币（千元）（千元）到期日转股条件转换情况

人民币优先股12015-12-18权益工具4.58%100元/股4900000049000004900000无到期日强制转股未发生转换

人民币优先股22016-8-26权益工具3.90%100元/股5000000050000005000000无到期日强制转股未发生转换合计9900000

减：发行费用(50187)账面价值9849813

(2)主要条款

(a) 股息及股息的设定机制

优先股将以其清算优先金额，按下述相关股息率计息：

(i) 自发行日起（含该日）至第一个重置日止（含该日），按年息率分别为4.58%以及3.90%计息；

(ii) 此后，股息率每5年调整一次，调整参考待偿期为5年的国债收益率平均水平，并包括1.75%以及1.37%的固定溢价。本行宣派和支付优先股股息由本行董事会根据股东大会授权决定。

62南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

31、其他权益工具（续）

(2)主要条款（续）

(a) 股息及股息的设定机制（续）

(iii) 于2020年12月23日，南银优1的首个计息周期满5年结束，本行对第二个计息周期的票面股息率进行调整。南银优1第二个计息周期的基准利率为

3.11%，固定溢价为1.75%，票面股息率为4.86%。

(iv) 于2021年9月5日，南银优2的首个计息周期满5年结束，本行对第二个计息周期的票面股息率进行调整。南银优2第二个计息周期的基准利率为2.70%，固定溢价为1.37%，票面股息率为4.07%。

优先股采取非累积股息支付方式，即未向优先股股东足额派发的股息的差额部分，不累积到下一计息年度。优先股的股东按照约定的股息率分配股息后，不再与普通股股东一起参加剩余利润分配。

在确保资本充足率满足监管法规要求的前提下，本行在依法弥补亏损、提取法定公积金和一般风险准备后，有可分配税后利润的情况下，可以向优先股股东分配股息；发行的优先股股东优先于普通股股东分配股息。

优先股每年派发一次现金股息，计息本金为届时已发行且存续的相应期次优先股票面总金额，计息起始日为相应期次优先股的发行缴款截止日。

63南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

31、其他权益工具（续）

(2)主要条款（续）

(b) 股息发放条件

尽管条件中还有任何其他规定，本行在任何股息支付日分配任何股息的先决条件是：

根据公司章程和商业银行资本监管政策的相关规定，优先股的股息发放条件为：

(i) 在确保本行资本状况满足商业银行资本监管要求的前提下，本行在依法弥补亏损、提取法定盈余公积金和一般准备金后有可分配税后利润的情况下，可以向本次优先股股东派发股息。本次优先股股东派发股息的顺序在普通股股东之前，股息的支付不与公司自身的评级挂钩，也不随着评级变化而调整。

(ii) 本行有权全部或部分取消本次优先股的派息，且不构成违约事件。本行可以自由支配取消的优先股股息用于偿付其他到期债务。取消优先股派息除构成对普通股的收益分配限制以外，不构成对本行的其他限制。

(iii) 本行宣派和支付全部优先股股息由本行董事会根据股东大会授权决定。本行取消向本次优先股股东支付股息的事宜，将在付息日前至少十个工作日通知优先股股东，且需提交股东大会审议通过。如本行全部或部分取消本次优先股的股息发放，自股东大会决议通过次日起至恢复全额支付股息前，本行将不会向普通股股东分配利润。

64南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

31、其他权益工具（续）

(2)主要条款（续）

(c) 股息制动机制本行宣派和支付全部优先股股息由本行董事会根据股东大会授权决定。本行取消向本次优先股股东支付股息的事宜，将在付息日前至少十个工作日通知优先股股东，且需提交股东大会审议通过。如本行全部或部分取消本次优先股的股息发放，自股东大会决议通过次日起至恢复全额支付股息前，本行将不会向普通股股东分配利润。

(d) 清偿顺序及清算方法

根据本行公司章程，本行财产在分别支付清算费用、职工的工资、社会保险费用和法定补偿金、清偿个人储蓄存款本金和合法利息，缴纳所欠税款，清偿本行债务后的剩余财产，本行按照股东持有的股份种类和比例进行分配。优先股股东优先于普通股股东分配剩余财产，本行优先向优先股股东支付当期已宣派且尚未支付的股息和清算金额，其中清算金额为优先股票面金额。本行剩余财产不足以支付的，按照优先股股东持股比例分配。

(e) 强制转股条件

(i) 当其他一级资本工具触发事件发生时，即核心一级资本充足率降至5.125%（或以下）时，本行有权在无需获得优先股股东同意的情况下将本次优先股按照票面总金额全额或部分转为A股普通股，并使本行的核心一级资本充足率恢复到5.125%以上。

(ii) 当二级资本工具触发事件发生时，本行有权在无需获得优先股股东同意的情况下将届时已发行且存续的本次优先股按票面总金额全额转为A股普通股。其中，二级资本工具触发事件是指以下两种情形的较早发生者：1)原银保监会认定若不进行转股或减记，本行将无法生存。2)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本行将无法生存。

65南京银行股份有限公司

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三、合并财务报表主要项目注释（续）

31、其他权益工具（续）

(2)主要条款（续）

(f) 赎回条款

自发行之日起5年后，如果得到原银保监会的批准，本行有权于每年的计息日赎回全部或部分本次优先股。本次优先股赎回期自发行之日起5年后至本次优先股被全部赎回或转股之日止。

本行行使赎回权需要符合以下要求之一：(i) 本行使用同等或更高质量的资本工

具替换被赎回的本次优先股，并且只有在收入能力具备可持续性的条件下才能实施资本工具的替换；(ii) 本行行使赎回权后的资本水平仍明显高于原银保监会规定的监管资本要求。

(3)发行在外的优先股变动情况表本期变动数人民币优先股2024年1月1日本期增加本期减少2024年6月30日数量（股）99000000--99000000原币（千元）9900000--9900000

折合人民币（千元）9900000--9900000

66南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

31、其他权益工具（续）

(4)期末发行在外的永续债情况表：

发行在外初始折合人民币

金融工具发行时间会计分类利息率发行价格数量（张）原币（千元）（千元）到期日转股条件转换情况

永续债2022-10-24权益工具3.32%100元/张2000000002000000020000000无到期日无无合计20000000

减：发行费用(2189)账面价值19997811

(5)主要条款经监管机构批准，本行于2022年10月24日在全国银行间债券市场发行了总规模为人民币200亿元的无固定期限资本债（以下简称“永续债”）。

67南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

31、其他权益工具（续）

(5)主要条款（续）

(a) 存续期及赎回条款

本次永续债的存续期与本行持续经营存续期一致。本行自发行之日起5年后，有权于每年付息日（含发行之日后第5年付息日）全部或部分赎回本次永续债。在本次永续债发行后，如发生不可预计的监管规则变化导致本次永续债不再计入其他一级资本，发行人有权全部而非部分地赎回本次永续债。

(b) 利息及利息的设定机制

本次永续债采用分阶段调整的票面利率，自发行缴款截止日起每5年为一个票面利率调整期，在一个票面利率调整期内以约定的相同票面利率支付利息。发行时的票面利率为3.32%。

本次永续债票面利率包括基准利率和固定利差两个部分。基准利率为本次债券申购文件公告日或基准利率调整日前5个交易日（不含当日）中国债券信息网公布的中债国债到期收益率曲线5年期品种到期收益率的算术平均值（四舍五入计算到0.01%）。固定利差为本次永续债发行时确定的票面利率扣除本次债券发行时的基准利率，固定利差一经确定不再调整。

本行有权取消全部或部分本次债券派息，且不构成违约事件。本行可以自由支配取消的本次债券利息用于偿付其他到期债务。取消全部或部分本次永续债派息除构成对普通股的股息分配限制以外，不构成对本行的其他限制。

本次永续债采取非累积利息支付方式，即未向债券持有人足额派息的差额部分，不累积到下一计息年度。

(c) 受偿顺序

本次永续债受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于本次永续债顺位的次级债务之后，发行人股东持有的所有类别股份之前；本次永续债与发行人其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。

68南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

31、其他权益工具（续）

(6)发行在外的永续债变动情况表本期变动数人民币永续债2024年1月1日本期增加本期减少2024年6月30日数量（张）200000000--200000000原币（千元）20000000--20000000

折合人民币（千元）20000000--20000000

(7)归属于权益工具持有者的相关信息

2024年6月30日2023年12月31日

归属于母公司股东的权益177047605169561292归属于母公司普通股持有者的权益147147605139661292归属于母公司其他权益持有者的权益2990000029900000归属于少数股东的权益30690103032773

32、资本公积

2023年12月31日本期增加本期减少2024年6月30日

股本溢价（注1）25909997509-25910506联营企业及子公司其

他股东投入资本499234-(17654)481580

26409231509(17654)26392086

2022年12月31日本年增加本年减少2023年12月31日

股本溢价25909857140-25909997联营企业及子公司其

他股东投入资本545876549(47191)499234

26455733689(47191)26409231

注1：系母公司可转债转股导致资本公积变动。

69南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

33、其他综合收益

2023年12月31日税后归属于母公司其他综合收益转留存收益2024年6月30日

将重分类至损益的其他综合收益

其他债权投资公允价值变动（注1）(1009066)1782658-773592

其他债权投资信用减值准备（注2）2027999(174298)-1853701

权益法下可转损益的其他综合收益3524568058-103303不能重分类进损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动(405820)(215623)136313(485130)

64835814607951363132245466

2022年12月31日税后归属于母公司其他综合收益转留存收益2023年12月31日

将重分类至损益的其他综合收益

其他债权投资公允价值变动（注1）(1966260)957194-(1009066)

其他债权投资信用减值准备（注2）1789712238287-2027999

权益法下可转损益的其他综合收益(26675)61920-35245不能重分类进损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动(626096)220276-(405820)

(829319)1477677-648358

注1：其他债权投资公允价值变动包含金融投资中其他债权投资及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的公允价值变动。

注2：其他债权投资信用减值准备包含金融投资中其他债权投资及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备。

70南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

33、其他综合收益（续）

利润表中其他综合收益当期发生额：

2024年1-6月税前减：前期计入其他综合税后归属税后归属

发生额收益当期转入损益减：所得税母公司少数股东权益将重分类至损益的其他综合收益

其他债权投资公允价值变动2381380(4503)(594219)1782658-

其他债权投资信用减值准备392900(625297)58099(174298)-

权益法下可转损益的其他综合收益68058--68058-不能重分类进损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动(242060)-26437(215623)-

2600278(629800)(509683)1460795-

2023年度税前减：前期计入其他综合税后归属税后归属

发生额收益当期转入损益减：所得税母公司少数股东权益将重分类至损益的其他综合收益

其他债权投资公允价值变动1428464(152206)(319064)957194-

其他债权投资信用减值准备879416(561700)(79429)238287-

权益法下可转损益的其他综合收益61920--61920-不能重分类进损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动293702-(73426)220276-

2663502(713906)(471919)1477677-

71南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

34、盈余公积

2024年1-6月期初余额本期提取期末余额

法定盈余公积11846755177344113620196

任意盈余公积10462-10462

11857217177344113630658

2023年度年初余额本年提取年末余额

法定盈余公积10117667172908811846755

任意盈余公积10462-10462

10128129172908811857217

根据《中华人民共和国公司法》、本行章程及董事会的决议，本行按照法定财务报表税后净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计达到股本的

50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本，法定盈余公积金转增股本后，其余额不得少于转增后股本的25%。根据本行2023年5月19日召开的2022年度股东大会通过的2022年利润分配方案，本行按照2022年度企业会计准则下法定财务报表净利润的10%提取法定盈余公积金人民

币17.29亿元。根据本行2024年5月20日召开的2023年度股东大会通过的2023年利润分配方案，本行按照2023年度企业会计准则下法定财务报表净利润的10%提取法定盈余公积金人民币17.73亿元。

72南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

35、一般风险准备

2024年1-6月期初余额本期提取期末余额

一般风险准备2214353513529722278832

2023年度年初余额本年提取年末余额

一般风险准备20070178207335722143535

财政部于2012年3月30日颁布了《金融企业准备金计提管理办法》[财金(2012)20号]，要求一般准备余额原则上不得低于风险资产年末余额的1.5%，难以一次性达到1.5%的，可以分年到位，原则上不得超过5年。于2023年度，本行在提取资产减值准备的基础上，按照风险资产年末余额的1.5%计提一般准备。2023年计提的一般风险准备已经本行2024年5月20日召开的2023年度股东大会审批通过。

36、未分配利润

2024年1-6月2023年度

期初未分配利润6658724658515766本年归属于母公司股东的净利润1159414618502084

减：提取法定盈余公积(1773441)(1729088)

提取一般风险准备(135297)(2073357)

普通股现金股利分配(5551489)(5522519)

优先股现金股利分配-(441640)

发放永续债利息-(664000)

所有者权益内部结转(136313)-

7058485266587246

73南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

37、少数股东权益

本集团子公司的少数股东权益如下：

2024年6月30日2023年12月31日

昆山鹿城村镇银行股份有限公司444431447215宜兴阳羡村镇银行股份有限公司228577221591鑫元基金管理有限公司689154681088南银法巴消费金融有限公司17068481682879合计30690103032773

38、股利分配

根据2024年4月26日的第十届董事会第三次会议决议，董事会提议本行按2023年度税后利润的10%的比例提取法定盈余公积人民币17.73亿元；以实施权益分派的股权登记日普通股总股本10343746967股为基数向全体普通股股东每股

派发现金股利人民币0.5367元（含税），共计分配现金股利人民币55.51亿元。

上述利润分配方案已于2024年5月20日由2023年年度股东大会批准。

74南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

39、利息净收入

2024年1-6月2023年1-6月

利息收入发放贷款和垫款2837858426426228

其中：公司贷款和垫款1766185016113055个人贷款93766269303789票据贴现1013538735598贸易融资326570273786存放同业款项16079062719存放中央银行760337804056拆出资金454072326064买入返售金融资产433346786196债券投资78960756988687信托及资管计划7864072079278小计3886961137473228

其中：已减值金融资产利息收入2052919810利息支出同业及其他金融机构

存放款项(2057984)(2011598)

向中央银行借款(1877348)(1774255)

拆入资金(958358)(722591)

吸收存款(16433156)(16244428)

卖出回购金融资产款(495220)(398531)

应付债券(4216662)(2677135)

其他(20285)(20881)

小计(26059013)(23849419)利息净收入1281059813623809

75南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

40、手续费及佣金净收入

2024年1-6月2023年1-6月

手续费及佣金收入债券承销686272858267银行卡及结算业务10741771716代理及咨询业务12701721025774贷款及担保713067494480资产托管181081137338其他业务1580814992小计29738172602567

手续费及佣金支出（348080）(285705)手续费及佣金净收入26257372316862

41、投资收益

2024年1-6月2023年1-6月

交易性金融资产45180766761347

其他债权投资（注）733110579379权益法核算的长期股权投资458075436900其他861901278970合计65711628056596

注：其他债权投资的投资收益包含金融投资中其他债权投资及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的投资收益。

76南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

42、公允价值变动收益

2024年1-6月2023年1-6月

交易性金融资产4260740698971衍生金融工具3894042301

交易性金融负债-2744合计4299680744016

43、税金及附加

2024年1-6月2023年1-6月

城市维护建设税140940136497教育费附加10067297495其他9820291049合计339814325041

44、业务及管理费

2024年1-6月2023年1-6月

员工薪酬45414744730989业务费用14167421277478固定资产折旧395249351928使用权资产折旧214953196684长期待摊费用摊销4831033040无形资产摊销116616101753合计67333446691872

77南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

45、信用减值损失

2024年1-6月2023年1-6月

以摊余成本计量的贷款和垫款55891394401733以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的贷款和垫款(228978)4112

债权投资(736808)109717

其他债权投资(4013)53006

预计负债299428(359109)拆出资金15021673

买入返售金融资产(12957)22215

存放同业12153(3343)其他资产6668113270合计49261344343274

46、所得税费用

2024年1-6月2023年1-6月

当期所得税费用13081161968053递延所得税费用1135994189082

24441102157135

本行的实际所得税支出金额与按法定税率计算的金额不同，主要调节事项如下：

2024年1-6月2023年1-6月

利润总额1410298912899648

按法定税率25%计算的所得税额费用35257473224912

纳税调整事项如下：

免税收入的影响(1919486)(1605542)

免税长期股权投资收益的影响(114519)(109225)不可抵扣的费用952368646990按本集团实际税率计算的所得税费用24441102157135

78南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

47、每股收益

基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。稀释每股收益以全部稀释性潜在普通股均已转换为假设，以调整后归属于母公司普通股股东的当期净利润除以调整后的当期发行在外普通股加权平均数计算。

优先股的转股特征使得本行存在或有可发行普通股。截至2024年6月30日，转股的触发事件并未发生，因此优先股的转股特征对2024年上半年度的基本及稀释每股收益的计算没有影响。

基本每股收益的具体计算如下：

2024年1-6月2023年1-6月

归属于母公司股东的当期净利润1159414610684857

减：归属于母公司优先股股东的

当期净利润--归属于母公司普通股股东的当期净利润1159414610684857

本集团发行在外普通股的加权平均数（千股）1034373610343727

基本每股收益（人民币元/股）1.121.03

稀释每股收益的具体计算如下：

2024年1-6月2023年1-6月

归属于母公司普通股股东的当期净利润1159414610684857

加：本期可转换公司债券的利息费用（税后）222807216712用以计算稀释每股收益的净利润1181695310901569

本集团发行在外普通股的加权平均数（千股）1034373610343727

加：假定可转换公司债券全部转换为普通股的加权平均数18918301774138用以计算稀释每股收益的当期发行在外的加权平均数1223556612117865

稀释每股收益（人民币元/股）0.970.90

79南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

48、现金流量表补充资料

(1)将净利润调节为经营活动现金流量：

2024年1-6月2023年1-6月

净利润1165887910742513

加：信用减值损失49261344343274

其他资产减值损失1335(8940)固定资产及投资性房地产折旧424606352524使用权资产折旧214953196684无形资产摊销116616101753长期待摊费用摊销4831033040

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产的收益(66)(13)

公允价值变动收益(4299680)(744016)

汇兑收益(35164)(326196)

投资收益(5604985)(7098347)租赁负债利息支出2028520881发行债券利息支出42166622677135递延所得税资产的减少1135994189082

经营性应收项目的增加(108879617)(128297462)经营性应付项目的增加36770835178354717

经营活动使用/(产生)的现金流量净额(59284903)60536629

80南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

48、现金流量表补充资料（续）

(2)现金及现金等价物净变动情况：

2024年1-6月2023年1-6月

现金的期末余额11521981042971

减：现金的期初余额(1190680)(1046761)

加：现金等价物的期末余额4440219736652087

减：现金等价物的期初余额(37728327)(42243167)

现金及现金等价物净增加/（减少）额6635388(5594870)

(3)现金及现金等价物

列示于现金流量表中的现金及现金等价物包括：

2024年6月30日2023年6月30日

库存现金11521981042971存放中央银行超额存款准备金1706640816554062期限三个月内存放同业款项2733578920098025期末现金及现金等价物余额4555439537695058

81南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

三、合并财务报表主要项目注释（续）

49、金融资产转移

在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或结构化主体。这些金融资产转让若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转让不符合终止确认的条件，本集团继续在资产负债表中确认上述资产。

对于既没有转移也没有保留与所转让信贷资产所有权有关的几乎所有风险和报酬，且未放弃对该信贷资产控制的，本集团按照继续涉入程度确认该项资产。本期，本集团通过持有部分投资对已转让的信贷资产保留了一定程度的继续涉入，于2024年6月30日，本集团继续确认的资产价值为人民币4.89亿元（2023年12月

31日：人民币4.89亿元）。

四、合并范围的变动本期，本行无新纳入合并范围的子公司。

82南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

五、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

于2024年6月30日本行子公司的情况如下：

主要经营地注册地业务性质注册资本持股比例直接间接

昆山鹿城村镇银江苏昆山江苏昆山银行50451745.23%-行股份有限公司(注1）

宜兴阳羡村镇银江苏宜兴江苏宜兴银行13000060.00%-行股份有限公司(注2）

鑫元基金管理有上海上海基金170000080.00%-限公司

鑫沅资产管理有上海上海特定客户资产管理业1550000-80.00%

限公司务、股权投资管理

上海鑫沅股权投上海上海股权投资管理、投资20000-80.00%

资管理有限公管理、资产管理司

乌海富鑫资产管内蒙古乌海内蒙古乌海受托管理产业发展基10-80.00%理有限公司金

南银理财有限责江苏南京江苏南京理财业务2000000100%-任公司

南银法巴消费金江苏南京江苏南京消费金融业务500000066.92%-融有限公司（注3）注1：根据原中国银行业监督管理委员会苏州监管分局于2014年4月14日下发的苏州银监复[2014]73号文《关于昆山鹿城村镇银行股份有限公司开业的批复》，昆山鹿城村镇银行有限责任公司整体改制为昆山鹿城村镇银行股份有限公司，董事长与本行签署了一致行动人协议，因此本行的表决权比例47.45%，考虑到本行能够控制该公司的经营和财务决策，本行将其纳入合并财务报表范围。

注2：2008年12月18日，经原中国银行保险监督管理委员会无锡监管分局《关于宜兴阳羡村镇银行有限责任公司开业的批复》[锡银监复（2008）208号]批准，本行按50%出资比例出资设立宜兴阳羡村镇银行有限责任公司，并成为该行的第一大股东。鉴于本行能够控制该公司的经营和财务决策，故将其纳入合并财务报表范围。宜兴阳羡村镇银行有限责任公司整体改制为宜兴阳羡村镇银行股份有限公司，并于2018年7月23日取得由无锡市工商行政管理局换发的企业法人营业执照。阳羡村镇于2021年12月28日召开2021年第一次临时股东大会并决议通过《宜兴阳羡村镇银行股份有限公司股东邵柏芝股权转让》的议案。南京银行股份有限公司通过司法拍卖公开竞价获得邵柏芝持有的宜兴阳羡村镇银行股份有限公司10%的股权。截止2024年6月30日，南京银行持有股份比例为60%。

注3：2022年8月12日，经原银保监会《中国银保监会关于苏宁消费金融有限公司变更股权的批复》[银保监复〔2022〕592号]批准，同意本行受让苏宁易购集团股份有限公司持有的苏宁消费金融有限公司（“苏宁消金”）36%股权和江苏洋河酒厂股份有限公司持有的苏宁消金5%股权，并核准将苏宁消金名称变更为“南银法巴消费金融有限公司”。本次股权变更完成后，本行持有苏宁消金股权比例将由15%增加至56%。本行能够控制该公司的经营和财务决策，故将其纳入合并财务报表范围。于2022年11月30日，本行与先声再康江苏药业有限公司签订股份转让协议，获得南银法巴消费金融有限公司6%股权。2022年12月29日本行收到《中国银保监会江苏监管局关于南银法巴消费金融有限公司增加注册资本及调整股权结构的批复》（苏银保监复【2022】461号），同意本行收购苏宁易购集团持有南银法巴消费金融有限公司全部10%股权，并同意由本行和法国巴黎银行出资44亿元对公司进行增资。2022年12月30日，南银法巴消费金融有限公司完成市场监督管理局工商信息登记变更，注册资本增加至50亿元。截至2024年6月30日，南京银行持股比例为

66.92%。

83南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

五、在其他主体中的权益（续）

2、在联营企业中的权益

(1)联营企业基础信息

于2024年6月30日，本集团联营企业的情况如下：

主要经营地注册地业务性质注册资本持股比例会计处理直接间接联营企业日照银行股份有限

公司山东日照山东日照银行业563527520.00%-权益法江苏金融租赁股份

有限公司（注1）江苏南京江苏南京金融租赁业424470720.18%-权益法芜湖津盛农村商业银行股份有限公

司安徽芜湖安徽芜湖银行业37223521.18%-权益法

注1：本集团对江苏金融租赁股份有限公司的持股比例基于江苏金融租赁股份有限公司2024年6月末股本计算。

(2)联营企业汇总信息

2024年1-6月2023年度

投资账面价值合计82753548049115下列各项按持股比例计算的合计数净利润458075833927其他综合收益总额6805861920综合收益总额526133895847

本集团的联营企业中，江苏金融租赁股份有限公司于2018年2月上市，其他联营公司均为非上市公司。

84南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

六、在结构化主体中的权益

1、未纳入合并范围内的结构化主体

(1)本集团管理的未纳入合并范围内的结构化主体本集团管理的未纳入合并范围内的结构化主体主要包括本集团作为代理人发行

并管理的理财产品、进行资产证券化设立的特定目的信托和本集团管理的公开募集证券投资基金以及特定客户资产管理计划。

(a) 理财产品本集团管理的未纳入合并范围的结构化主体主要包括本集团为发行和销售理财产品而成立的资金投资和管理计划，本集团未对此等理财产品（“非保本理财产品”）的本金和收益提供任何承诺。作为这些产品的管理人，本集团代理客户将募集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关基础资产，根据产品运作情况分配收益给投资者。本集团认为该等结构化主体相关的可变动回报并不显著。本集团2024年1-6月未向理财产品提供流动性支持(2023年1-6月：无)。

于2024年6月30日，由本集团发行并管理的未纳入合并范围的理财产品的总规模为人民币4345.31亿元（2023年12月31日：人民币3739.86亿元）。

于2024年6月30日，本集团在上述理财产品中的投资之账面价值共计人民币7.26

亿元（2023年12月31日：9.11亿元）。

(b) 资产证券化设立的特定目的信托

在本集团的资产证券化业务中，本集团将部分信贷资产委托给信托公司并设立特定目的信托，由信托公司以信贷资产产生的现金为基础发行资产支持证券。本集团担任贷款服务机构代为管理、运用和处分信贷资产，收取手续费收入，同时会持有部分特定目的信托发行各级资产支持证券。本集团认为该等结构化主体相关的可变动回报并不显著。于2024年6月30日，本集团未纳入合并范围的该等特定目的信托的最大损失风险敞口为持有的该等特定目的信托发行的各级资产支持

证券以及本集团作为管理人收取的手续费收入，本集团未持有该等特定目的信托发行的各级资产支持证券。

于2024年6月30日，上述未纳入合并范围的特定目的信托总规模为人民币7.28亿

元（2023年12月31日：人民币7.86亿元）。本集团2024年1-6月未向其提供财务

支持（2023年1-6月：无）。

85南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

六、在结构化主体中的权益（续）

1、未纳入合并范围内的结构化主体（续）

(1)本集团管理的未纳入合并范围内的结构化主体（续）

(c) 公开募集证券投资基金以及特定客户资产管理计划本集团管理的公开募集证券投资基金以及特定客户资产管理计划主要是为管理投资者的资产并收取管理费。其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括认购的投资款项或通过管理这些结构化主体收取管理费收入。本集团认为本集团在该等结构化主体中享有的可变动回报不重大，对该等结构化主体不具有控制，故未合并该类结构化主体。

于2024年6月30日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的公开募集证券投资基金及特定客户资产管理计划余额为人民币2168.83亿元（2023年12月31日：人民币2619.54亿元）。本集团2024年1-6月未向其提供财务支持（2023年1-6月：无）。

(2)本集团投资的未纳入合并范围内的结构化主体

本集团投资的未纳入合并范围内的结构化主体，包括理财产品、资产支持证券、资金信托计划及资产管理计划。于2024年1-6月，本集团并未对该类结构化主体提供过流动性支持（2024年1-6月：无）。

于2024年6月30日本集团因投资未纳入合并范围的结构化主体的利益所形成的资

产的账面价值（含应收利息）、最大损失风险敞口如下：

账面价值交易性金融资产债权投资其他债权投资合计最大风险敞口

理财、信托及资产管理计划14608338529324474638942176046801176046801

资产支持证券1317856-66985119877071987707

基金197079800--197079800197079800

上述本集团持有投资的未纳入合并范围的结构化主体的总体规模，无公开可获得的市场信息。

86南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

六、在结构化主体中的权益（续）

2、纳入合并范围内的结构化主体

本集团纳入合并范围的结构化主体包括基金、资产管理计划和信托计划等。由于本集团对此类结构化主体拥有权力，通过参与相关活动享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报，因此本集团对此类结构化主体存在控制。本集团未向纳入合并范围内的结构化主体提供财务支持（2023年度：无）。

七、分部报告本集团的报告分部是提供不同产品或服务的业务单元。本集团分别独立管理各个报告分部的经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。

本集团包括公司银行业务、个人银行业务、资金业务和其他业务等四个主要的报告分部。

公司银行业务提供对公客户的服务，包括对公贷款，开立票据，贸易融资，对公存款业务以及汇款业务等。

个人银行业务提供对私客户的银行服务，包括零售贷款，储蓄存款业务，信用卡业务及汇款业务等。

资金业务包括基金投资，资产管理和信托计划投资，债券投资，回购及返售业务，以及同业拆借业务等。

其他业务指其他自身没有形成可单独列报的分部或不能按照合理基准进行分配的业务。

资金在不同经营分部间划拨时，利率定价以加权平均融资成本加上一定的利差确定。除此以外，报告分部间无其他重大收入或费用。

87南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

七、分部报告（续）合并公司银行个人银行资金其他合计业务业务业务业务

2024年1-6月

利息净收入100992515986407(3275060)-12810598

其中：

分部利息净收入/（支出）12512673922681(5173948)--

外部利息净收入884798420637261898888-12810598

手续费及佣金净收入12917092411431092885-2625737其他业务收入60465368810100167968897410779233营业收入11995613629636078346218897426215568

营业支出(4477903)(6969070)(556346)(89198)(12092517)

营业利润7517710(672710)7278275(224)14123051

加：营业外收支净额(14)(7722)(35)(12291)(20062)

利润总额7517696(680432)7278240(12515)14102989

所得税费用(2444110)净利润11658879资产总额1011038267310103885115686659648121742482820922负债总额99747745151035747878705456178148172302704307补充信息

1、折旧和摊销费用433200239809131476-804485

2、长期股权投资以

外的其他非流

动资产增加额35549516442790467-610389

3、折旧和摊销以外

的非现金费用8856374779151(740123)28044927469

4、对联营企业的投

资收益--458075-458075

5、对联营企业的长

期股权投资--8275354-8275354

88南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

七、分部报告（续）合并公司银行个人银行资金其他合计业务业务业务业务

2023年1-6月

利息净收入105352805829643(2741114)-13623809

其中：

分部利息净收入/（支出）44304162545259(6975675)--

外部利息净收入610486432843844234561-13623809

手续费及佣金净收入1145993265034905835-2316862其他业务收入526245975437681285581938363266营业收入12207518619222058460065819324303937

营业支出(5702085)(4090406)(1486131)(136327)(11414949)

营业利润650543321018144359875(78134)12888988

加：营业外收支净额28(2685)611325610660

利润总额650546120991294359936(64878)12899648

所得税费用(2157135)净利润10742513资产总额861279099293979523106140235558486932222509670负债总额99773427542074853662992364886822642057088723补充信息

1、折旧和摊销费用387000192124104877-684001

2、长期股权投资以

外的其他非流

动资产增加额521502221493124595-867590

3、折旧和摊销以外

的非现金费用19436272126756184197797544334334

4、对联营企业的投

资收益--436900-436900

5、对联营企业的长

期股权投资--7653311-7653311

89南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

八、或有事项、承诺及主要表外项目

1、信用承诺

2024年6月30日2023年12月31日

贷款承诺7983341062161865

—原到期日在一年以内145501572626

—原到期日在一年或以上7981886060589239开出信用证6974419463987224开出保证4826287547506570银行承兑汇票及其他384867183335939733未使用信用卡额度5549791053035630

638205572562631022

2、资本性支出承诺事项

2024年6月30日2023年12月31日

已签约但尚未支付557430506339

90南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

八、或有事项、承诺及主要表外项目（续）

3、质押资产

本集团部分资产被用作回购业务和当地监管要求的质押物，该等交易按相关业务的常规及惯常条款进行。具体质押物情况列示如下：

担保物相关负债

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

回购协议：

票据4747169265537347237052642742债券35442619652470683465420963883538

存款协议：

债券18325195145198121694800013489000

向中央银行借款协议：

债券及信贷资产169121751165995093153160525150865525

227636734248417346209486439230880805

除上述质押资产外，本行及子公司按规定向中国人民银行缴存的法定存款准备金也不能用于本行及子公司的日常经营活动。本行在相关买入返售业务中接受的质押物不可以出售或再次向外质押。

于2024年6月30日，本集团无已再次质押，但有义务到期返还的质押物（2023年

12月31日：无）。

4、凭证式和储蓄式国债兑付承诺

于2024年6月30日，本集团具有提前兑付义务的凭证式和储蓄式国债的本金余额为人民币77.56亿元（2023年12月31日：人民币71.61亿元），原始期限为三至五年。

91南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

八、或有事项、承诺及主要表外项目（续）

5、未决诉讼于2024年6月30日，本集团不存在作为被告的重大未决诉讼（2023年12月31日：无）。

九、托管业务本集团替第三方委托人发放委托贷款。本集团作为中介人根据提供资金的第三方委托人的意愿向借款人发放贷款，并与第三方委托人签立合同约定负责替其管理和回收贷款。第三方委托人自行决定委托贷款的要求和条款，包括贷款目的、金额、利率及还款安排。本行收取委托贷款的手续费，但贷款发生损失的风险由第三方委托人承担。

委托贷款及委托存款

2024年6月30日2023年12月31日

委托贷款3788224136093273委托存款3788224136093273

92南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十、关联方关系及其交易

1、关联方关系

（1）主要股东

(a) 持本行5%及5%以上股份的股东名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本持股比例表决权比例统一社会信用代码

法国巴黎银行 法国信贷机构 法国巴黎 Jean- 零售银行业务、公司金融、证券、保险、资金交易以及基 22.95 亿 15.24% 15.24% 法国企业注册码（注 1） 16boulevarddesl Laurent 金管理等 欧元 RCS：Paris662 042

taliens75009 Bonnafé 449

南京紫金投资集 有限责任公司 南京市建邺区江东 李滨 股权投资；实业投资；资产管理；财务咨询、投资咨询。 80 亿元 12.87% 12.87% 91320100674919806G团有限责任公(法人独资）中路377号金融城（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营司（注 2） 一期 10 号楼 27F 活动）

南京高科股份有 股份有限公司 南京经济技术开发 徐益民 许可项目：房地产开发经营；建设工程施工；建设工程监 17.30 亿元 9.99% 9.99% 91320192134917922L限公司(上市）区恒通大道2号理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：股权投资；创业投资（限投资未上市企业）；以自有资金从事投资活动；企业总部管理；非居住房地产租赁；住房租赁；商业综合体管理服务；物业管理；土地整治服务；工程管理服务；市政设施管理；污水处理及其再生利用；水环境污染防治服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

93南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十、关联方关系及其交易（续）

1、关联方关系（续）

（1）主要股东（续）

（a） 持本行5%及5%以上股份的股东（续）名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本持股比例表决权比例统一社会信用代码江苏交通控 有限责任公司 南京市中 邓东升 许可项目：公路管理与养护（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开 168亿元 9.99% 9.99% 9132000013476703W股有限公司(国有独资)山东路291展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：企业总部管理；以号自有资金从事投资活动；自有资金投资的资产管理服务；技术服务、技术开

发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；科技推广和应用服务；人力

资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务）；互联网数据服务；住房租赁（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）注1：报告期内 法国巴黎银行（QFII）通过二级市场累计增持南京银行股份145825969 股，增持比例占总股本的1.41%。增持实施后法国巴黎银行(QFII)持有公司 252151237股，占公司总股本2.44%。法国巴黎银行持有公司1576214136股，占公司总股本15.24%。法国巴黎银行(QFII)为法国巴黎银行持有，两者合并计算法国巴黎银行占公司总股本的

17.68%。

注2：2008年12月3日，国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2008]1304号《关于南京银行股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》和2009年6月2日，原银监会银监复[2009]161号《中国银监会关于南京银行股权转让有关事宜的批复》，同意南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司（下称“国资集团”）持有的本行245140000股，无偿划转给其独资子公司南京紫金投资集团有限责任公司（下称“紫金公司”）。南京市国资集团实际划转给紫金公司212344349股股份（2010年6月8日股东登记日送股、2016年6月6日股东登记日转增股本以及2017年7月17日股东登记日转增股本后现为695640088股），尚余32795651股（按2010年6月8日股东登记日送股、2016年6月6日股东登记日转增股本以及2017年7月17日股东登记日转增股本后现为107438552股）待南京市国资集团根据《财政部国资委证监会社保基金会关于印发<境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法>的通知》采用其他方式履行其转持义务之后划转，目前正在履行相关审批程序。

94南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十、关联方关系及其交易（续）

1、关联方关系（续）

（1）主要股东（续）

（b） 持本行股份总额不足百分之五但对本行经营管理有重大影响的股东。

（2）本行子公司

本行子公司的基本情况请参见附注五、1。

（3）联营企业

联营企业的基本情况请参见附注五、2。

（4）其他关联方

其他关联方包括：持本行5%及5%以上股份股东的母公司及其子公司；持本行股份总额不足百分之五但对本行经营管理有重大影响的股东的子公司；

本行董事、监事、高级管理人员（“关键管理人员”）及与其关系密切的家庭成员；因本行关键管理人员及与其关系密切的家庭成员在本行以外兼任关键管理而与本行构成关联关系的单位（“相同关键管理人员的其他企业”）。

2、关联交易

本集团在日常业务过程中与关联方发生正常的银行业务往来交易。本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。本行与子公司的关联交易不重大。

95南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十、关联方关系及其交易（续）

2、关联交易（续）

(1)存放同业余额

2024年6月30日2023年12月31日

本行主要股东42323580624

占同类交易余额比例1.50%0.42%

利 率范围 0-ESTR-75bp 0-ESTR-75bp

(2)存放同业利息收入

2024年1-6月2023年1-6月

本行主要股东14323569

(3)拆出资金余额

2024年6月30日2023年12月31日

主要股东所属集团(不含股东)-200000

联营企业500000-合计500000200000

占同类交易余额比例1.44%0.72%

利率范围0.87%-5.60%0.87%-5.48%

96南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十、关联方关系及其交易（续）

2、关联交易（续）

(4)拆出资金利息收入

2024年1-6月2023年1-6月

主要股东所属集团(不含股东)109-联营企业2253979

相同关键管理人员的其他企业3499-合计5861979

(5)买入返售金融资产利息收入

2024年1-6月2023年1-6月

主要股东所属集团(不含股东)-83相同关键管理人员的其他企业90929103合计90929186

97南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十、关联方关系及其交易（续）

2、关联交易（续）

(6)发放贷款和垫款余额

2024年6月30日2023年12月31日

本行主要股东500000500000

主要股东所属集团(不含股东)59039055879740联营企业69101992477189相同关键管理人员的其他企业337687246500关键管理人员及其亲属283084299805合计169740609203234

占同类交易余额比例1.52%0.90%

利率范围1.00%-6.34%0.70%-7.52%

(7)发放贷款和垫款利息收入

2024年1-6月2023年1-6月

本行主要股东717811235

主要股东所属集团(不含股东)10810980886联营企业590255632相同关键管理人员的其他企业26786934关键管理人员及其亲属56426017合计206740104704

98南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十、关联方关系及其交易（续）

2、关联交易（续）

(8)债权投资余额

2024年6月30日2023年12月31日

主要股东所属集团(不含股东)615220628037合计615220628037

占同类交易余额比例0.19%0.19%

利率范围2.90%-4.65%4.65%-6.70%

(9)债权投资利息收入

2024年1-6月2023年1-6月

主要股东所属集团(不含股东)1428814505

相同关键管理人员的其他企业-67000

联营企业33-合计1432181505

(10)其他债权投资余额

2024年6月30日2023年12月31日

本行主要股东1325562386649

主要股东所属集团(不含股东)487555239860联营企业666375540101相同关键管理人员的其他企业360403670605合计60835281237215

占同类交易余额比例2.54%0.63%

利率范围2.27%-5.70%2.35%-5.13%

99南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十、关联方关系及其交易（续）

2、关联交易（续）

(11)其他债权投资利息收入

2024年1-6月2023年1-6月

本行主要股东121286315

主要股东所属集团(不含股东)59422309联营企业75146986相同关键管理人员的其他企业377531463合计6333717073

(12)交易性金融资产余额

2024年6月30日2023年12月31日

本行主要股东350362389934

主要股东所属集团(不含股东)16318411166090联营企业369130236464相同关键管理人员的其他企业37202911201032合计60716242993520

占同类交易余额比例1.30%0.73%

利率范围1.76%-6.50%1.98%-5.90%

100南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十、关联方关系及其交易（续）

2、关联交易（续）

(13)交易性金融资产投资收益

2024年1-6月2023年1-6月

本行主要股东53221824

主要股东所属集团(不含股东)478711517联营企业27191092相同关键管理人员的其他企业1166482230合计12947616663

(14)同业及其他金融机构存放资金余额

2024年6月30日2023年12月31日

本行主要股东1616

主要股东所属集团(不含股东)2335563590468联营企业12892038541相同关键管理人员的其他企业329989949301合计27944881578326

占同类交易余额比例1.80%0.94%

利率范围0.08%-1.90%0.30%-3.35%

101南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十、关联方关系及其交易（续）

2、关联交易（续）

(15)同业及其他金融机构存放利息支出

2024年1-6月2023年1-6月

主要股东所属集团(不含股东)40743382联营企业8171352相同关键管理人员的其他企业156679154合计2055813888

(16)拆入资金利息支出

2024年1-6月2023年1-6月

联营企业-11

相同关键管理人员的其他企业-24

合计-35

(17)吸收存款余额

2024年6月30日2023年12月31日

本行主要股东916100315278

主要股东所属集团(不含股东)1925676015887792相同关键管理人员的其他企业48812381572784关键管理人员及其亲属318946310543合计2537304418086397

占同类交易余额比例1.77%1.31%

利率范围0.05%-6.05%0.01%-6.10%

102南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十、关联方关系及其交易（续）

2、关联交易（续）

(18)吸收存款利息支出

2024年1-6月2023年1-6月

本行主要股东22995346

主要股东所属集团(不含股东)11702891169相同关键管理人员的其他企业2388084493关键管理人员及其亲属24543266合计145661184274

(19)贷款承诺

2024年6月30日2023年12月31日

主要股东所属集团(不含股东)51000-关键管理人员及其亲属175500169534合计226500169534

(20)备证融资

2024年6月30日2023年12月31日

本行主要股东62906290

主要股东所属集团(不含股东)41289219569联营企业361190361190合计780372387049

103南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十、关联方关系及其交易（续）

2、关联交易（续）

(21)银行承兑汇票

2024年6月30日2023年12月31日

联营企业264238-

相同关键管理人员的其他企业40507-

主要股东所属集团(不含股东)242977118000合计547722118000

(22)开出保函

2024年6月30日2023年12月31日

本行主要股东1997019637

主要股东所属集团(不含股东)12238636

相同关键管理人员的其他企业-200合计2119328473

(23)开出信用证

2024年6月30日2023年12月31日

主要股东所属集团(不含股东)50000-

联营企业-215000合计50000215000

104南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十、关联方关系及其交易（续）

2、关联交易（续）

(24)手续费及佣金收入

2024年1-6月2023年1-6月

本行主要股东--

主要股东所属集团(不含股东)19826相同关键管理人员的其他企业201联营企业132225合计350252

(25)业务及管理费用

2024年1-6月2023年1-6月

本行主要股东794-

联营企业8793-

主要股东所属集团(不含股东)1210415383相同关键管理人员的其他企业3024132278合计5193247661

(26)衍生金融资产

2024年6月30日2023年12月31日

主要股东所属集团(不含股东)41745164401相同关键管理人员的其他企业63870847203合计680453211604

105南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十、关联方关系及其交易（续）

2、关联交易（续）

(27)衍生金融负债

2024年6月30日2023年12月31日

主要股东所属集团(不含股东)162631217025相同关键管理人员的其他企业55988742567合计722518259592

(28)存在控制关系的关联方与本行存在控制关系的关联方为本行的子公司。与控股子公司之间的重大往来余额及交易均已在合并财务报表中抵销，主要交易的详细情况如下：

期/年末余额：2024年6月30日2023年12月31日同业及其他金融机构存放款项22392172786001拆放同业及其他金融机构款项17190572125038

存放同业及其他金融机构款项400000-其他应付款402242200411吸收存款419112

本期交易：2024年1-6月2023年1-6月存放同业及其他金融机构款项利息收入178-同业及其他金融机构存放款项利息支出1980626192拆放同业及其他金融机构款项利息收入2774846661手续费及佣金收入304534966手续费及佣金支出415655428748其他业务收入3777411605

投资收益829-

3、关键管理人员薪酬

本行2024年1-6月、2023年1-6月支付给关键管理人员的工资和福利分别为人民币7782千元和人民币9445千元。

106南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十一、与金融工具相关的风险

1、金融风险管理概述

本集团的经营活动大量运用了金融工具。本集团以固定利率或浮动利率吸收不同期限的存款并将这些资金运用于高质量资产以获得高于平均水平的利差。本集团通过进行合理的资产负债结构匹配以增加利差，同时保持足够的流动性以保证负债到期后及时偿付。本集团主要在中国人民银行制定的利率体系下，在中国大陆地区开展业务。

本集团通过向企业或个人提供多种形式的信贷服务以获得高于平均水平的利差。

此类金融工具不仅包括资产负债表中的客户贷款还包括提供担保与其他承诺，如信用证、担保及承兑。

本集团的经营活动面临各种金融风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。本集团风险管理的主要内容可概括为对经营活动中所面临的各类风险进行识别、计量、监测和控制，同时满足监管部门、存款人和其他利益相关者的要求。

本行董事会是全行风险管理的最高决策机构，负责确定全行的总体风险偏好、风险容忍度；其下设的董事会风险管理委员会在董事会的授权下负责审批风险管理

的战略、政策和程序。高级管理层下设有风险管理委员会、内控合规委员会，负责授权范围内信用风险、市场风险、操作风险的控制以及相关政策、程序的审批。

此外本行根据全面风险管理的要求设置有风险管理部、法律合规部、授信审批部、

资产负债管理部等部门，执行不同的风险管理职能，强化涵盖三大风险的组合管理能力。

2、信用风险

本集团所面临的信用风险是指交易对方未按约定条款履行其相关义务，本集团将遭受损失的风险。信用风险是本集团在经营活动中所面临的最重大的风险，高级管理层对信用风险敞口采取审慎的原则进行管理。本集团面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、贸易融资、担保和其他担保承诺。

107南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十一、与金融工具相关的风险（续）

2、信用风险（续）

目前本行由董事会风险管理委员会对信用风险防范进行决策和统筹协调，高级管理层采用专业化授信评审、集中监控、问题资产集中运营和清收等主要手段进行信用风险管理。本行管理信用风险部门主要分为以下几个层次：总体信用风险控制由本行风险管理部牵头，总行授信审批部、资产保全部、公司金融部、小企业金融部、零售金融部、交易银行部、金融同业部、投资银行部、资金运营中心等

其他部门实施；在分行层级，本行成立了风险管理部对辖内信用风险进行管理。

(1)信用风险的计量

(a) 发放贷款和垫款及表外担保承诺

风险管理部负责集中监控和评估发放贷款和垫款及表外担保承诺的信用风险，并定期向高级管理层和董事会报告。

(b) 债券、非标资产及衍生金融工具

本集团对每个交易客户（包括交易对手、债券发行人等）均在有权审批机构审批通过的授信额度内开展业务。

外币债券投资主要包括境内主体评级在AA以上的企业在香港或境外发行的外币债券。人民币债券投资主要包括我国财政部发行的国债、地方政府发行的地方政府债券、国家政策性银行发行的金融债券；其他债券信用主体必须符合监管部门的有关要求和本集团规定的基本条件。对于投资其他金融机构发行的理财产品和资管产品，本集团根据理财产品和资管产品标的物类别控制信用风险。

本集团投资的非标资产主要包括债权融资计划、票据资产以及结构化主体的优先

级份额等，本集团针对上述业务，制定了合作机构准入标准，并严格在交易对手和融资客户授信额度内开展业务，并定期进行风险分类和减值计提，有效掌握资产的资产质量水平。

本集团制定政策严格控制未平仓衍生合约净敞口的金额。在任何时点，受到信用风险影响的金额以有利于本集团的金融工具的现行公允价值（即公允价值为正数的该等资产）为限。衍生产品的信用风险作为客户及金融机构综合授信额度的一部分予以管理。

108南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十一、与金融工具相关的风险（续）

2、信用风险（续）

(2)风险限额管理及缓解措施

本集团主要通过制定和执行严格的贷款调查、审批、发放程序，定期分析现有和潜在客户偿还利息和本金的能力，适当地调整信贷额度，及时制定风险控制措施来控制信用风险。同时，获取抵押物以及取得担保亦是本集团控制信用风险的方式。

风险限额管理

本集团制定了信用风险限额年度指标体系，规定了客户、行业、区域和风险水平信用风险限额，以及限额具体的监测部门、主控部门和配合部门。年度限额管理指标体系经高级管理层风险管理委员会以及董事会风险管理委员会审议通过后实施。

本集团实行全口径风险限额管理，贷款(含贸易融资)、票据承兑和贴现、透支、开立信用证、保理、担保、贷款承诺、资金交易业务、债券投资、特定目的载体

投资、金融衍生品业务以及其他由本集团实质承担信用风险的业务均纳入风险限额管理。

本集团对大额风险暴露、互联网金融、债券投资等特定管理领域和业务领域，制定了专项风险限额指标，并进行监测和管理。

本集团风险管理部根据监管指标和信贷政策规定的集中度指标定期对相关风险

限额的执行情况进行分析，按月向高级管理层、按季度向风险管理委员会及监管机构汇报执行情况，并按照信息披露规定和监管机构信息披露要求定期向公众披露相关信息。

109南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十一、与金融工具相关的风险（续）

2、信用风险（续）

(2)风险限额管理及缓解措施（续）风险缓释措施

(a) 担保及抵（质）押物

本集团根据授信风险程度会要求借款人提供保证人担保或抵（质）押物作为风险缓释。抵（质）押物作为担保手段之一在授信业务中普遍予以采用，本集团接受的抵（质）押品主要包括有价单证、债券、股权、房产、土地使用权、机器设备、交通工具等。

本集团指定专业中介评估机构对抵（质）押品进行评估。在业务审查过程中，以专业中介评估机构出具的评估报告作为决策参考。本行由总行授权审批机构对评估结果进行认定，并最终确定信贷业务的抵（质）押率。

授信后，本集团动态了解并掌握抵（质）押物权属、状态、数量、市值和变现能力等，每年组织抵押品重新评估工作。对减值贷款本集团根据抵（质）押物的价值情况决定是否要求客户追加抵押物，或提供变现能力更强的抵押物。

对于第三方保证的贷款和应收款项，本集团依据与主借款人相同的程序和标准，对保证人的财务状况、信用记录和履行义务的能力进行评估。

对于贷款和应收款项以外的其他金融资产，相关抵押物视金融工具的种类而决定。

(b) 衍生金融工具

本集团对衍生金融工具的交易进行严格限制。对于企业客户，本集团还通过收取保证金来缓释衍生金融工具相关的信用风险。

110南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十一、与金融工具相关的风险（续）

2、信用风险（续）

(2)风险限额管理及缓解措施（续）

风险缓释措施（续）

(c) 表外担保类金融工具

表外担保类金融工具，比如保函、信用证和银行承兑汇票，银行在出具此类金融工具时做出了不可撤销的保证，即本集团将在客户无法履行其对第三方的付款义务时代为支付，因此，本集团承担与贷款相同的信用风险。在某些情况下，本集团将收取保证金以减少提供该项服务所承担的信用风险。保证金金额依据客户的信用能力和业务等风险程度按承诺金额的一定百分比收取。

(3)信贷资产减值分析和准备金计提政策预期信用损失的计量预期信用损失是以发生违约的概率为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失是本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预

期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

根据金融工具自初始确认后信用风险的变化情况，本集团区分三个阶段计算预期信用损失：

*第一阶段：自初始确认后信用风险无显著增加的金融工具纳入阶段一，按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其减值准备；

*第二阶段：自初始确认起信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融

工具纳入阶段二，按照该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备；

*第三阶段：在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产纳入阶段三，按照该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备。

对于前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额

计量了减值准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的减值准备。

111南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十一、与金融工具相关的风险（续）

2、信用风险（续）

(3)信贷资产减值分析和准备金计提政策（续）

预期信用损失的计量（续）

本集团计量金融工具预期信用损失的方式反映了：

*通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权金额；

*货币时间价值；

*在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下可获得的有关过去事项、当前状况及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

在计量预期信用损失时，并不需要识别每一可能发生的情形。然而，本集团考虑信用损失发生的风险或概率已反映信用损失发生的可能性及不会发生信用损失

的可能性（即使发生信用损失的可能性极低）。

本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估，其预期信用损失的计量中使用了复杂的模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款人的信用状况（例如，客户违约的可能性及相应损失）。本集团根据会计准则的要求在预期信用损失的计量中使用了判断、假设和估计，例如：信用风险显著增加的判断标准；已发生信用减值资产的定义；预期信用损失计量的参数；前瞻性信息。

信用风险显著增加判断标准本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过判断金融工具在资产负债表日的资产分类、逾期天数及外部评级阈值，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的情况。

112南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十一、与金融工具相关的风险（续）

2、信用风险（续）

(3)信贷资产减值分析和准备金计提政策（续）

信用风险显著增加判断标准（续）

当触发以下一个或多个定量、定性标准或上限指标时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

*定量标准主要为报告日客户外部评级较初始确认时下降超过一定级别；

*定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化；

*上限指标为债务人合同付款（包括本金和利息）逾期超过30天。

已发生信用减值资产的定义

在新金融工具准则下为确定是否发生信用减值，本集团所采用的界定标准考虑定量和定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

*金融资产本金或利息逾期超过90天；

*发行方或债务人发生重大财务困难；

*债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

*债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

*债务人很可能破产或进行其他财务重组；

*发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

*其他表明金融资产发生减值的客观证据。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

113南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十一、与金融工具相关的风险（续）

2、信用风险（续）

(3)信贷资产减值分析和准备金计提政策（续）

预期信用损失计量的参数（续）

相关定义如下：

*违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本集团的违约概率加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；

*违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度做出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比；

*违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额。

前瞻性信息

预期信用损失的计算涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标，如国内生产总值、居民消费价格指数、住宅价格指数等。本集团在此过程中构建了宏观经济预测模型，并结合专家判断的结果，每季度对这些经济指标进行预测，并通过进行回归分析确定这些经济指标对预期信用损失的影响。

除了提供基准经济情景外，本集团结合统计模型及专家判断结果来确定其他可能的情景及其权重。本集团以加权的12个月预期信用损失（阶段一）或加权的整个存续期预期信用损失（阶段二及阶段三）计量相关的减值准备。上述加权信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。

以PMI制造业采购经理人指数为例，本集团用于评估2024年6月30日的预期信用损失宏观经济指标，在基准情景下的具体数值列示如下：

项目基准情景预测值

PMI 制造业采购经理人指数 50.18%

本集团对于2024年6月30日的预期信用损失评估，通过及时更新外部数据等模型优化措施，已充分反映了宏观经济环境的影响。

114南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十一、与金融工具相关的风险（续）

2、信用风险（续）

(4)表内资产

发放贷款和垫款按行业方式分类列示如下：

2024年6月30日2023年12月31日

账面余额占比账面余额占比公司贷款和垫款

—租赁和商务服务业39423371732.67%35270896632.09%

—制造业1069455478.86%920497338.38%

—水利、环境和公共设施管理业912783027.56%728959166.63%

—批发和零售业842887506.99%768564236.99%

—房地产业372947263.09%374479513.41%

—科学研究和技术服务业306102962.54%238842202.17%

—信息传输、软件和信息技术服务业167425951.39%150985121.37%

—电力、热力、燃气及水生产和供应业119045480.99%106482000.97%

—建筑业99062410.82%90920100.83%

—农、林、牧、渔业97953240.81%96339870.88%

—其他274574612.28%261489632.38%

贸易融资290279072.41%296908242.70%

贴现票据690926105.73%589431835.36%

公司贷款和垫款小计91857802476.14%81509888874.16%

个人贷款28812873123.86%28397441825.84%

合计1206706755100.00%1099073306100.00%

发放贷款和垫款按地区方式分类列示如下：

2024年6月30日2023年12月31日

账面余额占比账面余额占比

江苏地区102898883585.27%94539253586.02%

其中：南京地区31054170625.73%30717998527.95%

长三角地区（除江苏地区）12412728310.29%1081680689.85%

其他地区535906374.44%455127034.13%

合计1206706755100.00%1099073306100.00%

115南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十一、与金融工具相关的风险（续）

2、信用风险（续）

(5)最大信用风险敞口下表为本集团于2024年6月30日及2023年12月31日未考虑抵质押物及其他信用增

级措施的最大信用风险敞口。对于资产负债表项目，金融资产的风险敞口即为资产负债表日的账面价值。

2024年6月30日2023年12月31日

资产负债表项目的信用

风险敞口包括：

存放中央银行款项108559159114112107存放同业款项3503698421929705拆出资金3289831625777277衍生金融资产86370296826781买入返售金融资产2996990547492179发放贷款和垫款11751836001066932114

—公司贷款和垫款898496564793317584

—个人贷款276687036273614530交易性金融资产488247712442357296债权投资329073821331224288其他债权投资239628969195720434其他金融资产40624272434460表内信用风险敞口24512979222254806641

表外信用承诺风险敞口包括：

贷款承诺7983341062161865开出信用证6974419463987224开出保证4826287547506570银行承兑汇票及其他384867183335939733未使用的信用卡额度5549791053035630表外信用风险敞口638205572562631022最大信用风险敞口30895034942817437663

116南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十一、与金融工具相关的风险（续）

2、信用风险（续）

(6)信用质量分析

于2024年6月30日本集团各项金融资产（未扣除减值准备且不考虑应计利息）的风险阶段划分如下：

2024年6月30日账面金额

第一阶段第二阶段第三阶段合计发放贷款和垫款116839304728187963101257451206706755债权投资32400054110286292355296327384466其他债权投资2343971881915336832145237144669合计172679077631131928133131861771235890

于2023年12月31日本集团各项金融资产（未扣除减值准备且不考虑应计利息）的风险阶段划分如下：

2023年12月31日账面金额

第一阶段第二阶段第三阶段合计发放贷款和垫款105865590130296017101213881099073306债权投资32601003415146292355296329879959其他债权投资1839460028473158833144193252304合计156861193740283804133098281622205569

117南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十一、与金融工具相关的风险（续）

2、信用风险（续）

(6)信用质量分析（续）

在业务审查过程中，本集团指定专业中介评估机构对抵（质）押品进行评估，以专业中介评估机构出具的评估报告作为信贷决策参考。如果发生可能影响某一特定抵押品的价值下降或者控制权转移的情况，本集团会重新评估抵（质）押品的价值。

于2024年6月30日，本集团持有的单项认定为已减值贷款相应的担保物公允价值为人民币7266500千元（2023年12月31日：人民币8503060千元）。

(7)重组贷款

重组贷款是因债务人发生财务困难，本集团对债务合同作出有利于债务人调整的金融资产，或对债务人现有债务提供再融资，包括借新还旧、新增债务融资等。

本集团于2024年6月30日的重组贷款余额为人民币6437709千元（2023年12月31日：人民币5856783千元）。

(8)债券资产

本集团参考内外部评级对所持债券的信用风险进行持续监控，于2024年6月30日债券投资（未扣除减值准备且不考虑应计利息）按外部信用评级的分布如下：

2024年6月30日2023年12月31日

A AA级 219013745 197186388

A A-至AA+级 39106287 34131789

A +级以下 160773 160773无评级277200278250643298合计535481083482122248

118南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十一、与金融工具相关的风险（续）

3、市场风险

市场风险是指因市场价格（利率、汇率和股票价格）的不利变动而使表内和表外

业务发生损失的风险。市场风险可能影响所有交易账簿债券及利率、汇率金融衍生工具。

本集团将业务分为交易账簿和银行账簿。交易账簿包括以交易为目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的资产负债和表外业务。交易账簿旨在从短期价格波动中赢利。银行账簿包括未纳入交易账簿的资产负债和表外业务。

(1)市场风险衡量技术

本集团目前建立了包括交易限额、止损限额以及风险限额在内的限额结构体系以

实施对市场风险的识别、监测和控制。随着技术条件的逐渐成熟，本集团已使用风险价值法（一般VAR）来衡量市场风险水平。本集团还针对市场可能发生重大变化的极端不利情况作出情景假设，对市场风险进行压力测试。

本集团目前通过敏感度分析来评估交易账簿和银行账簿所承受的利率和汇率风险，即定期计算一定时期内到期或需要重新定价的生息资产与付息负债两者的差额（缺口），并利用缺口数据进行基准利率、市场利率和汇率变化情况下的敏感性分析，为本集团调整生息资产与付息负债的重新定价和期限结构提供指引。本集团对敏感性分析建立了上报制度，定期汇总敏感性分析结果上报董事会和高级管理层审阅。

(2)汇率风险

本集团的大部分业务是人民币业务，此外有少量美元、港币和其他外币业务。

汇率的变动将使本集团的财务状况和现金流量受到影响。因本集团外币业务量较少，外币汇率风险对本集团影响并不重大。本集团控制汇率风险的主要原则是尽可能地做到资产负债在各货币上的匹配，并对外币敞口进行日常监控。

下表汇总了本集团和本行各金融资产和金融负债的外币汇率风险敞口分布，各原币资产、负债和表外信用承诺的账面价值已折合为人民币金额。

119南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十一、与金融工具相关的风险（续）

3、市场风险（续）

(2)汇率风险（续）

2024年6月30日

美元港币其他币种人民币折合人民币折合人民币折合人民币合计金融资产现金及存放中央银行款项105341179417612358531135524109711357存放同业款项27967676355052579017343976635036984

拆出资金310385251781994-7779732898316衍生金融资产4753235357799923383034578637029

买入返售金融资产29969905---29969905发放贷款和垫款11522202181559293264259469445041175183600

交易性金融资产488329761619559--488949320

债权投资3254262182505515-1142088329073821

其他债权投资21592568623703283--239628969

其他权益工具投资1825767---1825767

其他金融资产4062348-79-4062427资产合计238686051855507930656591160431362454977495金融负债

向中央银行借款155742501---155742501同业及其他金融机构存放

款项153003326224746--153228072

拆入资金412350985786141--47021239

交易性金融负债584662---584662衍生金融负债6635013159202174515012388297198

卖出回购金融资产款39392277---39392277吸收存款13844667505086198318765107067991446054297

应付债券410239033---410239033其他金融负债31838085195568702592632040281负债合计22231367455722764021212122139632292599560

资产负债表头寸净额163723773(1719710)6544699(6170827)162377935

表外信用承诺6246133239908630-3683619638205572

120南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十一、与金融工具相关的风险（续）

3、市场风险（续）

(2)汇率风险（续）

2023年12月31日

美元港币其他币种人民币折合人民币折合人民币折合人民币合计金融资产现金及存放中央银行款项11144178538246031047525924115302787存放同业款项10846523646693057060455919221929705

拆出资金22324331782262-267068425777277

衍生金融资产50327231520826-2732326826781

买入返售金融资产47492179---47492179

发放贷款和垫款104944984615485386-19968821066932114

交易性金融资产442141068866844--443007912

债权投资3282644572747058-212773331224288

其他债权投资17265726523063169--195720434

其他权益工具投资2133203---2133203

其他金融资产2434460---2434460资产合计2194217840547570786753597386872258781140金融负债

向中央银行借款153317500---153317500同业及其他金融机构存放

款项1594160375392578--164808615

拆入资金285988529905590-38137538885817

交易性金融负债424482---424482

衍生金融负债52152501258695-2548176728762

卖出回购金融资产款66542427---66542427吸收存款1350807946391328711830264067501396365869

应付债券258373078---258373078其他金融负债18900940386227648146719289282负债合计2041596512560759611895070444092104735832

资产负债表头寸净额152621328(1318883)485852694278154045308

表外信用承诺5515186818544164-2568177562631022

121南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十一、与金融工具相关的风险（续）

3、市场风险（续）

(2)汇率风险（续）

本集团面临的外汇风险主要来自美元，当美元对人民币汇率变动1%时，上述本集团外汇净敞口因汇率波动产生的外汇折算损益对净利润及其他综合收益的潜在

影响分析如下：

2024年6月30日

美元汇率净损益其他综合收益股东权益的税后净额合计

增加/（减少）增加/（减少）增加/（减少）增加/（减少）

人民币对美元贬值1%(190672)177775(12897)人民币对美元升值（1%)190672(177775)12897

2023年12月31日

美元汇率净损益其他综合收益股东权益的税后净额合计

增加/（减少）增加/（减少）增加/（减少）增加/（减少）

人民币对美元贬值1%(182865)172974(9891)

人民币对美元升值(1%)182865(172974)9891

在进行汇率敏感性分析时，本集团在确定商业条件和财务参数时做出了下列一般假设，未考虑：

(i) 资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺口；

(ii) 汇率变动对客户行为的影响；

(iii) 复杂结构性产品与汇率变动的复杂关系；

(iv) 汇率变动对市场价格的影响；

(v) 汇率变动对除衍生业务以外的表外产品的影响。

122南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十一、与金融工具相关的风险（续）

3、市场风险（续）

(3)利率风险

利率风险是指利率水平、期限结构等不利变动导致银行整体收益和价值遭受损失的风险。

交易账簿利率风险源于市场利率变化导致交易账簿利率产品价格变动，进而造成对银行当期损益的影响。本集团主要采用利率敏感性限额、风险价值（VaR）限额及止损限额等确保利率产品市值波动风险在集团可承担的范围内。

银行账簿利率风险主要源于金融工具重定价期限不同或基准利率变化不一致。本集团设置了经济价值敏感性、净利息收入敏感性等银行账簿利率风险限额，采用缺口分析、久期分析、情景模拟和压力测试等方法进行计量和分析，并通过资产负债管理系统实现定期监测。本集团定期召开资产负债管理委员会，根据对未来利率走势的判断，合理摆布业务规模，适时调整资产和负债的重定价期限结构及定价方式，实现对银行账簿利率风险的有效管控。

下表汇总了本集团的利率风险敞口。表内的资产和负债项目，按合约重新定价日与到期日两者较早者分类，对金融资产和负债以账面价值列示。

123南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十一、与金融工具相关的风险（续）

3、市场风险（续）

(3)利率风险（续）

2024年6月30日

3个月以内3个月至1年1年至5年5年以上不计息合计

金融资产：

现金及存放中央银行款项104406730---5304627109711357

存放同业款项286090446378507--4943335036984

拆出资金11847783187131101997570-33985332898316

衍生金融资产----86370298637029

买入返售金融资产29953726---1617929969905发放贷款和垫款2389048507888301551283340401668449624300591175183600交易性金融资产16668988529117686024722915014733344106602488949320债权投资13224018391738891068109431657206424144329329073821其他债权投资997538338297995158623476302478152484300239628969

其他权益工具投资----18257671825767

其他金融资产----40624274062427资产合计4535905229443054244560132582276676863734006052454977495

124南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十一、与金融工具相关的风险（续）

3、市场风险（续）

(3)利率风险（续）

2024年6月30日

3个月以内3个月至1年1年至5年5年以上不计息合计

金融负债：

向中央银行借款42731150110729375--2281976155742501

同业及其他金融机构存放款项66829362819274503121000-1350260153228072

拆入资金17055062284259431017000-52323447021239

交易性金融负债----584662584662

衍生金融负债----82971988297198

卖出回购金融资产款383309511046963--1436339392277吸收存款5690134393415451675066478671001500278463241446054297应付债券9716383020431535392698604144960181565228410239033其他金融负债116207272168729231777773084489832040281负债合计83124000176826241960421370215575295733081432292599560

利率敏感度缺口总计(377649479)176043005(148200444)212092391300092462162377935

125南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十一、与金融工具相关的风险（续）

3、市场风险（续）

(3)利率风险（续）

2023年12月31日

3个月以内3个月至1年1年至5年5年以上不计息合计

金融资产：

现金及存放中央银行款项109962617---5340170115302787

存放同业款项21163006759935--676421929705

拆出资金1202662613480753--26989825777277

衍生金融资产----68267816826781

买入返售金融资产47447400---4477947492179发放贷款和垫款4131923035163593381223379681255023824922671066932114交易性金融资产16639885439393035027808118753293313397350443007912债权投资16802945353086491159200321586565714536091331224288其他债权投资1836527826863147120879070271448092468130195720434

其他权益工具投资----21332032133203

其他金融资产----24344602434460资产合计6556000606367111254094151512171049113399498932258781140

126南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十一、与金融工具相关的风险（续）

3、市场风险（续）

(3)利率风险（续）

2023年12月31日

3个月以内3个月至1年1年至5年5年以上不计息合计

金融负债：

向中央银行借款34830000116655525--1831975153317500

同业及其他金融机构存放款项83466340763639503621000-1357325164808615

拆入资金1063694826604539994000-65033038885817

交易性金融负债----424482424482

衍生金融负债----67287626728762

卖出回购金融资产款66076367449913--1614766542427吸收存款5845956163340792474489340571651500271054491396365869应付债券6186247210260004178165422144956551249488258373078其他金融负债110616277823774257937141803287219289282负债合计84157835965703103853248873616240869573968302104735832

利率敏感度缺口总计(185978299)(20319913)(123073585)200864042282553063154045308

127南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十一、与金融工具相关的风险（续）

3、市场风险（续）

(3)利率风险（续）本集团实施敏感性测试以分析银行净利润和权益对利率变动的敏感性。基于以上资产负债表日的利率风险静态缺口分析，假设各货币收益率曲线在2024年6月

30日平行移动100个基点，对本集团未来一年的净利润的潜在影响分析如下：

基点净利润净利润

2024年6月30日2023年12月31日

增加/（减少）增加/（减少）增加/(减少)

100(899009)(131978)

(100)899009131978

上述对本集团净利润的影响是指采用缺口分析方法，基于一定利率变动对期末持有重定价的金融资产及金融负债所产生的一年的净利息收入税后影响。

基点权益权益

2024年6月30日2023年12月31日

增加/（减少）增加/（减少）增加/（减少）

100(7015424)(5480686)

(100)74968885808980

128南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十一、与金融工具相关的风险（续）

3、市场风险（续）

(3)利率风险（续）

上述对本集团权益的影响是指采用久期分析方法，基于一定利率变动对期末持有的交易性金融资产和其他债权投资进行重估后公允价值变动的影响。

在进行利率敏感性测试时，本集团针对商业条件和财务参数，作出了一般假设，但未考虑下列内容：

(i) 资产负债表日后业务的变化；

(ii) 利率变动对客户行为的影响；

(iii) 复杂结构性产品与利率变动的复杂关系；

(iv) 利率变动对活期存款、存放中央银行款项的影响；

(v) 本集团针对利率变化采取的风险管理措施。

基于上述假设，利率增减导致本集团净利润及权益的实际变化可能与此敏感性分析结果存在一定差异。

4、流动性风险

流动性风险是指无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

本集团已建立较完善的流动性风险管理治理架构和制度体系，明确董事会、高级管理层及各部门的流动性风险管理职责和具体管理要求，使用先进、多样的工具和手段对流动性风险进行识别、计量、监测和控制，管理信息系统功能完备，能够对流动性风险进行及时、准确、有效的监测、分析和控制。

本集团高度重视流动性风险管理，采取“稳健、审慎”的流动性风险管理策略和资产负债配置策略，在满足监管要求的基础上，保持适度流动性，保障战略业务目标的达成，实现流动性和盈利性的平衡。

下表列示了本集团金融资产和金融负债的剩余到期日现金流分布，剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的金融负债金额，是未经折现的合同现金流量；列入各时间段内的金融资产金额，是预期收回的现金流量。

129南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十一、与金融工具相关的风险（续）

4、流动性风险（续）

2024年6月30日

已逾期/无期限即时偿还3个月以内3个月至1年1年至5年5年以上合计金融资产

现金及存放中央银行款项9138133418330023----109711357

存放同业款项-2176364368641766531668--35159487

拆出资金--12050478227181931999207-36767878

买入返售金融资产72000-29908888---29980888

发放贷款和垫款3000322-1828274155560976533474648272356955861325085803交易性金融资产1969795942995493676533796430050610167526657825113491429351

债权投资49603-2015836346423038135047551217249017418927572

其他债权投资741361-128349074297491417194699733269914261768093

其他权益工具投资1825767-----1825767其他金融资产2648733336663155542193019943174634062427资产合计294314854464258223322991617394679027581537915440570932714718623

130南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十一、与金融工具相关的风险（续）

4、流动性风险（续）

2024年6月30日

已逾期/无期限即时偿还3个月以内3个月至1年1年至5年5年以上合计金融负债

向中央银行借款--43760636113604010--157364646

同业及其他金融机构存放款项-4159588725645326835733833433462-154248058

拆入资金--17685733307079801061224-49454937

交易性金融负债-584662----584662

卖出回购金融资产款--383647591053652--39418411

吸收存款-30530047927271600735691944457586619438809941514683118

应付债券--980874262100887009669582115031259419903206

其他金融负债-1713429946483817412122031912849332129841

负债合计-347498162526206370796764581678277020190407462367786879

表内流动性敞口294314854(301072340)(193907209)(57296679)79876771525016347346931744表外承诺事项200554979102491110162582676796448707610841691638205572

131南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十一、与金融工具相关的风险（续）

4、流动性风险（续）

2023年12月31日

已逾期/无期限即时偿还3个月以内3个月至1年1年至5年5年以上合计金融资产

现金及存放中央银行款项9657364518729142----115302787

存放同业款项-20334970834005761151--21930126

拆出资金--1224750113838730--26086231

买入返售金融资产72000-47454566---47526566

发放贷款和垫款1422609-190538794490072883432532116928448201207411222交易性金融资产1734515622683172530524654856839311833769648710718444804006

债权投资--2422936743399732144192502213128157424949758

其他债权投资672372-174293663186089313387490429411862213249397

其他权益工具投资2133203-----2133203其他金融资产2031312203987523235711358131042434460资产合计274528522439512713457865876285041398289485763841086612505827756

132南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十一、与金融工具相关的风险（续）

4、流动性风险（续）

2023年12月31日

已逾期/无期限即时偿还3个月以内3个月至1年1年至5年5年以上合计金融负债

向中央银行借款--36398442119033632--155432074

同业及其他金融机构存放款项-3098260053382318786039873621000-166589905

拆入资金--13871914268041021004395-41680411

交易性金融负债-424482----424482

卖出回购金融资产款--66132428431974--66564402

吸收存款-31724224327467552735026648951554006346689521462393274

应付债券--622575521061464678137050315358677265133199

其他金融负债-1804617330077669042121594114493319378039

负债合计-348667371524048258681955693602751902201725622177595786

表内流动性敞口274528522(304716100)(178261671)(53451554)226196674363936099328231970表外承诺事项200530356302023409352548052885238536463605562631022

133南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十一、与金融工具相关的风险（续）

4、流动性风险（续）

(1)衍生金融工具现金流分析

(a) 以净额交割的衍生金融工具

本集团持有的以净额交割的衍生金融工具主要为利率互换合约、利率期权合约等利率衍生工具。

下表列示了本集团期/年末持有的以净额交割的衍生金融工具合同规定的到期分布情况，表内数字均为合同规定的未折现现金流。

3个月内3个月至1年1至5年5年以上合计

2024年6月30日

利率类衍生合约538435261859(1755)39749

2023年12月31日

利率类衍生合约1444(8203)120722275540

(b) 以全额交割的衍生金融工具

本集团持有的以全额交割的衍生金融工具主要为外汇衍生工具：货币远期、货币

掉期、货币期权。

下表列示了本集团期/年末持有的以全额交割的衍生金融工具合同规定的到期分布情况，表内数字均为合同规定的未折现现金流。

3个月内3个月至1年1至5年合计

2024年6月30日

外汇及商品合约衍生金融工具

—现金流出(215985020)(217765309)(9513811)(443264140)

—现金流入2162543162178625079533933443650756合计2692969719820122386616

2023年12月31日

外汇及商品合约衍生金融工具

—现金流出(228401982)(139195001)(4129070)(371726053)

—现金流入2284790711392482384170201371897510合计770895323741131171457

134南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十二、公允价值的披露

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。

以公允价值计量的金融资产和金融负债在估值方面分为以下三个层级：

第一层级：相同资产或负债在活跃市场的未经调整的报价。

第二层级：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层级：相关资产或负债的不可观察输入值。

1、以公允价值计量的资产和负债

2024年6月30日

公允价值计量使用的输入值活跃市场报价重要可观察重要不可观察输入值输入值

（第一层次）（第二层次）（第三层次）合计交易性金融资产债务工具投资197088544148229978142929190488247712

权益工具投资64052861080-701608

其他债权投资-239628969-239628969

其他权益工具投资899400-9263671825767

衍生金融资产-8637029-8637029以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的贷款和垫款-78240383-78240383金融资产小计198628472474797439143855557817281468

交易性金融负债(8218)(576444)-(584662)

衍生金融负债-(8297198)-(8297198)

金融负债小计(8218)(8873642)-(8881860)非持续的公允价值计量

抵债资产-638469-638469

135南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十二、公允价值的披露（续）

1、以公允价值计量的资产和负债（续）

2023年12月31日

公允价值计量使用的输入值活跃市场报价重要可观察重要不可观察输入值输入值

（第一层次）（第二层次）（第三层次）合计交易性金融资产债务工具投资174174346131229710136953240442357296

权益工具投资58831762299-650616

其他债权投资-195720434-195720434

其他权益工具投资899764-12334392133203

衍生金融资产-6826781-6826781以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的贷款和垫款-68577823-68577823金融资产小计175662427402417047138186679716266153

交易性金融负债-(424482)-(424482)

衍生金融负债-(6728762)-(6728762)

金融负债小计-(7153244)-(7153244)非持续的公允价值计量

抵债资产-638469-638469

于2024年1-6月和2023年度，公允价值各层次间无重大转移。

没有在活跃市场买卖的金融工具（例如场外衍生工具）的公允价值利用估值技术确定。估值技术尽量利用可观察市场数据（如有），尽量少依赖主体的特定估计。

如计算一金融工具的公允价值所需的所有重大输入为可观察数据，则该金融工具

列入第二层次。如一项或多项重大输入并非根据可观察市场数据，则该金融工具

列入第三层次。

本集团划分为第二层次的金融工具主要包括以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的发放贷款和垫款、债券投资、票据资管、外汇远期及掉期、利率掉期、期权产品等。人民币债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确定；外汇远期及掉期、利率掉期、期权产品等采用现金流折现法、布莱克

-斯科尔斯模型和蒙特卡洛模拟法等方法进行估值。所有重大估值参数均采用可观察市场信息。

136南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十二、公允价值的披露（续）

1、以公允价值计量的资产和负债（续）

本集团划分为第三层次的金融工具主要系本集团投资的资产管理计划。该类产品最终全部投向于金融资产，这些金融资产公允价值的合计数为该产品的公允价值。

对于这些金融资产的公允价值的计算方法如下：投资于无公开活跃市场的债券、

企业债权或其他投资部分，使用现金流贴现模型来进行估价。

2、公允价值估值

金融工具公允价值下表列示了账面价值与公允价值不一致且不相若的金融资产和金融负债的公允价值。账面价值和公允价值相近的金融资产和金融负债，例如：存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、以摊余成本计量的发放贷款

和垫款、向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购

金融资产款、吸收存款等未包括于下表中。

账面价值公允价值

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

金融投资债权投资329073821331224288352211524346065730金融负债应付债券410239033258373078413330319260394791

137南京银行股份有限公司

财务报表附注(续)

2024年6月30日人民币千元

十二、公允价值的披露（续）

3、公允价值计量的调节

持续的第三层次公允价值计量的调节信息如下：

2024年6月30日

期初转入转出当期利得或损失总额购买结算期末

余额第三层次第三层次计入损益计入其他余额余额综合收益交易性金融资产

债务工具投资136953240--2201372-8624987(4850409)142929190

其他权益工具投资1233439--(307072)--926367

138南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十二、公允价值的披露（续）

3、公允价值计量的调节（续）

持续的第三层次公允价值计量的调节信息如下：（续）

2023年12月31日

年初转入转出当期利得或损失总额购买结算年末

余额第三层次第三层次计入损益计入其他余额余额综合收益交易性金融资产

债务工具投资80655926--2885352-80449647(27037685)136953240

其他权益工具投资962963---25583315362(719)1233439

139南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十三、金融资产与金融负债的抵销本集团部分金融资产与金融负债遵循可执行的净额结算安排或类似协议。本集团与其交易对手之间的该类协议通常允许在双方同意的情况下以净额结算。如果双方没有达成一致，则以总额结算。但在一方违约前提下，另一方可以选择以净额结算。根据企业会计准则的要求，本集团未对这部分金融资产与金融负债进行抵销。

截至2024年6月30日，本集团上述遵循可执行的净额结算安排或类似协议的金融资产与金融负债的金额不重大。

十四、资本管理

本集团资本管理以资本充足率和资本回报率为核心，目标是密切结合发展规划，实现规模扩张与资本约束、总量控制与结构优化、盈利能力与资本回报的科学统一。

本集团综合考虑监管机构指标、行业的平均水平、自身业务发展情况和资本补充

情况等因素，确定合理的资本充足率管理目标。该目标不低于监管要求。

本集团自2024年1月1日起根据国家金融监督管理总局2023年下发的《商业银行资本管理办法》计算资本充足率。信用风险计量采用权重法，市场风险计量采用标准法，操作风险计量采用标准法。

140南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十四、资本管理（续）项目2024年6月30日2023年12月31日核心一级资本148954164140841914

核心一级资本监管扣除数(800318)(833061)核心一级资本净额148153846140008853其他一级资本3006391329998057一级资本净额178217759170006910二级资本净额3373287631748735资本净额211950635201755645风险加权资产总额16519502251490971587

核心一级资本充足率8.97%9.39%

一级资本充足率10.79%11.40%

资本充足率12.83%13.53%

十五、资产负债表日后事项经中国人民银行批准，本行于2024年7月在全国银行间债券市场发行完毕“南京银行股份有限公司2024年金融债券（第二期）”，发行总额为人民币200亿元，债券期限为3年期。债券募集的资金将用于优化中长期资产负债匹配结构，增加稳定中长期负债来源并支持中长期资产业务的开展。

除上述事项外，本集团无其他重大的资产负债表日后事项。

141南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十六、公司财务报表主要项目注释

1、长期股权投资

2024年6月30日

期初本期变动期末期末余额追加权益法下其他综合其他权益宣告现金其他余额减值投资投资损益收益变动股利准备子公司宜兴阳羡村镇银行股份有

8800088000

限公司-------昆山鹿城村镇银行股份有

136333136333

限公司-------鑫元基金管理

有限公司1360000------1360000-南银理财有限

责任公司2000000------2000000-南银法巴消费金融有限公

35244553524455

司-------联营企业日照银行股份

有限公司4200771-15712867737---4425636-江苏金融租赁

股份有限公司3697518-292604321(17654)(282240)-3690549-芜湖津盛农村商业银行股份

有限公司150826-8343----159169-

15157903-45807568058(17654)(282240)-15384142-

142南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十六、公司财务报表主要项目注释（续）

1、长期股权投资（续）

2023年12月31日

年初本年变动年末年末余额追加权益法下其他综合其他权益宣告现金其他余额减值投资投资损益收益变动股利准备子公司宜兴阳羡村镇银行股份有

限公司88000------88000-昆山鹿城村镇银行股份有

限公司136333------136333-鑫元基金管理

有限公司1360000------1360000-南银理财有限

责任公司2000000------2000000-南银法巴消费金融有限公司（注1）6104552914000-----3524455-联营企业日照银行股份

有限公司3963604-26578261549-(90164)-4200771-江苏金融租赁股份有限公

司3396666-556238371(35257)(220500)-3697518-芜湖津盛农村商业银行股

份有限公司153149-11907-(11934)(2296)-150826-

11708207291400083392761920(47191)(312960)15157903-

注1：本行于2022年8月将原苏宁消费金融有限公司纳入合并范围，并将苏宁消金名称变更为“南银法巴消费金融有限公司”。

143南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十六、公司财务报表主要项目注释（续）

2、发放贷款和垫款

(1)发放贷款和垫款按个人和公司分布情况如下列示：

2024年6月30日2023年12月31日

发放贷款和垫款

— 以摊余成本计量（a） 1071077339 985981950

—以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益（b） 78240383 68577823小计11493177221054559773

其中：

本金11495952301055071216

公允价值变动(277508)(511443)应计利息22394632376061发放贷款和垫款总额11515571851056935834

减：以摊余成本计量的

贷款减值准备(31688499)(33048250)发放贷款和垫款账面价值11198686861023887584

144南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十六、公司财务报表主要项目注释（续）

2、发放贷款和垫款（续）

(1)发放贷款和垫款按个人和公司分布情况如下列示(续)：

2024年6月30日2023年12月31日（ a）以摊余成本计量的贷款和垫款公司贷款和垫款

—贷款和垫款811248927717974182

—贸易融资2179012824404520公司贷款和垫款小计833039055742378702个人贷款

—信用卡透支83601717194252

—住房抵押贷款7607684274753755

—消费类贷款131923687139686066

—经营性贷款2167758421969175个人贷款小计238038284243603248以摊余成本计量的贷款和垫款小计1071077339985981950

145南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十六、公司财务报表主要项目注释（续）

2、发放贷款和垫款（续）

(1)发放贷款和垫款按个人和公司分布情况如下列示(续)：

2024年6月30日2023年12月31日

（b）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款公司贷款和垫款

—贴现票据6848890758267227

—贸易融资72377795286304个人贷款和垫款

—消费类贷款7818541716929

—经营性贷款17318433307363以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款小计7824038368577823

(2)发放贷款和垫款按担保方式分类列示如下：

2024年6月30日2023年12月31日

账面余额占比账面余额占比

信用贷款27002230423.49%24649482023.37%

保证贷款65299645556.82%58832287355.80%附担保物贷款

—抵押贷款16130366514.03%16128222315.29%

—质押贷款649952985.66%584598575.54%

合计1149317722100.00%1054559773100.00%

146南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十六、公司财务报表主要项目注释（续）

2、发放贷款和垫款（续）

(3)已逾期贷款的逾期期限分析

2024年6月30日

逾期1天至90天逾期90天至360逾期360天至（含90天）天（含360天）3年（含3年）逾期3年以上合计信用贷款232642728254234891612959665936977保证贷款5239955426806696995587282295102附担保物贷款抵押贷款2303505906828520435551983785966

质押贷款708902-2505491926831152134合计586282942749311929844110257513170179

2023年12月31日

逾期1天至90天逾期90天至360逾期360天至（含90天）天（含360天）3年（含3年）逾期3年以上合计信用贷款270004325134385989983205226133001保证贷款51436558664815798532134102894276附担保物贷款抵押贷款1554505925046943958887713512280

质押贷款-1796447516330753523880合计47689134043096359797265345613063437

147南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十六、公司财务报表主要项目注释（续）

2、发放贷款和垫款（续）

(4)贷款减值准备变动

a. 以摊余成本计量的贷款和垫款

2024年6月30日

12个月预期整个存续期

信用损失预期信用损失合计阶段一阶段二阶段三期初余额1414128810946219796074333048250

本期计提/(回拨)532079(304003)38749564103032

转至阶段一564566(545394)(19172)-

转至阶段二(563544)631715(68171)-

转至阶段三(54471)(1297241)1351712-

核销及转出--(6182314)(6182314)收回原转销贷款和垫款

导致的转回--734090734090已减值贷款和垫款利息

冲转--(19421)(19421)

汇率变动及其他35381446(122)4862期末余额146234569432742763230131688499

148南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十六、公司财务报表主要项目注释（续）

2、发放贷款和垫款（续）

(4)贷款减值准备变动（续）

a. 以摊余成本计量的贷款和垫款（续）

2023年12月31日

12个月预期整个存续期

信用损失预期信用损失合计阶段一阶段二阶段三年初余额165312619059535686644732457243

本年计提/(回拨)(1666617)211038263495466793311

转至阶段一259241(241177)(18064)-

转至阶段二(681397)737072(55675)-

转至阶段三(303755)(722078)1025833-

核销及转出--(7403271)(7403271)收回原转销贷款和垫款

导致的转回--12280651228065已减值贷款和垫款利息

冲转--(33388)(33388)汇率变动及其他2555248512506290年末余额1414128810946219796074333048250

149南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十六、公司财务报表主要项目注释（续）

2、发放贷款和垫款（续）

(4)贷款减值准备变动（续）

b. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款

2024年6月30日

12个月预期整个存续期

信用损失预期信用损失合计阶段一阶段二阶段三期初余额493005169642157500820147

本期计提/(回拨)(140422)(88556)-(228978)

转至阶段一817(817)--

转至阶段二(3317)3317--

转至阶段三----期末余额35008383586157500591169

2023年12月31日

12个月预期整个存续期

信用损失预期信用损失合计阶段一阶段二阶段三年初余额53612964923166887767939

本年计提/(回拨)(36784)96712(7720)52208

转至阶段一907(354)(553)-

转至阶段二(7247)8361(1114)-

转至阶段三----年末余额493005169642157500820147

150南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十六、公司财务报表主要项目注释（续）

3、利息净收入

2024年1-6月2023年1-6月

利息收入发放贷款和垫款2562053125355533

其中：公司贷款和垫款1744974615926811个人贷款68366068425208票据贴现1007609729728贸易融资326570273786存放同业款项12933386895存放中央银行754051797771拆出资金481821326064买入返售金融资产431132783757债券投资78554596949219信托及资管计划7902262086595小计3606255336385834

其中：已减值金融资产利息收入1942118627利息支出

同业及其他金融机构存放款项(2077714)(2084450)

向中央银行借款(1870967)(1765434)

拆入资金(417146)(550652)

吸收存款(16259223)(16080933)

卖出回购金融资产款(494922)(397787)

应付债券(4211042)(2677135)

其他(17888)(19940)

小计(25348902)(23576331)利息净收入1071365112809503

151南京银行股份有限公司

财务报表附注（续）

2024年6月30日人民币千元

十六、公司财务报表主要项目注释（续）

4、经营性活动现金流量

2024年1-6月2023年1-6月

净利润1120412410336685

加：信用减值损失34357423672157

其他资产减值损失1335(8940)固定资产及投资性房地产折旧412262347627使用权资产折旧191089182849无形资产摊销9428979139长期待摊费用摊销4393330932

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产的收益/(损失)(49)(13)

公允价值变动收益(4262807)(727467)

汇兑收益(35164)(326196)

投资收益(5681078)(7058098)租赁负债利息支出1788819940发行债券利息支出42110422677135递延所得税资产的减少1292221263481

经营性应收项目的增加(90093405)(116573822)经营性应付项目的增加23978299165243306

经营活动产生/(使用)的现金流量净额(55190279)58158715

十七、比较数据

若干比较数据已经过重分类并重新编排，以符合本财务报表的列报。

十八、财务报告之批准本财务报表由本行董事会于2024年7月31日批准报出。

152南京银行股份有限公司

财务报表补充资料

2024年6月30日人民币千元

财务报表补充资料：

1、非经常性损益明细表

2024年1-6月2023年1-6月

净利润1165887910742513加/（减）：非经常性损益项目

－营业外收入(12433)(23828)

－营业外支出3249513168

－其他收益(178386)(406768)

－资产处置收益(66)(13)非经常性损益的所得税影响额39598104360扣除非经常性损益后的净利润1154008710429432

其中：归属于母公司股东1147689210378032归属于少数股东6319551400本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性

公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。

2、净资产收益率和每股收益

2024年1-6月加权平均净资产收益率（%）每股收益（人民币元）

基本稀释归属于公司普通股

股东的净利润7.98%1.120.97扣除非经常性损益后归属于

公司普通股股东的净利润7.90%1.110.96

2023年1-6月加权平均净资产收益率（%）每股收益（人民币元）

基本稀释归属于公司普通股

股东的净利润8.14%1.030.90扣除非经常性损益后归属于

公司普通股股东的净利润7.91%1.000.87

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