关于安徽恒源煤电股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：安徽恒源煤电股份有限公司

审计单位：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）关于安徽恒源煤电股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明

容诚专字[2025]230Z0944 号

安徽恒源煤电股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了安徽恒源煤电股份有限公司（以下简称恒源煤电）2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，

2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所

有者权益变动表以及财务报表附注，并于2025年3月27日出具了容诚审字[2025]230Z0575 号的无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的规定，恒源煤电管理层编制了后附的安徽恒源煤电股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往

来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是恒源煤电管理层的责任。

我们对汇总表所载信息与本所审计恒源煤电2024年度财务报表时所复核的

会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对恒源煤电实施2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解恒源煤电的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供恒源煤电年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

附件：安徽恒源煤电股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。附表关于安徽恒源煤电股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2024年度

2024年度

占用方与上市上市公司2024年占用累计2024年度2024年期非经营性资金占资金占用方占用资金占用形成公司的关联关核算的会期初占用发生金额偿还累计末占用资占用性质用名称的利息原因

系计科目资金余额(不含利发生金额金余额

(如有)

息)

现控股股东、实际控制人及其附属企业

小计/////

前控股股东、实际控制人及其附属企业

小计/////其他关联方及其附属企业

小计/////

总计/////上市公司2024年2024年度2024年度2024年度2024年期其他关联资金往资金往来方往来方与上市往来形成核算的会期初往来往来累计往来资金偿还累计末往来资往来性质来名称公司的关系原因

计科目资金余额发生金额的利息发生金额金余额（不含利（如有）

息）安徽省皖北煤其他应收经营性往

电集团有限责控股股东194.41194.41托管费款来任公司安徽省皖北煤其他应收票据质押经营性往

电集团有限责控股股东511.38511.38款占用费来任公司安徽省皖北煤其他应收经营性往

电集团有限责控股股东454.22454.22销售商品款来任公司安徽省皖北煤其他应收经营性往

电集团有限责控股股东260.13260.13租赁收入款来任公司

安徽省皖北煤控股股东、实其他应收经营性往

控股股东、实际电集团财务有际控制人的附43.1943.19租赁收入款来控制人及其附属限公司属企业企业安徽省皖北煤

控股股东、实电集团临汾天经营性往

际控制人的附应收账款1238.711843.142480.44601.41提供劳务煜恒晋煤业有来属企业限责任公司安徽省皖北煤

控股股东、实电集团临汾天经营性往

际控制人的附应收账款237.36149.3488.02租赁收入煜恒晋煤业有来属企业限责任公司安徽省皖北煤

控股股东、实电集团临汾天经营性往

际控制人的附预付款项3.703.70提供劳务煜恒晋煤业有来属企业限责任公司

安徽省皖北煤控股股东、实经营性往

应收账款1350.80639.621425.00565.42提供劳务电集团临汾天际控制人的附来煜恒昇煤业有属企业限责任公司安徽省皖北煤

控股股东、实电集团临汾天其他应收经营性往

际控制人的附73.4673.46提供劳务煜能源发展有款来属企业限公司安徽省皖北煤

控股股东、实电集团临汾天长期应收经营性往

际控制人的附3615.79112.963728.75融资租赁煜能源发展有款来属企业限公司安徽省皖北煤

控股股东、实电集团馨苑建其他应收经营性往

际控制人的附1.151.15销售商品筑工程有限公款来属企业司

安徽省皖煤矿控股股东、实其他应收经营性往

业管理有限责际控制人的附6.916.91提供劳务款来任公司属企业

控股股东、实安徽省皖能股其他应收经营性往

际控制人的附8305.768305.76销售商品份有限公司款来属企业

安徽皖煤物资控股股东、实其他应收经营性往

贸易有限责任际控制人的附211.73211.73提供劳务款来公司属企业

安徽皖煤物资控股股东、实经营性往

贸易有限责任际控制人的附应收账款293.03255.13548.16提供劳务来公司属企业

安徽皖煤物资控股股东、实经营性往

贸易有限责任际控制人的附预付款项0.070.07预付货款来公司属企业

安徽皖煤新能控股股东、实经营性往

应收账款1.487.198.120.54提供劳务源发展有限责际控制人的附来任公司属企业

鄂尔多斯市西控股股东、实长期应收经营性往

北能源化工有际控制人的附5643.44271.053728.742185.75融资租赁款来限责任公司属企业

内蒙古智能煤控股股东、实经营性往

炭有限责任公际控制人的附应收账款50.1645.145.02提供劳务来司属企业

内蒙古智能煤控股股东、实经营性往

炭有限责任公际控制人的附应收账款537.151125.321373.98288.49销售商品来司属企业

内蒙古智能煤控股股东、实经营性往

炭有限责任公际控制人的附应收账款240.01181.0159.00租赁收入来司属企业

内蒙古智能煤控股股东、实其他应收经营性往

炭有限责任公际控制人的附14.0614.06提供服务款来司属企业

控股股东、实山西岚县昌恒经营性往

际控制人的附应收账款9.239.23租赁收入煤焦有限公司来属企业

控股股东、实山西岚县昌恒长期应收经营性往

际控制人的附14032.16637.767432.927237.00融资租赁煤焦有限公司款来属企业

控股股东、实陕西金源招贤经营性往

际控制人的附应收账款1055.762944.713007.18993.29提供劳务矿业有限公司来属企业

控股股东、实陕西金源招贤经营性往

际控制人的附应收账款135.28129.715.57租赁收入矿业有限公司来属企业

陕西金源招贤控股股东、实经营性往

应收账款11.7011.70提供服务矿业有限公司际控制人的附来属企业

宿州顺祥煤层控股股东、实其他应收经营性往

气综合利用有际控制人的附2.002.00租赁收入款来限责任公司属企业

控股股东、实中安联合煤化经营性往

际控制人的附应收账款15.30740.34296.66458.98租赁收入有限责任公司来属企业

控股股东、实中安联合煤化经营性往

际控制人的附应收账款3.2241.2044.42提供服务有限责任公司来属企业

控股股东、实中安联合煤化经营性往

际控制人的附应收账款3114.69659.84861.872912.66提供劳务有限责任公司来属企业安徽恒力电业其他应收经营性往

子公司154.026106.035972.15287.91销售商品有限责任公司款来安徽恒力电业经营性往

子公司应收账款6.126.1912.31销售商品有限责任公司来安徽恒源煤电其他应收经营性往

售电有限责任子公司2.0669.1871.24往来款款来公司安徽省恒泰新其他应收经营性往

上市公司的子公子公司717.05966.431478.64204.84往来款材料有限公司款来司及其附属企业安徽禹恒煤矿其他应收经营性往

水害防治工程子公司58.3847.9510.42往来款款来技术有限公司恒源融资租赁其他应收经营性往（天津）有限子公司45000.0045000.00往来款款来公司淮北新源热电其他应收经营性往

子公司2218.102218.10销售商品有限公司款来淮北新源热电经营性往

子公司应收账款3.1415.2917.970.45销售商品有限公司来宿州创元发电经营性往

子公司应收账款0.3914.5214.91销售商品有限责任公司来宿州营鼎建材其他应收经营性往

子公司1441.6727.68830.85638.51往来款有限责任公司款来宿州营鼎建材经营性往

子公司应收账款825.34825.34销售商品有限责任公司来关联自然人安徽钱营孜发其他应收经营性往

参股公司419.491482.941259.76642.67往来款电有限公司款来安徽钱营孜发经营性往

参股公司应收账款106.071459.82686.30879.59提供劳务电有限公司来其他关联方及其安徽钱营孜发经营性往

参股公司应收账款94569.6594569.65销售商品附属企业电有限公司来安徽钱营孜发经营性往

参股公司应收账款250.37250.37销售商品电有限公司来国能宿州热电经营性往

参股公司应收账款31752.8231752.82销售商品有限公司来

总计///34494.65204123.82174715.8263902.65//