上海妙可蓝多食品科技股份有限公司

董事会审计委员会2024年度履职情况报告

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《<上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理>第六号——定期报告》

等有关规定，现将上海妙可蓝多食品科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会2024年度履职情况报告如下：

一、审计委员会的基本情况

公司于2024年11月进行换届选举，在换届选举前，公司审计委员会委员为独立董事武楠先生、独立董事江华先生和独立董事韦波女士，主任委员由会计专业人士武楠先生担任。换届选举后，公司审计委员会委员为独立董事潘敏女士、独立董事江华先生、独立董事韩长印先生，主任委员由会计专业人士潘敏女士担任。

公司审计委员会组成符合中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《上海妙可蓝多食品科技股份有限公司章程》等有关规定。

二、审计委员会2024年度会议召开情况

2024年度，审计委员会共召开7次会议。全体委员均亲自出席会议，具体如下：

其他履行职责召开日期会议内容重要意见和建议情况

与内审部门和外部审计机构进行交流，监

2024.01.04————

督及评估内外部审计工作

审议通过：

1.《关于公司<董事会审计委员会2023年度履职情况报告>的议案》听取内审部门2.《关于公司<2023年年度报告>及其本次会议所有议案和外部审计机摘要的议案》

2024.03.18均全票同意审议通构工作汇报，监3.《关于公司<2023年度财务决算报过督及评估内外告>的议案》部审计工作4.《关于公司2023年度利润分配预案的议案》

5.《关于公司<2023年度内部控制评价报告>的议案》

6.《关于续聘会计师事务所的议案》

审议通过：本次会议所有议案2024.04.26《关于公司<2024年第一季度报告>的议均全票同意审议通——案》过听取内审部门

审议通过：本次会议所有议案

工作汇报，监督2024.08.22《关于公司<2024年半年度报告>及其摘均全票同意审议通及评估内部审要的议案》过计工作

审议通过：本次会议所有议案2024.10.291《关于公司<2024年第三季度报告>的议均全票同意审议通——案》过

审议通过：

1.《关于2025年度外汇衍生品交易额本次会议所有议案

2024.12.13度预计的议案》均全票同意审议通——2.《关于<开展外汇衍生品交易业务可过行性分析报告>的议案》

1.与公司审

计机构就2024年度报告审计和内部控制审

审议通过：

本次会议所有议案计进行事前沟

1.《关于聘任公司财务总监的议案》

2024.12.27均全票同意审议通通2.《关于提名公司内部审计负责人的过2.公司内部议案》审计部门2024年度工作总结及2025年度工作计划汇报

三、审计委员会2024年度履职情况

2024年度，董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券

交易所以及公司内部治理制度的规定，重点围绕审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作情况、监督及评估公司内部控制情况等事项开展工作，具体情况如下：

（一）审核公司财务信息及其披露情况

2024年度，董事会审计委员会依法审核公司各期定期报告中的财务信息。经审核，认为公司财务报告编制符合《企业会计准则》的规定，能够公允反映公司各报告期的财务状况、经营成果和现金流量情况。

（二）监督及评估外部审计工作情况

2024年度，经履行审计委员会事前审议、董事会、监事会及股东大会审议等程序，公司续聘毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“毕马威”）为公司2024年度财务及内部控制审计机构，毕马威在审计工作中与审计委员会进行了必要沟通，能够遵循客观及独立原则，按照中国注册会计师审计准则的规定执行审计工作，实事求是发表审计意见。

就监督外部审计机构工作具体情况，审计委员会根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关要求，出具了《董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履行监督职责情况报告》。

（三）监督及评估内部审计工作情况

2024年度，审计委员会认真审阅了公司内部审计工作规划和工作总结，并听

取了内部审计负责人工作汇报，就内部审计过程中发现的相关问题提出了意见和建议。通过与内部审计部门进行有效沟通，审计委员会对公司内部审计部门的工作发挥了监督和指导作用，审计委员会认为：公司内部审计工作计划目标明确，具有可行性；公司内部审计工作开展有序，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。

（四）监督及评估公司的内部控制情况

审计委员会认真评估公司2024年度内部控制体系及日常运行情况，审阅了公司《2024年度内部控制评价报告》和毕马威出具的《2024年度内部控制审计报告》，认为公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在所有重大方面保持了有效的内部控制。

（五）协调管理层、内外部审计的沟通情况

2024年度，审计委员会进行了必要的协调工作，履行协助公司审计工作顺利完成的各项职责，保障审计工作质量。通过沟通协调，公司合理利用外部审计工作成果，有效促进内部审计工作优化，共同发挥监督功能。

四、总体评价

2024年度，审计委员会根据相关法律、法规、规章和规范性文件的要求，认

真审核公司财务信息及其披露、监督及评估公司内外部审计工作和内部控制，严格落实各项工作，充分发挥审计委员会的职能。2025年，审计委员会将继续凭借自身专业优势和经验能力，充分发挥审查、监督作用，继续维护公司及全体股东利益，并为董事会科学决策提供保障，促进公司健康、持续、稳定发展。

上海妙可蓝多食品科技股份有限公司董事会审计委员会

2025年3月21日