四川水井坊股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码：600779证券简称：水井坊

四川水井坊股份有限公司

2024年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人胡庭洲先生、主管会计工作负责人蒋磊峰先生及会计机构负责人（会计主管人员）徐

金金女士保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计

□是√否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

单位：元币种：人民币年初至报告本报告期比上期末比上年项目本报告期年同期增减变年初至报告期末同期增减变

动幅度(%)

动幅度(%)

营业收入2069521392.080.383788039145.295.56归属于上市公司股东

882601259.707.671125019374.4610.03

的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益881365718.5510.471109396888.3011.15的净利润经营活动产生的现金

不适用不适用773560236.74-42.93流量净额基本每股收益（元/

1.81748.002.314410.22

股）

1/14四川水井坊股份有限公司2024年第三季度报告稀释每股收益（元/

1.81748.002.314410.23

股）

加权平均净资产收益减少2.60个百减少2.88个

19.3523.64率（%）分点百分点本报告期末比上年度末本报告期末上年度末增减变动幅

度(%)

总资产8880905267.018424916820.495.41归属于上市公司股东

4971749060.024394354606.3213.14

的所有者权益

注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

（二）非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币年初至报告期末非经常性损益项目本期金额说明金额

非流动性资产处置损益，包括已计-34641.51-160881.63提资产减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国主要系收到政府

家政策规定、按照确定的标准享1801795.3543970757.17产业发展扶持资

有、对公司损益产生持续影响的政金。

府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效

套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

2/14四川水井坊股份有限公司2024年第三季度报告

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发

生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入

-119765.64-16896294.01和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额411847.0511291095.37

少数股东权益影响额（税后）

合计1235541.1515622486.16

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用□不适用变动比例主要原因项目名称

（%）主要系本期收到的政府产业发展扶持资金金额较大

其他收益55.01所致；

资产减值损失-36.56主要系去年同期计提存货减值损失金额较大所致；

营业外收入-55.96主要系去年同期收到履约违约金金额较大所致；

3/14四川水井坊股份有限公司2024年第三季度报告

营业外支出1507.89主要系本期计提了风险准备金所致；

主要系邛崃全产业生产基地项目（一期）达到预计可

经营活动产生的现金流使用状态转运营后，原辅料采购等相关经营活动现金-42.93

量净额_年初至报告期末流出增加，以及支付的税金等其他经营活动现金流出金额增加所致；

投资活动产生的现金流主要系邛崃全产业生产基地项目（一期）达到预计可不适用量净额使用状态后投资尾期支付金额变少所致；

筹资活动产生的现金流主要系本期以集中竞价方式累计回购公司股份265万不适用量净额股所致；

应收账款251.38主要系本期信用销售的出口订单尚未结汇所致；

预付款项-41.28主要系本期预付市场广告费金额减少所致；

主要系存放于第三方平台的货币资金及押金保证金

其他应收款47.10余额增加所致；

主要系邛崃全产业生产基地项目（一期）部分工程达

固定资产276.87到预定可使用状态转固所致；

主要系邛崃全产业生产基地项目（一期）部分工程达

在建工程-86.62到预定可使用状态转固所致；

主要系本期博物馆改造及厂区部分设施升级等项目

长期待摊费用34.44金额增加所致；

其他非流动资产149.28主要系预付长期资产款金额增加所致；

主要系累计计提尚未发放的奖金及职工教育经费和

应付职工薪酬34.19其他福利费余额较大所致；

主要系本年第三季度对比去年第四季度销售增长，导应交税费49.45

致应交增值税、消费税、企业所得税等金额增加所致；

一年内到期的非流动负主要系一年内到期的租赁付款额到期偿还所致；

-47.90债

租赁负债134.23主要系本期新签租赁合同所致；

主要系于一年内到期的长期应付职工薪酬重分类到

长期应付职工薪酬-58.33短期应付职工薪酬所致。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东报告期末普通股股东总数938630总数（如有）

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持股比持有有限质押、标记股东名称股东性质持股数量

例(%)售条件股或冻结情况

4/14四川水井坊股份有限公司2024年第三季度报告

份数量股份数状态量四川成都水井坊集团有限公境内非国

19399644439.720无

司有法人

GRAND METROPOLITAN

INTERNATIONAL 境外法人 114469776 23.44 0 无

HOLDINGS LIMITED

中国银行股份有限公司－招

商中证白酒指数分级证券投未知160097843.280无资基金

香港中央结算有限公司未知110510592.260无中国建设银行股份有限公司

－鹏华中证酒交易型开放式未知29048880.590无指数证券投资基金境内自然

李书通19933850.410无人境内自然

周启增18359000.380无人成都市金牛国鑫粮油购销有

未知16556260.340无限责任公司中国建设银行股份有限公司

－鹏华中证酒指数证券投资未知8833910.180无基金（LOF）境内自然

张鹏8645010.180无人

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量四川成都水井坊集团有限公人民币普

193996444193996444

司通股

GRAND METROPOLITAN人民币普

INTERNATIONAL 114469776 114469776通股

HOLDINGS LIMITED

中国银行股份有限公司－招人民币普商中证白酒指数分级证券投1600978416009784通股资基金人民币普香港中央结算有限公司1105105911051059通股中国建设银行股份有限公司人民币普

－鹏华中证酒交易型开放式29048882904888通股指数证券投资基金人民币普李书通19933851993385通股

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人民币普周启增18359001835900通股成都市金牛国鑫粮油购销有人民币普

16556261655626

限责任公司通股中国建设银行股份有限公司人民币普

－鹏华中证酒指数证券投资883391883391通股基金（LOF）人民币普张鹏864501864501通股

上述股东中，第一大股东四川成都水井坊集团有限公司及第二 大 股 东 GRAND METROPOLITAN INTERNATIONAL上述股东关联关系或一致行

HOLDINGS LIMITED 的实际控制人均为 Diageo Plc。

动的说明

公司未知上述其余股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

股东周启增，普通证券账户持有数量220000股，信用证券前10名股东及前10名无限账户持有数量1615900股。

售股东参与融资融券及转融

股东张鹏，普通证券账户持有数量37800股，信用证券账通业务情况说明（如有）户持有数量826701股。

注：截止报告期末，公司回购专用证券账户持股数量为3508200股，持股比例0.72%，未纳入前

10名股东及前10名无限售条件股东列示。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

√适用□不适用

单位:股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况期末转融通

期初普通账户、信用期初转融通出借期末普通账户、信用出借股份且股东名称账户持股股份且尚未归还账户持股尚未归还（全称）比例数量合比例比例数量比例数量合计数量合计

（%）计（%）（%）合计（%）中国银行股份有限公司

－招商中证

144868512.978035000.16160097843.2800

白酒指数分级证券投资基金中国建设银行股份有限

公司－鹏华

中证酒交易23088430.475919000.1229048880.5900型开放式指数证券投资基金

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中国建设银行股份有限

公司－鹏华

6221910.132835000.068833910.1800

中证酒指数证券投资基金（LOF）

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用

三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

√适用□不适用2024年2月21日公司召开的十届董事会2024年第三次会议审议通过了《关于以集中竞价方式回购公司股份的议案》，计划以不低于人民币7500万元(含)且不超过人民币15000万元(含)的资金总额，回购价格不超过75元/股(含)，回购本公司股份以用于实施员工持股计划或股权激励。

截至本报告期末，公司已累计回购股份265.00万股，占公司总股本的比例为0.54%，购买的最高价为50.00元/股、最低价为30.35元/股，已支付的总金额为11508.31万元（不含交易手续费）。

四、季度财务报表

（一）审计意见类型

□适用√不适用

（二）财务报表合并资产负债表

2024年9月30日

编制单位：四川水井坊股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2024年9月30日2023年12月31日

流动资产：

货币资金2205654922.242349522256.26结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款7726800.002199000.00应收款项融资

预付款项14486664.0424669283.26应收保费

7/14四川水井坊股份有限公司2024年第三季度报告

应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款20098332.1113662736.41

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货2939251739.892452103965.77

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产63712354.0061382988.43

流动资产合计5250930812.284903540230.13

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产8448053.568669722.60

固定资产2717387758.64721039539.36

在建工程292808381.902188175784.09生产性生物资产油气资产

使用权资产4010157.915550100.19

无形资产164105044.11163232884.02

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用24485496.1518213227.21

递延所得税资产378487400.92400352079.71

其他非流动资产40242161.5416143253.18

非流动资产合计3629974454.733521376590.36

资产总计8880905267.018424916820.49

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债

8/14四川水井坊股份有限公司2024年第三季度报告

衍生金融负债

应付票据42108847.8248854604.63

应付账款892480168.341042910104.43预收款项

合同负债1055294491.721219641464.82卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬150955127.75112495836.19

应交税费560940550.69375328780.81

其他应付款1150251435.081165546092.37

其中：应付利息

应付股利681183135.92576435682.56应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债2887364.535541642.41

其他流动负债29126920.0029572714.02

流动负债合计3884044905.933999891239.68

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债1163834.90496880.35长期应付款

长期应付职工薪酬3680880.008834437.44预计负债递延收益递延所得税负债

其他非流动负债20266586.1621339656.70

非流动负债合计25111301.0630670974.49

负债合计3909156206.994030562214.17

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）488361398.00488361398.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积400765305.83415442483.22

减：库存股224893499.19136412127.99

9/14四川水井坊股份有限公司2024年第三季度报告

其他综合收益专项储备

盈余公积410573087.70410573087.70一般风险准备

未分配利润3896942767.683216389765.39归属于母公司所有者权益（或股东权

4971749060.024394354606.32

益）合计少数股东权益

所有者权益（或股东权益）合计4971749060.024394354606.32负债和所有者权益（或股东权

8880905267.018424916820.49

益）总计

公司负责人：胡庭洲主管会计工作负责人：蒋磊峰会计机构负责人：徐金金合并利润表

2024年1—9月

编制单位：四川水井坊股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

2024年前三季度2023年前三季度

项目

（1-9月）（1-9月）一、营业总收入3788039145.293588383123.22

其中：营业收入3788039145.293588383123.22利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本2298530193.032249384773.11

其中：营业成本646415434.43603468645.42利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加559065289.36563937193.04

销售费用754962422.90805508313.53

管理费用328231544.75272609349.87

研发费用25307123.4024387197.38

财务费用-15451621.81-20525926.13

其中：利息费用

利息收入16180762.1721109198.17

加：其他收益44755284.7328872124.75

10/14四川水井坊股份有限公司2024年第三季度报告投资收益（损失以“-”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号-9204625.95-14509303.27

填列）资产处置收益（损失以“-”号-160881.63-215911.08

填列）

三、营业利润（亏损以“-”号填列）1524898729.411353145260.51

加：营业外收入2255156.645121023.53

减：营业外支出19935978.211239888.00四、利润总额（亏损总额以“-”号填

1507217907.841357026396.04

列）

减：所得税费用382198533.38334538128.25

五、净利润（净亏损以“-”号填列）1125019374.461022488267.79

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

1125019374.461022488267.79“-”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

1125019374.461022488267.79（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收

益

（1）重新计量设定受益计划变动额

11/14四川水井坊股份有限公司2024年第三季度报告

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额1125019374.461022488267.79

（一）归属于母公司所有者的综合收

1125019374.461022488267.79

益总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)2.31442.0998

（二）稀释每股收益(元/股)2.31442.0996

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：胡庭洲主管会计工作负责人：蒋磊峰会计机构负责人：徐金金合并现金流量表

2024年1—9月

编制单位：四川水井坊股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

2024年前三季度2023年前三季度

项目

（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金4002522131.304017393156.33客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额

12/14四川水井坊股份有限公司2024年第三季度报告

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还834130.13781561.60

收到其他与经营活动有关的现金71765674.0165768291.04

经营活动现金流入小计4075121935.444083943008.97

购买商品、接受劳务支付的现金932191273.75655281520.01客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金414464877.06336221655.16

支付的各项税费1088435063.581003496605.11

支付其他与经营活动有关的现金866470484.31733487910.77

经营活动现金流出小计3301561698.702728487691.05

经营活动产生的现金流量净额773560236.741355455317.92

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期2328.31资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计2328.31

购建固定资产、无形资产和其他长期

459718909.77808488144.73

资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计459718909.77808488144.73

投资活动产生的现金流量净额-459718909.77-808485816.42

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

13/14四川水井坊股份有限公司2024年第三季度报告

取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现

337845701.66307904352.91

金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金119862959.336018267.19

筹资活动现金流出小计457708660.99313922620.10

筹资活动产生的现金流量净额-457708660.99-313922620.10

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-143867334.02233046881.40

加：期初现金及现金等价物余额2348785169.781906579087.87

六、期末现金及现金等价物余额2204917835.762139625969.27

公司负责人：胡庭洲主管会计工作负责人：蒋磊峰会计机构负责人：徐金金

2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用特此公告。

四川水井坊股份有限公司董事会

2024年10月30日