证券代码：600735证券简称：新华锦公告编号：2024-055

山东新华锦国际股份有限公司

关于变更会计师事务所的公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈

述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

●拟聘任的会计师事务所名称：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴华”）

●原聘任的会计师事务所名称：中天运会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中天运”）

●变更会计师事务所原因及前任会计师异议情况：因中天运原项目团队工作变动，为进一步提升公司审计工作的独立性和客观性，充分保障公司审计工作安排，更好地适应公司未来业务发展，基于审慎性原则以及公司对审计服务的需求，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的相关规定，经履行相应的选聘程序，公司拟不再续聘中天运开展2024年财务报表审计、内部控制审计业务。公司已就变更事项与中天运进行充分沟通，双方已明确知悉变更事项且无异议。

山东新华锦国际股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年12月10日召开第十三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，拟聘任中兴华为公司2024年度财务报表审计及内部控制审计机构，具体情况如下：

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息（1）基本信息中兴华成立于1993年，2000年由国家工商管理总局核准，改制为“中兴华会计师事务所有限责任公司”，2009年吸收合并江苏富华会计师事务所，更名为“中兴华富华会计师事务所有限责任公司”，2013年进行合伙制转制，转制后的事务所名称为“中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）”。注册地址：北京市丰台区丽泽路20号院1号楼南楼20层，首席合伙人：李尊农。

（2）人员信息

截至2023年末，合伙人189人，注册会计师968人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师489人。

（3）业务规模

2023年度经审计的收入总额为185828.77万元，其中审计业务收入为

140091.34万元，证券业务收入为32039.59万元。

2023年度上市公司审计客户家数124家，审计收费总额15791.12万元，

涉及的行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，水利、环境和公共设施管理业，批发和零售业，房地产业，建筑业等。本公司同行业上市公司审计客户家数1家。

2、投资者保护能力

中兴华所计提职业风险基金11468.42万元，购买的职业保险累计赔偿限额10000万元，计提职业风险基金和购买职业保险符合相关规定。

中兴华近三年存在执业行为相关民事诉讼：在青岛亨达股份有限公司证券虚

假陈述责任纠纷案中，中兴华被判定在20%的范围内对亨达公司承担责任部分承担连带赔偿责任。

3、诚信记录

中兴华近三年因执业行为受到行政处罚2次、监督管理措施16次、自律监

管措施3次，纪律处分1次。42名从业人员近三年因执业行为受到行政处罚8次、监督管理措施37次、自律监管措施6次、纪律处分2次。

（二）项目信息

1、基本信息

拟签字项目合伙人：吕建幕，1998年成为注册会计师，1998年开始从事上市公司审计，2013年开始在中兴华执业，2024年开始为公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告合计5家。

拟签字注册会计师：刁乃双，2004年成为注册会计师，2002年开始从事上市公司审计，2013年开始在中兴华执业，2024年开始为公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告合计2家。

项目质量控制复核人：杨勇，1999年成为注册会计师，从2000年起从事审计工作，从事证券服务业务超过15年，2013年开始在中兴华执业，目前任职事务所项目质量复核岗位，负责过多个证券业务项目的质量复核，包括上市公司年报及并购重组审计、IPO 审计和新三板挂牌企业审计等，具备相应的专业胜任能力，2024年开始为公司提供审计服务。

2、诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年因执业行为受到

刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的具体情况，详见下表：

序号姓名处理处罚日期处理处罚类型实施单位事由及处理处罚情况

1吕建幕----

2刁乃双----

希努尔男装股份有限公中国证券

司2018、2019年度审计

3杨勇2023年警告监督管理

报告存在未勤勉尽责情委员会形

3、独立性中兴华及以上项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可

能影响独立性的情形。

4、审计收费

审计费用定价原则主要基于公司的业务规模、审计工作的复杂程度、事务所

提供审计服务所需配备的审计人员和投入的工作量等因素综合考虑，经双方协商后确定。2024年度审计费用共计110万元，其中：财务报表审计费用75万元，内部控制审计费用35万元，实际收费可能会根据工作情况有所调整。

二、拟变更会计师事务所的情况说明

（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

公司前任会计师事务所中天运已为公司提供审计服务16年，2023年度审计意见为标准无保留意见，公司不存在已委托前任会计师事务所开展2024年度部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。

（二）拟变更会计师事务所的原因

因中天运原项目团队工作变动，为进一步提升公司审计工作的独立性和客观性，充分保障公司审计工作安排，更好地适应公司未来业务发展，基于审慎性原则以及公司对审计服务的需求，公司拟不再续聘中天运开展2024年度审计业务。

（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况

公司已就拟变更会计师事务所与前后任会计师事务所进行了沟通，双方均已知悉本事项，并对本次变更无异议。前后任会计师事务所已按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和其他相关要求，积极做好沟通及配合工作。

三、拟变更会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会审议意见公司于2024年12月10日召开第十三届董事会审计委员会2024年第五次会议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》。公司董事会审计委员会对中兴华进行了审查，认为中兴华具备为上市公司提供审计服务的专业能力，其专业胜任能力、投资者保护能力、独立性、诚信状况满足公司财务报表及内部控制审计工作的要求。公司董事会审计委员会同意向董事会提议变更中兴华为公司2024年度的审计机构，聘期一年。

（二）董事会审议和表决情况

公司于2024年12月10日召开第十三届董事会第十五次会议，董事会以7票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意公司变更中兴华为公司2024年度财务报表及内部控制审计机构，审计费用为人民币110万元。

（三）生效日期

本次变更会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，自公司股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

山东新华锦国际股份有限公司董事会

2024年12月11日