关于山东鲁北化工股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：山东鲁北化工股份有限公司

审计单位：众华会计师事务所（特殊普通合伙）

联系电话：021-63525500山东鲁北化工股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

众会字（2025）第02124号

山东鲁北化工股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计山东鲁北化工股份有限公司(以下简称“鲁北化工”)2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及公司资产负债表，2024年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所有者权益变动表及公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2025年3月19日出具了众会字（2025）第

02123号《审计报告》。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求以及参照上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管

指南第2号业务办理——第六号定期报告》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来

情况汇总表格式，鲁北化工编制了后附的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是鲁北化工管理当局的责任，我们对汇总表所载资料与鲁北化工2024年度已审的会计报表及相关资料的内容进行了复核，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对鲁北化工实施了2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好的理解2024年度鲁北化工的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为鲁北化工披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。

附件：鲁北化工2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

众华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师中国注册会计师中国，上海2025年3月19日附表2关于山东鲁北化工股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2024年度2024年度

上市公司核2024年期2024年度2024年期非经营性资资金占用方占用方与上市公司占用累计发占用资金占用形成原算的会计科初占用资偿还累计末占用资占用性质

金占用名称的关联关系生金额(不的利息(如因目金余额发生金额金余额

含利息)有)现控股股非经营性

东、实际控占用制人及其附非经营性属企业占用

小计/////前控股股非经营性

东、实际控占用制人及其附非经营性属企业占用

小计/////非经营性其他关联方占用及其附属企非经营性业占用

小计/////

总计/////

2024年度2024年度

上市公司核2024年期2024年度2024年期其他关联资往来方与上市公司往来累计发往来资金往来形成原资金往来方名称算的会计科初往来资偿还累计末往来资往来性质金往来的关系生金额（不的利息因目金余额发生金额金余额含利息）（如有）山东鲁北企业集其他反映占租赁资产、经营性往

控股股东-7493.7667082.60-64558.29-4969.45团总公司用实质科目采购货物来

无棣海川安装工控股股东、实际控其他反映占接受劳务，经营性往-6696.4911158.35-12557.08-8095.22程有限公司制人的附属企业用实质科目采购货物来

山东无棣鲁北化控股股东、实际控其他反映占经营性往

-1252.751779.24-573.20-46.71接受劳务工建安有限公司制人的附属企业用实质科目来

无棣蓝洁污水处控股股东、实际控其他反映占经营性往

-438.415578.69-6180.83-1040.55接受劳务理有限公司制人的附属企业用实质科目来

山东鲁北化工建控股股东、实际控其他反映占经营性往

-112.26183.42-301.90-230.73接受劳务材设计院制人的附属企业用实质科目来滨州海能电气自

控股股东、实际控其他反映占接受劳务，经营性往动化工程有限公-1289.932699.55-2359.41-949.79制人的附属企业用实质科目采购货物来司

山东聚溪化工有控股股东、实际控其他反映占经营性往

控股股东、-6.80----6.80接受劳务限公司制人的附属企业用实质科目来实际控制人

无棣创能燃料有控股股东、实际控其他反映占经营性往

及其附属企-330.00330.00---销售货物限公司制人的附属企业用实质科目来业

无棣海之苑酒店控股股东、实际控其他反映占经营性往

-4.094.09---接受劳务有限公司制人的附属企业用实质科目来

山东鲁北海生生控股股东、实际控经营性往

应收账款520.9110232.06-11994.46-1241.49销售货物物有限公司制人的附属企业来

无棣中海新铝材控股股东、实际控经营性往

应收账款106.486502.15-6570.3538.28销售货物科技有限公司制人的附属企业来山东鲁北国际新

控股股东、实际控经营性往

材料研究院有限应收账款10.072.51-0.3312.25销售货物制人的附属企业来公司

无棣金海湾锂业控股股东、实际控经营性往

应收账款84.79308.19-263.79129.18销售货物科技有限公司制人的附属企业来山东鲁明锂电新

控股股东、实际控经营性往

材料科技有限公应收账款0.36---0.36销售货物制人的附属企业来

司山东鑫动能锂电控股股东、实际控经营性往

应收账款82.13232.78-86.56228.35销售货物科技有限公司制人的附属企业来山东金海钛业资子公司及其控制的补充流动资非经营性

其他应收款17235.39270707.36-256909.6731033.08源科技有限公司法人金往来山东祥海钛资源子公司及其控制的补充流动资非经营性

上市公司的其他应收款43911.2517320.00-5000.0056231.25科技有限公司法人金往来子公司及其山东创领新材料子公司及其控制的补充流动资非经营性

附属企业其他应收款5390.612489.57-2010.435869.75科技有限公司法人金往来山东鲁北供应链子公司及其控制的补充流动资非经营性

其他应收款1555.37---1555.37管理有限公司法人金往来非经营性往来关联自然人非经营性往来非经营性其他关联方往来及其附属企非经营性业往来

总计///51272.87396610.56-369366.3078517.13//