2024年半年度报告

公司代码：600705公司简称：中航产融中航工业产融控股股份有限公司

2024年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人罗继德、主管会计工作负责人石仕明及会计机构负责人（会计主管人员）李峰立声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案公司2024年半年度不进行利润分配或资本公积转增股本。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本半年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本半年度报告“经营情况讨论与分析”等有关章节中关于公司面临风险的描述。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理..............................................17

第五节环境与社会责任...........................................21

第六节重要事项..............................................22

第七节股份变动及股东情况.........................................31

第八节优先股相关情况...........................................33

第九节债券相关情况............................................34

第十节财务报告..............................................61载有公司董事长签名的半年度报告文本

备查文件目录载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、中航产融指中航工业产融控股股份有限公司中航投资指中航投资控股有限公司航空工业集团指中国航空工业集团有限公司

中航租赁指中航国际融资租赁有限公司，原“中航国际租赁有限公司”中航信托指中航信托股份有限公司中航证券指中航证券有限公司中航财务指中航工业集团财务有限责任公司中航期货指中航期货有限公司

中航产业投资有限公司，原“中航资本产业投资有限公司”及中航产投指

“中航新兴产业投资有限公司”中航航空投资指中航航空产业投资有限公司中航国际指中国航空技术国际控股有限公司中航国际深圳指中国航空技术深圳有限公司中航国际实业指中航国际实业控股有限公司

报告期/报告期末指2024年1月1日至2024年6月30日/2024年6月30日

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称中航工业产融控股股份有限公司公司的中文简称中航产融

公司的外文名称 AVIC Industry-Finance Holdings Co. Ltd.公司的外文名称缩写 AVIC I.F公司的法定代表人罗继德

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名熊宏张群北京市朝阳区望京东园四区北京市朝阳区望京东园四区联系地址中航产融大厦41层中航产融大厦41层

电话010-65675115010-65675367

传真010-65675161010-65675161

电子信箱 dongmi@avicindustry-finance.com zqleo2@163.com

三、基本情况变更简介公司注册地址黑龙江省哈尔滨市道里区友谊路111号新吉财富大厦23层公司注册地址的历史变更情况报告期内未发生变更公司办公地址北京市朝阳区望京东园四区中航产融大厦41层公司办公地址的邮政编码100103

公司网址 www.avicindustry-finance.com

电子信箱 dongmi@avicindustry-finance.com报告期内变更情况查询索引

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》

登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点北京市朝阳区望京东园四区中航产融大厦41层公司证券事务部报告期内变更情况查询索引

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 中航产融 600705 中航资本

六、其他有关资料

□适用√不适用

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七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期比上本报告期主要会计数据上年同期年同期增减

（1－6月）

(%)

营业总收入7734512647.538304616561.45-6.86

营业收入4890402134.295296200763.85-7.66

利息收入1915116763.251627492265.2317.67

手续费及佣金收入928993749.991380923532.37-32.73

归属于上市公司股东的净利润236772307.63725853172.62-67.38归属于上市公司股东的扣除非经常

134907314.69677475566.06-80.09

性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-67574975473.99-71938221994.74不适用本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减

(%)

归属于上市公司股东的净资产38211254635.1537912999184.870.79

总资产449920912536.12506500751179.44-11.17

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同期主要财务指标上年同期

（1－6月）增减(%)

基本每股收益（元／股）0.030.08-62.50

稀释每股收益（元／股）0.030.08-62.50扣除非经常性损益后的基本每股收益

0.020.08-75.00（元／股）

加权平均净资产收益率（%）0.621.78减少1.16个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资

0.351.66减少1.31个百分点

产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

1.公司2024年上半年实现手续费及佣金收入92899.37万元，同比下降32.73%，主要系公司相关

金融业务结构转型调整，导致手续费及佣金收入有所减少。

2.公司2024年上半年实现归属于上市公司股东的净利润23677.23万元，同比下降67.38%；归属

于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润13490.73万元，同比下降80.09%；基本每股收益0.03元/股，同比下降62.50%；稀释每股收益0.03元/股，同比下降62.50%；扣除非经常性损益后的基本每股收益0.02元/股，同比下降75.00%；加权平均净资产收益率0.62%，同比减少1.16个百分点；扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率0.35%，同比减少1.31个百分点。主要系一方面受市场行情波动影响，公司持有金融资产投资收益有所下降，另一方面公司相关金融业务结构转型调整，手续费及佣金收入较上年同期有所减少。

八、内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

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九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分186260.00计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持154266690.76续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置10618660.13金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6421929.14

其他符合非经常性损益定义的损益项目2098050.28

减：所得税影响额40407258.70

少数股东权益影响额（税后）18475480.39

合计101864992.94

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

中航产融作为航空工业集团所属产业投资与综合金融平台，服务于航空工业集团、外部实体经济及广大客户，由于公司作为控股型公司的特征，公司所处行业众多，涉及包括融资租赁、信托、证券、财务公司、期货、产业投资及保险经纪等行业。

（一）2024年上半年，对于其中重点行业的发展情况概述如下：

1、融资租赁行业

2024年以来，融资租赁行业在国家和地方政策的引导下，积极回归租赁业务本源，突出“融资+融物”特色，在飞机、船舶等传统业务领域及绿色、交通等新兴领域不断突破创新。2024年3月，国务院印发《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》，围绕实施设备更新行动提出了四项重点任务，万亿设备更新行动正式启动。多地陆续发布推动大规模设备更新和消费品以旧换新方案，其中天津、上海、广东、浙江、江苏、重庆、山东、湖南、湖北、安徽等地政策均提及融资租赁，融资租赁将迎来设备更新的一波政策红利。同时，融资租赁行业仍面临多项挑战，行业同质化竞争、资产荒、风险处理能力不足等问题仍普遍存在，融资租赁业需要紧跟形势变化，寻找差异化业务优势。预计2024年全年，各家融资租赁公司将会更加注重发展新领域业务，结合金融工具优势，继续为主业及实体经济提供更有力金融支持。区域布局上，依托自贸区、地域优势，东部地区仍将是融资租赁业的主战场，以天津、广东、上海为代表的主要集聚区，将依托当地资源禀赋，进一步发展特色租赁业务、创新租赁模式，为服务实体经济发挥更大作用。

2、信托行业

近几年来，信托行业持续深化转型，在“稳字当头、稳中求进”工作总基调下，信托行业延续稳中有升的发展态势。根据中国信托业协会数据，截至2023年底，信托资产规模为23.92万亿元，已经连续7个季度保持正增长。在规模保持增长的同时，信托资金投向结构优化，资管新规实施以来，信托公司根据“业务三分类”的通知要求，大力发展标品信托，培育金融市场投资能力，投向证券市场、金融机构的规模和占比持续提升。2024年上半年，在宏观经济企稳向好的同时，经济发展仍面临有效需求不足的挑战，房地产、地方政府隐性债务以及中小金融机构等重点领域的潜在风险仍有待深入化解和处置。面对复杂多变的外部环境和行业调整的压力，信托公司在业务上进行积极变革，遵循信托业务三分类要求，围绕服务实体经济，积极落实金融“五篇大文章”的战略要求，结合自身禀赋确定战略发展方向和转型重点，行业整体在转型和调整中持续前行，信托公司虽业绩分化明显，表现各一，但总体朝着规范化、专业化和多元化的方向发展。

3、证券行业

2024年上半年，资本市场交投活跃度回落，同时受到发行端政策影响，股权融资放缓，这使得证券

行业经纪和投行业务承压，自营业务表现成为决定盈亏的关键因素，受股市波动等因素影响，行业整体表现低迷。中央金融工作会议提出“优化融资结构，更好发挥资本市场枢纽功能，推动股票发行注册制走深走实，发展多元化股权融资，大力提高上市公司质量，培育一流投资银行和投资机构”。党的二十届三中全会在深化金融体制改革的顶层设计方面，提出了多项前瞻性、系统性的金融改革举措。资本市场承载着金融强国使命，证券公司作为资本市场的重要参与者，作为连接实体经济和资本市场的纽带，在经济高质量发展中大有可为。资本市场深化改革也将给证券行业带来更大业务机遇，但同业间竞争也将愈加激烈，政策的引领和市场竞争将共同推动证券行业供给侧改革和多维度转型，预计未来证券行业并购将增多，分化加剧。

4、产业投资行业

2024年以来，受宏观经济缓慢企稳、资本市场疲弱以及上市政策的收紧等因素影响，股权投资行业发展趋缓。根据中国证券投资基金业协会数据，截至2024年6月末，备案登记的私募股权、创业投资基金管理人数量12335家，较去年底减少637家，存续基金管理规模14.24万亿元，较去年底小幅下滑。今年上半年，监管层分别就私募股权市场生态发展、IPO减持等方面出台了相关政策，如新“国九条”鼓励“长钱长投”、“应退尽退”，《上市公司股东减持股份管理暂行办法》加强减持限制，《促进创业投资高质量发展的若干政策措施》优化“募投管退”全链条等，都将进一步引导股权投资市场持续健康发展，尤其是促进创业投资行业快速发展。中央金融工作会议提出要“发展多元化股权融资，培育一流投资机构”，产业投资业将极大受益于国内科技创新和产业优化升级需求，产业投资作为重要的

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直接融资方式之一，将成为助推发展新质生产力，助力战略新兴产业发展和未来产业培育的重要推动力量，预见产业投资行业未来发展潜力巨大。

（二）主营业务情况

中航产融经营范围为“实业投资；股权投资；投资咨询”。公司主业范围为综合金融服务、产业投资。公司主要通过下属中航租赁、中航信托、中航证券、中航财务、中航期货、产业投资公司、中航资本国际、鲸禧保险经纪等控股子公司，经营融资租赁业务、信托业务、证券业务、财务公司业务、期货业务、产业投资业务、国际业务及保险经纪业务等。

（1）租赁公司业务

中航产融下属子公司中航租赁经营融资租赁业务。中航租赁是经商务部、国家税务总局批准的国内首批内资融资租赁企业，也是国内目前唯一一家中央企业投资、拥有航空工业背景的专业融资租赁公司。

（2）信托公司业务中航产融下属子公司中航信托经营信托业务。中航信托是经原中国银保监会批准设立的非银行金融机构，经中国商务部核准的外商投资机构，主要基于受托人定位，使用多元化的金融工具，通过资产管理信托、资产服务信托、公益慈善信托等方式，对信托资产进行受托管理。

（3）证券公司业务

中航产融下属子公司中航证券经营证券业务。中航证券是经中国证监会批准的证券公司，主要经营证券经纪、证券投资咨询、财务顾问、证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、证券投资基金代销、融资融券业务等。

（4）财务公司业务中航产融下属子公司中航财务经营财务公司业务。中航财务是经原中国银保监会批准设立的非银行金融机构，主要通过为集团成员单位提供财务管理及多元化金融服务，加强航空工业资金集中管理和提高集团资金使用效率。中航财务主要经营吸收存款、信贷业务、票据业务、金融同业业务以及投资业务。

（5）期货公司业务

中航产融下属子公司中航期货经营期货业务。中航期货是经中国证监会批准设立的期货公司，拥有上海期货交易所、郑州商品交易所、大连商品交易所、中国金融期货交易所等国内全部期货交易所席位，在上海、武汉、深圳、汕头等地设立营业部，为投资者提供专业的期货服务。

（6）产业投资公司业务

中航产融于2012年、2013年先后设立中航新兴投资和中航航空投资，构建新兴产业投资和航空产业投资两大投资平台，投资于战略新兴产业领域和航空产业领域。2019年以来，公司进行战略优化升级，实行产业结构调整，通过增资、理顺管理关系、提升基础管理水平等方式，持续加强公司产业投资业务的发展，提升产业投资领域的专业化和市场化水平。2019年12月，中航新兴投资更名为中航资本产业投资有限公司，并于2021年9月更名为中航产业投资有限公司。2022年以来，中航航空投资进行实体化运营，持续聚焦航空产业投资。

（7）国际业务

中航产融下属子公司中航资本国际的前身是中航工业投资（香港）有限公司 （AVIC Capital (HongKong) ），成立于 2011年 3 月，注册地在香港，中航资本国际主要从事股权投资、投资咨询等业务。

（8）保险经纪业务上海鲸禧保险经纪有限责任公司是中航投资控股有限公司的全资子公司。注册资金5000万元人民币，现总部设在上海，持有《经营保险经纪业务许可证》，且已获得互联网保险销售资质，受国家金融监督管理总局上海分局监管。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

“十四五”以来，公司不断完善优化战略布局、加强核心能力建设，公司在多个业务领域建立持续的竞争优势。从整体上看，公司的核心竞争力主要来源于以下五个方面：

1、深度的产业金融服务能力。公司作为具有产业背景的综合金融与产业投资平台，深入产业链供

应链场景，研究产业发展规律，了解产业金融需求，逐步建立覆盖企业投入期、成长期、成熟期、退出期等全生命周期的产业金融服务体系，形成体系化、多层次的产业投资布局，根据产业发展需要制定贴身产业金融服务解决方案，发挥多金融牌照优势提供适配且精准的多样化金融服务。公司以服务航空产

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业、战略新兴产业及实体经济为己任，依托航空工业集团在航空产业链核心地位优势，围绕航空产业、战新产业打造特色投资品牌，长期以来在服务航空科技创新、兴装强军、民机产业、现代产业建设、绿色发展、改革发展等方面中积累了丰富经验，并努力改善提升服务水平，形成可复制的模式，逐步拓展到其他军工央企、产业集团，汇聚社会资源，不断扩大产融结合的深度与广度，助力产业链供应链稳定健壮，实现金融与产业协调共进。

2、专业的综合金融服务能力。公司拥有包括租赁、信托、证券、财务公司、期货、基金等业务在

内的多元金融工具，能够为广大客户提供专业的金融服务。以服务产业客户及广大客户需求为导向，利用综合金融工具手段，提供融资租赁、产业信托、投资银行、资产管理、融资贷款、期货经纪、供应链金融等系列金融服务，推动综合金融业务围绕重点需求开展业务布局、配置资源，突出产业金融特征。

积极推进协同发展，建立健全体系化服务及战略客户管理专门部门，组建全国七大战略协同区域中心，由总部牵头梳理产品手册、服务包，构建柔性服务团队，组织相关单位开展内外部交流，协同开拓客户，建立完善协同机制，形成良好的内部合作生态，营造良好的创新氛围，通过融融结合以及与第三方金融机构开放合作，构建专业、体系化综合金融服务能力，不断提升市场竞争力。

3、雄厚的产业背景及领先的产业研究能力。公司依托航空工业集团雄厚的产业背景，了解产业发展需求，更容易获得集团资本、资源及政策等支持，在航空产业投资、国企改革发展、投资银行和资本市场服务等领域具有先天优势，分享航空产业、战略新兴产业等领域发展红利。在产业研究方面，公司整合中航证券、中航信托等研究力量，设立了中航产融博士后科研工作站，利用外部领先研究机构研究力量，加强产业研究能力提升尤其注重军工领域的研究能力建设，构建“科技-产业-金融”研究体系，完善研究谱系，建设数字化研究平台，赋能商机发现和风险防化，提升中航产融投研引领能力，形成对军工产业等领域的深刻洞察，同时在绿色金融、ESG研究与业务创新开拓方面形成一定品牌优势，以产业研究引导赋能业务，为业务发展提供智囊助力，促进产业金融业务快速发展。

4、敏捷的组织适应能力。根据市场环境变化和战略发展需要设立或调整部门或子公司，推动平台建设工作落地。中航航空投资实现实体化运营，进一步巩固提升航空产业投资平台功能和价值。在产业基金管理公司管理权实现统一的基础上推动理顺产权关系。按照不同行业监管政策及要求，推动相关单位内部组织结构适当调整，建立与发展需要适应的配套激励管理机制，推动公司战略落地。

5、资本渠道优势和融资能力。公司充分利用上市公司平台及资本市场工具，结合业务拓展创新需求，优化资金管理体系，进一步提高资金使用率，充分运用股权融资、债权融资以及其他融资工具，形成分层次、多渠道、多元化的资金筹集模式，保障公司整体资金需求，提升资本配置效率，提高融资能力、优化融资结构，有效降低资金成本。

三、经营情况的讨论与分析

2024年以来，在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，我国宏观调控力度加大，巩固和增强

经济回升向好态势，经济运行中积极因素增多，动能持续增强，社会预期改善，高质量发展扎实推进，呈现增长较快、结构优化、质效向好的特征。但也要看到，当前外部环境变化带来的不利影响增多，国内有效需求不足，经济运行出现分化，重点领域风险隐患仍然较多，新旧动能转换存在阵痛。

基于当前形势与任务，中航产融认真落实航空工业集团2024年工作会部署，坚持以“高质量发展”为主题、以“兴装强军”为首责、以守住“不发生系统性风险”为底线，全面落实中央金融工作会议精神，同步推进风险防范化解和高质量发展转型两大核心任务。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

10/2622024年半年度报告

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入4890402134.295296200763.85-7.66

利息收入1915116763.251627492265.2317.67

手续费及佣金收入928993749.991380923532.37-32.73

营业成本3256432821.733441393370.55-5.37

利息支出1678635388.761699219279.76-1.21

手续费及佣金支出64721994.0884914702.20-23.78

销售费用772301071.881067467884.29-27.65

管理费用378037355.44428928092.97-11.86

财务费用888659217.90685904827.3229.56

研发费用14983961.1418997171.37-21.13

投资收益915619992.391492421781.54-38.65

经营活动产生的现金流量净额-67574975473.99-71938221994.74不适用

投资活动产生的现金流量净额-16563467127.31-13150947728.47不适用

筹资活动产生的现金流量净额5448606521.91-1551263322.56不适用

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本年取得借款较上年同期有所增加。

手续费及佣金收入变动原因说明：主要系公司相关金融业务结构转型调整，导致手续费及佣金收入有所减少。

投资收益变动原因说明：主要是受市场行情波动影响，公司持有金融资产投资收益有所下降。

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

11/2622024年半年度报告

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：万元本期期末数上年期末数占本期期末金额项目名称本期期末数占总资产的上年期末数总资产的比例较上年期末变情况说明比例（%）（%）动比例（%）

货币资金5432453.4312.0713185044.4126.03-58.80主要系中航财务客户存款流出。

应收票据3451.700.01840.000.00310.92主要系中航租赁客户使用票据偿还融资租赁款。

预付款项9898.470.026705.700.0147.61主要系公司信息化投入，预付款增加。

买入返售金融资产53154.760.12324087.920.64-83.60主要系中航财务同业存单质押式回购业务规模减少。

其他非流动金融资产1114246.372.48824973.101.6335.06主要系一年以上转入到其他非流动金融资产规模增加。

在建工程8154.260.022982.530.01173.40主要是航融大厦工程投入增加所致。

拆入资金195832.170.44315202.020.62-37.87主要系中航证券拆入资金规模减少。

衍生金融负债192.860.00306.570.00-37.09主要系中航租赁货币远期及掉期业务公允价值变动。

应付票据100193.780.2226271.200.05281.38主要系中航租赁增加用票据购买融资租赁资产。

合同负债645.360.001063.040.00-39.29主要是中航证券预收基金管理费减少。

卖出回购金融资产款796625.321.77607230.311.2031.19主要系中航证券质押式回购业务规模增大。

吸收存款及同业存放15324045.0434.0622085527.2143.60-30.61主要系中航财务客户存款流出。

应付职工薪酬14862.050.0310457.570.0242.12主要系计提的应付职工薪酬未发放所致。

代理承销证券款0.000.0016960.240.03-100.00主要是代理承销证券款本期支付所致。

其他说明无

12/2622024年半年度报告

2.境外资产情况

√适用□不适用

(1)资产规模

其中：境外资产56048998272.62（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为12.46%。

(2)境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

（1）截至2024年6月30日，本公司子公司中航财务存放中央银行法定存款准备金

7777128925.77元；子公司中航基金风险准备金45273805.02元；子公司中航租赁开展资产证券

化业务产生的资产支持专项计划专户资金1439858040.77元；子公司中航信托因信托合同纠纷以及

相关信托计划合作机构的关联方涉案，银行账户被司法冻结，冻结资金合计120000000.00元；中航信托持有的景德镇农村商业银行股份有限公司股权、新余农村商业银行股份有限公司股权被司法冻结，冻结交易性金融资产金额合计152226237.24元。

（2）截至2024年6月30日，本公司将期末账面价值67570565194.38元的应收融资租赁款（质押初始登记金额 97965233475.26元）、 362014435.12元的银行存款、40家 SPV的股权用

于1564092053.85元的短期借款、46271493185.03元的长期借款的质押担保，同时将已融资租赁出租的104架飞机、13艘船舶和10台/套飞机设备用于抵押担保。

（3）截至2024年6月30日，本公司将期末账面价值10235958909.00元的31架飞机、15艘船舶（抵押初始登记金额17851815849.30元）用于1007576962.86元的短期借款、

7119503499.05元的长期借款的抵押担保。

（4）截止2024年6月30日，本公司下属公司北京航投置业有限公司将期末价值为610155132.48

元的固定资产与1686477084.75元的投资性房地产用于3891478500.00元的债券融资抵押，同时将北京航投置业有限公司和中航投资大厦置业有限公司分别以其对外出租的标的物业取得的自2022年1月1日至2040年1月31日取得的经营收益提供质押担保。

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

□适用√不适用

(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

13/2622024年半年度报告

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

本期公允价值计入权益的累计本期计提的本期出售/赎回资产类别期初数本期购买金额其他变动期末数变动损益公允价值变动减值金额

股票943319.4315649.64342885.10-82418.1698176.4633.62959560.16

私募基金154820.50-358.803411.44-14791.3939977.1188.49129364.47

信托产品3801800.933022.66--1325724.40561395.77-4569152.23

债券1478244.4787.939466.8129.232205868.002202792.07580.441495932.03

衍生工具14125.0688.79-2124.41----0.3612089.07

其他7217415.39-1639.9350501.21-6626018.285573102.44-21822.888246868.42

合计13609725.7816850.29404140.1529.2310254820.238475443.85-21120.6915412966.38证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用

本公司除证券公司业务、产业投资业务参与市场配售外，未参与证券投资业务。

私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

14/2622024年半年度报告

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

（1）中航投资控股有限公司

成立于2002年9月，主要从事实业投资、股权投资、投资咨询（服务）业务。注册资本1202152.68万元人民币。截至报告期末，总资产4018436.38万元，净资产2630347.47万元；报告期内实现营业总收入168.96万元，净利润75122.07万元。

（2）中航产业投资有限公司

成立于2012年12月，主要从事实业投资、投资咨询（服务）业务。注册资本190000万元人民币。截至报告期末，总资产399359.03万元，净资产232882.37万元；报告期投资收益1366.23万元，净利润-1086.20万元。

（3）中航航空产业投资有限公司

成立于2013年4月，主要从事实业投资、投资咨询（服务）业务。注册资本190000万元人民币。

截至报告期末，总资产349969.30万元，净资产299794.79万元；报告期投资收益4080.54万元，净利润2792.49万元。

（4）中航资本国际控股有限公司

成立于2011年3月，主要从事股权投资、投资咨询业务，注册资本港币86642.97万元。截至报告期末，总资产人民币930167.99万元，净资产15989.75万元；报告期营业总收入人民币14881.95万元，净利润-541.66万元。

（5）中航资本产业投资深圳有限公司

成立于2016年8月，主要从事股权投资、投资咨询业务，注册资本30000万元人民币。截至报告期末，总资产47337.59万元，报告期内投资收益33.31万元，净利润-1610.31万元。

（6）中航证券有限公司

成立于2002年10月，主营业务范围为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；融资融券业务。注册资本732808.05万元人民币。截至报告期末，总资产3171317.22万元，净资产1026370.71万元；

报告期内实现合并口径营业总收入75400.05万元，净利润5073.61万元。

（7）中航工业集团财务有限责任公司

成立于2007年5月，主要从事吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资业务，注册资本395138万元人民币。截至报告期末，总资产

16743091.82万元，净资产1269372.93万元；报告期内实现营业总收入132895.37万元，净利润

46009.80万元。

（8）中航国际融资租赁有限公司

成立于1993年11月，主要从事飞机与运输设备类资产的融资租赁及经营性租赁业务，注册资本

997846.79万元人民币。截至报告期末，总资产16669513.38万元，净资产2615222.86万元；报

告期内实现营业总收入479995.40万元，净利润87019.98万元。

（9）中航信托股份有限公司

成立于2009年12月，主要从事资产服务信托、资产管理信托、公益慈善信托，注册资本

646613.23万元人民币。截至报告期末，总资产2791082.59万元，净资产1823257.16万元；报

告期内实现营业总收入59414.06万元，净利润9176.35万元。

（10）中航期货有限公司

成立于1993年4月，主要从事商品期货经纪、金融期货经纪业务，注册资本28000万元人民币。截至报告期末，中航期货总资产171879.00万元，净资产45371.64万元；报告期内实现营业总收入2936.27万元，净利润-254.83万元。

（11）中航投资大厦置业有限公司

成立于2015年2月，主要经营范围是：物业管理；房地产开发；项目投资；投资管理；投资咨询。

注册资本110000万元人民币。截至报告期末，中航置业总资产537194.32万元，净资产115863.60万元；报告期实现营业总收入8659.64万元，净利润32.59万元。

15/2622024年半年度报告

(七)公司控制的结构化主体情况

√适用□不适用

本公司纳入合并范围的结构化主体包括本公司发行、管理和/或投资的部分信托计划、资产管理计

划、基金产品以及资产证券化产品。由于本公司对此类结构化主体拥有权力，通过参与相关活动享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报，因此本公司对此类结构化主体存在控制。

于2024年6月30日，纳入合并范围的结构化主体的资产规模为人民币152.77亿元（2023年12月31日：人民币190.50亿元）。

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

中航产融是以租赁、信托、证券、期货、股权基金和财务公司业务为主的多元化金融平台，在日常的公司业务运营中承担了一定的金融业务风险，主要包括信用风险、市场风险、流动性风险、法律合规风险、经营效益风险和声誉风险等。

1.信用风险。是指由于交易对手或借款人未能履行合同义务，导致公司遭受损失的风险。信用风险

可能来自于贷款、债券投资、租赁等投融资业务，是金融业务中最常见的风险类型。

2.市场风险。是指公司在开展业务过程中，由于金融市场价格波动（如利率、汇率、股票价格、商品价格等）导致的潜在损失风险。这种风险是金融业务中最常见的风险类型之一，对公司的资产和盈利能力有直接影响。例如，市场利率波动通常影响固定收益资产的价格；汇率的波动可能影响跨国金融业务的成本和收益以及外币资产的价值；股票市场的波动可能导致金融机构持有的股票投资价值变动。

3.流动性风险。主要包含投资层面的流动性风险和财务层面的流动性风险，其中，投资层面的流动

性风险是指金融市场的参与者难以以合理价格迅速买卖金融产品的风险；财务层面的流动性风险是指

公司无法以合理的成本及时获得充足资金，以满足其短期债务、支付义务或日常运营资金需求的风险。

4.法律合规风险。是指公司及金融子企业在开展业务过程中，因未能遵守相关法律法规、监管规定、行业准则、内部规章制度等而可能遭受的法律后果和经济损失。这些风险可能来自于监管处罚、法律诉讼、合同缺陷等。

5.经营效益风险。是指公司及所属金融子企业主要涉及的业务活动可能未能达到预期目标，从而导

致公司盈利能力下降、资产质量不佳、资本充足率降低等问题。经营风险产生的来源呈多元化特征，包括国家宏观经济增长放缓、行业监管政策发生重大调整、公司战略未能适应市场变化、金融业务风险加

剧、公司运营成本大幅增加等多种因素。

6.声誉风险。是指由于诉讼案件、监管机构处罚、信用评级下调、市场传言等因素，导致利益相关

方、社会公众、媒体等对公司形成负面评价，从而可能损害公司品牌价值，不利于正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。

近年来，公司发挥产融结合优势，推动公司业务持续稳健发展，同时通过不断优化公司治理结构、完善风险防范管理机制、持续加强风险预警监测、推动风险项目处置化解等多种途径，不断加大金融业务风险管控力度。但是公司股票价格取决于国际和国内政治经济形势、国家货币政策、行业景气度、公司基本面和投资者心理预期等多种因素的影响，未来变化存在一定不确定性。作为上市公司，特提醒投资者注意股市风险，谨慎投资。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

16/2622024年半年度报告

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的查决议刊登的披会议届次召开日期会议决议询索引露日期刊登在上海证券交易所网本次会议共审议通过

2024年第一次2024年2024年站（www.sse.com.cn）的 7 项议案，不存在否临时股东大会5月29日5月30日

公告编号：临2024-029决议案情况。

刊登在上海证券交易所网本次会议共审议通过

2023年年度股2024年2024年站（www.sse.com.cn）的 13 项议案，不存在否东大会6月28日6月29日

公告编号：临2024-036决议案情况。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司召开的年度和临时股东大会审议的所有议案均获高赞成比例投票通过。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形张民生董事长离任

陶国飞董事、总会计师、董事会秘书离任李斌董事离任刘蓉监事离任楚海涛监事选举罗继德董事长选举石仕明董事选举石仕明总会计师聘任陈昌富董事选举熊宏董事会秘书聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

公司原董事长张民生先生因工作变动辞去公司董事、董事长职务，同时亦辞去公司董事会战略委员会主任委员职务。

公司于2024年5月6日召开第九届董事会第二十九次会议，审议通过《关于增补罗继德先生为公司董事的议案》《关于增补石仕明先生为公司董事的议案》，提名罗继德先生、石仕明先生为公司第九届董事会董事候选人；公司于2024年5月29日召开2024年第一次临时股东大会选举罗继德先生、石仕明先生为公司第九届董事会董事。

公司于2024年6月6日召开第九届董事会第三十次会议，审议通过《关于增补罗继德先生为公司董事的议案》，选举董事罗继德先生为公司董事长。

陶国飞先生因到龄退休辞去公司董事、总会计师兼董事会秘书职务，其辞职后不再担任公司及子公司任何职务。

公司于2024年5月6日召开第九届董事会第二十九次会议，审议通过《关于聘任石仕明先生为公司总会计师，不再聘为公司副总经理的议案》《关于聘任熊宏先生为公司董事会秘书的议案》，公司董事会聘任石仕明先生为公司总会计师，聘任熊宏先生为公司董事会秘书。

李斌先生因工作变动辞去公司董事职务，同时亦辞去公司董事会薪酬与考核委员会委员职务。

刘蓉女士因到龄退休辞去公司监事职务。

17/2622024年半年度报告

公司于2024年6月6日召开第九届董事会第三十次会议，董事会提名陈昌富先生为公司第九届董事会董事候选人。

公司于于2024年6月6日召开第九届监事会第十五次会议，监事会提名楚海涛先生为公司第九届监事会监事候选人。

公司于2024年6月28日召开2023年年度股东大会，选举陈昌富先生为第九届董事会董事，选举楚海涛先生为第九届监事会监事。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用□不适用事项概述查询索引

2019年12月12日，公司召开第八届董事会第十六次会议和第八届监事会第七次会议，审议通过了《公司 A 股限制性股票长上述情况详见上海证券交易所网站期激励计划（草案）及其摘要》、《公司 A股限制性股票激励计（www.sse.com.cn）的公告编号：临

划（第一期）（草案）及其摘要》及相关事项的议案。监事会对

2019-069、临2019-070、临2019-

限制性股票激励计划相关事项出具了核查意见。公司独立董事

071、临2019-072

对限制性股票激励计划相关事项发表了同意的独立意见。北京市尚公律师事务所出具了相关法律意见书。

2020 年 1 月 18 日，公司发布了《关于公司 A 股限制性股票激励计划获国务院国资委批复的公告》（公告编号：临2020-003），上述情况详见上海证券交易所网站公司限制性股票激励计划已获得国务院国有资产监督管理委员（www.sse.com.cn）的公告编号：临会出具的《关于中航资本控股股份有限公司实施限制性股票激励计划的批复》（国资考分【2020】7号），原则同意公司实施限制性股票激励计划。

2020年1月20日，公司召开第八届董事会第十七次会议和第

上述情况详见上海证券交易所网站八届监事会第八次会议，审议通过了《公司 A 股限制性股票激（www.sse.com.cn）的公告编号：临励计划（第一期）（草案修订稿）及其摘要》。同日，公司独立

2020-004、临2020-005、临2020-

董事对此发表了同意的独立意见。北京市尚公律师事务所出具

006、临2020-007

了相关法律意见书。

2020年2月24日，独立董事王建新先生作为征集人就公司2020上述情况详见上海证券交易所网站

年第一次临时股东大会审议的限制性股票激励计划有关议案向 （www.sse.com.cn）的公告编号：临

公司全体股东征集投票权。2020-013

2020年2月25日，公司召开2020年第一次临时股东大会，审

上述情况详见上海证券交易所网站议通过了《公司 A 股限制性股票长期激励计划（草案）及其摘（www.sse.com.cn）的公告编号：临要》、《公司 A 股限制性股票激励计划（第一期）（草案修订稿）及其摘要》及相关事项的议案。

2020年2月26日，公司发布了《关于中航资本控股股份有限公司 A 股限制性股票激励计划（第一期）内幕信息知情人买卖公上述情况详见上海证券交易所网站司股票情况的自查报告》（公告编号：2020-015），公司对本次（www.sse.com.cn）的公告编号：临激励计划相关内幕信息知情人在本次激励计划草案公告前6个

月内买卖公司股票的情况进行自查，不存在相关内幕信息知情人因知悉内幕信息而从事内幕交易的情形。

2020年2月26日，公司第八届董事会第十九次会议和第八届上述情况详见上海证券交易所网站监事会第九次会议审议通过了《关于向公司 A 股限制性股票激 （www.sse.com.cn）的公告编号：临励计划（第一期）激励对象授予限制性股票的议案》。监事会出2020-016、临2020-017、临2020-具了关于公司限制性股票激励计划实施授予相关事项的核查意018

18/2622024年半年度报告见。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。北京市尚公律师事务所出具了相关法律意见书。

在公司 A 股限制性股票激励计划（第一期）授予股份资金缴纳过程中，鉴于部分激励对象未认购或未全部认购拟授予的限制性股票，公司董事会根据股东大会的授权，对本次激励计划的激励对象名单及权益授予数量进行了调整。经调整，公司本次激励计划的激励对象由233人调整为182人，授予限制性股票总数由5801.88万股调整为3293.15万股。除授予激励对象名上述情况详见上海证券交易所网站

单及授予数量变动外，本次调整不影响公司本次激励计划的其（www.sse.com.cn）的公告编号：临

他事项及激励股份授予的有效性，不会对公司的财务状况和经

2020-022、临2020-023、临2020-

营产生实质性影响。因此，2020年3月9日，公司第八届董事

024、临2020-025、临2020-026、临会第二十次会议和第八届监事会第十次会议审议通过了《关于调整公司 A 股限制性股票激励计划（第一期）激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向公司 A 股限制性股票激励计划（第一期）激励对象授予限制性股票（调整后）的议案》。监事会出具了《关于公司 A 股限制性股票激励计划（第一期）调整及实施授予相关事项的核查意见》。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。北京市尚公律师事务所出具了相关法律意见书。

本次股权激励计划的授予登记的限制性股票共计3293.1475万股，公司已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完上述情况详见上海证券交易所网站成登记手续办理，并于 2020 年 3 月 23 日收到中国证券登记结 （www.sse.com.cn）的公告编号：临算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》，股权2020-027登记日为2020年3月18日。

2022年12月30日，中航产融第九届董事会第十三次会议召开。

经与会全体董事认真审议并表决，通过以下事项：一、关于细化《中航工业产融控股股份有限公司第A 股限制性股票激励计划（第一期）市场化对标方式的议案；

九届董事会第十三次会议决议公告

二、关于中航产融 A 股限制性股票激励计划（第一期）第一个（修订）》公告编号：临2022-066

解锁期解锁条件部分成就及解锁相关事宜的议案；三、关于回购注销部分限制性股票的议案。

2022年12月30日，中航产融第九届监事会第六次会议召开。

经与会全体监事认真审议并表决，通过以下事项：一、关于细化《中航工业产融控股股份有限公司第A股限制性股票激励计划（第一期）市场化对标方式的议案；二、九届监事会第六次会议决议公告（修关于中航产融 A 股限制性股票激励计划（第一期）第一个解锁订）》公告编号：临2022-067

期解锁条件部分成就及解锁相关事宜的议案；三、关于回购注销部分限制性股票的议案。

基于客观实际，为更加真实、客观地反映公司实际经营发展情况，公司拟细化 A 股限制性股票激励计划（第一期）市场化对 《中航工业产融控股股份有限公司关标 方式，将本期激励计划业绩指标中的“净利润复合增长率” 于细化 A股限制性股票激励计划（第（另 外两个业绩指标分别为加权平均 ROE 和△EVA）进行分类 一期）市场化对标方式的公告》公告对标，核心思路是中航产融与样本中的非券商样本（23家）进编号：临2022-068行对标；中航证券与样本中的券商样本（37家）进行对标。

《中航工业产融控股股份有限公司关中航产融 A 股限制性股票激励计划（第一期）第一个解锁期符于 A股限制性股票激励计划（第一合解除限售条件的激励对象共计161人；可解除限售的限制性

期）第一个解锁期解锁条件部分成就

股票数量为6664296股，占目前公司总股本的0.0755%。

的公告》公告编号：临2022-069根据2022年12月30日召开的第九届董事会第十三次会议、《中航工业产融控股股份有限公司关第九届监事会第六次会议，审议通过了《关于回购注销部分限于回购注销部分限制性股票及调整回制性股票的议案》。限制性股票回购数量5797746股，限制购价格的公告》公告编号：临2022-性股票回购价格2.575元/股。070

19/2622024年半年度报告《中航工业产融控股股份有限公司关中航产融 A 股限制性股票激励计划（第一期）第一个解锁期解于 A股限制性股票激励计划（第一锁股票上市流通时间为2023年1月12日，解锁股票数

期）第一个解锁期解除限售暨股份上

6664296股。

市公告》公告编号：临2023-001

2023年6月13日，中航产融收到中国证券登记结算有限责任

公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》，公司已完成 A股 《中航工业产融控股股份有限公司关限制性股票激励计划（第一期）的5797746股限制性股票的于股权激励限制性股票回购注销实施注销工作。本次注销完成后，公司总股本将由8830692012股公告》公告编号：临2023-036减少至8824894266股。

2023年12月12日召开第九届董事会第二十三次会议、第九届《中航工业产融控股股份有限公司关监事会第十一次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性于回购注销部分限制性股票及调整回股票的议案》。限制性股票回购数量：1776758股；限制性股购价格的公告》公告编号：临2023-票回购价格：2.575元/股。050

2024年2月26日，中航产融第九届董事会第二十六会议召开。

经与会全体董事认真审议并表决，通过以下事项：一、关于调整《中航工业产融控股股份有限公司第中航产融 A 股限制性股票激励计划(第一期)对标企业的议案; 九届董事会第二十六次会议决议公二、关于中航产融 A 股限制性股票激励计划（第一期）第二个 告》公告编号：临 2024-005解锁期解锁条件部分成就及解锁相关事宜的议案。

2024年2月26日，中航产融第九届监事会第十二次会议召开。

经与会全体监事认真审议并表决，通过以下事项：一、关于调整《中航工业产融控股股份有限公司第中航产融 A 股限制性股票激励计划(第一期)对标企业的议案； 九届监事会第十二次会议决议公告》

二、关于中航产融 A 股限制性股票激励计划（第一期）第二个 公告编号：临 2024-006解锁期解锁条件部分成就及解锁相关事宜的议案。

2024年2月26日召开第九届董事会第二十六次会议、第九届《中航工业产融控股股份有限公司关监事会第十二次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性于回购注销部分限制性股票及调整回股票的议案》。限制性股票回购数量：1939144股；限制性股购价格的公告》票回购价格：2.575元/股。公告编号：临2024-009

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

√适用□不适用公司通过市场化增持方式实施员工持股计划的股票来源全部系通过二级市场购买取得。相关事项已经公司2017年4月27日召开的第七届董事会第十八次会议、第七届监事会第十次会议和一届七次

职工代表大会、2017年5月26日召开的2016年年度股东大会、2017年9月8日召开的第七届董事会

第二十三次会议和第七届监事会第十三次会议、2017年9月26日召开的2017年第二次临时股东大会

审议通过，并在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）发布相关公告，详情请见公司分别于

2017年4月28日、2017年5月27日、2017年9月9日、2017年9月12日和2017年9月27日发

布在上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn）的临 2017-014号、临 2017-024 号、临 2017-044

号、临2017-047号、临2017-048号、临2017-051、临2017-052和临2017-053公告。本计划已完成股票购买，通过二级市场累计买入公司股票17131769股，占公司已发行总股本的0.19%，成交金额合计为105157196.4元，成交均价为6.14元/股。本计划所购买的股票将按照规定予以锁定，锁定期自2017年11月2日起12个月。报告期末，本增持计划所持公司股票16501769股，占公司已发行总股本的0.19%。经公司第九届董事会第十次会议审议通过，决定本增持计划存续期延期2年，即延长至2024年9月25日。

20/2622024年半年度报告

其他激励措施

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用

中航产融积极做好绿色金融大文章，落实国家“双碳”发展战略，以助力碳达峰碳中和为总体目标，构建完善绿色产融服务体系，打造提升绿色资产“投资、建设、运营”全生命周期服务能力和核心竞争力，提供绿色信贷、绿色债券、绿色投资、绿色信托、绿色租赁等多样化绿色产融服务。

具体进展情况如下：

1.截至2024年6月末，航空工业新能源持有运营的集中式新能源电站项目装机容量30万千瓦，

年发电量8亿度，年二氧化碳减排45万吨；在运营的垃圾焚烧发电项目日处理垃圾量1200吨，年发电量超1.2亿度，年二氧化碳减排7万吨；航空工业新能源在建及拟建绿色能源项目装机容量已达160万千瓦，预计年发电量22亿度，年二氧化碳减排130万吨。

2.截至2024年6月，中航租赁存量新能源租赁资产约140亿元，涉及的新能源电站装机容量

4.2GW，涉及单体客户超 100 家，形成了以新能源电站为主，并兼顾固危废处理等环保特色的绿色租赁生态圈。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

2024年上半年乡村振兴工作开展情况：

2024年4月，中航产融所属子公司中航证券已与关岭县签订乡村振兴“一司一县”帮扶战略合作协议，就全方位、综合化证券金融服务及资本市场培训等金融帮扶事项进行了约定。同时，依托“启航公益”基金平台，向关岭县花江镇第一小学捐赠300套课桌椅。2024年6月，开展中航产融“黔路有你益路同行”主题活动，组织中航产融员工结对帮扶花江镇第一中心小学22名学生，1200元/人/年，共计26400元；带领50余名师生前往安顺市开展六一儿童节航空文化之旅活动。2024年7月5日，航空工业集团乡村振兴定点帮扶关岭县工作组2024年工作推进会在安顺召开。中航产融作为关岭帮扶组协作单位参加会议和关岭县现场调研活动。

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第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用承是否承是否如未能及时如未能及承诺背承诺承诺承诺诺有履诺及时履行应说明时履行应景类型方内容时行期期严格未完成履行说明下一间限限履行的具体原因步计划

与股改自股权分置改革方案实施并恢复上市之日起三十六个月锁定期限届满后，航空工业通过证券交航空相关的其他易所挂牌交易出售公司股份的价格不低于25元（该价格遇到分红、转增、送股、配股等事项否是工业承诺时，将进行除权除息调整，对于缩股情形，也将对该价格按照理论复权价进行复权调整）。

解决土航空工业承诺，重大资产重组所涉及的置入资产中航投资控股有限公司及其子公司若因名下房航空

地等产屋所有权及土地使用权资产存在权属瑕疵，而遭致任何形式的索偿或权利请求的，均由航空工否是工业权瑕疵业承担赔偿或补偿责任。

航空工业承诺，航空工业作为本公司的控股股东，保证航空工业及其控制的企业现在和将来不从事与重组后的本公司相竞争或可能竞争的业务；亦不通过间接经营、参与投资等方式参与任

何与重组后的本公司相同或者类似业务及其他构成或可能构成竞争之业务活动，以避免航空工业及其投资的企业与本公司的生产经营构成同业竞争。如航空工业及其投资的企业为进一步拓解决同航空展业务范围，与本公司及本公司的所属公司经营的业务产生竞争，则航空工业及其投资的企业与重大否是

业竞争工业将以停止经营产生竞争的业务的方式，或者以将产生竞争的业务纳入本公司经营的方式，或者资产重将产生竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争。航空工业保证严格遵守中国组相关

证监会、证券交易所的有关规定及上市公司的《公司章程》等公司内部管理制度的规定，与其的承诺

他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，不利用大股东的地位谋取不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。

航空工业承诺，本次重大资产重组完成后，航空工业在控股本公司期间，将严格遵守相关法律、法规、规范性文件及本公司《公司章程》的有关规定，规范与本公司的关联交易。在进行与本解决关航空公司的关联交易时，航空工业保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，依法签订相关协议、否是

联交易工业合同或其他法律文件，并将按照有关法律、法规、规范性文件及本公司的《公司章程》等的有关规定，履行有关决策、审批程序及信息披露义务。航空工业保证不利用控股股东地位谋取不正当利益，不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。

22/2622024年半年度报告

1、公司（原北亚集团）破产重整期间，哈尔滨铁路局做出的"在重整计划草案表决通过并经人

民法院批准、资产注入重组方案获批准后，在上述清偿比例范围内向各债权人提供保证，确保各债权人按上述受偿比例获得清偿"的担保承诺继续有效。2、在北亚集团破产重整资产范围内，哈尔哈尔滨铁路局保证重整相关资产的真实、准确和完整，且不存在任何法律纠纷或诉讼隐患。如其他滨铁发生因诉讼、仲裁、司法执行等导致重整相关资产损失的情形，哈尔滨铁路局将无条件予以补否是路局足，并放弃向北亚集团追索的权利。3、黑龙江省高院执行裁定书拟冻结的款项系北亚集团破产重整相关资产，属于哈尔滨铁路局已提供担保的重整资产范围，哈尔滨铁路局已向黑龙江省高院出具担保，并解除了相关冻结裁定。如该款项被强制执行，哈尔滨铁路局将向北亚集团全额补偿，以保证北亚集团资产的完整。

航空工业在控股中航产融期间，将严格遵守相关法律、法规、规范性文件及中航产融《公司章程》的有关规定，规范与中航产融之间的关联交易事项；在进行与中航产融的关联交易时，航空工业及控制的其他所属全资或控股子公司保证在平等、自愿的基础上，按市场化原则和公允解决关航空

价格进行公平操作，依法签订相关协议、合同或其他法律文件，并将按照有关法律、法规、规否是联交易工业

范性文件及中航产融《公司章程》等的有关规定，履行有关决策、审批及披露义务。航空工业及航空工业其他所属全资或控股子公司承诺不利用控股股东地位谋取不正当利益，不通过关联交易损害中航产融及其他股东的合法权益。

航空工业及航空工业其他所属全资或控股子公司（中航产融及其所属企业或控股子公司除外，下同）目前未从事与中航产融及其所属全资或控股子公司主营业务存在任何直接或间接竞争的业务或活动。承诺不在中国境内及境外直接或间接从事任何在商业上对中航产融或其所属全资解决同航空或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；承诺促使本企业及其他所属全否是业竞争工业资或控股子公司不在中国境内及境外直接或间接从事任何在商业上对中航产融或其所属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。如航空工业及航空工业其他所属全资或控股子公司发现任何与中航产融主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务机会，将促使该业务机会按公开合理的条件首先提供给中航产融或其全资或控股子公司。

航空工业作为中航产融的控股股东、实际控制人期间，中航产融在业务、资产、机构、人员、财务方面与航空工业及其控制的其他企业（中航产融及其所属企业或控股子公司除外，下同）航空

其他完全分开，双方的业务、资产、人员、财务和机构独立，不存在混同情况。本次交易完成后，否是工业

航空工业保证中航产融在人员、资产、财务、机构及业务方面继续与航空工业及其控制的其他

企业完全分开，以保持上市公司在业务、资产、人员、财务和机构方面的独立。

本公司及本公司其他所属全资或控股子公司（中航产融及其所属企业或控股子公司除外，下与再融解决同航空同），目前未从事与中航产融及其所属全资或控股子公司主营业务存在任何直接或间接竞争的资相关否是业竞争工业业务或活动。本公司承诺不在中国境内及境外直接或间接从事任何在商业上对中航产融或其所的承诺属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；本公司促使本公司其他

23/2622024年半年度报告

所属全资或控股子公司不在中国境内及境外直接或间接从事任何在商业上对中航产融或其所属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。如本公司或本公司其他所属全资或控股子公司发现任何与中航产融主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务机会，将促使该业务机会按公开合理的条件首先提供给中航产融或其全资及控股子公司。

本公司在控股中航产融期间，将严格遵守相关法律、法规、规范性文件及上市公司《公司章程》的有关规定，规范与上市公司的关联交易。在进行与上市公司的关联交易时，本公司及本公司其他所属全资或控股子公司保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，依法签订相关协议、解决关航空

合同或其他法律文件，并将按照有关法律、法规、规范性文件及上市公司的《公司章程》等的否是联交易工业

有关规定，履行有关决策、审批程序及信息披露义务。本公司及本公司其他所属全资或控股子公司保证不利用控股股东地位谋取不正当利益，不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

24/2622024年半年度报告

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

报告期内：

诉讼(仲裁)

诉讼(仲

起诉(申请)诉讼仲诉讼(仲裁)涉及是否形成预诉讼(仲裁)审理结果应诉（被申请）方承担连带责任方诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)进展情况裁)判决方裁类型金额计负债及金及影响执行情况额

信泰人寿保险股份有限公司（简称“信泰人寿”）诉奥凯航空有

审理过程中，中航租赁提出异议。法院限公司等融资租赁合同纠纷案。中航租赁于2020年将对奥凯航空奥凯航空有限公司、华经审查，于2024年1月裁定驳回信泰的16.09亿债权转让给西藏信托有限公司设立的保瑞7号信托计

信泰人寿保田投资有限公司、天津融资租人寿对中航租赁提出的要求承担差额划，并于当年11月收到西藏信托支付的16.09亿元。之后，因信诉讼结果预计不会对险股份有限大田集团有限公司、王/赁合同2974204813.74否补足责任的起诉。之后，信泰人寿提起审理中托计划提前终止，西藏信托向投资人信泰人寿保险股份有限公司公司造成不利影响公司树生、姜红霞、中航国纠纷上诉。上海市高级人民法院经二审审分配了信托计划项下债权。现信泰人寿保险股份有限公司向奥凯际融资租赁有限公司理，已裁定驳回信泰人寿上诉，维持原航空有限公司主张债权，并将裁定。

中航国际融资租赁有限公司列为被告，要求承担差额补足责任。

中航租赁诉南昌顺泰置业有限公司等融资租赁合同纠纷。原告中诉讼结果可能对公司南昌天华置业有融资租航租赁于2021年2月24日与南昌顺泰有限公司签订融资租赁合

利润产生一定影响，中航租赁南昌顺泰置业有限公司限公司、新力地赁合同同，因被告未按合同约定履行义务。原告于2024年3月向上海市109708086.60否法院审理过程中。审理中公司已经计提了相应产集团有限公司纠纷金融法院提起诉讼。上海市金融法院于2024年3月27日受理立的减值准备。

案。

昆明产业开发投中航租赁诉昆明创业投资有限责任公司等融资租赁合同纠纷。原资有限责任公诉讼结果可能对公司融资租告中航租赁于2022年8月22日与昆明创业投资有限责任公司签

昆明创业投资有限责任司、昆明农业发利润产生一定影响，中航租赁赁合同订融资租赁合同，因被告未按合同约定履行义务。原告于2024年323960831.03否法院审理过程中。审理中公司展投资有限公公司已经计提了相应纠纷6月向上海市金融法院提起诉讼。上海市金融法院于2024年6月司、昆明新都投的减值准备。

27日受理立案。

资有限公司

武汉金凰珠宝股份有限本案移送至武汉中院集中管辖，武汉中公司、贾志宏、中国大中航资本深圳2018年9月5日与武汉金凰珠宝股份有限公司等院于2021年6月15日受理立案。2021诉讼结果将对公司利中航资本产

地财产保险股份有限公借款合主体签订借款合同等相关经济合同，因被告未按合同约定履行义年8月2日，武汉中院出具民事裁定润产生一定影响，公业投资深圳无365374858.34否审理中

司湖北分公司、中国人同纠纷务，拖欠贷款本金和利息，原告向深圳中院提请诉讼。深圳中院书，做出中止诉讼的裁定。具体原因为司已经计提了相应的有限公司

民财产保险股份有限公于2020年7月3日受理立案。需以被告涉刑案件的审理结果为依据，减值准备。

司武汉市分公司目前刑事案件尚未审理完毕。

中国人民财产保险股份财产保中航资本深圳2019年1月24日通过原告四川信托与武汉金凰珠本案移送至武汉中院集中管辖，2021年诉讼结果将对公司利四川信托有

有限公司武汉市分公无险合同宝股份有限公司签署信托贷款合同等经济合同，武汉金凰就黄金394505910否9月3日武汉中院正式受理立案。2021润产生一定影响，公审理中限公司

司、中国大地财产保险纠纷向被告投保。因武汉金凰未按合同约定履行义务，而被告拒绝就年10月14日，武汉中院出具民事裁定司已经计提了相应的

25/2622024年半年度报告

股份有限公司湖北分公保险事故的发生对保单进行赔付，原告向成都中院提请诉讼，成书，做出中止诉讼的裁定。具体原因为减值准司都中院于2020年9月1日受理立案。需以被告涉刑案件的审理结果为依据，备。

目前刑事案件尚未审理完毕。

申请人于2023年3月7日向中国国际芜湖远福昌明股权投资

经济贸易仲裁委员会（贸仲）提交立案合伙企业（有限合中航资本深圳于2019年5月29日与被申请人签署相关经济合仲裁结果可能对公司中航资本产申请材料，贸仲于2023年4月13日受伙）、宁波梅山保税港合伙协同，因被申请人未按合同约定履行义务，申请人向中国国际经济利润产生一定影响，业投资深圳 无 274887671.23 否 理本案，案号为 DS20230883 号。本案 审理中区远澈企业管理咨询有议争议贸易仲裁委员会提出仲裁申请，仲裁委员会于2023年4月13日公司已经计提了相应有限公司已于2024年4月3日在贸仲开庭审理。

限公司、盛洪股权投资受理立案。的减值准备。

目前贸仲尚未出具裁决结果，案件正在基金管理有限公司审理中。

原告于2024年4月向北京三中院提起

中航资本深圳与盛洪投资基金管理有限公司等主体签署相关协诉讼，北京三中院于2024年4月23日诉讼结果可能对公司中航资本产

远洋控股集团(中国)合同纠议，并由被告向中航资本深圳出具相关法律文件。由于被告未按受理，案号为（2024）京03民初1864利润产生一定影响，业投资深圳无250100000否审理中

有限公司纷法律文件约定履行义务，原告向北京市第三中级人民法院提起诉号。案件已于2024年6月14日在北京公司已经计提了相应有限公司讼，北京三中院于2024年4月23日受理立案。三中院现场进行证据交换，目前案件正的减值准备。

在审理中。

申请人于2023年5月向深圳国际仲裁中航信托股仲裁结果将对公司利

申请人航信环球投资恒大汽车股票，并由申请人与被申请人签署院提交对许家印仲裁的相关材料，深国份有限公润产生一定影响，公合同纠投资保障协议。因被申请人未按协议约定履行义务，申请人向深仲于6月15日出具立案通知书，案号司、航信环许家印无792532043.5否司已经计提了相应的审理中

纷圳国际仲裁院提起仲裁申请，仲裁委员会于2023年6月15日受为（2023）深国仲涉外受3950号。深球控股有限减值准理立案。国仲已完成仲裁庭组庭工作，目前案件公司备。

正在审理中债券质诉讼结果将对公司利

押式回本案经过一审、二审，法院判决中航证

2019年领睿资产管理有限公司管理的“领睿睿益5号”开通债券润产生一定影响，公

中航证券领睿资产管理有限公司无购业务21656849.32否券胜诉。2021年7月6日，强制执行执行中正回购业务构成违约，导致中航证券承担交收责任。司已经计提了相应的违约纠立案，目前处于执行程序中。

减值准备。

纷

本案经过法院审理判决中航证券胜诉，

2021年2月19日海南高院裁定海航

股票质诉讼结果将对公司利

资本破产重整，进入破产重整程序。

押式回海航资本集团开展股票质押式回购交易业务，后因标的股票持续润产生一定影响，公中航证券海航资本集团有限公司无108890000否2023年12月29日，中航证券收到管执行中购交易下跌，造成海航违约。司已经计提了相应的理人划拨的本年度信托收益9.4万元。

纠纷案减值准备。

2024年6月28日参加专项服务信托

2023年度受益人大会。

深圳市梅沙深圳市梅沙资产投资中心（有限合伙）与中航信托股份有限公司中航信托2023年8月7日收到《仲裁资产投资中合同纠合同纠纷案，深圳市梅沙资产投资中心（有限合伙）声称中航信诉讼结果将对公司利中航信托股份有限公司/272714600是申请书》等法律文书，已在北京仲裁委审理中心（有限合纷托存在违约行为，要求中航信托支付信托投资本金2亿元以及信润会造成一定影响员会审理，尚未出裁决。

伙）托投资收益、保全申请费、保全保险费、律师费等合计2.73亿元。

中航信托于2023年9月20日收到应

江西银行诉中航信托营业信托纠纷案，江西银行主张其存续的信江西银行股营业信诉通知、开庭传票等文书，于11月29诉讼结果将对公司利已调解结中航信托股份有限公司无托产品到期时，其未及时足额获得信托利益，故向中航信托提起1432976393是份有限公司托纠纷日在法院主持下进行调解，11月30日润产生一定影响案诉讼。

收到法院作出的调解书。

重庆融创津湳房地产经融创西南房地产金融借被告重庆融创津湳房地产经纪有限公司向原告申请贷款，其他被南昌市中级人民法院已于2023年10月中航信托股诉讼结果将对公司利

纪有限公司、融创西南开发(集团)有款合同告提供担保，后被告重庆融创津湳房地产经纪有限公司未依约承215620800否24日受理，2024年8月2日一审判决审理中份有限公司润会造成一定影响

房地产开发(集团)有限公司纠纷担还款责任，同时相关被告未履行担保义务，为维护原告利益，中航信托胜诉，被告已提起上诉。

26/2622024年半年度报告

限公司、成都市融盈房原告提起诉讼。

地产开发有限公司、重庆万达城投资有限公司

原告与被告赖国传、谢正华约定两被告作为对应信托计划的唯一

中航信托股劣后信托受益人，当信托财产专户内资金不足以支付其他受益人2024年3月4日南昌市中级人民法院被告一：赖国传，被告营业信诉讼结果将对公司利份有限公司无的预期信托利益及信托计划费用的，两被告应当履行资金补足义807726131否受理立案。于2024年6月3日一审开审理中二：谢正华托纠纷润会造成一定影响务。经原告催告后，两被告一直未履行义务，原告遂提起诉讼主庭尚待出具判决。

张权利。

华风地产诉称2005年8月8日北亚集团与北亚地产、华风地产曾案件争议事项系原北黑龙江省北亚房

黑龙江省北亚房地产综签订一份三方协议书，约定由北亚集团代北亚地产向华风公司支亚实业（集团）股份黑龙江华风地产综合开发有

合开发有限公司、中航合同纠付华风国际商城项目回购款12亿元。2007年北亚地产以股抵债2024年7月16日哈尔滨中院第一次开有限公司破产重整前房地产开发限公司、中航工510000000否审理中

工业产融控股股份有限纷其中5.1亿元债务，华风地产称5.1亿元股权未实现，遂于2024庭审理，待法院通知第二次开庭发生，诉讼结果预计有限公司业产融控股股份公司年4月22日起诉要求北亚地产与中航产融连带支付。哈尔滨中院对公司利润不会产生有限公司于2024年4月24日立案。影响。

(三)其他说明

□适用√不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

27/2622024年半年度报告

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人在披露报告期内不存在未履行法院生效判决、不存在所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引关于公司2023年度日常关联交易实际执具体详见2024年4月19日刊登在上海证券交易所网站

行情况的公告 （www.sse.com.cn）的临 2024-016关于公司2024年度日常关联交易预计情具体详见2024年4月19日刊登在上海证券交易所网站

况的公告 （www.sse.com.cn）的临 2023-017

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

28/2622024年半年度报告

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

1.存款业务

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期发生额关联关每日最高存存款利率范关联方期初余额本期合计存入金本期合计取出金期末余额系款限额围额额航空工业集团及同一控

0.0001%-5%21939627.5975948954.8382690479.6215198102.80

下属成员单位制人

合计///21939627.5975948954.8382690479.6215198102.80

2.贷款业务

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期发生额贷款利率关联方关联关系贷款额度期初余额本期合计贷款本期合计还款期末余额范围金额金额航空工业集团及

同一控制人2.1%-3.8%5202347.182447819.111425705.006224461.29下属成员单位

合计///5202347.182447819.111425705.006224461.29

3.授信业务或其他金融业务

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方关联关系业务类型总额实际发生额

航空工业集团及保理、贴现、融资租

同一控制人328254.55108323.01

下属成员单位赁、承兑、保函

4.其他说明

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

29/2622024年半年度报告

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保发关担担保方与担保担保主债担保物担保是否担保担保反担是否为被担担保生日期担保联保上市公司起始到期务情（如已经履行是否逾期保情关联方保方金额(协议签类型关方的关系日日况有）完毕逾期金额况担保

署日)系无

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计874089.99

报告期末对子公司担保余额合计（B） 4767992.95

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 4767992.95

担保总额占公司净资产的比例(%)73.46

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额

4686992.95

（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 1522496.91

上述三项担保金额合计（C+D+E） 6209489.86未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

30/2622024年半年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)180651

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限质押、标记或冻结情况股东名称报告期内

期末持股数量比例(%)售条件股股东性质（全称）增减股份状态数量份数量中国航空工业集团有限

0351851029439.870无0国有法人

公司中国航空技术国际控股

03582482884.060无0国有法人

有限公司中航国际实业控股有限

03197664343.620无0国有法人

公司中国铁路哈尔滨局集团

01970127882.230无0国有法人

有限公司共青城羽绒服装创业基

0981753401.110无0国有法人

地公共服务有限公司

香港中央结算有限公司-19588319948571671.070无0其他中国航空科技工业股份

0589514520.670无0国有法人

有限公司中国电子科技集团有限

0578873060.660无0国有法人

公司江西省财政投资集团有

0549789180.620无0国有法人

限公司

嘉实基金－农业银行－

嘉实中证金融资产管理0463642000.530无0其他计划

31/2622024年半年度报告

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量中国航空工业集团有限公司3518510294人民币普通股3518510294中国航空技术国际控股有限公司358248288人民币普通股358248288中航国际实业控股有限公司319766434人民币普通股319766434中国铁路哈尔滨局集团有限公司197012788人民币普通股197012788共青城羽绒服装创业基地公共服务有

98175340人民币普通股98175340

限公司香港中央结算有限公司94857167人民币普通股94857167中国航空科技工业股份有限公司58951452人民币普通股58951452中国电子科技集团有限公司57887306人民币普通股57887306江西省财政投资集团有限公司54978918人民币普通股54978918

嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融

46364200人民币普通股46364200

资产管理计划前十名股东中回购专户情况说明无

上述股东委托表决权、受托表决权、无放弃表决权的说明

本公司全体股东中第二大股东中国航空技术国际控股有限公司、第三大股东

中航国际实业控股有限公司、第七大股东中国航空科技工业股份有限公司为上述股东关联关系或一致行动的说明

第一大股东中国航空工业集团有限公司所属成员单位。公司其他股东之间关系不详。

表决权恢复的优先股股东及持股数量无的说明

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

32/2622024年半年度报告

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

33/2622024年半年度报告

第九节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)公司债券（含企业债券）

√适用□不适用

1.公司债券基本情况

单位：亿元币种：人民币是否存在

2024年8月

债券利率受托管理投资者适当性终止上市债券名称简称代码发行日起息日31日后的最到期日还本付息方式交易场所主承销商交易机制余额（%）人安排（如有）交易的风近回售日险中航证券有限公司中信建投

中航工业产融控股股份有限公司24中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2024-2024-2029-每年付息，到期一次上海证券证券股份有限公司华泰联合

2024年面向专业投资者公开发行公 产融 240866.SH 9.00 2.64 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

04-1204-1604-16性还本付息交易所证券有限责任公司中信证券

司债券(第四期)(品种二)08有限公司行和交易买成交和协商成交股份有限公司

中航工业产融控股股份有限公司24中航证券有限公司中信证券中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2024-2024-2029-每年付息，到期一次上海证券

2024年面向专业投资者公开发行公 产融 240684.SH 10.00 2.78 股份有限公司海通证券股份 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

03-1103-1303-13性还本付息交易所

司债券(第三期)(品种二)06有限公司有限公司行和交易买成交和协商成交

中航工业产融控股股份有限公司24中航证券有限公司中信证券中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2024-2024-2027-每年付息，到期一次上海证券

2024年面向专业投资者公开发行公 产融 240683.SH 1.90 2.65 股份有限公司海通证券股份 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

03-1103-1303-13性还本付息交易所

司债券(第三期)(品种一)05有限公司有限公司行和交易买成交和协商成交中航证券有限公司中信建投

中航工业产融控股股份有限公司24中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2024-2024-2029-每年付息，到期一次上海证券证券股份有限公司华泰联合

2024年面向专业投资者公开发行公 产融 240563.SH 19.00 2.99 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

01-2501-2901-29性还本付息交易所证券有限责任公司中信证券

司债券(第二期)(品种二)04有限公司行和交易买成交和协商成交股份有限公司

中航工业产融控股股份有限公司24中信建投证券股份有限公司中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2024-2024-2029-每年付息，到期一次上海证券

2024年面向专业投资者公开发行公 产融 240484.SH 15.00 3.03 华泰联合证券有限责任公司 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

01-1001-1101-11性还本付息交易所

司债券(第一期)(品种二)02中航证券有限公司有限公司行和交易买成交和协商成交

中航工业产融控股股份有限公司23中航证券有限公司中信建投中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2023-2023-2028-每年付息，到期一次上海证券

2023年面向专业投资者公开发行公 产融 240327.SH 10.00 3.30 证券股份有限公司中信证券 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

11-2311-2711-27性还本付息交易所

司债券(第七期)(品种二)13股份有限公司有限公司行和交易买成交和协商成交

中航工业产融控股股份有限公司23中航证券有限公司中信建投中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2023-2023-2028-每年付息，到期一次上海证券

2023年面向专业投资者公开发行公 产融 240209.SH 6.00 3.30 证券股份有限公司华泰联合 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

11-0711-0911-09性还本付息交易所

司债券(第六期)(品种二)11证券有限责任公司有限公司行和交易买成交和协商成交

中航工业产融控股股份有限公司23中航证券有限公司中信建投中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2023-2023-2026-每年付息，到期一次上海证券

2023年面向专业投资者公开发行公 产融 240204.SH 6.00 3.05 证券股份有限公司华泰联合 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

11-0711-0911-09性还本付息交易所

司债券(第六期)(品种一)10证券有限责任公司有限公司行和交易买成交和协商成交

34/2622024年半年度报告

中航工业产融控股股份有限公司23中航证券有限公司中信建投中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2023-2023-2028-每年付息，到期一次上海证券

2023年面向专业投资者公开发行公 产融 115966.SH 5.00 3.41 证券股份有限公司华泰联合 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

09-1209-1409-14性还本付息交易所

司债券(第五期)(品种二)09证券有限责任公司有限公司行和交易买成交和协商成交

中航工业产融控股股份有限公司23中航证券有限公司中信建投中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2023-2023-2026-每年付息，到期一次上海证券

2023年面向专业投资者公开发行公 产融 115965.SH 15.00 3.15 证券股份有限公司华泰联合 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

09-1209-1409-14性还本付息交易所

司债券(第五期)(品种一)08证券有限责任公司有限公司行和交易买成交和协商成交

中航工业产融控股股份有限公司23中航证券有限公司中信建投中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2023-2023-2028-每年付息，到期一次上海证券

2023年面向专业投资者公开发行科 产融 115708.SH 6.00 3.25 证券股份有限公司海通证券 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

07-2407-2607-26性还本付息交易所

技创新公司债券(第一期) K1 股份有限公司 有限公司 行和交易 买成交和协商成交

中航工业产融控股股份有限公司23中航证券有限公司中信证券中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2023-2023-2028-每年付息，到期一次上海证券

2023年面向专业投资者公开发行公 产融 115561.SH 2026-06-28 12.00 3.05 股份有限公司华泰联合证券 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

06-2606-2806-28性还本付息交易所

司债券(第四期)(品种一)06有限责任公司有限公司行和交易买成交和协商成交

中航工业产融控股股份有限公司23中航证券有限公司中信建投中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2023-2023-2028-每年付息，到期一次上海证券

2023年面向专业投资者公开发行公 产融 115464.SH 2026-06-08 17.00 3.05 证券股份有限公司海通证券 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

06-0606-0806-08性还本付息交易所

司债券(第三期)05股份有限公司有限公司行和交易买成交和协商成交

中航工业产融控股股份有限公司23中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2023-2023-2026-每年付息，到期一次上海证券中航证券有限公司中信建投

2023年面向专业投资者公开发行公 产融 138914.SH 10.00 3.34 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

02-1702-2102-21性还本付息交易所证券股份有限公司

司债券(第二期)(品种二)04有限公司行和交易买成交和协商成交

中航工业产融控股股份有限公司23中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2023-2023-2025-每年付息，到期一次上海证券中航证券有限公司中信建投

2023年面向专业投资者公开发行公 产融 138850.SH 10.00 3.37 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

01-1301-1701-17性还本付息交易所证券股份有限公司

司债券(第一期)(品种一)01有限公司行和交易买成交和协商成交

单利按年计息，若发中航工业产融控股股份有限公司22中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2022-2022-12行人未行使延期支付上海证券中航证券有限公司中信建投

2022年面向专业投资者公开发行可 产融 138553.SH - 15.00 3.00 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

11-0911-11利息权，每年付息一交易所证券股份有限公司

续期公司债券(第一期)(品种二) Y2 有限公司 行和交易 买成交和协商成交次

中航工业产融控股股份有限公司22中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2022-2022-2025-每年付息，到期一次上海证券中航证券有限公司中信建投

2022年面向专业投资者公开发行公 产融 137510.SH 12.00 3.02 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

07-1107-1307-13性还本付息交易所证券股份有限公司

司债券(第三期)03有限公司行和交易买成交和协商成交

中航工业产融控股股份有限公司22中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2022-2022-2025-每年付息，到期一次上海证券中航证券有限公司中信建投

2022年面向专业投资者公开发行公 产融 185835.SH 30.00 2.96 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

06-0106-0606-06性还本付息交易所证券股份有限公司

司债券(第二期)02有限公司行和交易买成交和协商成交

中航工业产融控股股份有限公司22中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2022-2022-2025-每年付息，到期一次上海证券中航证券有限公司中信建投

2022年面向专业投资者公开发行公 产融 185436.SH 11.50 3.05 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

02-2403-0103-01性还本付息交易所证券股份有限公司

司债券(第一期)01有限公司行和交易买成交和协商成交

中航资本控股股份有限公司202020中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2020-2020-2025-每年付息，到期一次上海证券中信建投证券股份有限公司

年公开发行公司债券(第一期)(品 航控 163165.SH 5.00 3.51 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

02-2402-2602-26性还本付息交易所中航证券有限公司

种二)02有限公司行和交易买成交和协商成交

中航资本控股股份有限公司201919中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2019-2019-2024-每年付息，到期一次上海证券中信建投证券股份有限公司

年公开发行公司债券(第四期)(品 航控 155693.SH 10.00 3.96 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

09-1109-1609-16性还本付息交易所中航证券有限公司

种二)08有限公司行和交易买成交和协商成交

1以每3个计息年度为1个重定价周期。在每个重定价周期末，公司有权选择将本期债券期限延长1个重定价周期（即延续3年），或全额兑付本期债券。

2在本期债券存续的前3个计息年度（首个定价周期）内保持不变（为3.00%），自第4个计息年度起每3年重置一次票面利率，截至本报告披露日，本期债券处于首个定价周期内。

35/2622024年半年度报告

中航国际融资租赁有限公司202424中航证券有限公司国泰君安中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2024-2024-2027-每年付息，到期一次上海证券

年面向专业投资者公开发行公司债 航租 241151.SH 9.00 2.26 证券股份有限公司兴业证券 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

06-2106-2506-25性还本付息交易所

券(第二期)02股份有限公司有限公司行和交易买成交和协商成交

中航国际融资租赁有限公司202424中航证券有限公司中信建投中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2024-2024-2027-每年付息，到期一次上海证券

年面向专业投资者公开发行公司债 航租 240475.SH 10.00 2.95 证券股份有限公司中信证券 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

01-1101-1501-15性还本付息交易所

券(第一期)01股份有限公司有限公司行和交易买成交和协商成交

中航国际融资租赁有限公司202323中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2023-2023-2026-每年付息，到期一次上海证券中航证券有限公司华泰联合

年面向专业投资者公开发行公司债 航租 115947.SH 5.00 3.18 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

12-0412-0612-06性还本付息交易所证券有限责任公司

券(第五期)05有限公司行和交易买成交和协商成交

中航国际融资租赁有限公司202323单利按年计息，若发中航证券有限公司中信建投中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2023-2023-34上海证券

年面向专业投资者公开发行可续期 航租 240298.SH - 5.00 3.45 行人未行使延期支付 证券股份有限公司中信证券 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

11-2211-24交易所

公司债券(第三期)(品种二) Y4 利息权，每年付息 股份有限公司 有限公司 行和交易 买成交和协商成交中航国际融资租赁有限公司202323中航证券有限公司中信建投中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2023-2023-2026-每年付息，到期一次上海证券

年面向专业投资者公开发行公司债 航租 115709.SH 10.00 3.12 证券股份有限公司招商证券 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

07-2708-0108-01性还本付息交易所

券(第三期)03股份有限公司有限公司行和交易买成交和协商成交

中航国际融资租赁有限公司202323单利按年计息，若发中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2023-2023-56上海证券中航证券有限公司国信证券

年面向专业投资者公开发行可续期 航租 115349.SH - 4.80 3.75 行人未行使延期支付 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

06-0806-12交易所股份有限公司

公司债券(第二期) Y2 利息权，每年付息 有限公司 行和交易 买成交和协商成交中航国际融资租赁有限公司202323中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2023-2023-202-每年付息，到期一次上海证券中航证券有限公司国信证券

年面向专业投资者公开发行公司债 航租 115425.SH 2026-05-29 10.00 3.25 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

05-2505-29805-29性还本付息交易所股份有限公司

券(第二期)02有限公司行和交易买成交和协商成交

中航国际租赁有限公司2022年面22单利按年计息，若发中航证券有限公司中信建投中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2022-2022-78上海证券

向专业投资者公开发行可续期公司 航租 137892.SH - 7.60 3.29 行人未行使延期支付 证券股份有限公司中泰证券 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

10-1310-17交易所

债券(第二期) Y3 利息权，每年付息 股份有限公司 有限公司 行和交易 买成交和协商成交中航国际租赁有限公司2022年面22中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2022-2022-2025-每年付息，到期一次上海证券

向专业投资者非公开发行公司债券 中租 182733.SH 12.00 3.06 中信建投证券股份有限公司 证券股份 投资者非公开 交、询价成交、竞 否

09-1909-2109-21性还本付息交易所

(第一期)01有限公司发行和交易买成交和协商成交

中航国际租赁有限公司2022年面22单利按年计息，若发中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2022-2022-910上海证券

向专业投资者公开发行可续期公司 航租 137737.SH - 5.00 3.29 行人未行使延期支付 中航证券有限公司 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

09-0109-05交易所

债券(第一期)(品种一) Y1 利息权，每年付息 有限公司 行和交易 买成交和协商成交中航国际租赁有限公司2022年面22中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2022-2022-2027-每年付息，到期一次上海证券中信证券股份有限公司中信

向专业投资者公开发行公司债券 航租 185994.SH 2025-07-11 6.00 3.13 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

07-0707-1107-11性还本付息交易所建投证券股份有限公司

(第三期)03有限公司行和交易买成交和协商成交

3以每3个计息年度为1个重定价周期。在每个重定价周期末，公司有权选择将本期债券期限延长1个重定价周期（即延续3年），或全额兑付本期债券。

4在本期债券存续的前3个计息年度（首个定价周期）内保持不变（为3.45%），自第4个计息年度起每3年重置一次票面利率，截至本报告披露日，本期债券处于首个定价周期内。

5以每3个计息年度为1个重定价周期。在每个重定价周期末，公司有权选择将本期债券期限延长1个重定价周期（即延续3年），或全额兑付本期债券。

6在本期债券存续的前3个计息年度（首个定价周期）内保持不变（为3.75%），自第4个计息年度起每3年重置一次票面利率，截至本报告披露日，本期债券处于首个定价周期内

7以每3个计息年度为1个重定价周期。在每个重定价周期末，公司有权选择将本期债券期限延长1个重定价周期（即延续3年），或全额兑付本期债券。

8在本期债券存续的前3个计息年度（首个定价周期）内保持不变（为3.29%），自第4个计息年度起每3年重置一次票面利率，截至本报告披露日，本期债券处于首个定价周期内。

9以每3个计息年度为1个重定价周期。在每个重定价周期末，公司有权选择将本期债券期限延长1个重定价周期（即延续3年），或全额兑付本期债券。

10在本期债券存续的前3个计息年度（首个定价周期）内保持不变（为3.29%），自第4个计息年度起每3年重置一次票面利率，截至本报告披露日，本期债券处于首个定价周期内。

36/2622024年半年度报告

中航国际租赁有限公司公开发行 GC 中信建投 面向专业机构 匹配成交、点击成

2021-2021-2025-每年付息，到期一次上海证券

2021 年绿色公司债券(第一期)(专 航租 188236.SH 1.40 3.16 国泰君安证券股份有限公司 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

06-1606-1806-18性还本付息交易所

项用于碳中和)01有限公司行和交易买成交和协商成交

中航国际融资租赁有限公司202323中航证券有限公司中信证券中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2023-2023-2026-每年付息，到期一次上海证券

年面向专业投资者公开发行公司债 航租 115031.SH 2025-04-10 10.00 3.22 股份有限公司兴业证券股份 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

04-0604-1004-10性还本付息交易所

券(第一期)01有限公司有限公司行和交易买成交和协商成交

21中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

中航国际租赁有限公司2021年公2021-2021-2025-每年付息，到期一次上海证券航租 175814.SH 1.35 3.55 中信建投证券股份有限公司 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

开发行公司债券(第二期)(品种二)03-1903-2303-23性还本付息交易所

03有限公司行和交易买成交和协商成交

中航国际融资租赁有限公司202323单利按年计息，若发中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2023-2023-1112上海证券中航证券有限公司中信证券

年面向专业投资者公开发行可续期 航租 138992.SH - 10.00 3.88 行人未行使延期支付 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

03-0303-07交易所股份有限公司

公司债券(第一期) Y1 利息权，每年付息 有限公司 行和交易 买成交和协商成交中航国际租赁有限公司2022年面22中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2022-2022-2027-每年付息，到期一次上海证券国信证券股份有限公司中信

向专业投资者公开发行公司债券 航租 185408.SH 2025-02-24 7.00 3.20 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

02-2202-2402-24性还本付息交易所建投证券股份有限公司

(第二期)02有限公司行和交易买成交和协商成交

中航国际融资租赁有限公司202323中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2023-2023-2026-每年付息，到期一次上海证券中泰证券股份有限公司中信

年面向专业投资者非公开发行公司 中租 114950.SH 2025-02-21 5.00 3.78 证券股份 投资者非公开 交、询价成交、竞 否

02-1602-2102-21性还本付息交易所建投证券股份有限公司

债券(第二期)02有限公司发行和交易买成交和协商成交

中航国际租赁有限公司2022年面22中信建投面向专业机构匹配成交、点击成

2022-2022-2025-每年付息，到期一次上海证券华泰联合证券有限责任公司

向专业投资者公开发行公司债券 航租 185264.SH 10.00 3.18 证券股份 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

01-1201-1401-14性还本付息交易所中信建投证券股份有限公司

(第一期)01有限公司行和交易买成交和协商成交

中航证券有限公司2024年面向专24信达证券面向专业机构匹配成交、点击成

2024-2024-2029-每年付息，到期一次上海证券

业投资者公开发行公司债券(第二 中航 241273.SH 5.00 2.28 信达证券股份有限公司 股份有限 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

07-1807-2207-22性还本付息交易所

期)(品种二) G4 公司 行和交易 买成交和协商成交

中航证券有限公司2024年面向专24信达证券面向专业机构匹配成交、点击成

2024-2024-2027-每年付息，到期一次上海证券

业投资者公开发行公司债券(第二 中航 241272.SH 5.00 2.15 信达证券股份有限公司 股份有限 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

07-1807-2207-22性还本付息交易所

期)(品种一) G3 公司 行和交易 买成交和协商成交

中航证券有限公司2024年面向专24信达证券面向专业机构匹配成交、点击成

2024-2024-2029-每年付息，到期一次上海证券

业投资者公开发行公司债券(第一 中航 240598.SH 5.00 2.88 信达证券股份有限公司 股份有限 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

02-2102-2302-23性还本付息交易所

期)(品种二) G2 公司 行和交易 买成交和协商成交

中航证券有限公司2024年面向专24信达证券面向专业机构匹配成交、点击成

2024-2024-2027-每年付息，到期一次上海证券

业投资者公开发行公司债券(第一 中航 240597.SH 5.00 2.65 信达证券股份有限公司 股份有限 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

02-2102-2302-23性还本付息交易所

期)(品种一) G1 公司 行和交易 买成交和协商成交

中航证券有限公司2023年面向专23华创证券面向专业机构匹配成交、点击成

2023-2023-2026-每年付息，到期一次上海证券

业投资者公开发行公司债券(第二 中航 115211.SH 10.00 3.47 华创证券有限责任公司 有限责任 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

04-0704-1104-11性还本付息交易所

期) G2 公司 行和交易 买成交和协商成交

中航证券有限公司2023年面向专23华创证券面向专业机构匹配成交、点击成

2023-2023-2026-每年付息，到期一次上海证券

业投资者公开发行公司债券(第一 中航 138885.SH 10.00 3.65 华创证券有限责任公司 有限责任 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

02-0902-1302-13性还本付息交易所

期) G1 公司 行和交易 买成交和协商成交

中航产业投资有限公司2022年面22华泰联合面向专业机构匹配成交、点击成

2022-2022-2027-每年付息，到期一次上海证券中航证券有限公司华泰联合

向专业投资者公开发行创新创业公 航投 137779.SH 2025-09-28 5.00 2.84 证券有限 投资者公开发 交、询价成交、竞 否

09-2609-2809-28性还本付息交易所证券有限责任公司

司债券01责任公司行和交易买成交和协商成交

11以每2个计息年度为1个重定价周期。在每个重定价周期末，公司有权选择将本期债券期限延长1个重定价周期（即延续2年），或全额兑付本期债券。

12在本期债券存续的前2个计息年度（首个定价周期）内保持不变（为3.88%），自第3个计息年度起每2年重置一次票面利率，截至本报告披露日，本期债券处于首个定价周期内。

37/2622024年半年度报告

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用

2.公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

√适用□不适用

21 航租 Y3：基础期限为 3年，以每 3个计息年度为 1个周期，在每个周期末，发行人有权选择将

债券期限延长1个周期（即延长3年），或选择在该周期末到期全额兑付。报告期内，发行人决定不行使续期选择权，本期债券于2024年8月30日全额兑付。

23航租04：债券期限3年（1+1+1），在第1年末和第2年末附设发行人调整票面利率选择权和投

资者回售选择权，第1年末，投资者全部行使回售选择权，本期债券于2024年8月16日全额兑付。

23中租01：债券期限3年（1+1+1），在第1年末和第2年末附设发行人调整票面利率选择权和投

资者回售选择权，第1年末，投资者全部行使回售选择权，本期债券于2024年1月9日全额兑付。

除上述债券外，发行人其他存续公司债券在报告期内不涉及发行人及投资者选择条款的执行事项。

3.信用评级结果调整情况

□适用√不适用其他说明不适用。

4.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的变更、变化和执行情况及其影响

□适用√不适用

38/2622024年半年度报告

(二)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

1.非金融企业债务融资工具基本情况

单位：亿元币种：人民币发行债券利率投资者适当性安排是否存在终止上债券名称简称代码起息日到期日还本付息方式交易场所交易机制

日余额（%）（如有）市交易的风险

中航工业产融控股股份有限公司24中航产融2024-2024-2025-到期一次性还本全国银行间全国银行间债券市全国银行间债券

012481731.IB 5.00 2.11 否

2024 年度第五期超短期融资券 SCP005 06-03 06-05 02-28 付息 债券市场 场的机构投资者 市场流通转让

中航工业产融控股股份有限公司24中航产融2024-2024-2024-到期一次性还本全国银行间全国银行间债券市全国银行间债券

012481002.IB 10.00 2.36 否

2024 年度第四期超短期融资券 SCP004 03-21 03-25 11-15 付息 债券市场 场的机构投资者 市场流通转让

中航工业产融控股股份有限公司24中航产融2024-2024-2024-到期一次性还本全国银行间全国银行间债券市全国银行间债券

012480790.IB 10.00 2.34 否

2024 年度第三期超短期融资券 SCP003 03-07 03-11 10-18 付息 债券市场 场的机构投资者 市场流通转让

中航工业产融控股股份有限公司24中航产融2024-2024-2024-到期一次性还本全国银行间全国银行间债券市全国银行间债券

012480535.IB 16.00 2.40 否

2024 年度第二期超短期融资券 SCP002 02-19 02-21 11-15 付息 债券市场 场的机构投资者 市场流通转让

中航工业产融控股股份有限公司24中航产融2024-2024-2024-到期一次性还本全国银行间全国银行间债券市全国银行间债券

012480031.IB 16.00 2.65 否

2024 年度第一期超短期融资券 SCP001 01-03 01-05 09-13 付息 债券市场 场的机构投资者 市场流通转让

中航工业产融控股股份有限公司23中航产融2023-2023-2026-每年付息，到期全国银行间全国银行间债券市全国银行间债券

102383320.IB 9.80 3.15 否

2023 年度第二期中期票据 MTN002 12-11 12-13 12-13 一次性还本付息 债券市场 场的机构投资者 市场流通转让

中航工业产融控股股份有限公司23中航产融

2023-2023-2026-每年付息，到期全国银行间全国银行间债券市全国银行间债券

2023 年度第一期中期票据(科创 MTN001(科创 102383089.IB 15.00 3.08 否

11-1611-2011-20一次性还本付息债券市场场的机构投资者市场流通转让

票据)票据)

中航国际融资租赁有限公司202424中航租赁2024-2024-2027-每年付息，到期全国银行间全国银行间债券市全国银行间债券

102483146.IB 10.00 2.14 否

年度第五期中期票据 MTN005 07-22 07-23 07-23 一次性还本付息 债券市场 场的机构投资者 市场流通转让

中航国际融资租赁有限公司202424中航租赁2024-2024-2027-每年付息，到期全国银行间全国银行间债券市全国银行间债券

102480736.IB 5.00 2.70 否

年度第三期中期票据 MTN003 03-06 03-08 03-08 一次性还本付息 债券市场 场的机构投资者 市场流通转让

中航国际融资租赁有限公司202424中航租赁2024-2024-2027-每年付息，到期全国银行间全国银行间债券市全国银行间债券

102480560.IB 10.00 2.70 否

年度第二期中期票据 MTN002 02-26 02-28 02-28 一次性还本付息 债券市场 场的机构投资者 市场流通转让

中航国际融资租赁有限公司202424中航租赁2024-2024-2026-每年付息，到期全国银行间全国银行间债券市全国银行间债券

102480929.IB 5.00 2.67 否

年度第四期中期票据 MTN004 03-14 03-18 03-18 一次性还本付息 债券市场 场的机构投资者 市场流通转让

中航国际融资租赁有限公司202424中航租赁2024-2024-2026-每年付息，到期全国银行间全国银行间债券市全国银行间债券

102480356.IB 10.00 2.80 否

年度第一期中期票据 MTN001 01-26 01-30 01-30 一次性还本付息 债券市场 场的机构投资者 市场流通转让

中航国际融资租赁有限公司202323中航租赁2023-2023-2025-每年付息，到期全国银行间全国银行间债券市全国银行间债券

102383173.IB 10.00 3.08 否

年度第三期中期票据 MTN003 11-23 11-27 11-27 一次性还本付息 债券市场 场的机构投资者 市场流通转让

中航国际融资租赁有限公司202323中航租赁2023-2023-2025-每年付息，到期全国银行间全国银行间债券市全国银行间债券

102382142.IB 9.00 2.80 否

年度第一期中期票据 MTN001 08-17 08-21 08-21 一次性还本付息 债券市场 场的机构投资者 市场流通转让

中航国际租赁有限公司 2022 年 22 中航租赁 102281565.IB 2022- 2022- 2025- 9.00 3.17 每年付息，到期 全国银行间 全国银行间债券市 全国银行间债券 否

39/2622024年半年度报告

度第五期中期票据 MTN005 07-13 07-15 07-15 一次性还本付息 债券市场 场的机构投资者 市场流通转让

中航国际租赁有限公司2022年22中航租赁2022-2022-2025-每年付息，到期全国银行间全国银行间债券市全国银行间债券

102281147.IB 9.00 3.10 否

度第四期中期票据 MTN004 05-26 05-30 05-30 一次性还本付息 债券市场 场的机构投资者 市场流通转让

中航国际租赁有限公司2022年22中航租赁2022-2022-2025-每年付息，到期全国银行间全国银行间债券市全国银行间债券

102280867.IB 5.00 3.30 否

度第三期中期票据 MTN003 04-19 04-21 04-21 一次性还本付息 债券市场 场的机构投资者 市场流通转让

中航国际融资租赁有限公司202424中航租赁2024-2024-2025-到期一次性还本全国银行间全国银行间债券市全国银行间债券

012482384.IB 10.00 1.92 否

年度第六期超短期融资券 SCP006 08-07 08-08 04-05 付息 债券市场 场的机构投资者 市场流通转让

中航国际融资租赁有限公司202424中航租赁2024-2024-2025-到期一次性还本全国银行间全国银行间债券市全国银行间债券

012481860.IB 7.00 1.85 否

年度第四期超短期融资券 SCP004 06-17 06-18 03-14 付息 债券市场 场的机构投资者 市场流通转让

中航国际融资租赁有限公司202424中航租赁2024-2024-2025-到期一次性还本全国银行间全国银行间债券市全国银行间债券

042480084.IB 10.00 2.45 否

年度第一期短期融资券 CP001 02-20 02-21 02-21 付息 债券市场 场的机构投资者 市场流通转让

中航国际融资租赁有限公司202424中航租赁2024-2024-2025-到期一次性还本全国银行间全国银行间债券市全国银行间债券

012481636.IB 10.00 1.89 否

年度第三期超短期融资券 SCP003 05-22 05-23 02-17 付息 债券市场 场的机构投资者 市场流通转让

中航国际融资租赁有限公司202424中航租赁2024-2024-2025-到期一次性还本全国银行间全国银行间债券市全国银行间债券

012482186.IB 10.00 1.77 否

年度第五期超短期融资券 SCP005 07-17 07-18 01-14 付息 债券市场 场的机构投资者 市场流通转让

中航国际租赁有限公司2021年21中航租赁2021-2021-2024-每年付息，到期全国银行间全国银行间债券市全国银行间债券

102102215.IB 11.00 3.48 否

度第七期中期票据 MTN007 11-01 11-03 11-03 一次性还本付息 债券市场 场的机构投资者 市场流通转让

中航国际融资租赁有限公司202424中航租赁2024-2024-2024-到期一次性还本全国银行间全国银行间债券市全国银行间债券

012481083.IB 6.00 2.16 否

年度第二期超短期融资券 SCP002 03-26 03-27 09-27 付息 债券市场 场的机构投资者 市场流通转让

中航国际融资租赁有限公司202424中航租赁2024-2024-2024-到期一次性还本全国银行间全国银行间债券市全国银行间债券

012480159.IB 10.00 2.48 否

年度第一期超短期融资券 SCP001 01-18 01-19 09-01 付息 债券市场 场的机构投资者 市场流通转让

中航证券有限公司2024年度第24中航证券2024-2024-2024-到期一次性还本全国银行间全国银行间债券市全国银行间债券

072410128.IB 10 1.90 否

二期短期融资券 CP002 08-14 08-15 12-13 付息 债券市场 场的机构投资者 市场流通转让

中航证券有限公司2024年度第24中航证券2024-2024-2025-到期一次性还本全国银行间全国银行间债券市全国银行间债券

072410121.IB 5.00 1.93 否

一期短期融资券 CP001 07-26 07-29 02-14 付息 债券市场 场的机构投资者 市场流通转让

中航国际融资租赁有限公司202424中航租赁2024-2024-2027-每年付息，到期全国银行间全国银行间债券市全国银行间债券-10.00-否

年度第六期中期票据 MTN006 08-27 08-28 08-28 一次性还本付息 债券市场 场的机构投资者 市场流通转让公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用关于逾期债项的说明

□适用√不适用

40/2622024年半年度报告

2.公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

√适用□不适用

22 中航租赁 MTN001，中航国际融资租赁有限公司在中航国际租赁有限公司 2022 年度第一期中期

票据每个票面利率重置日，有权按面值加应付利息（包括所有递延支付的利息及其孳息）赎回。其中，首个票面利率重置日为2024年3月4日。中航国际融资租赁有限公司根据上述条款，于2024年3月4日（即首个票面利率重置日）行使赎回权，全额赎回本期中期票据。截至报告期末，本期中期票据余额为0亿元。

22 中航租赁 MTN002，中航国际融资租赁有限公司在中航国际租赁有限公司 2022 年度第二期中期

票据每个票面利率重置日，有权按面值加应付利息（包括所有递延支付的利息及其孳息）赎回。其中，首个票面利率重置日为2024年4月11日。中航国际融资租赁有限公司根据上述条款，于2024年4月

11日（即首个票面利率重置日）行使赎回权，全额赎回本期中期票据。截至报告期末，本期中期票据余额为0亿元。

其他债券未触发特殊条款。

3.信用评级结果调整情况

□适用√不适用

4.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用

5.非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用√不适用

(三)公司债券募集资金情况

□本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改

√公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改

债券代码：240484债券简称：24产融02

1.基本情况

单位：亿元币种：人民币中航工业产融控股股份有限公司2024年面向专业债券全称

投资者公开发行公司债券（第一期）品种二

是否为专项品种债券□是√否专项品种债券的具体类型不适用募集资金总额15报告期末募集资金余额0报告期末募集资金专项账户余额0

2.募集资金用途变更调整

约定的募集资金用途（请全文列示）不适用

是否变更调整募集资金用途□是√否

变更调整募集资金用途履行的程序，该程序是不适用否符合募集说明书的约定变更调整募集资金用途的信息披露情况不适用变更调整后的募集资金用途及其合法合规性不适用

41/2622024年半年度报告

3.募集资金实际使用情况（此处不含临时补流）

单位：亿元币种：人民币报告期内募集资金实际使用金额15

3.1.1偿还有息债务（不含公司债券）金额14.9775

3.1.2偿还有息债务（不含公司债券）情况扣除发行费用后，全部用于偿还有息债务

3.2.1偿还公司债券金额不适用

3.2.2偿还公司债券情况不适用

3.3.1补充流动资金金额不适用

3.3.2补充流动资金情况不适用

3.4.1固定资产项目投资金额不适用

3.4.2固定资产项目投资情况不适用

3.5.1股权投资、债权投资或资产收购金额不适用

3.5.2股权投资、债权投资或资产收购情况不适用

3.6.1其他用途金额不适用

3.6.2其他用途具体情况不适用

4.募集资金用于特定项目

4.1募集资金是否用于固定资产投资项目或者股权

□是√否

投资、债权投资或者资产收购等其他特定项目

4.1.1项目进展情况不适用

4.1.2项目运营效益不适用

4.1.3项目抵押或质押事项办理情况（如有）不适用

4.2报告期内项目是否发生重大变化，或可能影响

□是√否募集资金投入使用计划

4.2.1项目变化情况不适用

4.2.2项目变化的程序履行情况不适用4.2.3项目变化后，募集资金用途的变更情况（如不适用

有）

4.3报告期末项目净收益是否较募集说明书等文件

披露内容下降50%以上，或者报告期内发生其他可□是√否能影响项目实际运营情况的重大不利事项

4.3.1项目净收益变化情况不适用

4.3.2项目净收益变化对公司偿债能力和投资者权不适用

益的影响、应对措施等

4.4其他项目建设需要披露的事项不适用

5.临时补流情况

单位：亿元币种：人民币

报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金□是√否临时补流金额不适用

临时补流情况，包括但不限于临时补流用途、开不适用始和归还时间、履行的程序

6.募集资金合规情况截至报告期末募集资金实际用途（包括实际使用扣除发行费用后，全部用于偿还有息负债和临时补流）实际用途与约定用途（含募集说明书约定用途和√是□否合规变更后的用途）是否一致

报告期内募集资金账户管理和使用是否合规√是□否

42/2622024年半年度报告

违规的具体情况（如有）不适用

募集资金违规被处罚处分情况（如有）不适用

募集资金违规的，是否已完成整改及整改情况不适用（如有）

募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定□是□否√不适用募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情形不适用

及整改情况（如有）

债券代码：240563债券简称：24产融04

1.基本情况

单位：亿元币种：人民币债券全称中航工业产融控股股份有限公司2024年面向专

业投资者公开发行公司债券（第二期）品种二

是否为专项品种债券□是√否专项品种债券的具体类型不适用募集资金总额19报告期末募集资金余额0报告期末募集资金专项账户余额0

2.募集资金用途变更调整

约定的募集资金用途（请全文列示）不适用

是否变更调整募集资金用途□是√否

变更调整募集资金用途履行的程序，该程序是否不适用符合募集说明书的约定变更调整募集资金用途的信息披露情况不适用变更调整后的募集资金用途及其合法合规性不适用

3.募集资金实际使用情况（此处不含临时补流）

单位：亿元币种：人民币报告期内募集资金实际使用金额19

3.1.1偿还有息债务（不含公司债券）金额18.9715

3.1.2偿还有息债务（不含公司债券）情况扣除发行费用后，全部用于偿还有息债务

3.2.1偿还公司债券金额不适用

3.2.2偿还公司债券情况不适用

3.3.1补充流动资金金额不适用

3.3.2补充流动资金情况不适用

3.4.1固定资产项目投资金额不适用

3.4.2固定资产项目投资情况不适用

3.5.1股权投资、债权投资或资产收购金额不适用

3.5.2股权投资、债权投资或资产收购情况不适用

3.6.1其他用途金额不适用

3.6.2其他用途具体情况不适用

4.募集资金用于特定项目

4.1募集资金是否用于固定资产投资项目或者股

□是√否

权投资、债权投资或者资产收购等其他特定项目

4.1.1项目进展情况不适用

4.1.2项目运营效益不适用

4.1.3项目抵押或质押事项办理情况（如有）不适用

43/2622024年半年度报告

4.2报告期内项目是否发生重大变化，或可能影

□是√否响募集资金投入使用计划

4.2.1项目变化情况不适用

4.2.2项目变化的程序履行情况不适用

4.2.3项目变化后，募集资金用途的变更情况

不适用（如有）

4.3报告期末项目净收益是否较募集说明书等文

件披露内容下降50%以上，或者报告期内发生其□是√否他可能影响项目实际运营情况的重大不利事项

4.3.1项目净收益变化情况不适用

4.3.2项目净收益变化对公司偿债能力和投资者不适用

权益的影响、应对措施等

4.4其他项目建设需要披露的事项不适用

5.临时补流情况

单位：亿元币种：人民币

报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金□是√否临时补流金额不适用

临时补流情况，包括但不限于临时补流用途、开不适用

始和归还时间、履行的程序

6.募集资金合规情况截至报告期末募集资金实际用途（包括实际使用扣除发行费用后，全部用于偿还有息负债和临时补流）实际用途与约定用途（含募集说明书约定用途和√是□否合规变更后的用途）是否一致

报告期内募集资金账户管理和使用是否合规√是□否

违规的具体情况（如有）不适用

募集资金违规被处罚处分情况（如有）不适用

募集资金违规的，是否已完成整改及整改情况不适用（如有）

募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定□是□否√不适用募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情形

及整改情况（如有）

债券代码：240683债券简称：24产融05

1.基本情况

单位：亿元币种：人民币中航工业产融控股股份有限公司2024年面向专债券全称

业投资者公开发行公司债券（第三期）品种一

是否为专项品种债券□是√否专项品种债券的具体类型不适用

募集资金总额1.90报告期末募集资金余额0报告期末募集资金专项账户余额0

2.募集资金用途变更调整

约定的募集资金用途（请全文列示）不适用

是否变更调整募集资金用途□是√否

44/2622024年半年度报告

变更调整募集资金用途履行的程序，该程序是否不适用符合募集说明书的约定变更调整募集资金用途的信息披露情况不适用变更调整后的募集资金用途及其合法合规性不适用

3.募集资金实际使用情况（此处不含临时补流）

单位：亿元币种：人民币

报告期内募集资金实际使用金额1.9

3.1.1偿还有息债务（不含公司债券）金额不适用

3.1.2偿还有息债务（不含公司债券）情况不适用

3.2.1偿还公司债券金额不适用

3.2.2偿还公司债券情况不适用

3.3.1补充流动资金金额1.89753

3.3.2补充流动资金情况剩余募集资金用于补充公司主营业务、偿还公司

有息债务利息等日常生产经营所需流动资金。

3.4.1固定资产项目投资金额不适用

3.4.2固定资产项目投资情况不适用

3.5.1股权投资、债权投资或资产收购金额不适用

3.5.2股权投资、债权投资或资产收购情况不适用

3.6.1其他用途金额不适用

3.6.2其他用途具体情况不适用

4.募集资金用于特定项目

4.1募集资金是否用于固定资产投资项目或者股

□是√否

权投资、债权投资或者资产收购等其他特定项目

4.1.1项目进展情况不适用

4.1.2项目运营效益不适用

4.1.3项目抵押或质押事项办理情况（如有）不适用

4.2报告期内项目是否发生重大变化，或可能影

□是√否响募集资金投入使用计划

4.2.1项目变化情况不适用

4.2.2项目变化的程序履行情况不适用

4.2.3项目变化后，募集资金用途的变更情况

不适用（如有）

4.3报告期末项目净收益是否较募集说明书等文

件披露内容下降50%以上，或者报告期内发生其□是√否他可能影响项目实际运营情况的重大不利事项

4.3.1项目净收益变化情况不适用

4.3.2项目净收益变化对公司偿债能力和投资者

不适用

权益的影响、应对措施等

4.4其他项目建设需要披露的事项不适用

5.临时补流情况

单位：亿元币种：人民币

报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金□是√否临时补流金额不适用

临时补流情况，包括但不限于临时补流用途、开不适用

始和归还时间、履行的程序

45/2622024年半年度报告

6.募集资金合规情况

截至报告期末募集资金实际用途（包括实际使用扣除发行费用后，使用1.8753亿元（含）募集和临时补流）资金用于偿还到期债务。

实际用途与约定用途（含募集说明书约定用途和√是□否合规变更后的用途）是否一致

报告期内募集资金账户管理和使用是否合规√是□否

违规的具体情况（如有）不适用

募集资金违规被处罚处分情况（如有）不适用

募集资金违规的，是否已完成整改及整改情况不适用（如有）

募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定□是□否√不适用募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情形不适用

及整改情况（如有）

债券代码：240684债券简称：24产融06

1.基本情况

单位：亿元币种：人民币中航工业产融控股股份有限公司2024年面向专债券全称

业投资者公开发行公司债券（第三期）品种二

是否为专项品种债券□是√否专项品种债券的具体类型不适用

募集资金总额10.00报告期末募集资金余额0报告期末募集资金专项账户余额0

2.募集资金用途变更调整

约定的募集资金用途（请全文列示）不适用

是否变更调整募集资金用途□是√否

变更调整募集资金用途履行的程序，该程序是否不适用符合募集说明书的约定变更调整募集资金用途的信息披露情况不适用变更调整后的募集资金用途及其合法合规性不适用

3.募集资金实际使用情况（此处不含临时补流）

单位：亿元币种：人民币

报告期内募集资金实际使用金额10.00

3.1.1偿还有息债务（不含公司债券）金额7.96

扣除发行费用后，使用7.96亿元（含）募集资

3.1.2偿还有息债务（不含公司债券）情况

金用于偿还到期债务

3.2.1偿还公司债券金额不适用

3.2.2偿还公司债券情况不适用

3.3.1补充流动资金金额2.02

剩余募集资金用于补充公司主营业务、偿还公司

3.3.2补充流动资金情况

有息债务利息等日常生产经营所需流动资金。

3.4.1固定资产项目投资金额不适用

3.4.2固定资产项目投资情况不适用

3.5.1股权投资、债权投资或资产收购金额不适用

3.5.2股权投资、债权投资或资产收购情况不适用

46/2622024年半年度报告

3.6.1其他用途金额不适用

3.6.2其他用途具体情况不适用

4.募集资金用于特定项目

4.1募集资金是否用于固定资产投资项目或者股

□是√否

权投资、债权投资或者资产收购等其他特定项目

4.1.1项目进展情况不适用

4.1.2项目运营效益不适用

4.1.3项目抵押或质押事项办理情况（如有）不适用

4.2报告期内项目是否发生重大变化，或可能影

□是√否响募集资金投入使用计划

4.2.1项目变化情况不适用

4.2.2项目变化的程序履行情况不适用

4.2.3项目变化后，募集资金用途的变更情况

不适用（如有）

4.3报告期末项目净收益是否较募集说明书等文

件披露内容下降50%以上，或者报告期内发生其□是√否他可能影响项目实际运营情况的重大不利事项

4.3.1项目净收益变化情况不适用

4.3.2项目净收益变化对公司偿债能力和投资者

不适用

权益的影响、应对措施等

4.4其他项目建设需要披露的事项不适用

5.临时补流情况

单位：亿元币种：人民币

报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金□是√否临时补流金额不适用

临时补流情况，包括但不限于临时补流用途、开不适用

始和归还时间、履行的程序

6.募集资金合规情况

扣除发行费用后，使用7.96亿元（含）募集资金截至报告期末募集资金实际用途（包括实际使用用于偿还到期债务，将剩余募集资金用于补充公和临时补流）司主营业务、偿还公司有息债务利息等日常生产经营所需流动资金。

实际用途与约定用途（含募集说明书约定用途和√是□否合规变更后的用途）是否一致

报告期内募集资金账户管理和使用是否合规√是□否

违规的具体情况（如有）不适用

募集资金违规被处罚处分情况（如有）不适用募集资金违规的，是否已完成整改及整改情况（如不适用

有）

募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定□是□否√不适用募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情形不适用

及整改情况（如有）

47/2622024年半年度报告

债券代码：240866债券简称：24产融08

1.基本情况

单位：亿元币种：人民币债券全称中航工业产融控股股份有限公司2024年面向专业

投资者公开发行公司债券（第四期）品种二

是否为专项品种债券□是√否专项品种债券的具体类型不适用募集资金总额9报告期末募集资金余额0报告期末募集资金专项账户余额0

2.募集资金用途变更调整

约定的募集资金用途（请全文列示）不适用

是否变更调整募集资金用途□是√否

变更调整募集资金用途履行的程序，该程序是不适用否符合募集说明书的约定变更调整募集资金用途的信息披露情况不适用变更调整后的募集资金用途及其合法合规性不适用

3.募集资金实际使用情况（此处不含临时补流）

单位：亿元币种：人民币报告期内募集资金实际使用金额9

3.1.1偿还有息债务（不含公司债券）金额0

3.1.2偿还有息债务（不含公司债券）情况不适用

3.2.1偿还公司债券金额8.99

3.2.2偿还公司债券情况扣除发行费用后，用于偿还21航控02本金

3.3.1补充流动资金金额不适用

3.3.2补充流动资金情况不适用

3.4.1固定资产项目投资金额不适用

3.4.2固定资产项目投资情况不适用

3.5.1股权投资、债权投资或资产收购金额不适用

3.5.2股权投资、债权投资或资产收购情况不适用

3.6.1其他用途金额不适用

3.6.2其他用途具体情况不适用

4.募集资金用于特定项目

4.1募集资金是否用于固定资产投资项目或者

股权投资、债权投资或者资产收购等其他特定□是√否项目

4.1.1项目进展情况不适用

4.1.2项目运营效益不适用

4.1.3项目抵押或质押事项办理情况（如有）不适用

4.2报告期内项目是否发生重大变化，或可能

□是√否影响募集资金投入使用计划

4.2.1项目变化情况不适用

4.2.2项目变化的程序履行情况不适用

48/2622024年半年度报告

4.2.3项目变化后，募集资金用途的变更情况

不适用（如有）

4.3报告期末项目净收益是否较募集说明书等

文件披露内容下降50%以上，或者报告期内发□是√否生其他可能影响项目实际运营情况的重大不利事项

4.3.1项目净收益变化情况不适用

4.3.2项目净收益变化对公司偿债能力和投资

不适用

者权益的影响、应对措施等

4.4其他项目建设需要披露的事项不适用

5.临时补流情况

单位：亿元币种：人民币

报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金□是√否临时补流金额不适用

临时补流情况，包括但不限于临时补流用途、不适用

开始和归还时间、履行的程序

6.募集资金合规情况截至报告期末募集资金实际用途（包括实际使扣除发行费用后，全部用于偿还公司债券本金用和临时补流）实际用途与约定用途（含募集说明书约定用途√是□否和合规变更后的用途）是否一致

报告期内募集资金账户管理和使用是否合规√是□否

违规的具体情况（如有）不适用

募集资金违规被处罚处分情况（如有）不适用

募集资金违规的，是否已完成整改及整改情况不适用（如有）

募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定□是□否√不适用募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情不适用

形及整改情况（如有）

债券代码：240475债券简称：24航租01

1.基本情况

单位：亿元币种：人民币债券全称中航国际融资租赁有限公司2024年面向专业投资者公开发行

公司债券(第一期)

是否为专项品种债券□是√否专项品种债券的具体类型不适用

募集资金总额10.00

报告期末募集资金余额0.00

报告期末募集资金专项账户余额0.01

2.募集资金用途变更调整

约定的募集资金用途（请全文列示）募集资金拟用于偿还有息债务

是否变更调整募集资金用途□是√否

49/2622024年半年度报告

变更调整募集资金用途履行的程序，该程序是否不适用符合募集说明书的约定变更调整募集资金用途的信息披露情况不适用变更调整后的募集资金用途及其合法合规性不适用

3.募集资金实际使用情况（此处不含临时补流）

单位：亿元币种：人民币

报告期内募集资金实际使用金额10.00

3.1.1偿还有息债务（不含公司债券）金额0.00

3.1.2偿还有息债务（不含公司债券）情况不适用

3.2.1偿还公司债券金额10.00

3.2.2偿还公司债券情况10.00亿元用于偿还“23中租01”、“21航租01”

3.3.1补充流动资金金额0.00

3.3.2补充流动资金情况不适用

3.4.1固定资产项目投资金额0.00

3.4.2固定资产项目投资情况不适用

3.5.1股权投资、债权投资或资产收购金额0.00

3.5.2股权投资、债权投资或资产收购情况不适用

3.6.1其他用途金额0.00

3.6.2其他用途具体情况不适用

4.募集资金用于特定项目

4.1募集资金是否用于固定资产投资项目或者股权投资、□是√否债权投资或者资产收购等其他特定项目

4.1.1项目进展情况不适用

4.1.2项目运营效益不适用

4.1.3项目抵押或质押事项办理情况（如有）不适用

4.2报告期内项目是否发生重大变化，或可能影响募集资

□是√否金投入使用计划

4.2.1项目变化情况不适用

4.2.2项目变化的程序履行情况不适用

4.2.3项目变化后，募集资金用途的变更情况（如有）不适用

4.3报告期末项目净收益是否较募集说明书等文件披露内

容下降50%以上，或者报告期内发生其他可能影响项目实□是√否际运营情况的重大不利事项

4.3.1项目净收益变化情况不适用

4.3.2项目净收益变化对公司偿债能力和投资者权益的影

不适用

响、应对措施等

4.4其他项目建设需要披露的事项不适用

5.临时补流情况

单位：亿元币种：人民币

报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金□是√否

临时补流金额0.00

临时补流情况，包括但不限于临时补流用途、开始不适用

和归还时间、履行的程序

50/2622024年半年度报告

6.募集资金合规情况截至报告期末募集资金实际用途（包括实际使用和10.00亿元用于偿还“23中租01”、“21航临时补流）租01”实际用途与约定用途（含募集说明书约定用途和合√是□否规变更后的用途）是否一致

报告期内募集资金账户管理和使用是否合规√是□否

违规的具体情况（如有）不适用

募集资金违规被处罚处分情况（如有）不适用募集资金违规的，是否已完成整改及整改情况（如不适用

有）

募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定□是□否√不适用募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情形及不适用

整改情况（如有）

债券代码：241151债券简称：24航租02

1.基本情况

单位：亿元币种：人民币债券全称中航国际融资租赁有限公司2024年面向专业投

资者公开发行公司债券(第二期)

是否为专项品种债券□是√否专项品种债券的具体类型不适用

募集资金总额9.00

报告期末募集资金余额0.00

报告期末募集资金专项账户余额0.01

2.募集资金用途变更调整

约定的募集资金用途（请全文列示）募集资金拟用于偿还有息债务

是否变更调整募集资金用途□是√否

变更调整募集资金用途履行的程序，该程序是否符合募集不适用说明书的约定变更调整募集资金用途的信息披露情况不适用变更调整后的募集资金用途及其合法合规性不适用

3.募集资金实际使用情况（此处不含临时补流）

单位：亿元币种：人民币

报告期内募集资金实际使用金额9.00

3.1.1偿还有息债务（不含公司债券）金额0.00

3.1.2偿还有息债务（不含公司债券）情况不适用

3.2.1偿还公司债券金额9.00

3.2.2偿还公司债券情况9.00亿元用于偿还“21航租04”

3.3.1补充流动资金金额0.00

3.3.2补充流动资金情况不适用

3.4.1固定资产项目投资金额0.00

3.4.2固定资产项目投资情况不适用

3.5.1股权投资、债权投资或资产收购金额0.00

3.5.2股权投资、债权投资或资产收购情况不适用

3.6.1其他用途金额0.00

51/2622024年半年度报告

3.6.2其他用途具体情况不适用

4.募集资金用于特定项目

4.1募集资金是否用于固定资产投资项目或者股权投资、□是√否债权投资或者资产收购等其他特定项目

4.1.1项目进展情况不适用

4.1.2项目运营效益不适用

4.1.3项目抵押或质押事项办理情况（如有）不适用

4.2报告期内项目是否发生重大变化，或可能影响募集资

□是√否金投入使用计划

4.2.1项目变化情况不适用

4.2.2项目变化的程序履行情况不适用

4.2.3项目变化后，募集资金用途的变更情况（如有）不适用

4.3报告期末项目净收益是否较募集说明书等文件披露内

容下降50%以上，或者报告期内发生其他可能影响项目实□是√否际运营情况的重大不利事项

4.3.1项目净收益变化情况不适用

4.3.2项目净收益变化对公司偿债能力和投资者权益的影

不适用

响、应对措施等

4.4其他项目建设需要披露的事项不适用

5.临时补流情况

单位：亿元币种：人民币

报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金□是√否

临时补流金额0.00

临时补流情况，包括但不限于临时补流用途、开始和归还不适用

时间、履行的程序

6.募集资金合规情况截至报告期末募集资金实际用途（包括实际使用和临时补

9.00亿元用于偿还“21航租04”

流）实际用途与约定用途（含募集说明书约定用途和合规变更√是□否后的用途）是否一致

报告期内募集资金账户管理和使用是否合规√是□否

违规的具体情况（如有）不适用

募集资金违规被处罚处分情况（如有）不适用

募集资金违规的，是否已完成整改及整改情况（如有）不适用募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定□是□否√不适用募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情形及整改情不适用况（如有）

债券代码：240597 债券简称：24中航 G1

1.基本情况

单位：亿元币种：人民币债券全称中航证券有限公司2024年面向专业投资者

公开发行公司债券（第一期）(品种一)

是否为专项品种债券□是√否

专项品种债券的具体类型-

52/2622024年半年度报告

募集资金总额5报告期末募集资金余额0报告期末募集资金专项账户余额0

2.募集资金用途变更调整

约定的募集资金用途（请全文列示）本期债券募集资金扣除发行费用后，拟全部用于偿还到期债务。

是否变更调整募集资金用途□是√否

变更调整募集资金用途履行的程序，该程序是否符合-募集说明书的约定

变更调整募集资金用途的信息披露情况-

变更调整后的募集资金用途及其合法合规性-

3.募集资金实际使用情况（此处不含临时补流）

单位：亿元币种：人民币报告期内募集资金实际使用金额5

3.1.1偿还有息债务（不含公司债券）金额5

3.1.2偿还有息债务（不含公司债券）情况偿还收益凭证0.78亿元，同业拆借2.5亿元，转融资1.7亿元。

3.2.1偿还公司债券金额0

3.2.2偿还公司债券情况不适用

3.3.1补充流动资金金额0

3.3.2补充流动资金情况不适用

3.4.1固定资产项目投资金额0

3.4.2固定资产项目投资情况不适用

3.5.1股权投资、债权投资或资产收购金额0

3.5.2股权投资、债权投资或资产收购情况不适用

3.6.1其他用途金额0

3.6.2其他用途具体情况不适用

4.募集资金用于特定项目

4.1募集资金是否用于固定资产投资项目或者股权投资

□是√否

、债权投资或者资产收购等其他特定项目

4.1.1项目进展情况-

4.1.2项目运营效益-

4.1.3项目抵押或质押事项办理情况（如有）-

4.2报告期内项目是否发生重大变化，或可能影响募集

□是√否资金投入使用计划

4.2.1项目变化情况-

4.2.2项目变化的程序履行情况-

4.2.3项目变化后，募集资金用途的变更情况（如有）-

4.3报告期末项目净收益是否较募集说明书等文件披露

内容下降50%以上，或者报告期内发生其他可能影响项□是√否目实际运营情况的重大不利事项

4.3.1项目净收益变化情况-

4.3.2项目净收益变化对公司偿债能力和投资者权益的

-

影响、应对措施等

4.4其他项目建设需要披露的事项-

53/2622024年半年度报告

5.临时补流情况

单位：亿元币种：人民币

报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金□是√否临时补流金额0

临时补流情况，包括但不限于临时补流用途、开始和-

归还时间、履行的程序

6.募集资金合规情况截至报告期末募集资金实际用途（包括实际使用和临截至报告期末募集资金已用于偿还收益凭时补流）证、同业拆借和转融资。

实际用途与约定用途（含募集说明书约定用途和合规√是□否变更后的用途）是否一致

报告期内募集资金账户管理和使用是否合规√是□否

违规的具体情况（如有）-

募集资金违规被处罚处分情况（如有）-募集资金违规的，是否已完成整改及整改情况（如有-

）

募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定□是□否√不适用募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情形及整

-

改情况（如有）

债券代码：240598 债券简称：24中航 G2

1.基本情况

单位：亿元币种：人民币债券全称中航证券有限公司2024年面向专业投资者

公开发行公司债券（第一期）(品种二)

是否为专项品种债券□是√否

专项品种债券的具体类型-募集资金总额5报告期末募集资金余额0报告期末募集资金专项账户余额0

2.募集资金用途变更调整

约定的募集资金用途（请全文列示）本期债券募集资金扣除发行费用后，拟全部用于偿还到期债务。

是否变更调整募集资金用途□是√否

变更调整募集资金用途履行的程序，该程序是否符合-募集说明书的约定

变更调整募集资金用途的信息披露情况-

变更调整后的募集资金用途及其合法合规性-

3.募集资金实际使用情况（此处不含临时补流）

单位：亿元币种：人民币报告期内募集资金实际使用金额5

3.1.1偿还有息债务（不含公司债券）金额5

54/2622024年半年度报告

3.1.2偿还有息债务（不含公司债券）情况偿还收益凭证0.78亿元，同业拆借2.5亿元，

转融资1.7亿元。

3.2.1偿还公司债券金额0

3.2.2偿还公司债券情况不适用

3.3.1补充流动资金金额0

3.3.2补充流动资金情况不适用

3.4.1固定资产项目投资金额0

3.4.2固定资产项目投资情况不适用

3.5.1股权投资、债权投资或资产收购金额0

3.5.2股权投资、债权投资或资产收购情况不适用

3.6.1其他用途金额0

3.6.2其他用途具体情况不适用

4.募集资金用于特定项目

4.1募集资金是否用于固定资产投资项目或者股权

□是√否

投资、债权投资或者资产收购等其他特定项目

4.1.1项目进展情况-

4.1.2项目运营效益-

4.1.3项目抵押或质押事项办理情况（如有）-

4.2报告期内项目是否发生重大变化，或可能影响

□是√否募集资金投入使用计划

4.2.1项目变化情况-

4.2.2项目变化的程序履行情况-4.2.3项目变化后，募集资金用途的变更情况（如-

有）

4.3报告期末项目净收益是否较募集说明书等文件

披露内容下降50%以上，或者报告期内发生其他可□是√否能影响项目实际运营情况的重大不利事项

4.3.1项目净收益变化情况-

4.3.2项目净收益变化对公司偿债能力和投资者权

-

益的影响、应对措施等

4.4其他项目建设需要披露的事项-

5.临时补流情况

单位：亿元币种：人民币

报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金□是√否临时补流金额0

临时补流情况，包括但不限于临时补流用途、开始-

和归还时间、履行的程序

6.募集资金合规情况截至报告期末募集资金实际用途（包括实际使用和截至报告期末募集资金已用于偿还收益凭证临时补流）、同业拆借和转融资。

实际用途与约定用途（含募集说明书约定用途和合√是□否规变更后的用途）是否一致

报告期内募集资金账户管理和使用是否合规√是□否

违规的具体情况（如有）-

募集资金违规被处罚处分情况（如有）-

55/2622024年半年度报告募集资金违规的，是否已完成整改及整改情况（如-

有）

募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定□是□否√不适用募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情形及

-

整改情况（如有）

(四)专项品种债券应当披露的其他事项

√适用□不适用

1、公司为可交换公司债券发行人

□适用√不适用

2、公司为绿色公司债券发行人

□适用√不适用

3、公司为可续期公司债券发行人

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币

债券代码 138553.SH

债券简称 22产融 Y2债券余额15

以每3个计息年度为1个重新定价周期，在每个重新定价周期末，发行人有权选择将本期债券期限延长1个周期（即延长不续期情况超过3年），或选择在该周期末到期全额兑付本期债券。

报告期内未触发相关事项。

重新定价周期适用的票面利率调整为当期基准利率加上初始利

差再加上300个基点。如果发行人行使续期选择权，本期债券后续每个周期的票面利率调整为当期基准利率加上初始利差再加上300个基点。后续周期的当期基准利率为票面利率重利率跳升情况 置日前 250 个交易日中国债券信息网（ www.chinabond.com.cn）（或中央国债登记结算有限责任公司认可的其他网站）公布

的中债银行间固定利率国债收益率曲线中，待偿期为3年的国债收益率算术平均值（四舍五入计算到0.01%）。

报告期内未触发相关事项

本期债券附设发行人递延支付利息选择权，除非发生强制付息事件，本期债券的每个付息日，发行人可自行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制；前述利息递延不利息递延情况属于发行人未能按照约定足额支付利息的行为。如发行人决定递延支付利息的，将于付息日前10个交易日发布《递延支付利息公告》。

报告期内未触发相关事项。

付息日前12个月内，发生以下事件的，发行人不得递延当期利息以及按照约定已经递延的所有利息及其孳息：1）向普通股股

强制付息情况东分红（按规定上缴国有资本收益除外）；2）减少注册资本（因股权激励回购股份导致的减资除外）。

报告期内未触发相关事项。

是否仍计入权益及相关会计处理将本期债券分类为权益工具。

其他事项无

56/2622024年半年度报告

4、公司为扶贫公司债券发行人

□适用√不适用

5、公司为乡村振兴公司债券发行人

□适用√不适用

6、公司为一带一路公司债券发行人

□适用√不适用

7、公司科技创新公司债券或者创新创业公司债券发行人

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币

债券代码 115708.SH

债券简称 23产融 K1债券余额6本期债券募集资金扣除发行费用后，已将全部募集资金用于“科创项目进展情况国家产业投资基金”的出资。

“国家产业投资基金”通过向科技创新公司提供发展必要资金，可以有效提升科技创新公司的市场竞争力和综合实力，通过有效整合科技资源和金融资源，推动“国内外具有重大价值、技术尚处于应用探索研究或预先研究阶段，市场相对还不成熟，风险促进科技创新发展效果较大的重大科技转化项目”从“人才、技术”到“科技创新公司”的落地。其投资成果可以助推所投资的科技创新相关细分行业的产业结构升级，提升国家在相应领域的科技创新能力和综合竞争力。

国家产业投资基金按照国务院有关设立批复文件开展产业投资，主要投资领域包括重点投向海洋、太空、网络空间等国家重点

基金产品的运作情况（如有）领域，推动航天、航空、高技术船舶及海洋工程、安全防务、电子信息、动力、关键材料等相关产业发展。

其他事项无。

8、公司为低碳转型（挂钩）公司债券发行人

□适用√不适用

9、公司为纾困公司债券发行人

□适用√不适用

10、公司为中小微企业支持债券发行人

□适用√不适用

11、其他专项品种公司债券事项

□适用√不适用

(五)报告期内公司债券相关重要事项

√适用□不适用

57/2622024年半年度报告

1、非经营性往来占款和资金拆借

(1).非经营性往来占款和资金拆借余额报告期初，公司合并口径应收的非因生产经营直接产生的对其他方的往来占款和资金拆借（以下简称非经营性往来占款和资金拆借）余额：0亿元；

报告期内，非经营性往来占款或资金拆借情形是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况□是√否

报告期末，未收回的非经营性往来占款和资金拆借合计：0亿元

(2).非经营性往来占款和资金拆借明细

报告期末，公司合并口径未收回的非经营性往来占款和资金拆借占合并口径净资产的比例：0%是否超过合并口径净资产的10%：□是√否

(3).以前报告期内披露的回款安排的执行情况

√完全执行□未完全执行

2、负债情况

(1).有息债务及其变动情况

1.1公司债务结构情况

报告期初和报告期末，公司（非公司合并范围口径）有息债务余额分别为557.48亿元和610.87亿元，报告期内有息债务余额同比变动9.58%。

单位：亿元币种：人民币到期时间金额占有息债务有息债务类别金额合计

已逾期6个月以内（含）6个月以上的占比（%）

公司信用类债券62240.2302.249.47

银行贷款18132.35150.3524.61非银行金融机构贷款

其他有息债务44.5113.82158.3225.92

合计124.5486.37610.87—

报告期末公司存续的公司信用类债券中，公司债券余额220.4亿元，企业债券余额0亿元，非金融企业债务融资工具余额81.8亿元，且共有62亿元公司信用类债券在2024年9至12月内到期或回售偿付。

1.2公司合并口径有息债务结构情况

报告期初和报告期末，公司合并报表范围内公司有息债务余额分别为1822.54亿元和1977.02亿元，报告期内有息债务余额同比变动8.48%。

单位：亿元币种：人民币到期时间金额占有息债务有息债务类别金额合计

已逾期6个月以内（含）6个月以上的占比（%）

公司信用类债券146486.95632.9532.02

银行贷款203.37766.86970.2349.08

非银行金融机构贷款-0.00

其他有息债务83.31290.53373.8418.91

合计432.681544.341977.02—

58/2622024年半年度报告

报告期末，公司合并口径存续的公司信用类债券中，公司债券余额393.15亿元，企业债券余额

0亿元，非金融企业债务融资工具余额239.8亿元，且共有146亿元公司信用类债券在2024年9至12月内到期或回售偿付。

1.3境外债券情况

截止报告期末，公司合并报表范围内发行的境外债券余额149.88亿元人民币，且在2024年9至

12月内到期的境外债券余额为21.31亿元人民币。

(2).报告期末公司及其子公司存在逾期金额超过1000万元的有息债务或者公司信用类债券逾期情况

□适用√不适用

(3).主要负债情况及其变动原因

单位：元币种：人民币

变动比例变动比例超过30%的，负债项目本期末余额2023年余额

（%）说明原因主要系中航证券拆入资

拆入资金1958321748.543152020194.45-37.87金规模减少。

主要系中航租赁货币远

衍生金融负债1928571.853065705.76-37.09期及掉期业务公允价值变动。

主要系中航租赁增加用

应付票据1001937784.55262712000.00281.38票据购买融资租赁资产。

主要是中航证券预收基

合同负债6453593.1710630355.70-39.29金管理费减少。

卖出回购金融资主要系中航证券质押式

7966253158.786072303117.4131.19

产款回购业务规模增大。

吸收存款及同业220855272069.0主要系中航财务客户存

153240450421.72-30.61存放0款流出。

主要系计提的应付职工

应付职工薪酬148620458.30104575722.0942.12薪酬未发放所致。

主要是代理承销证券款

代理承销证券款-169602361.50-100.00本期支付所致。

短期借款43922197256.1637455821364.6617.26一年内到期的非

43594992090.5336779569505.6118.53

流动负债

长期借款51180432481.9351448940038.27-0.52

应付债券47288232534.2847049453208.520.51

(4).可对抗第三人的优先偿付负债情况

截至报告期末，公司合并报表范围内存在可对抗第三人的优先偿付负债：

□适用√不适用

(六)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

59/2622024年半年度报告

(七)主要会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本报告期末比本报告期主要指标上年度末上年度末增减变动原因末

（%）

流动比率0.940.98-0.04

速动比率0.940.98-0.04

资产负债率（%）85.5786.99-1.42本报告期本报告期比上上年同期变动原因

（1-6月）年同期增减(%)

主要系公司净利润减少，一方面受市场行情波动影响，公司扣除非经常性损益后持有金融资产投资收益有所下

13490.7367747.56-80.09

净利润降，另一方面公司相关金融业务结构转型调整，手续费及佣金收入较上年同期有所减少。

EBITDA全部债务比 0.01 0.02 -50.00 同上。

利息保障倍数1.391.61-13.66

现金利息保障倍数-18.41-19.31-4.66

EBITDA利息保障倍数 1.64 1.87 -12.30

贷款偿还率（%）100.00100.00

利息偿付率（%）100.00100.00

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

60/2622024年半年度报告

第十节财务报告审计报告

□适用√不适用财务报表合并资产负债表

2024年6月30日

编制单位：中航工业产融控股股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注五2024年6月30日2023年12月31日

流动资产：

货币资金注释154324534256.40131850444127.78

结算备付金注释21244590636.471747825976.37拆出资金

交易性金融资产注释354919525410.8753946911940.22

衍生金融资产注释4120890754.67141250629.41

应收票据注释534517048.008400000.00

应收账款注释6204511127.25202666262.34应收款项融资

预付款项注释998984650.8167056955.77应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款注释10787985880.91880624360.66

其中：应收利息

应收股利65682707.62200000000.00

买入返售金融资产注释11531547632.333240879225.70存货

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产注释14132056236288.13111403748453.30

其他流动资产注释1512924594419.7117022811344.16

流动资产合计257247918105.55320512619275.71

非流动资产：

发放贷款和垫款注释1629778896396.4128578416424.65

债权投资注释17875093469.00887213868.04

其他债权投资注释1813580883226.1412689101775.65

长期应收款注释1983465687910.8782323711362.12

长期股权投资注释206747747485.187188385007.23

其他权益工具投资注释2110232223711.249750502997.98

其他非流动金融资产注释2211142463747.678249730964.28

投资性房地产注释232192751914.612226975549.69

固定资产注释2424782449948.9923838117265.44

在建工程注释2581542598.1029825252.61生产性生物资产

61/2622024年半年度报告

油气资产

使用权资产注释283301734159.013373112029.11

无形资产注释29193421867.78195919445.37

其中：数据资源

开发支出14470547.2713136267.55

其中：数据资源商誉

长期待摊费用注释3217876384.6822753107.45

递延所得税资产注释333739631887.693680688786.59

其他非流动资产注释342526119175.932940541799.97

非流动资产合计192672994430.57185988131903.73

资产总计449920912536.12506500751179.44

流动负债：

短期借款注释3543922197256.1637455821364.66向中央银行借款

拆入资金注释371958321748.543152020194.45交易性金融负债

衍生金融负债注释381928571.853065705.76

应付票据注释391001937784.55262712000.00

应付账款注释41218532752.41196827622.45

预收款项注释421187037662.181024652348.71

合同负债注释436453593.1710630355.70

卖出回购金融资产款注释447966253158.786072303117.41

吸收存款及同业存放注释40153240450421.72220855272069.00

代理买卖证券款注释486683609469.526603598664.59

代理承销证券款注释49169602361.50

应付职工薪酬注释45148620458.30104575722.09

应交税费注释46650802181.75823901454.64

其他应付款注释472772527680.452398259727.97

其中：应付利息105004.17105004.17

应付股利244750547.71180099041.83应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债注释5143594992090.5336779569505.61

其他流动负债注释5211209918494.5712323996967.73

流动负债合计274563583324.48328236809182.27

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款注释5351180432481.9351448940038.27

应付债券注释5447288232534.2847049453208.52

其中：优先股永续债

租赁负债注释552213726216.502353945096.79

长期应付款注释565521727420.225552730521.01长期应付职工薪酬预计负债

递延收益注释5923943472.9824519490.62

62/2622024年半年度报告

递延所得税负债注释331845970552.261783602328.19

其他非流动负债注释602373375737.544179002074.85

非流动负债合计110447408415.71112392192758.25

负债合计385010991740.19440629001940.52

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）注释618824894266.008824894266.00

其他权益工具注释621497877358.501497877358.50

其中：优先股

永续债1497877358.501497877358.50

资本公积注释635533154187.935536638390.04

减：库存股注释64128729375.37128729375.37

其他综合收益注释653123679190.342998076522.22专项储备

盈余公积注释671009331703.311009331703.31

一般风险准备注释682628543627.922625471019.40

未分配利润注释6915722503676.5215549439300.77归属于母公司所有者权益（或股东权

38211254635.1537912999184.87

益）合计

少数股东权益26698666160.7827958750054.05

所有者权益（或股东权益）合计64909920795.9365871749238.92

负债和所有者权益（或股东权益）

449920912536.12506500751179.44

总计

公司负责人：罗继德主管会计工作负责人：石仕明会计机构负责人：李峰立母公司资产负债表

2024年6月30日

编制单位：中航工业产融控股股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注十六2024年6月30日2023年12月31日

流动资产：

货币资金647692808.08418724386.01

交易性金融资产22323870803.3621822398100.79衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项

其他应收款注释224389017462.1918492516863.10

其中：应收利息

应收股利559623400.00559623400.00存货

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产635501.02219306.42

流动资产合计47361216574.6540733858656.32

63/2622024年半年度报告

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资注释331550104637.7231407796723.08

其他权益工具投资3551321553.873539374923.94

其他非流动金融资产84311148.8584311148.85投资性房地产

固定资产160937.09160937.09在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产

非流动资产合计35185898277.5335031643732.96

资产总计82547114852.1875765502389.28

流动负债：

短期借款20947594825.0019704255208.33交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债

应付职工薪酬4536.77768336.64

应交税费3278670.5627654808.40

其他应付款2893874236.232797241827.59

其中：应付利息

应付股利61253674.168189834.44持有待售负债

一年内到期的非流动负债8996295443.172807654183.04

其他流动负债5748348356.165783111095.91

流动负债合计38589396067.8931120685459.91

非流动负债：

长期借款5202800000.005602600000.00

应付债券17870000000.0018030000000.00

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款500000.00500000.00长期应付职工薪酬

64/2622024年半年度报告

预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计23073300000.0023633100000.00

负债合计61662696067.8954753785459.91

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）8824894266.008824894266.00

其他权益工具1497877358.501497877358.50

其中：优先股

永续债1497877358.501497877358.50

资本公积8478637739.908478637739.90

减：库存股128729375.37128729375.37

其他综合收益293023246.05281076616.12专项储备

盈余公积1166131801.921166131801.92

未分配利润752583747.29891828522.30

所有者权益（或股东权益）合计20884418784.2921011716929.37

负债和所有者权益（或股东权益）

82547114852.1875765502389.28

总计

公司负责人：罗继德主管会计工作负责人：石仕明会计机构负责人：李峰立合并利润表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注五2024年半年度2023年半年度

一、营业总收入7734512647.538304616561.45

其中：营业收入注释704890402134.295296200763.85

利息收入注释701915116763.251627492265.23

已赚保费-

手续费及佣金收入注释70928993749.991380923532.37

二、营业总成本7104877245.967522064369.11

其中：营业成本注释703256432821.733441393370.55

利息支出注释701678635388.761699219279.76

手续费及佣金支出注释7064721994.0884914702.20退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加注释7151105435.0395239040.65

销售费用注释72772301071.881067467884.29

管理费用注释73378037355.44428928092.97

研发费用注释7414983961.1418997171.37

财务费用注释75888659217.90685904827.32

其中：利息费用947543976.68800727513.83

利息收入62989942.42155190430.92

65/2622024年半年度报告

加：其他收益注释76161225717.6871285136.73

投资收益（损失以“－”号填列）注释77915619992.391492421781.54

其中：对联营企业和合营企业的投资收

113532174.17174849575.42

益以摊余成本计量的金融资产终止确

认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“－”号填列）1298200.794122701.83

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填注释79171568651.82251147620.73

列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）注释80-523569052.12-472454480.24

资产减值损失（损失以“-”号填列）注释81-1606464.05

资产处置收益（损失以“－”号填列）注释82278553.688554740.90

三、营业利润（亏损以“－”号填列）1356057465.812139236157.88

加：营业外收入注释83774043.158627057.28

减：营业外支出注释848895016.165593023.99

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）1347936492.802142270191.17

减：所得税费用注释85434280062.62618579437.03

五、净利润（净亏损以“－”号填列）913656430.181523690754.14

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填

913656430.181523690754.14

列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以

236772307.63725853172.62“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）676884122.55797837581.52

六、其他综合收益的税后净额221232698.39323623366.70

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的

125602668.12265108539.71

税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益57015666.0982817883.92

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动57015666.0982817883.92

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益68587002.03182290655.79

（1）权益法下可转损益的其他综合收益595140.002792907.00

（2）其他债权投资公允价值变动63822602.5548687757.30

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备177642.881154164.65

（5）现金流量套期储备-16790752.17-20533663.52

（6）外币财务报表折算差额20782368.77150189490.36

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税

95630030.2758514826.99

后净额

七、综合收益总额1134889128.571847314120.84

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额362374975.75990961712.33

（二）归属于少数股东的综合收益总额772514152.82856352408.51

66/2622024年半年度报告

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)注释870.030.08

（二）稀释每股收益(元/股)0.030.08

公司负责人：罗继德主管会计工作负责人：石仕明会计机构负责人：李峰立母公司利润表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注十六2024年半年度2023年半年度

一、营业收入

减：营业成本

税金及附加547622.872899295.33销售费用

管理费用4434031.405008045.95研发费用

财务费用796744026.85651763843.12

其中：利息费用998127153.79940697390.21

利息收入212664248.35298621488.48

加：其他收益241153.02179354.25

投资收益（损失以“－”号填列）注释5681511250.34621833562.09

其中：对联营企业和合营企业的投资收益92148759.05163503546.13以摊余成本计量的金融资产终止确

认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填

74717445.41-295399548.78

列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-5740000.00

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-50995832.35-333057816.84

加：营业外收入

减：营业外支出33962.25

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-50995832.35-333091779.09

减：所得税费用-

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-50995832.35-333091779.09

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填-50995832.35-333091779.09

列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额11946629.9319675429.15

（一）不能重分类进损益的其他综合收益11946629.9319675429.15

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动11946629.9319675429.15

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

67/2622024年半年度报告

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-39049202.42-313416349.94

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：罗继德主管会计工作负责人：石仕明会计机构负责人：李峰立合并现金流量表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注五2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金33397131061.9536127741080.33

客户存款和同业存放款项净增加额-67414156238.47-75888794445.99向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金2908373141.303044909218.49

拆入资金净增加额-1190100000.00700000000.00

回购业务资金净增加额4606089956.266142384000.00

代理买卖证券收到的现金净额73239711.4895258206.15

收到的税费返还4961790.4325267198.12

收到其他与经营活动有关的现金注释881929842110.633085435658.81

经营活动现金流入小计-25684618466.42-26667799084.09

购买商品、接受劳务支付的现金28222110548.2226797630048.75

客户贷款及垫款净增加额7081136239.888204189083.72

存放中央银行和同业款项净增加额1266950603.961264323126.32支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额为交易目的而持有的金融资产的净增加

92896172.242166128622.26

额

支付利息、手续费及佣金的现金1745014921.391410591175.47支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金681766655.63999060386.88

支付的各项税费1548586219.152267228830.93

支付其他与经营活动有关的现金注释881251895647.102161271636.32

经营活动现金流出小计41890357007.5745270422910.65

经营活动产生的现金流量净额注释89-67574975473.99-71938221994.74

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金47040577573.5855447319677.91

68/2622024年半年度报告

取得投资收益收到的现金530582178.24439988200.52

处置固定资产、无形资产和其他长期资

2569055815.458142977.56

产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金

18024708.37

净额

收到其他与投资活动有关的现金注释88575000.001000000.00

投资活动现金流入小计50140790567.2755914475564.36

购建固定资产、无形资产和其他长期资

2101818884.802549332938.77

产支付的现金

投资支付的现金64602410260.1566444471449.01质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金

1987905.05

净额

支付其他与投资活动有关的现金注释8828549.6369631000.00

投资活动现金流出小计66704257694.5869065423292.83

投资活动产生的现金流量净额-16563467127.31-13150947728.47

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金1480000000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金47899985694.1837222967638.40

发行债券收到的现金20280910736.4024607436037.74

收到其他与筹资活动有关的现金注释881130211728.681253568277.09

筹资活动现金流入小计69311108159.2664563971953.23

偿还债务支付的现金57626881896.1856140076962.56

分配股利、利润或偿付利息支付的现金4188437354.283299538203.94

其中：子公司支付给少数股东的股利、

312786610.95

利润

支付其他与筹资活动有关的现金注释882047182386.896675620109.29

筹资活动现金流出小计63862501637.3566115235275.79

筹资活动产生的现金流量净额5448606521.91-1551263322.56

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响13014880.25236841687.53

五、现金及现金等价物净增加额-78676821199.14-86403591358.24

加：期初现金及现金等价物余额124483842445.54136060323563.84

六、期末现金及现金等价物余额45807021246.4049656732205.60

公司负责人：罗继德主管会计工作负责人：石仕明会计机构负责人：李峰立母公司现金流量表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金3764269657.715876246074.06

经营活动现金流入小计3764269657.715876246074.06

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工及为职工支付的现金1641161.951441682.54

69/2622024年半年度报告

支付的各项税费29384195.4755047681.87

支付其他与经营活动有关的现金9451100965.3595284967.74

经营活动现金流出小计9482126322.77151774332.15

经营活动产生的现金流量净额-5717856665.065724471741.91

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金4571266131.732887287863.25

取得投资收益收到的现金601612035.70541490298.38

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计5172878167.433428778161.63

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金5056800000.005723005863.25取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计5056800000.005723005863.25

投资活动产生的现金流量净额116078167.43-2294227701.62

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金17695352222.229350000000.00

发行债券收到的现金9780290777.809090080000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计27475643000.0218440080000.00

偿还债务支付的现金20647350000.0022187691000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金996944833.731009050051.34

支付其他与筹资活动有关的现金566837.21-

筹资活动现金流出小计21644861670.9423196741051.34

筹资活动产生的现金流量净额5830781329.08-4756661051.34

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额229002831.45-1326417011.05

加：期初现金及现金等价物余额418689976.631490000121.42

六、期末现金及现金等价物余额647692808.08163583110.37

公司负责人：罗继德主管会计工作负责人：石仕明会计机构负责人：李峰立

70/2622024年半年度报告

合并所有者权益变动表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币

2024年半年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工具实收资本专项其少数股东权益所有者权益合计

优先其资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计

(或股本)永续债储备他股他

一、上年期末余额8824894266.001497877358.505536638390.04128729375.372998076522.221009331703.312625471019.4015549439300.7737912999184.8727958750054.0565871749238.92

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额8824894266.001497877358.505536638390.04128729375.372998076522.221009331703.312625471019.4015549439300.7737912999184.8727958750054.0565871749238.92

三、本期增减变动金额

-3484202.11125602668.123072608.52173064375.75298255450.28-1260083893.27-961828442.99（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额125602668.12236772307.63362374975.75772514152.821134889128.57

（二）所有者投入和减少

-3484202.11-3484202.11-1600000000.00-1603484202.11资本

1．所有者投入的普通股-1600000000.00-1600000000.00

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他-3484202.11-3484202.11-3484202.11

（三）利润分配3072608.52-91321551.18-88248942.66-432598046.09-520846988.75

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备3072608.52-3072608.52

3．对所有者（或股东）的

-88248942.66-88248942.66-432598046.09-520846988.75分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他27613619.3027613619.3027613619.30

四、本期期末余额8824894266.001497877358.505533154187.93128729375.373123679190.341009331703.312628543627.9215722503676.5238211254635.1526698666160.7864909920795.93

71/2622024年半年度报告

2023年半年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计其他权益工具实收资本专项其

资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计

(或股本)优先其储备他永续债股他

一、上年期末余额8830692012.002995754717.015535340356.44180978628.973267763686.751009331703.312564035558.8515864577576.9639886516982.3528198836377.7368085353360.08

加：会计政策变更前期差错更正

其他40200.2340200.23-3349.0036851.23

二、本年期初余额8830692012.002995754717.015535340356.44180978628.973267763686.751009331703.312564035558.8515864617777.1939886557182.5828198833028.7368085390211.31三、本期增减变动金额（减少以-5797746.00-29818850.74-52249253.60265108539.716641311.602101683.54790835232.581081319424.29-223841251.96857478172.33“－”号填列）

（一）综合收益总额265108539.71725853172.62990961712.33856352408.511847314120.84

（二）所有者投入和减少资本-5797746.00-29818850.74-52249253.6016632656.86-767407049.52-750774392.66

1．所有者投入的普通股-5797746.00-29818850.74-52249253.6016632656.8616632656.86

2．其他权益工具持有者投入资

-767407049.52-767407049.52本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他

（三）利润分配2101683.54-2101683.54-312786610.95-312786610.95

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备2101683.54-2101683.54

3．对所有者（或股东）的分配-312786610.95-312786610.95

4．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留

存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他6641311.6067083743.5073725055.1073725055.10

四、本期期末余额8824894266.002995754717.015505521505.70128729375.373532872226.461015973014.912566137242.3916655453009.7740967876606.8727974991776.7768942868383.64

公司负责人：罗继德主管会计工作负责人：石仕明会计机构负责人：李峰立

72/2622024年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币

2024年半年度

项目实收资本其他权益工具

资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

(或股本)优先股永续债其他

一、上年期末余额8824894266.001497877358.508478637739.90128729375.37281076616.121166131801.92891828522.3021011716929.37

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额8824894266.001497877358.508478637739.90128729375.37281076616.121166131801.92891828522.3021011716929.37

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）11946629.93-139244775.01-127298145.08

（一）综合收益总额11946629.93-50995832.35-39049202.42

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-88248942.66-88248942.66

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-88248942.66-88248942.66

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额8824894266.001497877358.508478637739.90128729375.37293023246.051166131801.92752583747.2920884418784.29

73/2622024年半年度报告

2023年半年度

项目实收资本其他权益工具

资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

(或股本)优先股永续债其他

一、上年期末余额8830692012.002995754717.018484319160.57180978628.9773725216.581166131801.921889002525.9823258646805.09

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额8830692012.002995754717.018484319160.57180978628.9773725216.581166131801.921889002525.9823258646805.09

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-5797746.00-28617719.16-52249253.6019675429.15-333091779.09-295582561.50

（一）综合收益总额19675429.15-333091779.09-313416349.94

（二）所有者投入和减少资本-5797746.00-28617719.16-52249253.6017833788.44

1．所有者投入的普通股-5797746.00-28617719.16-52249253.6017833788.44

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额8824894266.002995754717.018455701441.41128729375.3793400645.731166131801.921555910746.8922963064243.59

公司负责人：罗继德主管会计工作负责人：石仕明会计机构负责人：李峰立

74/2622024年半年度报告

一、公司基本情况

(一)公司概况

√适用□不适用

中航工业产融控股股份有限公司（以下简称“本公司”）原名北亚实业（集团）股份有限公司（以下简称“北亚集团”），1992年7月24日正式设立，系由40余家国有企业共同出资组建的股份制企业。1996年5月16日，经中国证券监督管理委员会批准，在上海证券交易所挂牌上市，北亚集团2008年8月前的注册资本为97970.616万元。2008年9月10日，临时股东大会通过修改后的章程，注册资本由97970.616万元缩减为27433.5027万元。

2012年2月24日，中国证券监督管理委员会《关于核准北亚实业（集团）股份有限公司重大资产置换及向中国航空工业集团公司发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2012〕233号）核准北亚集团

重大资产置换及向中国航空工业集团公司（以下简称“航空工业集团”）发行777828113股股份购买相关资产。2012年5月，北亚集团置出资产完成股权变更登记工作，中国航空工业集团公司持有的中航投资控股有限公司（以下简称“中航投资有限”）100%股权已过户至北亚集团名下，北亚集团取得中航投资有限 100%股权。北亚集团向中国航空工业集团公司发行人民币普通股（A股）77782.8113万股，增加注册资本77782.8113万元，变更后的注册资本为105216.314万元，中国航空工业集团公司持有北亚集团73.93%股权。2012年5月28日，取得中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》

经北亚集团2011年度股东大会决议通过，北亚集团于2012年7月在黑龙江省工商行政管理局办理完毕公司名称、注册资本、经营范围及住所地等工商注册信息变更登记手续。公司名称由“北亚实业（集团）股份有限公司”变更为“中航投资控股股份有限公司”（以下简称“中航投资股份公司”）；

公司注册资本由27433.5027万元变更为105216.314万元；公司经营范围由“铁路客运、铁路自备车运输、机电化工领域技术服务等”变更为“一般经营项目：实业投资；股权投资；投资咨询”；公司住

所变更为“哈尔滨市道里区友谊路111号新吉财富大厦23层”；公司法定代表人变更为“孟祥泰”。

2012年8月23日，中航投资股份公司董事会发布《中航投资控股股份有限公司股权分置改革方案实施公告》，股权分置改革方案实施的股权登记日为2012年8月28日。本次股权分置改革方案实施完成后，中航投资股份公司总股本由105216.314万元变更为152247.0267万元，变更后的注册资本为

152247.0267万元，已取得中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》。

中航投资股份公司已于2012年12月办理注册资本工商变更登记手续。

2014年1月29日，中国证券监督管理委员会《关于核准中航投资控股股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]174号）核准中航投资股份公司非公开发行不超过343878954股新股。

2014年3月13日，中航投资股份公司非公开发行人民币普通股343878954股，总股本由152247.0267

万元变更为186634.9221万元，变更后的注册资本为186634.9221万元。

经中航投资股份公司2013年年度股东大会决议通过，公司名称由“中航投资控股股份有限公司”变更为“中航资本控股股份有限公司”，并于2014年6月办理工商变更登记手续，取得黑龙江省工商行政管理局换发的企业法人营业执照。

2014年11月13日，根据本公司2014年第二次临时股东大会决议，以截至2014年6月30日公司

总股本1866349221股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增10股，共计转增1866349221股。转增后总股本由186634.9221万元变更为373269.8442万元。

经中国证券监督管理委员会《关于核准中航资本控股股份有限公司向中国航空技术国际控股有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2394号）核准，2015年11月，本公司向中国航空技术国际控股有限公司等17家公司发行人民币普通股575568071股，发行后总股本由373269.8442万元变更为430826.6513万元，变更后的注册资本为430826.6513万元。上述股份于2015年12月2日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。

2015年12月9日，本公司发行179896370股新股募集发行股份购买资产的配套资金，总股本由

430826.6513万元变更为448816.2883万元，变更后的注册资本为448816.2883万元。上述股份于

2015年12月14日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。

2016年5月18日，根据本公司2015年年度股东大会决议，以截至2015年12月31日公司总股本

4488162883股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增10股，共计转增4488162883股。

转增后总股本由448816.2883万元变更为897632.5766万元，变更后的注册资本为897632.5766万元。本次增资业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2016年7月5日出具致同验字（2016）

75/2622024年半年度报告

第 110ZC0564 号验资报告。上述股份于 2016 年 6 月 23 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。

2019年6月14日，中航资本控股股份有限公司以公开集中交易方式完成回购股份，回购股份数量178565229股，回购股份用途为“回购的股份总数中不超过50%用于实施员工持股计划或股权激励，其余用于转换上市公司发行的可转换为股票的公司债券”。截至 2020 年 3 月 18 日，公司实施的 A 股限制性股票激励计划（第一期）已完成授予登记，合计向符合授予条件的激励对象授予32931475股限制性股票，股票来源全部为公司已回购股份。根据公司2019年年度股东大会决议，公司将在回购股份用于实施员工持股计划或股权激励的总数上限（即89282614股）范围内依法注销剩余回购股份，具体为注销存放于公司回购专用证券账户的已回购社会公众股56351139股。2020年6月14日，注销完成后，公司股份总数由8976325766股变更为8919974627股，公司注册资本减少56351139元。

本公司第八届董事会第三十三次会议、2021年第二次临时股东大会审议通过《关于变更公司名称的议案》和《关于修订公司章程的议案》，公司名称由中航资本控股股份有限公司变更为中航工业产融控股股份有限公司，已完成相关工商变更登记手续及《公司章程》备案手续，并取得哈尔滨市市场监督管理局换发的《营业执照》。

经本公司第九届董事会第六次会议、2022年第二次临时股东大会，审议通过《关于注销回购股份的议案》，同意公司注销存放于公司回购专用证券账户的已回购社会公众股89282615股股份。本次回购股份注销完成后，公司总股本由8919974627股变更为8830692012股。公司注册资本由

8919974627元变更为8830692012元。公司已完成本次注册资本减少的工商登记手续，并取得

哈尔滨市市场监督管理局换发的《营业执照》，营业执照其他内容保持不变。

经中航工业产融控股股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第十三次会议，审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，根据公司2020年第一次临时股东大会授权，公司回购注销限制性股票5797746股。本次回购股份注销完成后，公司总股本由8830692012股变更为

8824894266股。

截止到2024年6月30日本公司总股本为882489.4266万元，注册资本为882489.4266万元。

最终控制方为中国航空工业集团有限公司。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，本公司及子公司（以下简称“本公司”）主要经营证券、租赁、期货、信托、财务公司等金融业务与实业（财务性）股权投资业务。本公司合并范围的变化详见附注合并范围的变更，本公司子公司情况详见附注在其他主体中的权益。

本财务报表业经公司董事会于2024年8月29日批准报出。

二、财务报表的编制基础

(一)编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的规定，编制财务报表。

(二)持续经营

√适用□不适用

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

(三)记账基础和计价原则

本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

76/2622024年半年度报告

三、重要会计政策及会计估计

(一)具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

（1）本公司运用估值技术确定金融工具的公允价值：

对于不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。估值技术主要为市场法和收益法，包括参考市场参与者最近进行的有序交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法等。

本公司采用估值技术确定金融工具的公允价值时，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值，可能包括市场利率、外汇汇率、股价或股价指数。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值，如就自身和交易对手的信用风险、市场波动率、流动性调整等作出估计，使用不同的估值技术或输入值可能导致公允价值估计存在较重大差异。

（2）本公司对结构化主体具有控制的判断：

在判断本公司是否控制由本公司担任资产管理人的结构化主体时，需要管理层基于所有的事实和情况综合判断本公司是以主要责任人还是其他方的代理人的身份行使决策权。如果本公司是主要责任人，那么对结构化主体具有控制。在判断本公司是否为主要责任人时，考虑的因素包括资产管理人对结构化主体的决策权范围、其他方享有的实质性权利、取得的薪酬水平和因持有结构化主体其他利益而面

临可变回报的风险敞口。一旦相关事实和情况的变化导致这些因素发生变化时，本公司将进行重新评估。

（3）本公司对预期信用损失的计量：

对于以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益计量的金融资产，其预期信用损失的计量中使用了复杂的模型和大量的假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款人的信用行为以及其他预期信用损失计量中使用的参数、假设和估计技术，根据会计准则的要求对预期信用损失进行计量涉及许多重大判断。

(二)遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

(三)会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

(四)营业周期

□适用√不适用

(五)记账本位币

人民币为本公司境内机构经营所处的主要经济环境中的货币，本公司境内机构以人民币为记账本位币。本公司境外机构根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本公司编制本财务报表所采用的货币为人民币。

(六)重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用

本公司根据自身所处的具体环境，从项目的性质和金额两方面判断财务信息的重要性。在判断项目性质的重要性时，本公司主要考虑该项目在性质上是否属于日常活动、是否显著影响本公司的财务状况、经营成果和现金流量等因素；在判断项目金额大小的重要性时，本集团考虑该项目金额占资产总额、负债总额、所有者权益总额、营业收入总额、营业成本总额、净利润、综合收益总额等直接相关项目金额的比重或所属报表单列项目金额的比重。

77/2622024年半年度报告

(七)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

1．分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多

次交易事项作为一揽子交易进行会计处理。

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2．同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净

资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

3．非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

*企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

*企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

*已办理了必要的财产权转移手续。

*本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

*本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

4．为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

78/2622024年半年度报告

(八)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1.合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

2.合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合

并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中

所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期

期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益

以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；

将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

1）一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综

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合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权

投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

(九)合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

1．合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

2．共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

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本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

(十)现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期

限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四

个条件的投资，确定为现金等价物。

(十一)期货保证金存款

期货保证金存款是指本公司存入期货保证金账户的自有资金，以及收到客户缴存的货币保证金，本公司根据每日期货交易情况在向期货交易所实际划出或回划保证金后，将期货保证金存款余额在资产负债表中的货币资金中单独列示。

(十二)应收货币保证金

应收货币保证金是指本公司向期货交易所划出和追加的用于办理期货业务的保证金，以及客户期货交易盈利形成的货币保证金，按交易所进行明细核算。其中，结算准备金是指尚未被期货合约占用的保证金，交易保证金是指已经被期货合约占用的保证金。每交易日闭市后，本公司根据交易所提供的会员资金状况表或结算表与交易所进行结算，并定期与交易所进行核对。

(十三)应收结算担保金

应收结算担保金是指本公司作为结算会员依照交易所规定缴存于期货交易所的，用于应对结算会员违约风险的共同担保资金。

(十四)外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1．外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2．外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

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(十五)金融工具

√适用□不适用本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

1．金融资产的分类、确认和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

（1）以摊余成本计量的金融资产。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

（1）分类为以摊余成本计量的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利

息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其他债权投资、长期应收款等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余

成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在

后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利

息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

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（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

2．金融负债的分类、确认和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

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1）能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金

融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（2）其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

3．金融资产和金融负债的终止确认

（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：

1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

（2）金融负债终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。

4．金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单

独确认为资产或负债。

2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

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2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终

止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。

2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部

分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或

负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

6．金融工具减值

本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融

资产、租赁应收款、以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

本公司对由收入准则规范的交易形成的全部合同资产和应收票据及应收账款，以及由租赁准则规范的交易形成的租赁应收款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金

融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金

融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为

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以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

（1）信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变

化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（2）已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

1）发行方或债务人发生重大财务困难；

2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会

做出的让步；

4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；

5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

3）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

4）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为

该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

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本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的

有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

（4）减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

7．金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(十六)套期工具

本公司按照套期关系，将套期保值划分为公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期。

1.对于同时满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理

（1）套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期项目组成。

（2）在套期开始时，本公司正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关系和从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件。

（3）套期关系符合套期有效性要求。

套期同时满足下列条件的，认定套期关系符合套期有效性要求：

1）被套期项目和套期工具之间存在经济关系。该经济关系使得套期工具和被套期项目的价值因面

临相同的被套期风险而发生方向相反的变动。

2）被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。

3）套期关系的套期比率，等于本公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际

数量之比，但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡，这种失衡会导致套期无效，并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。

2.公允价值套期会计处理

（1）套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。

（2）被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，其账面价值已经按公允价值计量，不需要调整；被套期项目为本公司选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益，其账面价值已经按公允价值计量，不需要调整。

被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。

（3）被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，对被套期项目账面价值所作

的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。该摊销可以自调整日开始，但不晚于对被套期项目终止进行套期利得和损失调整的时点。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，则按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产（或其组成部分）的账面价值。

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3.现金流量套期会计处理

（1）套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益。现金流量套期储备的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：

1）套期工具自套期开始的累计利得或损失；

2）被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。每期计入其他综合收益的现金

流量套期储备的金额为当期现金流量套期储备的变动额。

（2）套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。

（3）现金流量套期储备的金额，按照下列规定处理：

1）被套期项目为预期交易，且该预期交易使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或

者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，则将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。

2）对于不属于前一条涉及的现金流量套期，在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原

在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。

3）如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或部分预计在

未来会计期间不能弥补的，则在预计不能弥补时，将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出，计入当期损益。

4.境外经营净投资套期

对境外经营净投资的套期，包括对作为净投资的一部分进行会计处理的货币性项目的套期，本公司按照类似于现金流量套期会计的规定处理：

（1）套期工具形成的利得或损失中属于套期有效的部分，应当计入其他综合收益。

全部或部分处置境外经营时，上述计入其他综合收益的套期工具利得或损失应当相应转出，计入当期损益。

（2）套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分，应当计入当期损益。

5.终止运用套期会计

对于发生下列情形之一的，则终止运用套期会计：

（1）因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标。

（2）套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。

（3）被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济关系产生的

价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位。

（4）套期关系不再满足本准则所规定的运用套期会计方法的其他条件。在适用套期关系再平衡的情况下，企业应当首先考虑套期关系再平衡，然后评估套期关系是否满足本准则所规定的运用套期会计方法的条件。

终止套期会计可能会影响套期关系的整体或其中一部分，在仅影响其中一部分时，剩余未受影响的部分仍适用套期会计。

6.信用风险敞口的公允价值选择

当使用以公允价值计量且其变动计入当期损益的信用衍生工具管理金融工具（或其组成部分）的信

用风险敞口时，可以在该金融工具（或其组成部分）初始确认时、后续计量中或尚未确认时，将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具，并同时作出书面记录，但应同时满足下列条件：

（1）金融工具信用风险敞口的主体（如借款人或贷款承诺持有人）与信用衍生工具涉及的主体相一致；

（2）金融工具的偿付级次与根据信用衍生工具条款须交付的工具的偿付级次相一致。

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(十七)应收票据

√适用□不适用

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十五）6.金融工具减值。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据计提方法

参考历史信用损失经验，结合当前出票人具有较高的信用评级，历史上未发生银行承兑汇状况以及对未来经济状况的预测，票据违约，信用损失风险极低，在短期内履票组合通过违约风险敞口和整个存续期预行其支付合同现金流量义务的能力很强

期信用损失率，计算预期信用损失基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

(十八)应收账款

√适用□不适用

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十五）6.金融工具减值。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据计提方法信用风险组合相同信用风险特征组合简易模型基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

(十九)应收款项融资

□适用√不适用

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(二十)其他应收款

√适用□不适用

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十五）6.金融工具减值。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的其他应收款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据计提方法信用风险组合相同信用风险特征组合简易模型基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

(二十一)附回购条件的资产转让

（1）买入返售金融资产根据协议承诺将于未来某确定日期返售的金融资产不在资产负债表内予以确认。买入该等资产所支付的成本（包括利息），在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买入价与返售价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息收入。

约定购回式证券交易为本公司在购入证券的同时签订返售协议，约定未来某一日期将以固定价格或者原买价加上合理回报后的价格将相同或者实质上相同的证券售回给对方，本公司不在资产负债表内确认所购入的证券。

股票质押式回购交易，是指本公司作为资产融出方，向符合条件的资金融入方提供资金，资金融入方提供 A股股票为质押品。

本公司定期评估交易对手方的信用状况、还款能力、股票等以及追加担保品在内的担保资产价值、

第三方连带担保等增信措施，参考历史信用损失经验，结合当前情况以及对未来经济状况的预测，合理

预计未来可能发生的损失，充分反映出借资金的信用风险情况。

（2）卖出回购金融资产款根据协议承诺将于未来某确定日期回购的已售出的金融资产不在资产负债表内予以终止确认。出售该等资产所得的款项（包括利息），在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价与回购价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息支出。

质押式报价回购交易，是指本公司在售出证券的同时签订回购协议，未来将以固定价格或者原售价加上合理回报后的价格回购相同或者实质上相同证券，本公司不在资产负债表内终止确认所出售的证券。

对于本公司将融资融券等业务相关的资产收益权转让或质押给银行或财务公司等进行融资的交易，如果本公司保留了所转移的资产收益权上几乎所有风险和报酬，本公司将融入资金计入卖出回购金融资产款核算。

(二十二)转融通业务

转融通业务是指中国证券金融股份有限公司将自有或者依法筹集的资金或证券出借给本公司，供本公司办理融资融券业务的经营活动。本公司发生的转融通业务包括转融资业务和转融券业务。

本公司对于融入的资金，确认为资产，同时确认对出借方的负债，并确认相应利息支出。本公司对于融入的证券，由于其主要收益或风险不由本公司享有或承担，不确认该证券，但确认相应利息支出。

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(二十三)融资融券业务

融资融券业务，是指本公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。

本公司对融出的资金，确认应收债权，并确认相应利息收入。

本公司对融出的证券，不终止确认该证券，仍按原金融资产类别进行会计处理，并确认相应利息收入。

对客户融资融券并代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计核算。

本公司定期检查融出资金以评估减值；在确认减值损失时，本公司须作出判断，以确定是否存在任何可观察数据显示有客观证据需要计提减值。

本公司根据借出资金及违约概率情况，合理预计未来可能发生的损失，充分反映应承担的借出资金及证券的履约风险情况。

(二十四)存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的商品。

2.存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。

3.存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

4.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

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(二十五)合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十五）6.金融工具减值。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

(二十六)持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用□不适用

1.划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

2.持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具

相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

(二十七)其他债权投资

本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十五）6.金融工具减值。

(二十八)长期应收款

本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十五）6.金融工具减值。

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本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的长期应收款单独确定其信用损失。

(二十九)长期股权投资

√适用□不适用

1．初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注（七）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2．后续计量及损益确认

（1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机

构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投

资的账面价值后，恢复确认投资收益。

3．长期股权投资核算方法的转换

（1）公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进

行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构

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成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位

在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进

行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进

行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

（3）权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

（5）成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4．长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。

处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施

加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧

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失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账

面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资

产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5．共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与

被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出

管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。

(三十)投资性房地产

1.如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

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(三十一)固定资产

1.确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2.固定资产初始计量

本公司固定资产按成本进行初始计量。

（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本

以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

3.固定资产后续计量及处置

(1)折旧方法

√适用□不适用固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。

本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物平均年限法9-503%-5%1.9%-10.78%

机器设备平均年限法5-103%-5%9.50%-19.40%

运输设备平均年限法4-253%-5%3.80%-24.25%

电子设备及其他平均年限法3-163%-5%5.94%-32.33%

(2)固定资产的后续支出

与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。

(3)固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

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(三十二)在建工程

√适用□不适用

1．在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

2．在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

(三十三)借款费用

√适用□不适用

1．借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2．借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3．暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者

可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4．借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

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(三十四)生物资产

□适用√不适用

(三十五)油气资产

□适用√不适用

(三十六)使用权资产

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

1.租赁负债的初始计量金额；

2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3.本公司发生的初始直接费用；

4.本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状

态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。

无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。

(三十七)无形资产

使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利权及非专利技术等。

1．无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2．无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

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（1）使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目预计使用寿命年摊销率(%)

土地使用权50年2.00

专利权10年10.00

软件使用权2-10年10.00~50.00每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（2）使用寿命不确定的无形资产

对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。

研发支出的归集范围及相关会计处理方法

□适用√不适用

(三十八)长期资产减值

√适用□不适用本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

(三十九)长期待摊费用

√适用□不适用

1．摊销方法

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

(四十)应付货币保证金

应付货币保证金核算的是客户缴存的货币保证金，以及客户从事期货交易实现盈利

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(四十一)应付质押保证金应付质押保证金是指本公司代理客户向期货交易所办理质押品充抵保证金业务形成的对客户的应付款项。于客户委托本公司向期货交易所提交质押品办理充抵保证金业务时，本公司按期货交易所核定的充抵保证金金额确认相关负债。质押品的公允价值增加时，期货交易所相应增加核定的充抵保证金金额，本公司相应增加应收质押保证金和应付质押保证金的账面价值。质押品的公允价值减少时，期货交易所相应减少核定的充抵保证金金额，本公司相应减少应收质押保证金和应付质押保证金的账面价值。

期货交易所将质押品退还时，本公司按期货交易所核定的充抵保证金金额，终止确认相应的应付质押保证金。

(四十二)投资者保障基金本期应付期货投资者保障基金按照各交易所在2018年1月份进行代扣代缴的期货投资者保障基金数进行计提并缴纳。根据证监会《关于修改《关于期货交易所、期货公司缴纳期货投资者保障基金有关事项的规定》的决定》自2017年起，各期货交易所应当按《规定》确定的比例在每年度结束后30个工作日内，缴纳保障基金，并代扣代缴期货公司应缴纳的保障基金。

(四十三)合同负债

√适用□不适用本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

(四十四)职工薪酬

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

1.短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的

职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

2.离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、

失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

3.辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公

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司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

4.其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(四十五)代理承销证券业务的核算

本公司代理承销证券，根据与发行人确定的发售方式，按以下规定核算：

通过证券交易所上网发行的，在证券上网发行日根据承销合同确认的证券发行总额，按承销价款，在备查簿中记录承销证券的情况。承销期结束，将承销证券款项交付发行人并收取承销手续费，计入手续费及佣金收入。承销期结束，如有未发行证券，采用余额承购包销方式承销证券的，按承销价款，转为交易性金融资产或其他债权投资；采用代销方式承销证券的，将未发行证券退还委托单位

(四十六)预计负债

√适用□不适用

1．预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

该义务的金额能够可靠地计量。

2．预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。

对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

(四十七)租赁负债本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：

1.扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

2.取决于指数或比率的可变租赁付款额；

3.在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；

4.在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择

权需支付的款项；

5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

101/2622024年半年度报告

本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

(四十八)股份支付

√适用□不适用

1．股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2．权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动

率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

3．确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

4．会计处理方法

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

(四十九)优先股、永续债等其他金融工具

√适用□不适用

本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：

1．符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：

（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；

（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；

（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

102/2622024年半年度报告

2．同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：

（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括

交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

3．会计处理方法

对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；

对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

(五十)收入按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司的收入主要来源于如下业务类型：

（1）手续费及佣金收入

（2）利息收入

（3）租赁收入

（4）商品销售收入

（5）提供劳务收入

1．收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产

出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

2．收入确认的具体方法

（1）手续费及佣金收入手续费及佣金收入于服务已经提供且收取的金额能够可靠地计量时确认收入。

代买卖证券业务，在与客户买卖证券款项清算完毕或代兑付证券业务完成并与委托方进行结算，或代保管业务服务完成或代发行证券发行期结束并与发行人进行价款结算时，本公司确认收入。

证券承销业务，根据发行承销合同，按证券发行方式分别确认：A、全额包销方式，将证券转售给投资者时，按发行价款抵减承购价确认收入；B、余额包销、代销方式，代发行证券的手续费收入在发行期结束后，与发行人结算发行价款时确认收入。

受托客户资产管理业务，在相关服务提供后，按合同约定方式确认当期收入或损失。

期货经纪业务，在代理的客户交易完成时确认收入。

103/2622024年半年度报告

（2）利息收入

利息收入按照实际利率法计算，计入当期损益。

实际利率法，是指按照金融资产或金融负债的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或利息支出的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量，但不考虑未来信用损失。本公司支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及溢价或折价等，在确定实际利率时予以考虑。

金融资产发生减值后，利息收入应当按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。

（3）租赁收入

融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。在未担保余值发生减少和已确认损失的未担保余值得以恢复的情况下，重新计算租赁内含利率，以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确定应确认的租赁收入。在未担保余值增加时，不做任何调整。或有租金在实际发生时计入当期损益。

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照内含收益法和直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（4）商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

（5）提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：*收入的金额能够可靠地计量；*相关的经济利

益很可能流入企业；*交易的完工程度能够可靠地确定；*交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入，已发生的劳务成本计入当期损益同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

(五十一)合同成本

√适用□不适用

1.合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

（3）该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

2.合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

104/2622024年半年度报告

3.合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。

4.合同成本减值

上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(五十二)政府补助

√适用□不适用

1．类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2．政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

3．会计处理方法

与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

(五十三)递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

105/2622024年半年度报告

1．确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的

应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：

暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2．确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税

所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

3．同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关

或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

(五十四)租赁

√适用□不适用

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

1.租赁合同的分拆

当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。

2.租赁合同的合并

本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下

列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：

（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。

（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。

（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。

3.本公司作为承租人的会计处理

在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

（1）作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

106/2622024年半年度报告

4.作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

（1）租赁的分类本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：

1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。

2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值

相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。

3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。

5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：

1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。

2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。

3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

（2）对融资租赁的会计处理

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：

1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；

3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；

4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选

择权需支付的款项；

5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（3）对经营租赁的会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

5.售后租回交易

售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按照资产购买进行相应会计处理，并根据租赁准则对资产出租进行会计处理。如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者本公司未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预收租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为本公司向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按市场价格调整租金收入。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司确认一项与转让收入等额的金融资产。

(五十五)终止经营的认定标准和列报方法

√适用□不适用

本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

107/2622024年半年度报告

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。

其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

(五十六)回购本公司股份

本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。

本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。

库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。

因实行股权激励回购本公司股份的，在回购时，按照回购股份的全部支出作为库存股处理，同时进行备查登记。

(五十七)资产证券化业务

在运用证券化金融资产的会计政策时，本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度，以及本公司对该实体行使控制权的程度：

当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司予以终止确认该金融资产；当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司继续确认该金融资产；如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本公司考虑对该金融资产是否存在控制。如果本公司并未保留控制权，本公司终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本公司保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。

(五十八)重要会计政策和会计估计的变更

1.重要会计政策变更

√适用□不适用会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额财政部于2023年10月25日发布了《企业会计准则解

释第17号》(财会(2023)21号，以下简称“解释17执行解释17号对本报告期号”)，“关于售后租回的会计处理”内容自2024年1内财务报表无影响。

月1日起施行。

其他说明无

2.重要会计估计变更

□适用√不适用

3.2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

(五十九)其他

□适用√不适用

108/2622024年半年度报告

四、税项

(一)主要税种及税率主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率应纳税增值额（除简易征收外，应纳税增值税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当13%、9%及6%；简易征收3%期允许抵扣的进项税后的余额计算）

城市维护建设税缴纳的增值税及消费税税额1%、7%

企业所得税应纳税所得额0%、5%、12.5%、15%、16.5%、及25%

教育费附加缴纳的增值税及消费税税额3%

地方教育费附加缴纳的增值税及消费税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

中航蓝波租赁（上海）有限公司20

中航蓝舟租赁（上海）有限公司20

中航蓝昊租赁（上海）有限公司20

中航蓝景租赁（天津）有限公司20

中航蓝湾租赁（天津）有限公司20

中航蓝郡租赁（天津）有限公司20

中航蓝奥租赁（天津）有限公司20

中航蓝安租赁（天津）有限公司20

中航蓝麟租赁（天津）有限公司20

中航蓝飞租赁（天津）有限公司20

中航蓝钊租赁（天津）有限公司20

中航蓝秋租赁（天津）有限公司20

中航蓝拓租赁（天津）有限公司20

蓝蜀一号租赁（天津）有限公司20

蓝竣租赁（天津）有限公司20

蓝越租赁（天津）有限公司20

蓝邸租赁（天津）有限公司20

蓝洪租赁（天津）有限公司20

蓝盈租赁（天津）有限公司20

蓝宿租赁（天津）有限公司20

蓝藏租赁（天津）有限公司20

蓝丽租赁（天津）有限公司20

蓝亚租赁（天津）有限公司20

China Aviation International Holding Co. Ltd. 16.50

GOLDEN HONEST SHIPPING LIMITED 16.50

SUN FAITH SHIPPING LIMITED 16.50

FANNI SHIPPING LIMITED 16.50

BRAVING WIND SHIPPING CO. LIMITED 16.50

FLOURISH SHIPPING CO. LIMITED 16.50

SINO SHINE SHIPPING CO. LIMITED 16.50

CROWN AMPLE LTD. 16.50

PAN PACIFIC SHIPPING LIMITED 16.50

109/2622024年半年度报告

HONEST PLEASURE LIMITED 16.50

MILLION STAR CORPORATION LIMITED 16.50

GOLDWAY SHIPPING LIMITED 16.50

GOOD OCEAN SHIPPING LIMITED 16.50

GOOD TREND SHIPPING LIMITED 16.50

GREAT SHIPPING LIMITED 16.50

SOAR VAST LIMITED 16.50

Multi-Creative Ltd 16.50

ChangYiHai Limited 16.50

Able Fantasy Ltd 16.50

Big Ocean Shipping Limited 16.50

Fine Ocean Shipping Ltd 16.50

FAST KING SHIPPING LIMITED 16.50

EASY EXPRESS SHIPPING LIMITED 16.50

Brilliant Cherish Limited 16.50

HongKong Koresyn Limited 16.50

RUIHAO INDUSTRY LIMITED 16.50

YISHENGDA INTERNATIONAL CO. LIMITED 16.50

SOAR GREAT LIMITED 16.50

Golden West Shipping Limited 16.50

Golden North Shipping Limited 16.50

Oriental Express Shipping Limited 16.50

Soar Harmony Shipping Limited 16.50

Hope Well Shipping Limited 16.50

Soar North Shipping Limited 16.50

Soar Gain Shipping Limited 16.50

Soar East Shipping Limited 16.50

Soar Cheer Shipping Limited 16.50

Soar Wealth Limited 16.50

纽航融资租赁（海口）有限公司15

CAVIC AVIATION LEASING (IRELAND) CO. DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 16 AVIATION LEASING(IRELAND) CO. LIMITED 12.50

CAVIC 17 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC AVIATION LEASING (IRELAND) 18 CO. LIMITED 12.50

CAVIC 19 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 20 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC AVIATION LEASING (IRELAND) 21 CO. LIMITED 12.50

CAVIC AVIATION LEASING FRANCE 21 SARL 12.50

CAVIC AVIATION LEASING (IRELAND) 22 CO. DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC AVIATION LEASING (IRELAND) 23 CO. LIMITED 12.50

CAVIC 24 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 25 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC AVIATION LEASING (IRELAND) 26 CO. DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 27 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 28 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 29 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 30 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 31 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

110/2622024年半年度报告

CAVIC 32 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 33 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 34 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 35 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 36 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 37 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 38 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 39 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 40 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 41 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 42 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 43 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 44 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 45 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 46 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 47 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 48 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 49 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 50 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 51 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 52 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 53 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 54 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 55 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 56 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 57 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 58 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 59 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 60 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 61 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 62 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 63 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 64 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 65 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

CAVIC 66 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 12.50

Soar Wise Limited 12.50

SOAR POWER LIMITED 12.50

Hanri Limited 0

Soar Triumph Limited 0

Soar Trophy Limited 0

HANCHEN LIMITED 0

Great Cheer Limited 0

Great East Limited 0

AVICIL Aquarius Limited 0

AVICIL Capricorn Limited 0

AVICIL Libra Limited 0

AVICIL Scorpio Limited 0

GREAT EPSILON LIMITED 0

111/2622024年半年度报告

GREAT KAPPA LIMITED 0

GREAT LAMDA LIMITED 0

GREAT THITA LIMITED 0

Great Chemical Tankers 5 Limited 0

Great Chemical Tankers 6 Limited 0

Great Kavala Limited 0

Great Syros Limited 0

Great Skiathos Limited 0

Great Sifnos Limited 0

Great Folegandros Limited 0

Great Serifos Limited 0

Glory Mercury Limited 0

Glory Polaris Limited 0

Glory Altair Limited 0

Glory Sirius Limited 0

HanJiang Limited 0

Hanhe Limited 0

GOOD HONOR SHIPPING LIMITED 0

Glory Snow Limited 0

Great Intuition Limited 0

Great Invention Limited 0

Great Beryl Limited 0

Great Velocity Limited 0

Great Orbit Limited 0

Great Equinox Limited 0

Great Antipsara Limited 0

Great Kithira Limited 0

Great Thasos Limited 0

Hanyu 4 Limited 0

Hanyu 5 Limited 0

Hanyu 6 Limited 0

Soar Nice Limited 0

GEM 2020 Limited 0

JADE 2020 Limited 0

Cool Lan Shipping Limited 0

Glory Singapore Limited 0

Glory Hongkong Limited 0

Glory Hua Shan Limited 0

Glory Tai Shan Limited 0

Glory Song Shan Limited 0

BIG LILY SHIPPING LIMITED 0

BIG PEONY SHIPPING LIMITED 0

Glory Brisbane Limited 0

Glory Sydney Limited 0

Psychic Award Shipping Limited 0

Psychic Trophy Shipping Limited 0

Psychic Triumph Shipping Limited 0

Star Soho Shipping Limited 0

112/2622024年半年度报告

Star Osceola Shipping Limited 0

Star Memphis Shipping Limited 0

Star Lombard Shipping Limited 0

Han Xi Global Limited 0

Han She Global Limited 0

Big G One Shipping Limited 0

Big G Two Shipping Limited 0

PSYCHIC BRIGHT SHIPPING LTD 0

PSYCHIC WISE SHIPPING LTD 0

PSYCHIC INTELLIGENT SHIPPING LTD 0

PSYCHIC GRACE SHIPPING LTD 0

PSYCHIC ELEGANT SHIPPING LTD 0

Bright Rizhao Shipping Limited 0

Han Zhi Limited 0

Han Hui Limited 0

BIG D SHIPPING LIMITED 0

Honor Iris Limited 0

Honor Dahlia Limited 0

Honor Ixora Limited 0

Honor Jasmine Limited 0

Bright Rose Shipping Limited 0

Bright Flax Shipping Limited 0

Bright Lotus Shipping Limited 0

Great Veloce Limited 0

Great Superior Limited 0

Han Jue Limited 0

Han Zheng Limited 0

Han Jing Limited 0

Great Purus One Limited 0

Great Purus Two Limited 0

Great Purus Three Limited 0

Bright Cathty Shipping Limited 0

Bright Dictador Shipping Limited 0

Honor Mater Shipping Limited 0

Honor Francesco Shipping Limited 0

Honor Dochudson Shipping Limited 0

Honor Sally Shipping Limited 0

GREAT LHOTSE LIMITED 0

GREAT MAKALU LIMITED 0

GREAT MANASIU LIMITED 0

GREAT NUPTSE LIMITED 0

Bright Flora Shipping Limited 0

Psychic Becont Limited 0

Psychic Conterist Limited 0

Psychic Contrait Limited 0

Psychic Racont Limited 0

Psychic Contest Limited 0

Bright Arran Shipping Limited 0

113/2622024年半年度报告

Bright Aberlour Shipping Limited 0

Bright Ardmore Shipping Limited 0

Great Oceano Limited 0

Da Queens Shipping Limited 0

Da Gramercy Shipping Limited 0

Da Oxford Shipping Limited 0

Da Selatar Shipping Limited 0

Bright Sandu Shipping Ltd 0

Bright Zhuangyuan Shipping Ltd 0

Bright Lilstella Shipping Ltd 0

Bright Orcstella Shipping Ltd 0

Honor Spring Sea Limited 0

Honor Summer Sea Limited 0

Honor Autumn Sea Limited 0

Honor Winter Sea Limited 0

Honor Red Sea Limited 0

Honor White Sea Limited 0

Honor Yellow Sea Limited 0

Honor Purple Sea Limited 0

Great Marconi Limited 0

Great Clover Limited 0

Great Maggiore Limited 0

Great Lugano Limited 0

Eternal Nyborg Limited 0

Eternal Nibe Limited 0

Eternal Nakskov Limited 0

Eternal Nordby Limited 0

Wise Xihu Limited 0

Wise Qiandaohu Limited 0

Honor Bentley Limited 0

Honor Ogba Limited 0

Honor Uilia Limited 0

Glory Loyalty Hong Limited 0

HAO JIANG LIMITED 0

HAO HE LIMITED 0

HAO HU LIMITED 0

HAO HAI LIMITED 0

GREAT CLEVERLAY LIMITED 0

GREAT LUCCERE LIMITED 0

GREAT ZENO 1 LIMITED 0

HAO BEI LIMITED 0

HAO CI LIMITED 0

HAO XI LIMITED 0

HAO SHE LIMITED 0

BRIGHT NOLA SHIPPING LIMITED 0

BRIGHT VANCOUVER SHIPPING LIMITED 0

GREAT TYR SHIPCO 2 LIMITED 0

HONOR OCEAN 7 LIMITED 0

114/2622024年半年度报告

HONOR OCEAN 8 LIMITED 0

HONOR OCEAN 65 LIMITED 0

HONOR OCEAN 66 LIMITED 0

HAO RI LIMITED 0

HAO XING LIMITED 0

HAO YUE LIMITED 0

HAO CHEN LIMITED 0

GREAT ALGORAND LIMITED 0

GREAT MIRAKOR LIMITED 0

SOAR WIND LTD 0

HAO AUSPICIOUSNESS LIMITED 0

HAO WISH LIMITED 0

WISE ZHENZE LIMITED 0

WISE HONGZE LIMITED 0

WISE TIANMU LIMITED 0

WISE XUANWU LIMITED 0

BRIGHT JASTELLA SHIPPING LIMITED 0

BRIGHT BAUSTELLA SHIPPING LIMITED 0

BRIGHT LOSTELLA SHIPPING LIMITED 0

ETERNAL JULIA LIMITED 0

ETERNAL HELEN LIMITED 0

ETERNAL DANIEL LIMITED 0

HAO ARIES LIMITED 0

HAO TAURUS LIMITED 0

HAO CANCER LIMITED 0

HAO GEMINI LIMITED 0

GLORY VIOLET LIMITED 0

GLORY NORTH LIMITED 0

GLORY SOUTH LIMITED 0

GLORY WEST LIMITED 0

INFINITY LEDA LIMITED 0

INFINITY METIS LIMITED 0

GREAT ZITA LIMITED 0

GREAT IOTA LIMITED 0

HAO LEO LIMITED 0

HAO VIRGO LIMITED 0

Bright Chemone Shipping Limited 0

Bright Chemtwo Shipping Limited 0

Bright Chemthree Shipping Limited 0

Bright Chemfour Shipping Limited 0

Honor Shanghai Limited 0

Honor Singapore Limited 0

中航资本国际控股有限公司16.50

中航资信策略顾问有限公司16.50

中航资信环球资产管理有限公司16.50

Blue Bright Limited 16.50

中航碳资产管理有限公司5.00

115/2622024年半年度报告

(二)税收优惠

√适用□不适用根据财政部、税务总局、海关总署联合发布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号），自2019年4月1日起增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%；原适用10%税率的，税率调整为9%。

(三)其他

□适用√不适用

五、合并财务报表项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，期末指2024年6月30日，期初指2024年1月1日）注释1.货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金112917.87540192.84

银行存款54072717391.09131611706341.75

其他货币资金233875507.65163246011.07

未到期应收利息17828439.7974951582.12存放财务公司存款

合计54324534256.40131850444127.78

其中：存放在境外的款项总额1591008325.471394874097.14

【其中：存放财务公司的款项总额】1354732797.85829172248.91其他说明

上述货币资金中包含中航财务存放中央银行款项，明细如下：

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

存放中央银行法定存款准备金7777128925.776509330411.11

存放中央银行超额存款准备金50019446.9544216849.68

合计7827148372.726553547260.79

说明：存放中央银行超额存款准备金系指中航财务为保证存款的正常提取和业务的正常开展而存

入中央银行的各项资金，不含法定存款准备金等有特殊用途的资金。

法定存款准备金缴存比例：

项目期末比例（%）期初比例（%）

人民币5.005.00

外币4.004.00

注释2.结算备付金

1.按类别列示

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

自有备付金241134170.65176916228.07

客户备付金955217064.421494478574.84

信用备付金48239401.4076431173.46

合计1244590636.471747825976.37

116/2622024年半年度报告

2.按币种列示

单位：元期末余额期初余额类别原币折算率折人民币原币折算率折人民币自有备付金

—人民币231971354.651.0000231971354.65167858838.491.0000167858838.49

—美元767137.957.12685467238.74763377.997.08275406777.29

—港币4049060.220.91273695577.264028484.100.90623650612.29

小计----241134170.65----176916228.07客户备付金

—人民币936996196.101.0000936996196.101477830931.491.00001477830931.49

—美元914790.077.12686519525.87768165.817.08275440687.98

—港币12820579.000.912711701342.4512366977.900.906211206955.37

小计----955217064.42----1494478574.84信用备付金

—人民币48239401.401.000048239401.4076431173.461.000076431173.46

合计----1244590636.47----1747825976.37

注释3.交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据以公允价值计量且其变动计

54919525410.8753946911940.22/

入当期损益的金融资产

其中：

债务工具投资47252422260.1142583668347.98/

权益工具投资7667103150.7611363243592.24/指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

合计54919525410.8753946911940.22/

其他说明：

□适用√不适用

注释4.衍生金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

利率互换及掉期120006521.14141250629.41

货币远期及掉期884233.53--

合计120890754.67141250629.41

其他说明：

为锁定美元浮动利率以及外币兑人民币汇率风险，本公司与银行达成了利率互换合约及远期货币合约，于2024年6月30日，利率互换合约公允价值变动为人民币120006521.14元，按套期会计核算，变动收益计入其他综合收益-现金流量套期储备。货币远期及掉期合约公允价值变动为人民币

884233.53元，相关合约以公允价值计量，相关变动计入当期损益。

117/2622024年半年度报告

注释5.应收票据

1.应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据6308766.007600000.00

商业承兑票据28208282.00800000.00

合计34517048.008400000.00

2.按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例金计提比比例金计提比金额价值金额价值

(%)额例(%)(%)额例(%)按单项计提坏账准备按组合计提坏账

34517048.00100.00----34517048.008400000.00100.00----8400000.00

准备

其中：

按组合计提坏账

34517048.00100.00----34517048.008400000.00100.00----8400000.00

准备的应收票据

合计34517048.00/--/34517048.008400000.00/--/8400000.00

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

3.按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收票据坏账准备计提比例（%）

信用风险特征组合一34517048.00--0.00

合计34517048.00--0.00按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

4.坏账准备的情况

□适用√不适用

118/2622024年半年度报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

5.期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

6.期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据19303200.00--商业承兑票据

合计19303200.00--

7.本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

注释6.应收账款

1.按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内152378570.24153922523.14

1年以内小计152378570.24153922523.14

1至2年57923911.4154322763.05

2至3年9637937.9265476611.23

3年以上

3至4年64342072.9915007452.82

4至5年7147989.55--

5年以上678740.74692342.91

合计292109222.85289421693.15

119/2622024年半年度报告

2.按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比例比例计提比例金额金额价值金额金额价值

(%)(%)(%)(%)

按单项计提坏账准备66124422.5622.6466124422.56100.00--66138024.7322.8566138024.73100.00--

其中：

单项计提坏账准备的应--

66124422.5622.6466124422.56100.0066138024.7322.8566138024.73100.00--

收账款

按组合计提坏账准备225984800.2977.3621473673.049.50204511127.25223283668.4277.1520617406.089.23202666262.34

其中：

按信用风险特征组合计

225984800.2977.3621473673.049.50204511127.25223283668.4277.1520617406.089.23202666262.34

提坏账准备的应收账款

合计292109222.85/87598095.60/204511127.25289421693.15/86755430.81/202666262.34

120/2622024年半年度报告

3.按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称计提比例账面余额坏账准备计提理由

（%）

武汉卓健-股票质押终止购回-ST 济堂 57035163.33 57035163.33 100.00 预计无法收回

股票质押终止购回-鼎龙文化6957364.556957364.55100.00预计无法收回

转出桂建融出资金款155689.80155689.80100.00预计无法收回

恒盛阳光滨海（哈尔滨）置业有限公司282300.00282300.00100.00预计无法收回

应收资管产品佣金1693904.881693904.88100.00预计无法收回

合计66124422.5666124422.56100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

4.按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

一年以内152378570.245670374.453.72

1至2年49733911.414060438.168.16

2至3年16134033.046564608.7040.69

3至4年7306909.664968156.4267.99

4至5年190625.0095.310.05

5年以上240750.94210000.0087.23

合计225984800.2921473673.049.50

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发生期信用损失(已期信用损失

信用减值)发生信用减值)

2024年1月1日余额--20407406.08210000.0020617406.08

2024年1月1日余额在本期--20407406.08210000.0020617406.08

--转入第二阶段-----

--转入第三阶段-----

--转回第二阶段-----

--转回第一阶段-----

本期计提--793087.09-793087.09

本期转回--44220.83-44220.83

121/2622024年半年度报告

本期转销-----

本期核销-----

其他变动--107400.70-107400.70

2024年6月30日余额--21263673.04210000.0021473673.04

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

5.坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或期末余额计提收回或转回其他变动核销单项计提坏账准备的

66138024.73-13602.17-66124422.56

应收账款按组合计提坏账准备

20617406.08793087.0944220.83107400.7021473673.04

的应收账款

合计86755430.81793087.0957823.00107400.7087598095.60

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

6.本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

7.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和应收账款期末余合同资产应收账款和合同合同资产期末坏账准备期末单位名称额期末余额资产期末余额余额合计数的余额比例（%）期末余额前五名

134147521.64134147521.6445.9270688018.57

应收账款汇总

合计134147521.64134147521.6445.9270688018.57

其他说明：

□适用√不适用

122/2622024年半年度报告

注释7.合同资产

1.合同资产情况

□适用√不适用

2.报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

3.按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

4.本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

5.本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

注释8.应收款项融资

1.应收款项融资分类列示

□适用√不适用

123/2622024年半年度报告

2.期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

3.期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用√不适用

4.按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

5.坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

6.本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

7.应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

8.其他说明：

□适用√不适用

124/2622024年半年度报告

注释9.预付款项

1.预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内81349092.3882.1852138296.4277.75

1至2年10091730.1610.205758959.018.59

2至3年1660628.511.684667297.406.96

3年以上5883199.765.944492402.946.70

合计98984650.81100.0067056955.77100.00

2.按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)

期末余额前五名预付款项汇总27958818.0828.24其他说明

□适用√不适用

注释10.其他应收款

(一)项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利65682707.62200000000.00

其他应收款722303173.29680624360.66

合计787985880.91880624360.66

其他说明：

□适用√不适用

(二)应收利息

1.应收利息分类

□适用√不适用

2.重要逾期利息

□适用√不适用

3.按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

125/2622024年半年度报告

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

4.按预期信用损失一般模型计提坏账准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发生信用损失(已发生期信用损失

信用减值)信用减值)

2024年1月1日余额----8364288.558364288.55

2024年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提本期转回本期转销本期核销其他变动

2024年6月30日余额----8364288.558364288.55

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

5.坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

6.本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

126/2622024年半年度报告

(三)应收股利

1.应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

A 公司 -- 200000000.00

B 公司 61302527.62 --

C 公司 2355180.00 --

D 公司 630000.00 --

E 公司 1395000.00 --

合计65682707.62200000000.00

2.重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

3.按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

4.按预期信用损失一般模型计提坏账准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发信用损失(已发期信用损失

生信用减值)生信用减值)

2024年1月1日余额----271236.81271236.81

2024年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提本期转回本期转销本期核销

其他变动----1933.541933.54

2024年6月30日余额----273170.35273170.35

127/2622024年半年度报告

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

5.坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

6.本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(四)其他应收款

1.按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内201812121.64204871919.45

1年以内小计201812121.64204871919.45

1至2年148792598.21286315073.98

2至3年275809285.16165736504.66

3年以上

3至4年138840387.7588388237.51

4至5年66132246.89259246003.49

5年以上1374481615.891155424938.35

合计2205868255.542159982677.44

2.按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

北亚集团转入1112097656.141112097656.14

代垫款项860909934.57792927921.62

往来款17872825.011120543.21

押金144086451.88128064329.68

备用金6754892.701380651.12

保证金33481281.1544023846.40

128/2622024年半年度报告

保险理赔款870798.72870798.72

股权转让款--21341866.16

其他29794415.3758155064.39

合计2205868255.542159982677.44

3.坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

期信用损失(未用损失(已发生信期信用损失

发生信用减值)用减值)

2024年1月1日余额44168741.225246405.471429943170.091479358316.78

2024年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段-6964437.47--6964437.47--

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提1123120.53--11234772.3912357892.92

本期转回8176352.43----8176352.43本期转销本期核销

其他变动25224.98----25224.98

2024年6月30日余额30176296.835246405.471448142379.951483565082.25

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

4.坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或期末余额计提收回或转回其他变动核销

坏账准备1479358316.7812357892.928176352.4325224.981483565082.25

合计1479358316.7812357892.928176352.4325224.981483565082.25

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

5.本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

129/2622024年半年度报告

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

6.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款单位坏账准备款项的性质期末余额账龄期末余额合计名称期末余额

数的比例(%)

客户1往来款805341638.395年以上36.51805341638.39垫付信托

客户2131337603.202-3年、5年以上5.95105070082.56项目费用垫付信托

客户386132400.005年以上3.9068905920.00项目费用

垫付信托1年以内、1-2年、2-3

客户480000000.003.6324000000.00

项目费用年、3-4年，4-5年垫付信托

客户556309001.002-3年2.5520271.24项目费用

合计/1159120642.59/52.541003337912.19

7.因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

注释11.买入返售金融资产

1.按标的物类别

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

股票183942127.50443197841.30

债券350016935.65600260.64

其中：国债----

同业存单--2800000000.00

减：减值准备2411430.822918876.24

合计531547632.333240879225.70

2.按业务类别

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

约定购回式证券----

股票质押式回购183942127.50443197841.30

债券质押式回购350016935.65600260.64

同业存单质押式回购--2800000000.00

减：减值准备2411430.822918876.24

合计531547632.333240879225.70

130/2622024年半年度报告

3.按交易对手

单位：元币种：人民币对手期末余额期初余额

银行----

非银行金融机构350016935.653243798101.94

其他183942127.50--

减：减值准备2411430.822918876.24

合计531547632.333240879225.70

4.按质押回购融出资金剩余期限

单位：元币种：人民币期限期末余额期初余额

一个月内350016935.652887542653.97

一个月至三个月内50106944.45103132433.34

三个月至一年内63835183.05253123014.63

一年以上70000000.00--

减：减值准备2411430.822918876.24

合计531547632.333240879225.70

5.收取的担保物情况

单位：元币种：人民币担保物类别期末公允价值期初公允价值

债券490938674.10--

股票490182648.001451324832.56

合计981121322.101451324832.56

6.股票质押式回购业务的信用减值准备明细情况

单位：元币种：人民币信用减值准备情况

风险阶段划分（注）账面余额信用减值准备担保物市值

阶段一113942127.50127037.04350242248.00

阶段二------

阶段三70000000.002284393.78139940400.00

合计183942127.502411430.82490182648.00

注：风险阶段划分详情请参见附注九、与金融工具相关的风险。

7.坏账准备计提情况

单位：元币种：人民币阶段一阶段二阶段三项目（12个月预期（整个存续期预（整个存续期预期合计信用损失）期信用损失）信用损失已减值）

期初余额441435.10--2477441.142918876.24

期初余额在本期--------

—转入第二阶段--------

—转入第三阶段--------

—转回第二阶段--------

—转回第一阶段--------

131/2622024年半年度报告

本期计提--------

本期转回314398.06-193047.36507445.42

本期转销--------

本期核销--------

其他变动--------

期末余额127037.04-2284393.782411430.82

注释12.存货

1.存货分类

□适用√不适用

2.确认为存货的数据资源

□适用√不适用

3.存货跌价准备及合同履约成本减值准备

□适用√不适用本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

4.存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

5.合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

注释13.持有待售资产

□适用√不适用

注释14.一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年内到期的发放贷款及垫款32243661858.4924313563989.42

一年内到期的其他债权投资64133676965.3151319759563.66

一年内到期的长期应收款35611510672.8534859631444.53

一年内到期的债权投资67386791.48153456599.50

一年内到期的其他非流动资产--757336856.19

合计132056236288.13111403748453.30

132/2622024年半年度报告

一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明

1.重要的债权投资及其他债权投资

单位：元币种：人民币期末余额期初余额债权项目票面利实际利票面利实际利面值到期日面值到期日

率(%)率(%)率(%)率(%)

23国开06(230206)100000000.002.512.512024/5/17

23中信银行

1000000000.002.582.582024/1/16

CD012(112308012)

23工商银行

1000000000.002.532.532024/1/16

CD004(112302004)

23农业银行

1000000000.002.512.512024/2/16

CD005(112303005)

23工商银行

1000000000.002.752.752024/3/6

CD023(112302023)

23建设银行

1000000000.002.752.752024/3/7

CD040(112305040)

农业银行1124031531500000000.001.831.832024/12/18

浦发银行1124090721300000000.001.931.932025/2/26

农业银行1124030351200000000.001.901.902025/3/12

交通银行1124061071100000000.002.022.022025/3/12

兴业银行1124100461100000000.001.921.922025/2/26

合计6200000000.00------5100000000.00------

注释15.其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

发放贷款及垫款1995653410.504034088115.93

融资融券业务融出资金4260139594.244849658785.36

应收保理款项3065325614.244226460622.88

资金拆借2409911409.812336013665.49

应收货币保证金607851287.78660237992.67

存出保证金107220602.32101102960.04

待抵扣进项税307178581.93601329369.06

预缴所得税40329053.7687808064.19

应收结算担保金10000000.0010049604.49

预缴其他税费7560817.5112044228.08

待摊费用3775103.982819911.17

外埠存款1651221.53--

其他107997722.11101198024.80

合计12924594419.7117022811344.16

133/2622024年半年度报告

其他说明：

1.融出资金

(1)按业务类别

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

融资融券业务融出资金4265233526.584855683960.13

减：减值准备5093932.346025174.77

融出资金净值4260139594.244849658785.36

(2)坏账准备计提情况

单位：元币种：人民币阶段一阶段二阶段三项目（12个月预期（整个存续期预（整个存续期预期合计信用损失）期信用损失）信用损失已减值）

期初余额5961752.6563422.12--6025174.77

期初余额在本期--------

—转入第二阶段--------

—转入第三阶段--------

—转回第二阶段--------

—转回第一阶段--------

本期计提-106811.20-106811.20

本期转回1038053.63--1038053.63

本期转销--------

本期核销--------

其他变动--------

期末余额4923699.02170233.32-5093932.34

(3)收取的担保物情况

按照担保物类别，客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况如下：

单位：元币种：人民币担保物类别期末公允价值期初公允价值

股票10775940234.6112806280459.65

资金571277482.94482820218.15

债券7787442.275136080.27

基金348282100.64439721192.40

合计11703287260.4613733957950.47

2.应收货币保证金

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

结算准备金：174645389.33193403322.30

其中：上海期货交易所70480504.1462440074.58

大连商品交易所42281541.4553347906.53

广州期货交易所4611155.245939280.90

郑州商品交易所35751037.4339313004.47

中国金融期货交易所8934963.4319640732.00

上海国际能源交易中心12586187.6412722323.82

交易保证金：433205898.45466834670.37

134/2622024年半年度报告

其中：上海期货交易所245222056.75264310785.25

大连商品交易所49876339.4679814480.65

广州期货交易所6596991.753236318.50

郑州商品交易所32602648.9538650540.65

中国金融期货交易所88646795.2474362752.12

上海国际能源交易中心10261066.306459793.20

合计607851287.78660237992.67

3.存出保证金

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

交易保证金87957889.3392838333.98

其中：深圳证券交易所19124050.8018607096.15

上海证券交易所19169639.7818930045.35

ETF 交易保证金 - 300000.00

中国证券金融公司46474707.5852098656.07

全国中小企业股份转让系统789491.17502536.41

其他2400000.002400000.00

客户信用保证金8726712.998264626.06

其中：上海证券交易所3891390.083218052.22

深圳证券交易所4635322.914846573.84北京证券交易所（原:全国中小企

200000.00200000.00

业股份转让系统)

期货保证金10536000.00--

其中：中国金融期货交易所10536000.00--

合计107220602.32101102960.04

4.应收保理款项

(1)按业务类别

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收保理款项3129520822.464275114637.21

减：减值准备64195208.2248654014.33

应收保理款项净值3065325614.244226460622.88

(2)坏账准备计提情况

单位：元币种：人民币阶段一阶段二阶段三项目（12个月预期（整个存续期预（整个存续期预期合计信用损失）期信用损失）信用损失已减值）

期初余额48654014.33----48654014.33

期初余额在本期--------

—转入第二阶段--------

—转入第三阶段--------

—转回第二阶段--------

—转回第一阶段--------

本期计提15541193.89----15541193.89

本期转回--------

本期转销--------

135/2622024年半年度报告

本期核销--------

其他变动--------

期末余额64195208.22----64195208.22

注释16.发放贷款及垫款

1.贷款和垫款按个人和企业分布情况

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

个人贷款和垫款----

企业贷款和垫款65073419422.2057815357408.44

其中：贷款64556197171.2256403597923.74

贴现517222250.981411759484.70

其他----

贷款和垫款总额65073419422.2057815357408.44

加：应收利息41443346.8342737247.14

减：贷款损失准备1096651103.63932026125.58

其中：单项计提数----

组合计提数1096651103.63932026125.58

小计64018211665.4056926068530.00

减：期限短于1年的发放贷款及垫款1995653410.504034088115.93

减：1年内到期的发放贷款及垫款32243661858.4924313563989.42

贷款和垫款账面价值29778896396.4128578416424.65

2.贷款和垫款按行业分布情况

单位：元币种：人民币比例比例行业分布期末余额期初余额

（%）（%）

制造业37671396917.3957.8933521602184.5257.97

批发和零售业4235000000.006.517780000000.0013.46

科学研究与技术服务业7447622504.8111.455822855223.9210.07

居民服务和其他服务业--------

房地产业190000000.000.29190000000.000.33

水利、环境和公共设施管理业--------

公共管理、社会保障和社会组织--------

租赁和商务服务业11407000000.0017.537947000000.0013.75

信息传输、计算机服务和软件业3939000000.006.052369000000.004.10

电力、燃气及水的生产和供应业--------

文化、体育和娱乐业--------

采矿业--------

卫生、社会保障和社会福利业--------

建筑业--------

教育183400000.000.28184900000.000.32

农、林、牧、渔业--------

交通运输、仓储和邮政业--------

黑色金属治炼及压延加工业--------

纺织业--------

贷款和垫款总额65073419422.20100.0057815357408.44100.00

加：应收利息41443346.83--42737247.14--

136/2622024年半年度报告

减：贷款损失准备1096651103.63--932026125.58--

其中：单项计提数-------

组合计提数1096651103.63--932026125.58--

小计64018211665.40--56926068530.00--

减：期限短于1年的发放贷款及垫款1995653410.50--4034088115.93--

减：1年内到期的发放贷款及垫款32243661858.49--24313563989.42--

贷款和垫款账面价值29778896396.41--28578416424.65--

3.贷款和垫款按地区分布情况

单位：元币种：人民币比例比例地区分布期末余额期初余额

（%）（%）

华南地区464280000.000.711480225552.702.56

西北地区13403104603.6920.609433786803.6916.32

华东地区16193740248.8124.8912906965460.7322.32

西南地区4464624447.306.864416364653.307.64

华北地区24224746154.1337.2326715677442.2246.21

东北地区1837208913.002.82352563531.230.61

华中地区4485715055.276.892509773964.574.34

贷款和垫款总额65073419422.20100.0057815357408.44100.00

加：应收利息41443346.83--42737247.14--

减：贷款损失准备1096651103.63--932026125.58--

其中：单项计提数-------

组合计提数1096651103.63--932026125.58--

小计64018211665.40--56926068530.00--

减：期限短于1年的发放贷款及垫款1995653410.50--4034088115.93--

减：1年内到期的发放贷款及垫款32243661858.49--24313563989.42--

贷款和垫款账面价值29778896396.41--28578416424.65--

4.贷款和垫款按担保方式分布情况

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

信用贷款63593019422.2056063457408.44

保证贷款1095400000.001196900000.00

附担保物贷款385000000.00555000000.00

其中：抵押贷款385000000.00505000000.00

质押贷款--50000000.00

贷款和垫款总额65073419422.2057815357408.44

加：应收利息41443346.8342737247.14

减：贷款损失准备1096651103.63932026125.58

其中：单项计提数----

组合计提数1096651103.63932026125.58

小计64018211665.4056926068530.00

减：期限短于1年的发放贷款及垫款1995653410.504034088115.93

减：1年内到期的发放贷款及垫款32243661858.4924313563989.42

贷款和垫款账面价值29778896396.4128578416424.65

137/2622024年半年度报告

5.贷款损失准备

单位：元币种：人民币阶段一阶段二阶段三项目（12个月预期（整个存续期预（整个存续期预期合计信用损失）期信用损失）信用损失已减值）

期初余额875026125.58--57000000.00932026125.58

期初余额在本期--------

—转入第二阶段--------

—转入第三阶段--------

—转回第二阶段--------

—转回第一阶段--------

本期计提107624978.05--57000000.00164624978.05

本期转回--------

本期转销--------

本期核销--------

期末余额982651103.63--114000000.001096651103.63

6.贷款拨备率和拨备覆盖率

项目本期末上期末

贷款拨备率1.69%1.61%

拨备覆盖率//

说明：贷款拨备率为本公司的贷款损失准备与各项贷款余额之比，拨备覆盖率为贷款损失准备与不良贷款余额之比。

注释17.债权投资

1.债权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

企业债945654289.613174029.13942480260.481043822030.723151563.181040670467.54

减：一年内到期的债权投资-67613732.72-226941.24-67386791.48-153918354.56-461755.06-153456599.50

合计878040556.892947087.89875093469.00889903676.162689808.12887213868.04债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

2.期末重要的债权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目票面实际逾期票面实际逾期面值到期日面值到期日利率利率本金利率利率本金

基本盘债券1022548961.443.36%6.03%2030/11/171135717944.923.52%6.02%2030/11/17

合计1022548961.44///1135717944.92///

138/2622024年半年度报告

3.减值准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期减值准备未来12个月合计

信用损失(未发信用损失(已发生预期信用损失

生信用减值)信用减值)

2024年1月1日余额3151563.18----3151563.18

2024年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提本期转回本期转销本期核销

其他变动22465.95----22465.95

2024年6月30日余额3174029.13----3174029.13

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

4.本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

139/2622024年半年度报告

注释18.其他债权投资

1.其他债权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币累计在其他综合利息本期公允项目期初余额应计利息期末余额成本累计公允价值变动收益中确认的减备注调整价值变动值准备

国债1200135913.6816305828.8510568315.841042381508.851010548883.0015526797.00--

地方债210379685.082202371.017576084.05695485781.01688285368.204998041.80308678.23

金融债3485648897.0835051160.3535458676.413075998500.352981437646.5759509693.4370610.06

企业债59112696843.47172667398.1184904148.1472900694401.2472712256980.6615770022.485093516.16

减：一年内到期

-51319759563.66-678684.93-477166.15-64133676965.31-64131861857.21-1136423.17--的长期债权投资

合计12689101775.65225548073.39138030058.2913580883226.1413260667021.2294668131.545472804.45/其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

2.期末重要的其他债权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目面值票面利率实际利率到期日逾期本金面值票面利率实际利率到期日逾期本金

22国开03-220203280000000.002.65%2.65%2027-2-24280000000.002.65%2.65%2027-2-24

22国开08-220208200000000.002.69%2.69%2027-6-16200000000.002.69%2.69%2027-6-16

22附息国债12-220012100000000.002.75%2.75%2029-6-15100000000.002.75%2.75%2029-6-15

19附息国债1350000000.002.94%2.30%2024-10-1750000000.002.94%2.30%2024-10-17

22 广产投 MTN001 130000000.00 4.00% 3.97% 2027-3-18 130000000.00 4.00% 3.97% 2027-3-18

22沧港02120000000.005.00%5.00%2027-9-26120000000.005.00%5.00%2027-9-26

23国开02200000000.002.72%2.72%2026-1-11200000000.002.72%2.72%2026-1-11

23进出05(230305)150000000.002.66%2.66%2028-2-6150000000.002.66%2.66%2028-2-6

21国开03100000000.002.66%2.66%2026-3-3100000000.002.66%2.66%2026-3-3

22聚鑫债--------40000000.005.48%5.48%2027-5-24

140/2622024年半年度报告

21附息国债04--------100000000.002.84%2.21%2024-4-8

15幸福人寿--------100000000.005.00%4.32%2025-12-29

20高创0372000000.005.48%4.35%2030-9-2172000000.005.48%4.35%2030-9-21

21汉江01--------80000000.004.48%4.39%2026-3-23

21城乡债80000000.004.30%3.99%2028-9-2980000000.004.30%3.99%2028-9-29

22十堰01--------80000000.005.84%5.84%2025-4-8

19 富交停车项目 NPB -- -- -- -- 50207360.00 5.50% 3.67% 2026-11-29

20奉化绿色债--------64000000.003.78%4.48%2027-4-24

20大余债--------47918430.007.25%6.21%2027-12-8

16 兴淮水务 PRN001 -- -- -- -- 42443800.00 4.00% 3.36% 2027-11-9

20德兴债--------41500000.005.70%4.68%2027-11-9

21 海陵 G1 -- -- -- -- 50000000.00 4.93% 3.87% 2028-5-7

22枣投0150000000.004.30%4.11%2029-3-450000000.004.30%4.11%2029-3-4

22青州债50000000.003.95%3.95%2027-3-350000000.003.95%3.95%2027-3-3

22库停0150000000.004.90%4.90%2029-7-150000000.004.90%4.90%2029-7-1

22南城0150000000.004.12%4.27%2029-8-1650000000.004.12%4.27%2029-8-16

22邵城01--------50000000.005.50%5.50%2027-5-26

22任丘01--------50000000.004.74%4.74%2025-4-18

22邯郸建投债50000000.004.67%4.67%2029-9-2250000000.004.67%4.67%2029-9-22

18兴义信恒债01--------80000000.007.90%7.90%2025-1-31

18白云工投债01--------56000000.008.30%8.30%2025-3-21

19 贵阳观城项目 NPB01 -- -- -- -- 48228720.00 8.20% 8.20% 2024-4-30

19孟津盛世债--------60000000.007.06%7.06%2026-4-11

19文登专项债--------32102880.007.50%7.50%2029-3-4

21建安债0170000000.004.80%4.80%2031-8-1670000000.004.80%4.80%2031-8-16

18上饶县城投债--------41663700.007.95%9.57%2025-7-24

PR 正棚改 -- -- -- -- 38025000.00 5.28% 4.53% 2025-12-24

20万国资债--------40000000.006.30%6.30%2027-3-26

20蜀州01--------40000000.005.40%5.40%2027-3-25

21 汉江国资 MTN003 50000000.00 4.38% 4.38% 2026-6-18 50000000.00 4.38% 4.38% 2026-6-18

19赣城投--------30750000.005.23%5.21%2026-12-4

18兴义信恒债02--------20845700.008.00%8.00%2025-11-21

18南太湖债--------20845700.007.90%7.90%2025-9-20

13同煤债50000000.005.20%4.88%2028-4-2450000000.005.20%4.88%2028-4-24

20鄂科0150000000.003.55%3.62%2040-3-1050000000.003.55%3.62%2040-3-10

20高创0563000000.005.70%4.13%2030-11-2763000000.005.70%4.13%2030-11-27

21天台债--------50000000.004.82%4.73%2028-4-16

141/2622024年半年度报告

23滕建债70000000.004.80%4.80%2030-3-2370000000.004.80%4.80%2030-3-23

23国晟0150000000.003.82%3.82%2030-4-2650000000.003.82%3.82%2030-4-26

23徐投0150000000.004.39%4.39%2030-4-2550000000.004.39%4.39%2030-4-25

23耀安0150000000.004.30%4.30%2030-5-450000000.004.30%4.30%2030-5-4

23姚集0150000000.003.76%3.76%2027-4-2650000000.003.76%3.76%2027-4-26

23宿州0150000000.004.00%4.00%2028-7-3150000000.004.00%4.00%2028-7-31

23城厢0170000000.004.24%4.24%2028-8-1570000000.004.24%4.24%2028-8-15

23 泰山 G1 100000000.00 4.50% 4.50% 2028-8-14 100000000.00 4.50% 4.50% 2028-8-14

19国债13100000000.002.94%2.30%2024-10-17100000000.002.94%2.30%2024-10-17

20国债13100000000.003.02%2.25%2025-10-22100000000.003.02%2.25%2025-10-22

21国债1250000000.002.47%2.30%2024-9-2100000000.002.47%2.30%2024-9-2

23天津94--------50000000.003.09%2.90%2033-11-2

23天津95--------50000000.003.10%2.88%2033-11-2

23天津98--------50000000.003.10%2.88%2033-11-2

20白沙0150000000.004.88%4.09%2025-6-1150000000.004.88%4.09%2025-6-11

23湖口0170000000.004.73%4.61%2028-3-2170000000.004.73%4.61%2028-3-21

23定建01--------50000000.004.90%4.90%2026-3-30

23葛化0180000000.004.34%4.34%2028-8-180000000.004.34%4.34%2028-8-1

23岳建0660000000.004.39%4.39%2028-11-2760000000.004.39%4.39%2028-11-27

23豫峡0460000000.003.98%3.98%2028-12-760000000.003.98%3.98%2028-12-7

23鹰控0660000000.003.87%3.87%2028-12-2560000000.003.87%3.87%2028-12-25

23岳建0760000000.004.20%4.20%2028-12-2760000000.004.20%4.20%2028-12-27

23赣江0150000000.004.11%4.11%2028-3-2850000000.004.11%4.11%2028-3-28

23台商0250000000.004.90%4.90%2032-6-1550000000.004.90%4.90%2032-6-15

22 晋能电力 MTN007 50000000.00 3.50% 4.14% 2025-12-7 50000000.00 3.50% 4.14% 2025-12-7

23 富和建设 MTN003 50000000.00 4.37% 4.37% 2028-3-16 50000000.00 4.37% 4.37% 2028-3-16

23 武夷新投 MTN002 50000000.00 5.29% 5.29% 2026-3-17 50000000.00 5.29% 5.29% 2026-3-17

23 晋能电力 MTN018 100000000.00 3.25% 3.45% 2026-11-20 100000000.00 3.25% 3.45% 2026-11-20

23 津城建 MTN016 80000000.00 4.00% 4.00% 2026-12-22 80000000.00 4.00% 4.00% 2026-12-22

18南空港债--------56000000.006.98%6.96%2028-12-21

21利辛债60000000.004.87%4.40%2028-7-2160000000.004.87%4.40%2028-7-21

22经开集团债50000000.004.07%4.07%2029-6-2050000000.004.07%4.07%2029-6-20

22常州齐梁债70000000.003.97%3.97%2029-7-2770000000.003.97%3.97%2029-7-27

23休宁债60000000.002.01%2.20%2024-1-1560000000.002.01%2.20%2024-1-15

23附息国债01--------60000000.002.22%2.37%2025-9-25

23附息国债20200000000.002.22%2.37%2025-9-25200000000.002.22%2.37%2025-9-25

23山东债60--------50000000.002.68%2.73%2030-8-24

142/2622024年半年度报告

23 阜阳投资 PPN002 -- -- -- -- 50000000.00 3.93% 3.93% 2026-10-13

23 株洲城建 PPN001 -- -- -- -- 50000000.00 3.65% 3.65% 2026-12-19

19进出05--------90000000.003.28%2.14%2024-2-11

19农发0960000000.003.24%2.12%2024-8-14110000000.003.24%2.12%2024-8-14

21农发09--------200000000.002.61%2.61%2024-9-15

23广州农商行二级资本债01--------140000000.004.70%4.23%2033-3-31

23浙商银行二级资本债01--------60000000.003.47%3.44%2033-5-29

23浙商银行二级资本债02--------200000000.003.50%3.50%2033-11-27

24鹤投0160000000.003.62%3.62%2031/2/28--------

24福建0950000000.002.61%2.61%2039/5/8--------

24金水0150000000.003.88%3.88%2029/4/22--------

24津港0250000000.003.20%3.20%2029/4/29--------

24淮城04100000000.002.86%2.86%2029/5/28--------

24南康0560000000.002.80%2.80%2027/6/18--------

24吉控0250000000.004.10%4.10%2029/1/19--------

24 信阳 G1 60000000.00 3.50% 3.50% 2034/2/5 -- -- -- --

24广基01100000000.003.15%3.15%2029/3/19--------

24 涪陵国资 MTN001 50000000.00 3.28% 3.28% 2029/3/27 -- -- -- --

24 连云港 MTN001 60000000.00 3.50% 3.44% 2029/2/22 -- -- -- --

24 大横琴 MTN004B 80000000.00 3.26% 3.26% 2034/3/11 -- -- -- --

24 淮北建投 MTN005 50000000.00 3.20% 3.21% 2029/3/14 -- -- -- --

24 鲁钢铁 MTN003A 70000000.00 2.85% 2.85% 2027/4/9 -- -- -- --

24 连云港 MTN002 50000000.00 3.45% 3.45% 2029/4/10 -- -- -- --

24 烟台业达 MTN001B 70000000.00 2.86% 2.85% 2029/4/23 -- -- -- --

24 云能投 GN001 50000000.00 3.07% 3.07% 2031/6/20 -- -- -- --

24河南债22140000000.002.27%2.27%2031/6/27--------

24安徽债2680000000.002.37%2.37%2034/6/19--------

24安徽债3970000000.002.53%2.53%2044/6/19--------

24重庆债1770000000.002.30%2.30%2031/6/21--------

24 衡阳城投 PPN002 100000000.00 2.68% 2.68% 2029/6/26 -- -- -- --

24 吴兴城投 PPN002 50000000.00 2.44% 2.44% 2029/6/26 -- -- -- --

24农发清发07560000000.002.36%2.26%2031/3/20--------

24农发1070000000.002.47%2.34%2034/4/2--------

合计6325000000.00///6735531290.00///

143/2622024年半年度报告

3.减值准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预减值准备未来12个月预合计

信用损失(未发生期信用损失(已期信用损失

信用减值)发生信用减值)

2024年1月1日余额13834679.37----13834679.37

2024年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提292272.02----292272.02本期转回本期转销本期核销

其他变动48686.87----48686.87

2024年6月30日余额14175638.26----14175638.26

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

4.本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

144/2622024年半年度报告

注释19.长期应收款

1.长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现率项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值区间

融资租赁款143621116108.405830176539.52137790939568.88144878384053.785489685752.67139388698301.11

其中：未实现融资收益分期收款销售商品分期收款提供劳务

减：未实现融资收益-18713740985.16---18713740985.16-22205355494.46---22205355494.46

减：一年内到期的长

-36921154840.10-1309644167.25-35611510672.85-37220929277.84-2361297833.31-34859631444.53期应收款

合计87986220283.144520532372.2783465687910.8785452099281.483128387919.3682323711362.12/

145/2622024年半年度报告

2.按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预期合计

用损失(未发生信用损失(已发生信信用损失

用减值)用减值)

2024年1月1日余额2361077171.991505521734.601623086846.085489685752.67

2024年1月1日余额

55465798.926567022.06-62032820.98--

在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段---38961167.4738961167.47--

--转回第二阶段--100993988.45-100993988.45--

--转回第一阶段55465798.92-55465798.92----

本期计提473660507.87-112369281.29-19135819.70342155406.88本期转回

本期转销----3326030.983326030.98本期核销

其他变动1297726.71--363684.241661410.95

2024年6月30日余额2891501205.491399719475.371538955858.665830176539.52

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

3.坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

4.本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用

146/2622024年半年度报告

其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

5.应收融资租赁款

单位：元币种：人民币剩余租赁年限期末余额期初余额

1年以内42005029797.8143142550261.86

1-2年35275903692.0129935126969.28

2-3年21843118046.0520161712595.67

3-4年11688451993.8612028794576.28

4-5年9626872031.839200178745.28

5年以上23181740546.8430410020905.41

应收租赁收款额总额小计143621116108.40144878384053.78

减：未确认融资收益18713740985.1622205355494.46

应收租赁收款额现值小计124907375123.24122673028559.32

减：一年内到期的租赁款36921154840.1037220929277.84

合计87986220283.1485452099281.48

6.因金融资产转移而终止确认的长期应收款

单位：元币种：人民币项目金融资产转移的方式终止确认金额与终止确认相关的利得或损失

长期应收款转让2530584320.00-584320.00

合计--2530584320.00-584320.00

7.转移长期应收款且继续涉入而形成的资产、负债的金额

单位：元币种：人民币项目期末余额

资产：继续涉入金融资产780968087.00

负债：继续涉入金融负债780968087.00

A、国君资管-中航租赁 2024年第一期资产支持专项计划行金额 25.3亿元，其中优先 A1、优先 A2、优先 A3 级资产支持证券募集金额分别为 11.79 亿元、8.55 亿元和 3.69 亿元，次级证券募集 1.27 亿元。本公司购买了1.02亿元次级证券。

B、国寿投资-中航 1号资产支持计划发行金额 18.20 亿元，其中优先 A1、优先 A2、资产支持证券募集金额分别为7亿元、10.20亿元，次级证券规模为1亿元，本公司购买了0.79亿元次级证券。

C、中信证券-中航租赁 2022年第一期资产支持专项计划发行金额 25.11亿元，其中优先 01、优先

02、优先03募集金额分别10.75亿元、8.66亿元、4.44亿元，次级证券规模为1.26亿元。本公司购

买了1.01亿元次级证券。

D、国寿投资-中航 2号资产支持计划发行金额 19.95 亿元，其中优先 A1、优先 A2、资产支持证券募集金额分别为4.8亿元、14亿元，次级证券规模为1.15亿元，本公司购买了0.91亿元次级证券。

E、平安-中航租赁 2号资产支持计划发行金额 7.67亿元，其中优先 A级 5.33亿元，优先 B级 1.89亿元，次级证券规模0.45亿元，本公司购买了0.31亿元次级证券。

147/2622024年半年度报告

F、平安-中航租赁 3号资产支持计划发行金额 5.8亿元，其中优先 A级 2.33亿元，优先 B级 3.13亿元，次级证券的规模为0.34亿元，本公司购买了0.24亿元次级资产支持证券。

G、西部证券-中航租赁 2023年第一期资产支持专项计划发行金额 24.10亿元，其中优先 A1、优先A2 级资产支持证券募集金额分别为 12.10亿元、7.90亿元及 2.80亿元，次级证券募集 1.30亿元。本公司购买了1.04亿元次级证券。

H、国寿投资-中航 3号资产支持计划发行金额 19.60 亿元，其中优先 A1、优先 A2级资产支持证券募集金额分别为8.90亿元、10.70亿元及1.98亿元，次级证券募集1.21亿元。本公司购买了0.96亿元次级证券。

I、浦银安盛资管-中航租赁 2023年第二期资产支持专项计划发行金额 19.784亿元，其中优先 A1、优先 A2、优先 A3 级资产支持证券募集金额分别为 9.26 亿元、7.52亿元及 2.014亿元，次级证券募集

0.99亿元。本公司购买了0.79亿元次级证券。

J、平安-中航租赁 4 号资产支持计划发行金额 15.431 亿元，其中优先 A1、优先 A2 级资产支持证券募集金额分别为7.00亿元和7.50亿元，次级证券募集0.93亿元。本公司购买了0.74亿元次级证券。

148/2622024年半年度报告

注释20.长期股权投资

1.长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初减值准备权益法下确认期末减值准备被投资单位其他综合其他权益宣告发放现金计提减余额期初余额追加投资减少投资的其他余额期末余额收益调整变动股利或利润值准备投资损益

一、合营企业

中航资信海外控股有限公司36320137.45----------------271419.5436.99--

北亚实业股份有限公司海南公司--21057000.00------------------2105700.00

小计36320137.4521057000.00--------------271419.5436500.00

二、联营企业中航（沈阳）高新科技有限公司5978200.64----5978200.64----------------

中航建银航空产业股权投资（天津）有限公司616204071.62----540000000.00--.62--

中航天地激光科技有限公司5123305.00------------------5123305.00--

江西联合股权交易中心有限公司37367453.69----30000000.001500000.00---4299362.141500000.00---3068091.55----

湖北超卓航空科技股份有限公司128756876.68------1929227.66----1929227.66----128756876.68--

共青城中航北创投资中心（有限合伙）----500000.00--------------500000.00--

航融临港（威海）股权投资基金合伙企业

----445000.00--------------445000.00--（有限合伙）

黑龙江省宇华担保投资股份有限公司90365970.466945681.80----879978.0381.80

深圳市红土长城中通股权投资管理有限公司6224240.90------------------622.90--

中航联创科技有限公司12274899.97------------------12274899.97--

中信建投并购投资管理有限公司6758383.57------------------6758383.57--深圳市红土长城中通股权投资基金合伙企业

487660010.53------------------487660010.53--（有限合伙）

陕西陕投誉华投资管理有限公司7480456.99------------------7480456.99--

青岛弘华私募基金管理有限公司12711730.66----12711730.66---------------陕西誉华先进制造产业投资合伙企业

71162285.47------------------71162285.47--（有限合伙）

南昌市红谷滩新区航誉股权投资有限公司7369810.84------------------7369.84--南昌市红谷滩新区航投誉华股权投资中心

81885350.45------------------81885350.45--（有限合伙）

航投誉华（成都）股权投资管理有限公司6738963.22------------------6738.22--成都誉华航空产业融合发展股权投资基金合伙

323054526.29------------------323054526.29--企业（有限合伙）

航空产业融合发展（青岛）股权投资基金合伙

578779211.97------------------578779211.97--企业（有限合伙）

惠新私募基金管理有限公司12257468.14------------------12257468.14--

宝胜科技创新股份有限公司337203862.41------------------33720386.41--

北京航为高科连接技术有限公司45278445.37------------------4527844.37--

149/2622024年半年度报告

上海国策航芯管理咨询中心（有限合伙）271636482.30----------------4848.50--

中航产投航芯北斗（成都）企业管理合伙企业

127063381.46----------------127063381.46--（有限合伙）

誉华航芯北辰（厦门）投资合伙企业

32249.73----------------32249.73--（有限合伙）

誉华航启汉光（厦门）投资合伙企业

10773.42----------------10773.42--（有限合伙）

誉华硬科技（唐山）股权投资基金（有限合伙）10577.07----------------10577.07--

共青城睿诚投资合伙企业（有限合伙）13.00------------------13.00--

北京科泰克科技有限责任公司39607564.26------331126.29----------3.55--

航融航空产业股权投资管理（天津）有限公司11786981.38------------------1.38--

南京爱飞客通讯发展有限责任公司404203.05------------------404203.05--

合肥江航飞机装备有限公司374328101.59------10159677.67----14574560.00----369913219.26--

共青城中航北创投资中心（有限合伙）236159519.49------12617026.08----.57--

共青城誉华空导气源股权投资合伙企业2105588.69------------------21055.69--共青城誉华空导智控股权投资合伙企业

2070691.28------------------2070691.28--（有限合伙）共青城航投融投融富优材股权投资合伙企业

98249977.82-------1168921.06--------10000.0097091056.76--（有限合伙）

贵州安吉航空精密铸造有限责任公司101625189.45------3156334.54------.99--

陕西蓝创启航科技有限公司15874782.67------------------15874782.67--

中航融富基金管理（北京）有限公司63106790.58------1148759.05----1819810.31----62435739.32--

北京中航一期航空工业产业投资基金549150400.36--60000000.00---287009.32--

中航航空产业链引导投资（天津）合伙企业111982987.17------------------1.17--

成都益航资产管理有限公司2015426416.83------91000000.00--------.83--

惠华基金管理有限公司103606419.91-------7734025.05----------9.86--

金网络（北京）电子商务有限公司147133628.86------------------14713.86--

飞天一号租赁（天津）有限公司56624.54------------------56624.54--

小计7152064869.786945681.8060945000.00588689931.30113532174.17---4299362.1419823597.97---2573224.356711155928.196945681.80

合计7188385007.2328002681.8060945000.00588689931.30113532174.17--4299362.1419823597.97---2301804.816747747485.1828002681.80

2.长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

150/2622024年半年度报告

注释21.其他权益工具投资

1.其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动指定为以公允价值期初期末本期确认的累计计入其他累计计入其他项目本期计入其他本期计入其他计量且其变动计入余额追加投资减少投资其他余额股利收入综合收益的利得综合收益的损失综合收益的利得综合收益的损失其他综合收益的原因

中航西安飞机工业集团股份有限公司3582254981.41----265826699.56----3848081680.97--3000943667.73-----

中航工业机电系统股份有限公司1586032219.16------146805936.38--1439226282.7812435645.10409783186.96-----

国家产业投资基金有限责任公司3265917166.89----------3265917166.899----

天津顺盈投资中心（有限合伙）228137972.35--17498057.50------210639914.85--48137972.35----

上海沁朴股权投资基金合伙企业175606584.44--44312276.65------131294307.79--1015557.92----

中航成飞民用飞机有限责任公司150196799.34----------150196799.34--4----

央企信用保障基金114000000.00----------114000000.001244101.-----

中电华登（成都）股权投资中心（有限合伙）64626451.45----------64626451.5----

中航沈飞民用飞机有限责任公司51569498.04----------51569498.04----.96--

成都凯天电子股份有限公司73749573.27----------73749573.27--39807----

中创新航科技股份有限公司62870080.00----------62870080.00--17870----

上海航空发动机制造股份有限公司28334443.40----------28334443.40--10----

大连和融君信投资管理合伙企业（有限合伙）1513450.67----------1513450.67.86--

东北特殊钢集团股份有限公司1736153.09----------1736153.09----326.91--

新华资产管理股份有限公司1000000.00----------1000000.00--------

辽宁越秀辉山控股股份有限公司1704887.37----------1704887.37----10.18--

天津渤钢[十九]号企业管理合伙（有限合伙）1603869.55----------1603869.5.28--

中国航空科技工业股份有限公司158457757.05----11946629.93----170404386.98----25531302.34--

中文天地出版传媒集团股份有限公司21088000.00----2656000.00----23744000.001248000.003461746.93----

厦门国贸集团股份有限公司19516000.00----560000.00----20076000.001400000.00--159357.74--

大秦铁路股份有限公司20188000.009195489.04----99089.04--29284400.00----3916.94--

中国工商银行股份有限公司19598000.0012491200.51--4960799.49----37050000.00--5286064.15----

中国建设银行股份有限公司18541160.009920917.49--7348082.51----35810160.00--7540311.56----

华电国际电力股份有限公司15723000.0014217886.43--10207213.57----40148100.001395000.0010923886.86----

中国农业银行股份有限公司20457750.007431929.75--3204000.25----31093680.002355180.004012966.92----

中国人民保险集团股份有限公司19574100.009439633.75--3273466.25----32287200.00--957536.90----

中国银行股份有限公司18906200.509678930.00--8664663.30----37249793.80--9491550.09----

中国银河证券股份有限公司26198900.003630376.20--33923.80----29863200.00--33323.70----

期货会员资格投资1400000.00----------1400000.00--------

中国石油化工股份有限公司--29709400.71--57799.29----29767200.00--57799.29----

中国光大银行股份有限公司--29814911.01----16911.01--29798000.00----16911.01--

中信银行股份有限公司--29770599.34----960599.34--28810000.00----960599.34--

中国中铁股份有限公司--29651951.31----935941.31--28716010.00----935941.31--

中国电信集团有限公司--29074585.70--505314.30----29579900.00630000.00505314.30----

中国联合网络通信集团有限公司--28916500.67--3475804.33----32392305.00609936.633475804.33----

151/2622024年半年度报告

中国人民财产保险股份有限公司--29547434.06----1908368.06--27639066.00----1908368.06--

中国移动通信集团有限公司--29243492.20--623977.80----29867470.00856953.00623977.80----

新华人寿保险股份有限公司--28765197.62--1152382.38----29917580.00--1152382.38----

中国邮政储蓄银行股份有限公司--29142836.81--117863.19----29260700.00--117863.19----

合计9750502997.98369643272.6061810334.15324614619.95150726845.14--10232223711.2422174815.944039266153.7171288696.93--

2.本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

3.非交易性权益工具投资的情况

单位：元币种：人民币指定为以公允价值计本期确认的其他综合收益转入其他综合收益转入项目量且其变动计入其他累计利得累计损失股利收入留存收益的金额留存收益的原因综合收益的原因

中航飞机股份有限公司不以交易为目的--3000943667.73----

中航工业机电系统股份有限公司不以交易为目的12435645.10409783186.96----

上海航空发动机制造股份有限公司不以交易为目的--18334443.40----

成都凯天电子股份有限公司不以交易为目的--39800299.27----

中航沈飞民用飞机有限责任公司不以交易为目的----23430501.96--

中航成飞民用飞机有限责任公司不以交易为目的--75196799.34----

中航锂电（洛阳）有限公司不以交易为目的--17870080.00----

中国石油化工股份有限公司不以交易为目的--57799.29----

中文天地出版传媒集团股份有限公司不以交易为目的1248000.003461746.93----

厦门国贸集团股份有限公司不以交易为目的1400000.00--159357.74--

大秦铁路股份有限公司不以交易为目的----3916.94--

中国工商银行股份有限公司不以交易为目的--5286064.15----

中国光大银行股份有限公司不以交易为目的----16911.01--

中信银行股份有限公司不以交易为目的----960599.34--

中国中铁股份有限公司不以交易为目的----935941.31--

中国电信集团有限公司不以交易为目的630000.00505314.30----

中国联合网络通信集团有限公司不以交易为目的609936.633475804.33----

152/2622024年半年度报告

中国人民财产保险股份有限公司不以交易为目的----1908368.06--

中国建设银行股份有限公司不以交易为目的--7540311.56----

中国移动通信集团有限公司不以交易为目的856953.00623977.80----

华电国际电力股份有限公司不以交易为目的1395000.0010923886.86----

中国农业银行股份有限公司不以交易为目的2355180.004012966.92----

新华人寿保险股份有限公司不以交易为目的--1152382.38----

中国人民保险集团股份有限公司不以交易为目的--957536.90----

中国邮政储蓄银行股份有限公司不以交易为目的--117863.19----

中国银行股份有限公司不以交易为目的--9491550.09----

中国银河证券股份有限公司不以交易为目的--33323.70----

东北特殊钢集团股份有限公司不以交易为目的----3263846.91--

大连和融君信投资管理合伙企业（有限合伙）不以交易为目的----9278085.86--

辽宁越秀辉山控股股份有限公司不以交易为目的----1054338.18--

天津渤钢[十九]号企业管理合伙（有限合伙）不以交易为目的----4745527.28--

上海沁朴股权投资基金合伙企业(有限合伙)不以交易为目的--1015557.92--30681799.23

中电华登（成都）股权投资中心（有限合伙）不以交易为目的--64626451.45----

天津顺盈投资中心（有限合伙）不以交易为目的--48137972.35----

中国航空科技工业股份有限公司不以交易为目的----25531302.34--

国家产业投资基金有限责任公司不以交易为目的--315917166.89----

央企信用保障基金不以交易为目的1244101.21------

合计22174815.944039266153.7171288696.9330681799.23

153/2622024年半年度报告

注释22.其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

债务工具投资6891119706.994038817848.03

权益工具投资4251344040.684210913116.25

衍生金融工具----

合计11142463747.678249730964.28

注释23.投资性房地产投资性房地产计量模式

1.采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额1827244970.66977094019.74--2804338990.40

2.本期增加金额2769370.05----2769370.05

（1）外购

（2）存货\固定资

2769370.05----2769370.05

产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额1830014340.71977094019.74--2807108360.45

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额436740792.99140622647.72--577363440.71

2.本期增加金额21125026.3515867978.78--36993005.13

（1）计提或摊销20314662.3715867978.78--36182641.15

（2）存货\固定资

810363.98----810363.98

产\在建工程转入

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额457865819.34156490626.50--614356445.84

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值1372148521.37820603393.24-2192751914.61

2.期初账面价值1390504177.67836471372.02--2226975549.69

154/2622024年半年度报告

2.未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用

3.采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

注释24.固定资产

(一)项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产24782449948.9923838117265.44

固定资产清理---

合计24782449948.9923838117265.44

其他说明：

注：上表中的固定资产是指扣除固定资产清理后的固定资产。

155/2622024年半年度报告

(二)固定资产

1.固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他合计

一、账面原值：

1.期初余额2563420885.281133650552.3526506510066.61274915807.3430478497311.58

2.本期增加金额--9664.952102801037.585429977.162108240679.69

（1）购置--9664.951966472547.855347195.751971829408.55

（2）在建工程转入------51149.0051149.00

（3）企业合并增加

（4）外币报表折算差额----136328489.7331632.41136360122.14

3.本期减少金额2769370.0516840265.55406225849.0210786339.94436621824.56

（1）处置或报废--16840265.55406215810.6310786339.94433842416.12

（2）转入投资性房地产、在建工程、存货2769370.05------2769370.05

（3）其他减少----10038.39--10038.39

4.期末余额2560651515.231116819951.7528203085255.17269559444.5632150116166.71

二、累计折旧

1.期初余额172786901.92413930241.065696696945.08201108478.456484522566.51

2.本期增加金额27552613.1471600100.19706763301.6014662794.79820578809.72

（1）计提27552613.1471600100.19676593988.1514662770.63790409472.11

（2）外币报表折算差额----30169313.4524.1630169337.61

3.本期减少金额810363.989762950.5669741158.3610401862.0190716334.91

（1）处置或报废--9762950.5669579337.0510401862.0189744149.62

（2）转入投资性房地产、在建工程、存货810363.98------810363.98

（3）其他减少----161821.31--161821.31

4.期末余额199529151.08475767390.696333719088.32205369411.237214385041.32

三、减值准备

1.期初余额--57593973.0798263506.56--155857479.63

2.本期增加金额

（1）计提

156/2622024年半年度报告

3.本期减少金额--2576303.23----2576303.23

（1）处置或报废--2576303.23----2576303.23

4.期末余额--55017669.8498263506.56-153281176.40

四、账面价值

1.期末账面价值2361122364.15586034891.2221771102660.2964190033.3324782449948.99

2.期初账面价值2390633983.36662126338.2220711549614.9773807328.8923838117265.44

157/2622024年半年度报告

2.暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

3.通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

机器设备585464142.16

运输设备21765381162.43

4.未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

5.固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(三)固定资产清理

□适用√不适用

注释25.在建工程

(一)项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程81542598.1029825252.61工程物资

合计81542598.1029825252.61

(二)在建工程

1.在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

飞机改造------------

办公楼项目80443914.94--80443914.9428675420.45--28675420.45

保密会议室1098683.16--1098683.161098683.16--1098683.16

员工轻站------51149.00--51149.00

设备安装------------

合计81542598.10--81542598.1029825252.61--29825252.61

158/2622024年半年度报告

2.重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期初本期转入固定本期其他期末工程累计投入工程利息资本化其中：本期利息本期利息资资金项目名称预算数本期增加金额

余额资产金额减少金额余额占预算比例(%)进度累计金额资本化金额本化率(%)来源

飞机改造----------

办公楼项目1710000000.0028675420.4551768494.49----80443914.9495.0099.00%自有资金

设备安装----------

员工轻站102298.0051149.00--51149.00----100.00100.00%自有资金

保密会议室1373353.951098683.16------1098683.1680.0099.00%自有资金

合计1711475651.9529825252.6151768494.4951149.00--81542598.10////

3.本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

4.在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(三)工程物资

□适用√不适用

注释26.生产性生物资产

1.采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

2.采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

159/2622024年半年度报告

3.采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

注释27.油气资产

1.油气资产情况

□适用√不适用

2.油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

注释28.使用权资产

1.使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他合计

一、账面原值

1.期初余额400566300.17-4026336448.0480000.004426982748.21

2.本期增加金额51201810.09--20976720.03--72178530.12

（1）租赁50957816.40------50957816.40

（2）外币报表折算差额243993.69--20976720.03-21220713.72

3.本期减少金额62516470.92------62516470.92

（1）租赁到期55396978.74------55396978.74

（2）外币报表折算差额429977.98------429977.98

（3）其他减少6689514.20------6689514.20

4.期末余额389251639.34--4047313168.0780000.004436644807.41

二、累计折旧

1.期初余额221468624.54--832381957.7620136.801053870719.10

2.本期增加金额55174400.12--84688712.7319917.92139883030.77

(1)计提54975568.60--80162499.1219917.92135157985.64

(2)外币报表折算差额22613.87--4526213.61--4548827.48

(3)其他增加176217.65------176217.65

3.本期减少金额58843101.47------58843101.47

(1)处置

(2)租赁到期53082686.43------53082686.43

(3)其他减少5760415.04------5760415.04

4.期末余额217799923.19--917070670.4940054.721134910648.40

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值171451716.15--3130242497.5839945.283301734159.01

2.期初账面价值179097675.63--3193954490.2859863.203373112029.11

160/2622024年半年度报告

2.使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

注释29.无形资产

1.无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目软件专利权土地使用权交易席位费合计

一、账面原值

1.期初余额330738850.74--71555993.9415864891.17418159735.85

2.本期增加金额20344578.67------20344578.67

(1)购置20344578.67------20344578.67

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额351083429.4171555993.9415864891.17438504314.52

二、累计摊销

1.期初余额200628392.95--14226873.337035024.20221890290.48

2.本期增加金额21947849.48--894306.78--22842156.26

（1）计提21947849.48--894306.78--22842156.26

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额222576242.4315121180.117035024.20244732446.74

三、减值准备

1.期初余额------350000.00350000.00

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额------350000.00350000.00

四、账面价值

1.期末账面价值128507186.98--56434813.838479866.97193421867.78

2.期初账面价值130110457.79--57329120.618479866.97195919445.37

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

2.确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

3.未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

4.无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

161/2622024年半年度报告

注释30.商誉

1.商誉账面原值

□适用√不适用

2.商誉减值准备

□适用√不适用

3.商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

4.可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

5.业绩承诺及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

注释31.符合资本化条件的研发项目开发支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额期初期末项目内部开发确认为无形转入当期余额其他余额支出资产损益集团公司银行账户管理系统建设

1640894.29----1640894.29

项目

集团公司境外资金集中管理项目188971.70----188971.70

资金结算平台建设项目2046267.78--244698.122290965.90

集团公司资金收支预算管理项目391975.47----391975.47

ZBXM133 -- -- 250415.09 250415.09

162/2622024年半年度报告

集团公司供应链金融服务管理系

379202.82--174319.59553522.41

统建设项目

集团公司资金监控系统建设项目1219235.27----1219235.27集团公司金融衍生业务管理系统

245283.02--101415.09346698.11

建设项目

数据治理体系建设项目1706122.59--563431.832269554.42

集团司库管理系统门户建设项目1079377.32----1079377.32集团公司债务融资与担保管理系

462264.15----462264.15

统建设项目

司库应收账款管理系统项目261178.83----261178.83

新一代电子票据系统3515494.31----3515494.31

合计13136267.55--1334279.7214470547.27重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用

注释32.长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修20009627.131766391.925854789.71652390.7315268838.61

网络布线734875.99344886.19316531.41--763230.77

其他2008604.3365998.91230287.94--1844315.30

合计22753107.452177277.026401609.06652390.7317876384.68

注释33.递延所得税资产/递延所得税负债

1.未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产内部交易未实现利润

资产减值准备6741379689.351656700538.636279031485.951544515462.78

可抵扣亏损5861737792.88981516919.716468366512.22989929218.39

交易性金融资产公允价值变动4097993806.871024334523.144245939304.141061484826.05

其他权益工具投资公允价值变动41772300.1910443075.0541772300.1910443075.05

其他债权投资公允价值变动--------

期货风险准备金2011592.89502898.222011592.89502898.22

预提费用22606159.675651539.9222606159.675651539.92

职工薪酬20068074.085017018.5224478074.086119518.52

衍生工具公允价值变动6176200.001544050.00----

其他215685297.9553921324.50248168990.6362042247.66

合计17009430913.883739631887.6917332374419.773680688786.59

163/2622024年半年度报告

2.未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值

交易性金融资产公允价值变动967704861.64227224477.711018514819.64237754679.51

其他债权投资公允价值变动228063179.8357015794.9688006761.6222001690.41

其他权益工具投资公允价值变动3721142427.62930285606.923589883081.97897470770.50

非同一控制企业合并资产公允价值持126468434.3231617108.58137007122.4034251780.60续计算的结果

摊销年限大于税法规定的资产4319582303.84540694397.454210131116.07527012998.91

衍生工具公允价值变动--------

其他223341175.5955835293.90248176198.2662044049.57

合计9586302382.841842672679.529291719099.961780535969.50

3.以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币递延所得税资产抵销后递延所得递延所得税资产抵销后递延所得项目和负债期末互抵税资产或负债期和负债期初互抵税资产或负债期金额末余额金额初余额

递延所得税资产51773172.1665175433.18--

递延所得税负债51773172.163297872.7465175433.183066358.69

4.未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异256680231.77207313300.72

可抵扣亏损3998381126.363572652780.14

合计4255061358.133779966080.86

5.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2024--636644160.51

2025654320822.71654320822.71

2026276116547.64276116547.64

2027746268269.05746268269.05

20281259302980.231259302980.23

20291062372506.73--

合计3998381126.363572652780.14/

其他说明：

□适用√不适用

164/2622024年半年度报告

注释34.其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产预付购买

融资租赁801767582.30--801767582.301517196979.81--1517196979.81资产款

资金拆借938800529.7322334570.45916465959.28338690665.477553581.85331137083.62继续涉入

780968087.00--780968087.00894735606.00--894735606.00

金融资产预付投资

------------款

保理资产15860084.00237901.2615622182.74184054447.302760816.71181293630.59预付长期

623296.90--623296.90623296.90--623296.90

资产款

其他10672067.71--10672067.7115555203.05--15555203.05

合计2548691647.6422572471.712526119175.932950856198.5310314398.562940541799.97

注释35.短期借款

1.短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款1564092053.851544686928.30

抵押借款1007576962.86602029500.00

保证借款591859746.14540871431.42

信用借款40723254673.3034690449669.34

未到期应付利息35413820.0177783835.60

合计43922197256.1637455821364.66

2.已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

注释36.交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

165/2622024年半年度报告

注释37.拆入资金

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

转融通拆入：

中国证券金融股份有限公司1458362749.992951964166.67

绵阳市商业银行300000000.00--

同业拆入资金：

江西于都农村商业银行股份有限公司--50017000.00

湖南衡南农村商业银行股份有限公司--70019152.78

湖南衡阳衡州农村商业银行股份有限公司50007708.3330008208.34

酒泉农村商业银行股份有限公司--50011666.66

湖南银行股份有限公司50015159.72--

湖南汉寿农村商业银行股份有限公司99936130.50--

合计1958321748.543152020194.45

公司应披露拆入资金项下转融通融入资金规模、剩余期限、利率（或区间）情况如下：

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目余额利率区间余额利率区间

一个月内705460166.661.85%-2.72%201002333.332.91%

一个月至三个月内300580833.332.05%744759555.562.7%-2.8%

三个月至一年内752321750.002.05%-2.07%2006202277.782.8%-2.93%

合计1758362749.99--2951964166.67--

注释38.衍生金融负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

货币远期及掉期--244070.69

利率互换及掉期1928571.852821635.07

合计1928571.853065705.76

注释39.应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

银行承兑汇票1001937784.55262712000.00商业承兑汇票

合计1001937784.55262712000.00

注释40.吸收存款和同业存放

1.按种类列示

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

活期存款54722339214.33104421316286.56

定期存款97261853099.72114974959738.25

存入保证金----

166/2622024年半年度报告

加：应付利息1256258107.671458996044.19

合计153240450421.72220855272069.00

2.按地区分布列示

单位：元币种：人民币期末余额期初余额地区

账面余额比例（%）账面余额比例（%）

华北及东北75941943394.0549.56112593733760.3350.99

西部37828712825.1124.6951686912709.8423.40

华南及华中20034887018.5213.0728431615416.4912.87

华东18178649076.3711.8626684014138.1512.08

加：应付利息1256258107.670.821458996044.190.66

合计153240450421.72100.00220855272069.00100.00

注释41.应付账款

1.应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付购买融资租赁资产款157751265.26149629390.48

应付证券清算款11989058.79--

应付建设工程尾款2781929.227337992.58

应付投资者保护基金2321572.841790692.24

应付管理人报酬8318588.654969203.49

应付尾随佣金3815503.051851226.96

应付咨询服务费9184137.7713527.51

应付电机款1365112.25712404.62

应付物业管理费9073214.7215485262.81

应付食堂餐费5081009.303460254.48

应付基金管理费3671170.122320067.42

其他3180190.449257599.86

合计218532752.41196827622.45

2.账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

注释42.预收款项

1.预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收融资租赁租金1166188309.541002859066.44

预收资管产品管理费412998.64--

预收房屋租金20436154.0013772412.89

167/2622024年半年度报告

预收咨询服务顾问费----

预收租赁项目前期款----

其他200.008020869.38

合计1187037662.181024652348.71

2.账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

3.报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

注释43.合同负债

1.合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收保理利息----

预收资管产品管理费2087738.516651539.06

预收咨询服务顾问费84905.6684905.66

预收物业管理费2472560.952901720.73

预收委贷手续费927235.50992190.25

预收基金管理费881152.55--

其他----

合计6453593.1710630355.70

2.账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

3.报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

注释44.卖出回购金融资产款

1.按标的物类别

单位：元币种：人民币品种期末余额期初余额

债券7966253158.786072303117.41

合计7966253158.786072303117.41

168/2622024年半年度报告

2.按业务类别

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押式回购融入资金7261857139.345469892973.96

报价回购融入资金704396019.44602410143.45

合计7966253158.786072303117.41

3.按交易对手

单位：元币种：人民币对手期末余额期初余额

银行574123899.18125201964.41

非银行金融机构7392129259.605947101153.00

合计7966253158.786072303117.41

4.卖出回购金融资产款的担保物情况

单位：元币种：人民币担保物类别期末公允价值期初公允价值

债券9111936643.778350212444.35

资管计划938808749.47--

合计10050745393.248350212444.35

注释45.应付职工薪酬

1.应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬102005085.73633138100.04597568371.43137574814.34

二、离职后福利-设定提存计划2570636.3689311642.2380836634.6311045643.96

三、辞退福利--577852.78577852.78--

四、一年内到期的其他福利

合计104575722.09723027595.05678982858.84148620458.30

2.短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴84340889.96539861873.90511742495.99112460267.87

二、职工福利费--9620532.379554532.3766000.00

三、社会保险费591817.9730026028.0330036339.37581506.63

其中：医疗保险费

工伤保险费31277.15795937.84795091.7332123.26生育保险费

基本医疗和生育保险560540.8228601207.9628612365.41549383.37

其他--628882.23628882.23--

四、住房公积金43447.0042247381.5241960411.52330417.00

五、工会经费和职工教育经费17028930.8010569578.373461886.3324136622.84

六、短期带薪缺勤

169/2622024年半年度报告

七、短期利润分享计划

八、其他短期薪酬--812705.85812705.85--

合计102005085.73633138100.04597568371.43137574814.34

3.设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险1244134.0951777337.4451859922.071161549.46

2、失业保险费39567.201738228.761744425.5933370.37

3、企业年金缴费1286935.0735796076.0327232286.979850724.13

合计2570636.3689311642.2380836634.6311045643.96

其他说明：

√适用□不适用

4.辞退福利

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

到期前解除劳动合同补偿--577852.78577852.78--

自愿接受裁判补偿--------

合计--577852.78577852.78--

注释46.应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税194865584.07246354755.48

企业所得税423451458.48513804618.10

个人所得税5521180.3816334756.62

城市维护建设税4039974.7616632867.75

房产税3917264.903469501.07

教育费附加2553020.6111577813.56

印花税281958.64470516.12

土地使用税28377.1628138.74

土地增值税1103858.981103858.98

其他15039503.7714124628.22

合计650802181.75823901454.64

注释47.其他应付款

(一)项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付利息105004.17105004.17

应付股利244750547.71180099041.83

其他应付款2527672128.572218055681.97

合计2772527680.452398259727.97

170/2622024年半年度报告

注：上表中其他应付款指扣除应付利息、应付股利后的其他应付款。

(二)应付利息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息企业债券利息短期借款应付利息

划分为金融负债的优先股\永续债利息

资金拆借105004.17105004.17

合计105004.17105004.17

逾期的重要应付利息：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(三)应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利236560712.27171909207.39

应付股利-股权激励股8189835.448189834.44

合计244750547.71180099041.83

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

重要的超过1年未支付的应付股利

单位：元币种：人民币股东名称应付股利金额未支付原因

(新加坡)华侨银行有限公司168909207.39股东尚未要求支付

(四)其他应付款

1.按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

代收代付客户投资款及收益款项--20114601.52

代收代付款项2028868773.621721299325.12

往来款155747370.4919437750.43

借款本金及利息----

代收民航补贴款3780000.003780000.00

股权激励款49345052.0349345052.03

暂收资管产品税款77624818.20212017334.79

押金、保证金150828845.85103601324.54

应付股权转让定金款----

预提费用16475125.2940033912.43

171/2622024年半年度报告

风险金5556186.524564991.48

房租物业款1709773.66547096.60

代扣社保费、公积金4616722.661276945.65

其他33119460.2542037347.38

合计2527672128.572218055681.97

2.账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

供货商130000000.00未到结算期

供货商218405069.52关联往来，未催付供货商39000000.00未到结算期

合计57405069.52/

其他说明：

□适用√不适用

注释48.代理买卖证券款

单位：元币种：人民币客户期末余额期初余额

机构666529374.51587957459.26

个人6017080095.016015641205.33

合计6683609469.526603598664.59

其中：信用交易代理买卖证券款

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

机构33385463.6736384794.30

个人537916484.11446459879.22

合计571301947.78482844673.52

注释49.代理承销证券款

单位：元币种：人民币客户期末余额期初余额

机构--169602361.50

个人----

合计--169602361.50

注释50.持有待售负债

□适用√不适用

注释51.1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款16504211362.6514064352883.15

172/2622024年半年度报告

1年内到期的应付债券25671855255.7720012551636.10

1年内到期的长期应付款1068621231.062372209044.23

1年内到期的租赁负债350304241.05330455942.13

合计43594992090.5336779569505.61

其他说明：

1.一年内到期的长期借款

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款10784086788.028787912509.52

抵押借款1432039388.691292450262.88

信用借款4076526765.113980626995.75

保证借款211558420.833363115.00

合计16504211362.6514064352883.15

2.一年内到期的长期应付款

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付融资租赁保证金556534696.521055830998.39

应付往来款----

资产支持收益专项管理计划应付款478888874.108757192.89

应付融资租赁款33197660.441307620852.95

合计1068621231.062372209044.23

注释52.其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

短期融资券10166284516.8011178817120.55

应付货币保证金1000261769.181102191393.34

待转销项税额19782101.6519855345.70

期货风险准备金23395915.1923044409.53

应付质押保证金----

其他194191.7588698.61

合计11209918494.5712323996967.73

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

173/2622024年半年度报告

注释53.长期借款长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款46271493185.0341539340876.13

抵押借款7119503499.057829134351.30

保证借款291558420.84412493563.89

信用借款14002088739.6615732324130.10

减：一年内到期的长期借款-16504211362.65-14064352883.15

合计51180432481.9351448940038.27其他说明

√适用□不适用

1.本公司期末长期借款利率区间为2.40%--7.78%

2.本公司期末质押借款、抵押借款质押物、抵押物情况，参见附注五、注释91

注释54.应付债券

1.应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

企业债券7239976500.006884844823.12

中期票据8280000000.005279033390.08

公司债31768256034.2834885574995.32

合计47288232534.2847049453208.52

174/2622024年半年度报告

2.应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币债券面值票面利率发行债券发行期初本期本期期末是否按面值计提利息溢折价摊销其他变动

名称(元)（%）日期期限金额余额发行偿还余额违约

公司债19航控081002019/9/165年1000000000.001011500273.97--19745753.42------1031246027.39

公司债20航控021002020/2/255年500000000.00514809315.07--6010273.97--14809315.06--506010273.98

公司债21航控021002021/4/203年900000000.00922950000.00--8190000.00--931140000.00----

公司债22产融011002022/3/13年1150000000.001179309246.58--11627602.74--29309246.58--1161627602.74

公司债22产融021002022/6/63年3000000000.003050603835.62--27978082.19--72743013.69--3005838904.12

公司债22产融031002022/7/133年1200000000.001216978191.78--18070356.16------1235048547.94

23产融011002023/1/172年1000000000.001032130410.96--15234246.58--32130410.97--1015234246.57

企业债23产融041002023/2/213年1000000000.001028641643.84--11895890.41--28641643.85--1011895890.40

23产融051002023/6/83+2年1700000000.001729121232.89--15910136.98--42048219.18--1702983150.69

23产融061002023/6/283+2年1200000000.001218650958.90--9325479.46--27775890.42--1200200547.94

23产融081002023/9/143年1500000000.001513980821.92--23560273.97------1537541095.89

23产融091002023/9/145年500000000.00505044931.51--8501643.83------513546575.34

23 产融 k1 100 2023/7/26 5年 600000000.00 608441095.89 -- 9723287.68 -- -- -- 618164383.57

23产融101002023/11/93年600000000.00602607123.29--9124931.50------611732054.79

23产融111002023/11/95年600000000.00602820821.92--9872876.72------612693698.64

23产融131002023/11/275年1000000000.001003073972.60--16454794.51------1019528767.11

23 中航产融 MTN001 100 2023/11/20 3年 1500000000.00 1505189589.04 -- 23036712.33 -- -- -- 1528226301.37

23 中航产融 MTN002 100 2023/12/13 3年 980000000.00 981522356.16 -- 15392712.33 -- -- -- 996915068.49

24产融021002024/1/115年1500000000.00--1500000000.0021293013.70------1521293013.70

24产融041002024/1/295年1900000000.00--1900000000.0023813506.85------1923813506.85

24产融051002024/3/133年190000000.00--190000000.001503602.74------191503602.74

24产融061002024/3/135年1000000000.00--1000000000.008301917.80------1008301917.80

24产融081002024/4/165年900000000.00--900000000.004882191.78------904882191.78

21 中航 G1 100 2021/8/5 3年 -- 1518662347.32 -- 25141643.85 1585581.30 -- -- 1545389572.47

23 中航 G1 100 2023/2/9 3年 -- 1028815799.08 -- 18100000.00 769108.37 36500000.00 -- 1011184907.45

23 中航 G2 100 2023/4/7 3年 -- 1021572035.85 -- 17207397.26 765298.74 34700000.00 -- 1004844731.85

24 中航 G1 100 2024/2/23 3年 -- -- 500000000.00 4923497.27 -1560687.06 -- -- 503362810.21

24 中航 G2 100 2024/2/23 5年 -- -- 500000000.00 5075409.84 -1653396.89 -- -- 503422012.95

21航租011002021/1/203年600000000.00622068164.38--1211835.62--623280000.00----

21航租041002021/7/63年1000000000.001018292328.77--18627310.38-----1036919639.15

22航租011002022/1/143年1000000000.001030667397.26--15867775.71--31800000.00--1014735172.97

22航租021002022/2/145年700000000.00719086027.40--11175363.68--22400000.00--707861391.08

22航租031002022/7/145年600000000.00608952657.53--9378378.02-----618331035.55

22中租011002022/9/213年1200000000.001210261479.45--18331698.44-----1228593177.89

G23航租绿债 01 100 2023/3/28 3年 1100000000.00 1131530821.92 -- 20576760.06 -- 41363013.66 -- 1110744568.32

23航租011002023/4/103年1000000000.001023466301.37--15973241.39--32200000.00--1007239542.76

23中租021002023/2/212年500000000.00516259178.08--9429332.72--18900000.00--506788510.80

175/2622024年半年度报告

23中租011002023/1/91年1500000000.001555750684.93--1249315.07--1557000000.00----

GC 航租 01 100 2021/6/18 4年 500000000.00 142712663.01 -- 1890483.05 -- 4424000.00 -- 140179146.06

24航租021002024/6/253年900000000.00-900000000.00334613.61-----900334613.61

24航租011002024/1/153年1000000000.00--1000000000.0013588506.45------1013588506.45

23航租021002023/5/253年1000000000.001019321917.81--16118700.88--32500000.00--1002940618.69

23航租031002023/8/13年1000000000.001013078356.16--15579309.70------1028657665.86

23航租041002023/8/163年1600000000.001615425753.42--20371652.38------1635797405.80

23航租051002023/12/63年500000000.00501132882.74--7934916.01------509067798.75

21航租031002021/3/234年1500000000.00138610782.38--2375540.49--4788417.50--136197905.37

21 中航租赁 MTN001 100 2021/1/28 3年 1000000000.00 1038800547.95 -- 3099452.05 -- 1041900000.00 -- --

21 中航租赁 MTN002 100 2021/2/26 3年 1000000000.00 1035894794.52 -- 6505205.48 -- 1042400000.00 -- --

21 中航租赁 MTN004 100 2021/5/26 3年 600000000.00 613561643.84 -- 8938356.16 -- 622500000.00 -- --

21 中航租赁 MTN005 100 2021/7/21 3年 1000000000.00 1015950684.93 -- 17701369.86 -- -- -- 1033652054.79

21 中航租赁 MTN006 100 2021/8/12 3年 1000000000.00 1013538630.14 -- 17352328.76 -- -- -- 1030890958.90

21 中航租赁 MTN007 100 2021/11/3 3年 1100000000.00 1106187726.03 -- 19087561.64 -- -- -- 1125275287.67

22 中航租赁 MTN003 100 2022/4/21 3年 500000000.00 511527397.26 -- 8182191.78 -- 16500000.00 -- 503209589.04

22 中航租赁 MTN004 100 2022/5/30 3年 900000000.00 916510684.93 -- 13835342.47 -- 27900000.00 -- 902446027.40

22 中航租赁 MTN005 100 2022/7/15 3年 900000000.00 913287945.21 -- 14225917.80 -- -- -- 927513863.01

22 中航租赁 MTN006 100 2022/7/27 2年 1200000000.00 1214232986.30 -- 16394958.91 -- -- -- 1230627945.21

23 中航租赁 MTN001 100 2023/8/21 2年 900000000.00 909182465.75 -- 12565479.46 -- -- -- 921747945.21

23 中航租赁 MTN003 100 2023/11/27 2年 1000000000.00 1002953424.66 -- 15357808.22 -- -- -- 1018311232.88

24 中航租赁 MTN004 100 2024/3/18 2年 500000000.00 -- 500000000.00 3840410.96 -- -- -- 503840410.96

24 中航租赁 MTN003 100 2024/3/8 3年 500000000.00 -- 500000000.00 4253424.66 -- -- -- 504253424.66

24 中航租赁 MTN002 100 2024/2/28 3年 1000000000.00 -- 1000000000.00 9172602.74 -- -- -- 1009172602.74

24 中航租赁 MTN001 100 2024/1/30 2年 1000000000.00 -- 1000000000.00 -- -- -- -- 1000000000.00

SOAR WISE N2403(40630) 100 2021/3/30 3年 -- 3543454611.32 -- - -2104611.32 3541350000.00 -- --

SOAR WISE N2410(40874) 100 2021/10/8 3年 -- 2128426365.59 -- 10373649.92 -11095068.44 -- -- 2127704947.07

SOAR WISE N2505(5248) 100 2022/5/26 3年 -- 3208319633.04 -- 15187820.84 -4499633.04 -- -- 3219007820.84

SOAR WISE N2027(0318) 100 2024/3/18 3年 -- -- 3559800000.00 54195024.69 -- -- -- 3613995024.69

AVIC Capital.2.5% 4jun2025 100 2020/6/4 5年 2840480000.00 2832433594.69 -- 35634000.00 2201443.48 35634000.00 22225749.76 2856860787.93

AVIC Capital.2.375% 9Feb2026 100 2021/2/9 5年 1935990000.00 2135261716.38 -- 25389225.00 896654.42 25389225.00 16755129.82 2152913500.62

CMBS 中航证券-中航产融

大厦绿色资产支持专项计划1002022/3/2818年3900000000.003756746214.90--54978250.00--60267714.90--3751456750.00

(碳中和)

22航投011002022/9/285年500000000.00502690376.38----109136.17----502799512.55

减：一年内到期的应付债券///-20012551636.10/////-25671855255.77

合计////65896470000.0047049453208.5214949800000.00956182350.93-14586174.2710032294110.8138980879.5847288232534.28/

176/2622024年半年度报告

3.可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

4.划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

注释55.租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内405840075.56409399080.91

1-2年382127842.61366195179.20

2-3年364910444.69381453156.81

3-4年354748657.81353585124.40

4-5年342463080.00391967419.45

5年以上995529779.431096489627.42

减：未确认融资费用-281589422.55-314688549.27

减：一年内到期的租赁负债-350304241.05-330455942.13

合计2213726216.502353945096.79

其他说明：

本期确认租赁负债利息费用14219530.20元。

注释56.长期应付款

(一)项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款5521038740.975552041841.76

专项应付款688679.25688679.25

合计5521727420.225552730521.01

其他说明：

注：上表中长期应付款指扣除专项应付款后的长期应付款。

177/2622024年半年度报告

(二)长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付融资租赁保证金4574693293.174999587959.29

应付往来款37421387.6437421387.64

应付融资租赁款1117108825.442027284346.17

资产支持证券应付款860436465.78859957192.89

减：一年内到期的长期应付款-1068621231.06-2372209044.23

合计5521038740.975552041841.76

(三)专项应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

课题研究经费188679.25----188679.25

博士后津贴500000.00----500000.00

合计688679.25----688679.25/

注释57.长期应付职工薪酬

□适用√不适用

注释58.预计负债

□适用√不适用

注释59.递延收益递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助24519490.62--576017.6423943472.98

合计24519490.62--576017.6423943472.98/

其他说明：

√适用□不适用

1.与政府补助相关的递延收益

单位：元币种：人民币本期新本期计入营本期计入与资产相关

本期冲减成本加：其他

负债项目期初余额增补助业外收入金其他收益期末余额/与收益相费用金额变动金额额金额关成都市金融工

作局购房补贴19875000.00--375000.00------19500000.00与资产相关专项资金朝阳区建委绿

色建筑改造项4644490.62--201017.64------4443472.98与资产相关目奖励款

合计24519490.62--576017.64------23943472.98

178/2622024年半年度报告

说明：中航投资有限购买的中国华商金融中心办公楼坐落于四川省成都市高新区南部新区总部商务区，根据成都市财政局印发的《2016年成都市市级金融业发展专项资金实施方案》2018年获得购房补贴专项资金24000000.00元该办公楼土地现属商业金融业、住宅用途，使用年限为40年，从取得土地到开发建设耗时8年，剩余32年，自2018年7月开始摊销，截止到期末已摊销4500000.00元，期末余额19500000.00元。

注释60.其他非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同负债

待转销项税额808904148.501051536646.13

继续渉入负债（注一）780968087.00894735606.00

合并范围内结构化主体其他投资人持有金额142316643.931594866156.24

预收转让租赁收益权641186858.11637863666.48

合计2373375737.544179002074.85

其他说明：

注一：继续涉入负债情况请参见附注五“注释19、长期应收款”。

注释61.股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数8824894266.00----------8824894266.00

注释62.其他权益工具

1.期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初本期增加本期减少期末发行在外的金融数账面价数账面价工具数量账面价值数量账面价值量值量值

22 航控 Y2 注* 15000000.00 1497877358.50 -- -- -- -- 15000000.00 1497877358.50

合计15000000.001497877358.50--------15000000.001497877358.50

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

2.期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用□不适用

注：金融工具的主要条款

*中航产融控股股份有限公司2022年公开发行可续期公司债（第一期），本期发行债券分为两个品种，合计发行金额15亿元，本期债券票面金额为100元，按面值平价发行。募集资金扣除发行费用后的金额列示在“其他权益工具”项下。

179/2622024年半年度报告

A、债券基础期限

本期债券分两个品种，品种一基础期限为2年，以每2个计息年度为1个周期，在每个周期末，发行人有权选择将本期债券期限延长1个周期（即延长2年），或选择在该周期末到期全额兑付本期债券；品种二基础期限为3年，以每3个计息年度为1个周期，在每个周期末，发行人有权选择将本期债券期限延长1个周期（即延长3年），或选择在该周期末到期全额兑付本期债券。

B、续期选择权

本期债券分两个品种，本期债券品种一以每2个计息年度为1个重新定价周期，在每个重新定价周期末，发行人有权选择将本期债券期限延长1个周期（即延长不超过2年），或选择在该周期末到期全额兑付本期债券。本期债券品种二以每3个计息年度为1个重新定价周期，在每个重新定价周期末，发行人有权选择将本期债券期限延长1个周期（即延长不超过3年），或选择在该周期末到期全额兑付本期债券。发行人续期选择权的行使不受次数的限制。发行人将于本次约定的续期选择权行使日前至少30个交易日，披露续期选择权行使公告。

C、债券利率及其确定方式

本期债券采用固定利率形式，单利按年计息，不计复利。如有递延，则每笔递延利息在递延期间按当期票面利率累计计息。首个周期的票面利率将由发行人与主承销商根据网下向专业投资者的簿记建档结果在预设区间范围内协商确定，在首个周期内固定不变，其后每个周期重置一次。

本期债券首次发行票面利率在首个周期内保持不变。首个周期的票面利率为初始基准利率加上初始利差。初始利差为首个周期的票面利率减去初始基准利率。其中品种一初始基准利率为簿记建档日前

250 个交易日中国债券信息网（www.chinabond.com.cn）（或中央国债登记结算有限责任公司认可的其他网站）公布的中债银行间固定利率国债收益率曲线中，待偿期为2年的国债收益率算术平均值（四舍五入计算到0.01%）；品种二初始基准利率为簿记建档日前250个交易日中国债券信息网（www.chinabond.com.cn）（或中央国债登记结算有限责任公司认可的其他网站）公布的中债银行间固

定利率国债收益率曲线中，待偿期为3年的国债收益率算术平均值（四舍五入计算到0.01%）。票面利率调整机制：重新定价周期适用的票面利率调整为当期基准利率加上初始利差再加上300个基点。

如果发行人行使续期选择权，本期债券后续每个周期的票面利率调整为当期基准利率加上初始利差再加上300个基点。品种一后续周期的当期基准利率为票面利率重置日前250个交易日中国债券信息网（www.chinabond.com.cn）（或中央国债登记结算有限责任公司认可的其他网站）公布的中债银

行间固定利率国债收益率曲线中，待偿期为2年的国债收益率算术平均值（四舍五入计算到0.01%）。

品种二后续周期的当期基准利率为票面利率重置日前250个交易日中国债券信息网（www.chinabond.com.cn）（或中央国债登记结算有限责任公司认可的其他网站）公布的中债银行间固

定利率国债收益率曲线中，待偿期为3年的国债收益率算术平均值（四舍五入计算到0.01%）。

D、递延支付利息权

本期债券附设发行人递延支付利息选择权，除非发生强制付息事件，本期债券的每个付息日，发行人可自行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制；前述利息递延不属于发行人未能按照约定足额支付利息的行为。

如发行人决定递延支付利息的，将于付息日前10个交易日发布《递延支付利息公告》。递延支付的金额将按照当期执行的利率计算复息。在下个利息支付日，若发行人继续选择延后支付，则上述递延支付的金额产生的复息将加入已经递延的所有利息及其孳息中继续计算利息。

E、强制付息事件

付息日前12个月内，发生以下事件的，发行人不得递延当期利息以及按照约定已经递延的所有利息及其孳息：（1）向普通股股东分红（按规定上缴国有资本收益除外）；（2）减少注册资本（因股权激励回购股份导致的减资除外）。

F、赎回选择权

a. 发行人因税务政策变更进行赎回

b. 发行人因会计准则变更进行赎回。

其他说明：

□适用√不适用

180/2622024年半年度报告

注释63.资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）3953331747.08----3953331747.08

其他资本公积1583306642.96--3484202.111579822440.85

合计5536638390.04--3484202.115533154187.93

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

中航工业产融控股股份有限公司下属子公司处置江西联合股权交易中心股份有限公司股权，因此资本公积减少。其他资本公积的变动主要是由于长期股权投资权益法核算导致的增减变动。

注释64.库存股

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

普通股128729375.37----128729375.37

合计128729375.37----128729375.37

181/2622024年半年度报告

注释65.其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

期初减：前期计入减：前期计入其期末

项目本期所得税前发减：所得税费税后归属于母公税后归属于少数余额其他综合收益他综合收益当期余额生额用司股东当期转入损益转入留存收益

一、不能重分类进损益的其他综合收益2818999481.73181558224.60--30681799.2340485286.2057015666.0953375473.082876015147.82

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动2818999481.73181558224.60--30681799.2340485286.2057015666.0953375473.082876015147.82企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益179077040.49142503246.5131468.44--31630218.8568587002.0342254557.19247664042.52

其中：权益法下可转损益的其他综合收益-433009.72595140.00------595140.00--162130.28

其他债权投资公允价值变动-63805099.44140119355.0931468.44--35014104.5563822602.5541251179.5517503.11金融资产重分类计入其他综合收益的金额

其他债权投资信用减值准备12207773.00292272.02----73068.01177642.8841561.1312385415.88

现金流量套期储备104591926.71-23172680.14-----3456953.71-16790752.17-2924974.2687801174.54

外币财务报表折算差额126515449.9424669159.54------20782368.773886790.77147297818.71

其他综合收益合计2998076522.22324061471.1131468.4430681799.2372115505.05125602668.1295630030.273123679190.34

182/2622024年半年度报告

注释66.专项储备

□适用√不适用

注释67.盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积1009331703.31----1009331703.31任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计1009331703.31----1009331703.31

注释68.一般风险准备

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一般风险准备1639401065.253072608.52--1642473673.77

证券交易风险准备386812063.31----386812063.31

信托赔偿准备599257890.84----599257890.84

合计2625471019.403072608.52--2628543627.92

注释69.未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润15549439300.7715864617777.19

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）----调整后期初未分配利润15549439300.7715864617777.19

加：本期归属于母公司所有者的净利润236772307.63290187302.00

其他转入27613619.3093413338.09

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积

提取一般风险准备3072608.5261435460.55

应付普通股股利88248942.66637343655.96转作股本的普通股股利

期末未分配利润15722503676.5215549439300.77

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

183/2622024年半年度报告

注释70.营业收入和营业成本

1.营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务4869024351.613232011145.655278386790.653417767430.36

其他业务21377782.6824421676.0817813973.2023625940.19

合计4890402134.293256432821.735296200763.853441393370.55

其他说明：

2.利息收入、利息支出

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入1915116763.251627492265.23

—存放同业645981672.82471738773.46

—存放中央银行63038676.5053146183.33

—拆出资金106605078.9794377841.97

—存出保证金8874805.2514811811.23

—发放贷款及垫款711703737.67549895850.12

其中：公司贷款和垫款697071423.01540359303.67

票据贴现14632314.669536546.45

—买入返售金融资产16011295.4550397368.92

—融资业务130447523.17146142100.52

—其他债权投资203501579.66234427437.15

—债权投资28876719.68--

—其他75674.0812554898.53

利息支出1678635388.761699219279.76

—同业存放204937.463771195.10

—拆入资金150195603.91155697979.32

—吸收存款1272594993.491265963936.55

—应付债券73891588.5280875805.77

—短期融资券7674526.4143658895.44

—代理买卖证券款7321347.238697725.74

—卖出回购金融资产73525960.0188656520.89

—其他93226431.7351897220.95

利息净收入236481374.49-71727014.53

3.手续费及佣金收入、手续费及佣金支出

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

手续费及佣金收入928993749.991380923532.37

—交易手续费净收入2857289.252690555.16

—交割手续费净收入1476.116557.34

—代理业务手续费33637183.3391598874.44

—顾问和咨询费66258755.11148470222.67

—托管及其他受托业务佣金503645974.51757553627.03

184/2622024年半年度报告

—证券承销业务27420049.7463714716.59

—证券经纪业务188699406.57222382515.09

—受托客户资产管理89075634.5482729128.62

—其他17397980.8311777335.43

手续费及佣金支出64721994.0884914702.20

—证券经纪业务手续费支出45482475.9861133444.49

—佣金支出15039501.916618482.28

—其他4200016.1917162775.43

手续费及佣金净收入864271755.911296008830.17

4.营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

5.履约义务的说明

□适用√不适用

6.分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

7.重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

注释71.税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税15853889.8439157157.56

教育费附加11624340.5627667951.43

房产税18281270.1219238509.91

土地使用税158388.14513732.05

车船使用税5530.004800.00

印花税4968488.287574718.23

其他附加213528.091082171.47

合计51105435.0395239040.65

注释72.销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬501586248.04850610676.78

咨询及服务费76986566.0169178753.13

使用权资产摊销42661385.7637216280.48

固定资产折旧费20978508.9123949801.28

差旅费19870817.5622987452.98

185/2622024年半年度报告

电子设备运转费10844829.6511810065.53

科技支出11245654.9916705914.15

物业管理费13530949.889423499.77

业务招待费9459753.457507235.00

租赁费2807307.954142806.76

其他62329049.6813935398.43

合计772301071.881067467884.29

注释73.管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬207583084.32245360183.43

折旧和摊销76414633.5937131808.75

咨询费40541838.0516110896.16

行政费8592005.9717909078.82

资产管理费8548597.2931947674.05

软件服务费7365433.848189729.51

IT 与运维费 6833480.41 2428547.43

差旅费6798917.8915861115.86

中介机构经费4686463.924672666.79

物业费4532819.222261050.74

其他6140080.9447055341.43

合计378037355.44428928092.97

注释74.研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬13490797.0617250467.34

其他1493164.081746704.03

合计14983961.1418997171.37

注释75.财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出947543976.68800727513.83

减：利息收入-62989942.42-155190430.92

汇兑损益-6617193.8331126137.59

手续费及其他10722377.479241606.82

合计888659217.90685904827.32

186/2622024年半年度报告

注释76.其他收益

√适用□不适用

1．其他收益明细情况

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

与日常活动相关的政府补助152632627.4165736881.71

代扣个人所得税手续费返回5747971.135543719.59

其他2845119.144535.43

合计161225717.6871285136.73

其他说明：

2．计入其他收益的政府补助

单位：元币种：人民币

与资产相关/项目本期发生额上期发生额与收益相关

天津东疆保税港区扶持138640405.5947964111.09与收益相关

江东新区产业扶持奖励12088525.71--与收益相关

政府房租补贴收入1716900.00169951.48与收益相关

临港安商育商财政扶持179806.01--与收益相关

扩岗补助4000.002000.00与收益相关

徐汇区一次性就业补贴2000.00--与收益相关

稳岗补贴990.10660.00与收益相关

增值税返还--4261374.80与收益相关

收到浦东新区转来十四五财政扶持资金--3301000.00与收益相关北京市通州区金融服务办公室

--3119547.00与收益相关

2022政策扶持资金

前海支持金融业发展专项资金--3000000.00与收益相关

税费返还--1712989.96与收益相关

增值税加计扣除--1468043.31与收益相关

增值税减免--727704.07与收益相关

吸纳就业补贴--5000.00与收益相关

留岗培训补贴--4500.00与收益相关

合计152632627.4165736881.71

注释77.投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益113532174.17174849575.42

处置长期股权投资产生的投资收益6864244.6212445175.68

交易性金融资产在持有期间的投资收益210876490.93443637410.43

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入22174815.9417460761.31债权投资在持有期间取得的利息收入

其他债权投资在持有期间取得的利息收入676254658.06764974442.32

处置交易性金融资产取得的投资收益-157932096.0674483770.67处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益

处置其他债权投资取得的投资收益46271099.522894046.06

187/2622024年半年度报告

债务重组收益

其他-2421394.791676599.65

合计915619992.391492421781.54

注释78.净敞口套期收益

□适用√不适用

注释79.公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产168502946.06251147620.73

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益-5288335.99交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产

衍生金融负债3065705.76

合计171568651.82251147620.73

注释80.信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失--4712.44

应收账款坏账损失-735264.09-2814303.10

其他应收款坏账损失-4181540.49-2860441.45债权投资减值损失

其他债权投资减值损失-292272.02-1543292.68

长期应收款坏账损失-342155406.88-349973132.40财务担保相关减值损失

买入返售金融资产减值损失507445.4230233.53

其他流动资产减值损失-15541193.8923103025.40

贷款损失准备-164624978.05-138401281.98

融出资金减值损失931242.43--

其他2522915.45--

合计-523569052.12-472454480.24

注释81.资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失1606464.05

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

188/2622024年半年度报告

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计1606464.05

注释82.资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

处置非流动资产的利得278553.688554740.90

合计278553.688554740.90

其他说明：

□适用√不适用

注释83.营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得合计155905.32--155905.32

其中：固定资产处置利得924.18--924.18

无形资产处置利得154981.14--154981.14债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助601017.643012453.00601017.64

资产报废利得--12910.89--

其他17120.195601693.3917120.19

合计774043.158627057.28774043.15

其他说明：

√适用□不适用

1.计入当期损益的政府补助

单位：元币种：人民币与资产相关补助项目本期发生额上期发生额

/与收益相关

成都华商中心政府补贴375000.00--与收益相关

绿色建筑补助款201017.64--与收益相关

印花税返还25000.00--与收益相关

人才引进落户奖励--1500000.00与收益相关

2021年浦东新区财政扶持--577000.00与收益相关

门头沟区投资促进服务中心2022年度重大

--520000.00与收益相关贡献奖励款

2022年浦东新区财政扶持--374000.00与收益相关

朝阳区发改委楼宇减免房租补贴款--28000.00与收益相关

稳岗补贴--13453.00与收益相关

合计601017.643012453.00

189/2622024年半年度报告

注释84.营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计248712.3075612.31248712.30

其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失

对外捐赠42400.00224564.0042400.00

其他8603903.865292847.688603903.86

合计8895016.165593023.998895016.16

注释85.所得税费用

1.所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用492738389.38584197248.57

递延所得税费用-58458326.7634382188.46

合计434280062.62618579437.03

2.会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额1347936492.80

按法定/适用税率计算的所得税费用336984123.20

子公司适用不同税率的影响-19876771.27

调整以前期间所得税的影响1367178.86

非应税收入的影响-3789836.90

不可抵扣的成本、费用和损失的影响494547.64

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响1092797.48

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响118008023.61

所得税费用434280062.62

其他说明：

□适用√不适用

注释86.其他综合收益

√适用□不适用

详见附注五、注释65

190/2622024年半年度报告

注释87.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

1.基本每股收益

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

归属于母公司普通股股东的合并净利润236772307.63725853172.62

发行在外普通股的加权平均数8804424834.008803314117.00

基本每股收益（元/股）0.030.08

基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。

发行在外普通股的加权平均数的计算过程如下：

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

年初发行在外的普通股股数8804424834.008797760537.00

加：报告期公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数--

加：期后公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数--

加：报告期股份支付增加普通股的加权平均数5553580.00

减：报告期缩股减少普通股股数--

减：报告期因回购等减少普通股的加权平均数--

发行在外普通股的加权平均数8804424834.008803314117.00

2.稀释每股收益

本公司本期稀释性潜在普通股为授予员工的股权激励股票。

单位：元币种：人民币项目本期发生额

归属于母公司普通股股东的合并净利润236772307.63

发行在外普通股的加权平均数8804424834.00

基本每股收益（元/股）0.03

稀释每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。

注释88.现金流量表项目与经营活动有关的现金

1.收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

融出资金590450433.55226707525.00

租赁保证金489255514.88988566471.24

代收资管产品增值税及附加税321243880.89390088992.33

代收代付款项167356112.81--

收到的政府补助138576854.6443622692.30

往来款81295606.79283449999.82

收到的保证金50970875.38--

收到银行存款利息45567893.2096888454.19

证券买卖清算款22061482.26--

汇算清缴退税15519307.2265053483.75

代理买卖期货收到的现金净额--438522031.70

191/2622024年半年度报告

暂收客户投资款--198475957.32

暂收客户信托收益--301625877.44

其他7544149.0152434173.72

合计1929842110.633085435658.81

2.支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

往来款525160360.69460429403.78

付现的业务及管理费用370058321.15363858844.31

证券买卖清算款169602361.50--

支付保证金押金款132700544.79198698619.16

代理买卖期货支付的现金净额32255419.23--

代付融资租赁应收款项11300907.22--

代收代付款项3689014.58521963974.87

银行手续费653570.617783021.38

捐赠支出10400.002748.00

存出保证金--286772728.20

垫付信托费用--236489457.76

资产证券化代收代付款--49522626.53

股权激励款--15344231.35

其他6464747.3320405980.98

合计1251895647.102161271636.32与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用

3.收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

其他575000.001000000.00

合计575000.001000000.00

4.支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

投资活动相关费用28549.6369631000.00

合计28549.6369631000.00

192/2622024年半年度报告

与筹资活动有关的现金

5.收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收回借款和票据保证金1124798224.901241695758.63

融资租赁5413503.78--

合并结构化主体增加的份额--4683840.00

资管计划募集资金--1000000.00

资产证券化资金归集--6188678.46

合计1130211728.681253568277.09

6.支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

还融资租赁本息1065723571.832872059305.16

资产支持收益专项管理计划支付的本息911554597.201731815256.83

租赁支出56443637.0282504447.37

股东减资款10229130.00--

贷款手续费2664613.631342497.34

承销手续费566837.21--

赎回永续债--1900000000.00

借款保证金--3442400.00

基金项目到期返还投资本金--84456202.59

合计2047182386.896675620109.29筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用√不适用

7.以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

8.不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影

响

□适用√不适用

注释89.现金流量表补充资料

1.现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润913656430.181523690754.14

加：资产减值准备---1606464.05

信用减值损失523569052.12472454480.24

固定资产折旧、投资性房地产折旧837902595.96715378634.81

193/2622024年半年度报告

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

使用权资产摊销135157985.64162059648.19

无形资产摊销22842156.2618239812.51

长期待摊费用摊销6401609.068904333.63处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收-278553.68-8554740.90益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）----

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-171568651.82-251147620.73

财务费用（收益以“－”号填列）1042779720.00775010260.13

投资损失（收益以“－”号填列）-915619992.39-1492421781.54

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-58943101.10-41126719.43

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-5460716.9075508907.89

存货的减少（增加以“－”号填列）--119388.23

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）6858529226.57-3432422746.17

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-76763943233.89-70462308141.69

其他----

经营活动产生的现金流量净额-67574975473.99-71938221994.74

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额45807021246.4049656732205.60

减：现金的期初余额124483842445.54136060323563.84

加：现金等价物的期末余额----

减：现金等价物的期初余额----

现金及现金等价物净增加额-78676821199.14-86403591358.24

2.本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

3.本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

4.现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金45807021246.40124483842445.54

其中：库存现金112917.87540192.84

可随时用于支付的银行存款16653859355.5113020764057.20

可随时用于支付的其他货币资金113875507.6541667270.74

可用于支付的存放中央银行款项50019446.9544216849.68

存放同业款项27744563381.95109628828098.71

结算备付金1244590636.471747825976.37拆放同业款项

二、现金等价物

194/2622024年半年度报告

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额45807021246.40124483842445.54

其中：母公司或集团内子公司使用受

9744275206.689039448196.53

限制的现金和现金等价物

5.使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

6.不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

注释90.所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

195/2622024年半年度报告

注释91.所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

一般风险准备金、借款质一般风险准备金、借款质押、专

货币资金9744275206.689744275206.68冻结押、专项计划专户资金、存9039448196.539039448196.53冻结项计划专户资金、存放中央银行放中央银行法定存款准备金法定存款准备金应收票据存货

其中：数据资源无形资产

其中：数据资源

应收融资租赁款67570565194.3867570565194.38质押详见以下说明62442200308.9862442200308.98质押用于长期借款短期借款抵质押

固定资产10846114041.4810846114041.48抵押详见以下说明12058446850.5012058446850.50抵押用于长期借款短期借款抵质押

投资性房地产1686477084.751686477084.75抵押详见以下说明

交易性金融资产152226237.24152226237.24冻结详见以下说明152226237.24152226237.24冻结司法冻结

合计89999657764.5389999657764.53//83692321593.2583692321593.25//

其他说明：

(1)截至2024年6月30日，本公司子公司中航财务存放中央银行法定存款准备金7777128925.77元；子公司中航基金风险准备金45273805.02元；子公司中

航租赁开展资产证券化业务产生的资产支持专项计划专户资金1439858040.77元；子公司中航信托因信托合同纠纷以及相关信托计划合作机构的关联方涉案，银行账户被司法冻结，冻结资金合计120000000.00元；中航信托持有的景德镇农村商业银行股份有限公司股权、新余农村商业银行股份有限公司股权被司法冻结，冻结交易性金融资产金额合计152226237.24元。

(2)截至2024年6月30日，本公司将期末账面价值67570565194.38元的应收融资租赁款（质押初始登记金额97965233475.26元）、362014435.12元的

银行存款、40家 SPV的股权用于 1564092053.85元的短期借款、46271493185.03元的长期借款的质押担保，同时将已融资租赁出租的 104架飞机、13艘船舶和10台/套飞机设备用于抵押担保。

(3)截至2024年6月30日，本公司将期末账面价值10235958909.00元的31架飞机、15艘船舶（抵押初始登记金额17851815849.30元）用于1007576962.86

元的短期借款、7119503499.05元的长期借款的抵押担保。

(4)截止2024年6月30日，本公司下属公司北京航投置业有限公司将期末价值为610155132.48元的固定资产与1686477084.75元的投资性房地产用于

3891478500.00元的债券融资抵押，同时将北京航投置业有限公司和中航投资大厦置业有限公司分别以其对外出租的标的物业取得的自2022年1月1日至

2040年1月31日取得的经营收益提供质押担保。

196/2622024年半年度报告

注释92.外币货币性项目

1.外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--

其中：美元713481832.807.12685084842326.00

欧元81682353.397.6617625825686.96

港币65231598.360.912759536879.82日元3528586944.970.0447157727836.44

英镑2029714.339.043018354706.69

新加坡元552706.935.27902917739.88

结算备付金--

其中：美元1681928.027.126811986764.61

港币16869639.210.912715396919.71

其他应收款--

其中：美元89170.147.1268635497.73

港币5587256.860.91275099489.34

一年内到期的非流动资产--

其中：美元291702417.257.12682078904787.28

欧元99121952.617.6617759442664.31

其他流动资产--

其中：美元45170465.867.1268321920876.13

港币1520333566.870.91271387608446.48

英镑78404245.999.0430709009596.46

其他债权投资--

其中：美元13721159.997.126897787963.02

长期应收款--

其中：美元1771726923.407.126812626743437.67

欧元892176060.867.66176835585325.49

其他非流动资产--

其中：美元101306740.127.1268721992875.49

港币212350147.280.9127193811979.42

短期借款--

其中：美元760662475.877.12685421089333.06

欧元289840220.397.66172220668816.56

港币1988486994.870.91271814892080.22

英镑81076880.119.0430733178226.87

应付债券--

其中：美元1560684064.687.126811122683192.17

长期应付款--

其中：美元130969329.507.1268933392217.48

吸收存款和同业存放--

其中：美元488647037.907.12683482489709.71

欧元48243907.297.6617369630344.48

港币2.740.91272.50

197/2622024年半年度报告

日元3525589694.820.0447157727831.77

其他应付款--

其中：美元1102345.977.12687856199.28

一年内到期的非流动负债--

其中：美元653289330.287.12684655862399.05

港币4283926.570.91273909939.78

应收账款--

其中：美元222764.837.12681587600.38

欧元552603.397.66174233881.38

港币11720463.160.912710697266.73

长期借款--

其中：美元2106505860.967.126815012645969.90

欧元512637151.547.66173927672063.95港币

注释93.租赁

(一)作为承租人

√适用□不适用

本公司使用权资产、租赁负债和与租赁相关的总现金流出情况详见附注五、注释28、附注五、注释

55和附注五、注释93。

单位：元币种：人民币剩余租赁年限租赁负债

1年以内（含1年）405840075.56

1年以上2年以内（含2年）382127842.61

2年以上3年以内（含3年）364910444.69

3年以上1692741517.24

合计2845619880.10未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用√不适用售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额100703360.69(单位：元币种：人民币)

(二)作为出租人

1.作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

与经营租赁相关的收益如下：

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可变项目租赁收入租赁付款额相关的收入

飞机、船舶、设备等1521376977.38

合计1521376977.38

198/2622024年半年度报告

2.作为出租人的融资租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币未纳入租赁投资净额的可变租项目销售损益融资收益赁付款额的相关收入

飞机、船舶、设备等2825135775.27

合计2825135775.27未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(三)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

注释94.政府补助

1.计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关576017.64

与收益相关152657627.4168749334.71

合计153233645.0568749334.71

其他说明：

政府补助基本情况

单位：元币种：人民币政府补助种类本期发生额计入当期损益的金额备注

计入递延收益的政府补助----

计入其他收益的政府补助152632627.41152632627.41

计入营业外收入的政府补助601017.64601017.64

减：退回的政府补助----

合计153233645.05153233645.05

2.报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

3.涉及政府补助的负债项目

□适用√不适用

注释95.数据资源

□适用√不适用

199/2622024年半年度报告

注释96.其他

□适用√不适用

六、研发支出

(一)按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬13490797.0617250467.34

技术服务费1334279.72

其他1493164.081746704.03

合计16318240.8618997171.37

其中：费用化研发支出14983961.1418997171.37

资本化研发支出1334279.72

(二)重要的外购在研项目

□适用√不适用

七、合并范围的变更

(一)非同一控制下企业合并

□适用√不适用

(二)同一控制下企业合并

□适用√不适用

(三)反向购买

□适用√不适用

(四)处置子公司本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

200/2622024年半年度报告

其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

(五)本期新纳入合并范围的主体

单位：元币种：人民币序号主体名称期末净资产本期净利润控制的性质

1 GLORY NORTH LIMITED 8952030.83 8930906.87 新设

2 GLORY SOUTH LIMITED 8188216.01 8168894.42 新设

3 GLORY WEST LIMITED 8618252.94 8597916.60 新设

4 INFINITY LEDA LIMITED -- -- 新设

5 INFINITY METIS LIMITED -- -- 新设

6 GREAT ZITA LIMITED -- -- 新设

7 GREAT IOTA LIMITED -- -- 新设

8 HAO LEO LIMITED -740002.54 -738256.37 新设

9 HAO VIRGO LIMITED -667118.55 -665544.36 新设

10 Bright Chemone Shipping Limited -- -- 新设

11 Bright Chemtwo Shipping Limited -- -- 新设

12 Bright Chemthree Shipping Limited -- -- 新设

13 Bright Chemfour Shipping Limited -- -- 新设

14 Honor Shanghai Limited -- -- 新设

15 Honor Singapore Limited -- -- 新设

(六)其他原因的合并范围变动不再纳入合并范股权处置比例丧失控制权的丧失控制权时点子公司名称

围的原因（%）时点的确定依据

蓝琼租赁（海口）有限公司注销100.002024年注销文件

蓝栋租赁（海口）有限公司注销100.002024年注销文件

One Star Shipping Limited 注销 100.00 2024年 注销文件

(七)其他

□适用√不适用

201/2622024年半年度报告

八、在其他主体中的权益

(一)在子公司中的权益

1.企业集团的构成

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

持股比例(%)表决权子公司注册取得主要经营地注册地业务性质比例名称资本直接间接方式

（%）

中航投资有限北京1202152.683709万人民币北京投资业73.56—73.56收购

中航产业投资北京190000.00万人民币北京投资业100.00—100.00设立

中航航空投资北京190000.00万人民币北京投资业100.00—100.00设立

中航资本国际香港86642.97万港元香港投资业100.00—100.00设立

中航资本深圳深圳30000.00万人民币深圳投资业100.00—100.00设立

中航财务北京395138.00万人民币北京银行业28.16—57.97同一控制下企业合并

中航租赁上海997846.7899万人民币上海租赁业49.0749.0698.13同一控制下企业合并

中航置业北京110000.00万人民币北京物业管理95.454.55100.00设立创业投资业务；

航投誉华（深圳）机载系统产业投资合伙企业（有限合伙）深圳49001.00万人民币深圳—59.1859.18设立投资咨询

洛阳誉华融投联动投资合伙企业（有限合伙）洛阳30001.00万人民币洛阳投资管理—100.00100.00设立

2．通过子公司中航投资有限控制的三级公司情况

中航证券南昌732808.05万人民币南昌证券业100.00—100.00同一控制下企业合并

中航期货深圳28000.00万人民币深圳期货业82.426.6289.04同一控制下企业合并

中航信托南昌646613.2311万人民币南昌信托业84.42—84.42同一控制下企业合并

哈尔滨泰富哈尔滨11000.00万人民币哈尔滨租赁业100.00—100.00非同一控制下企业合并

上海鲸禧上海5000.00万人民币上海金融服务100.00—100.00设立

天津裕丰天津1000.00万人民币天津金融服务90.00—90.00非同一控制下企业合并

3．通过子公司中航资本国际控制的三级公司情况

英属维尔京英属维尔京

BLUEBRIGHT 0.00 万元 一般经营 100.00 — 100.00 设立群岛群岛

中航资信策略顾问有限公司香港0.00万元香港服务业100.00—100.00设立

中航资信环球资产管理有限公司香港500.00万港元香港资产管理100.00—100.00设立

4．通过子公司中航租赁控制的子公司情况

上海航融置业有限公司上海50000.00万人民币上海房地产100.00100.00设立

中航纽威（天津）融资租赁有限公司天津1000.00万美元上海租赁100.00100.00设立

中航纽赫融资租赁(上海)有限公司上海9063.1247万美元上海租赁100.00100.00设立

202/2622024年半年度报告

纽蓝租赁（天津）有限公司天津20000.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

纽航融资租赁(海口)有限公司海南45000.00万人民币海南租赁100.00100.00设立

中航蓝波租赁(上海)有限公司上海3.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝舟租赁(上海)有限公司上海3.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝亮租赁(上海)有限公司上海3.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝旭租赁(上海)有限公司上海3.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝昊租赁(上海)有限公司上海3.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝景租赁（天津）有限公司天津100.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝湾租赁（天津）有限公司天津100.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝郡租赁（天津）有限公司天津100.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝奥租赁（天津）有限公司天津100.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝峰租赁（天津）有限公司天津100.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝惠租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝泰租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝安租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝云租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝麟租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝雯租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝忠租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝川租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝元租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝硕租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝霞租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝江租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝钢租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝祺租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝祝租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝宏租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝赛租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝恒租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝飞租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝钊租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝福租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝图租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝秋租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝凯租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝瑞租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

203/2622024年半年度报告

中航蓝拓租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝华租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝沁租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

中航蓝蓓租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝渝一号租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝滇一号租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝滇二号租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝鹏一号租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝蜀一号租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝财租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝聪租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝达租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝勇租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝初租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝馨租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝睿租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝晟租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝竣租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝融租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝翱租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝骋租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝嘉租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝祥租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝喆租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝卓租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝越租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝邸租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝洲租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝习租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝玄租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝黄租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝宇租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝洪租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝日租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝张租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝盈租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝宿租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

204/2622024年半年度报告

蓝列租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝藏租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝收租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝往租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝来租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝寒租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝律租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝腾租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝致租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝结租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝丽租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝光租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝河租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝巨租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝水租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝雁租赁(广州)有限公司广东10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝秀租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝敏租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝璐租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝毅租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝彬租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝桂租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝朵租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝平租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝德租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝爱租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝倩租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝帅租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝棠租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝优租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝丹租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝尔租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝涛租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝蔚租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝亚租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝任租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝定租赁(海口)有限公司海南10.00万人民币海南租赁100.00100.00设立

205/2622024年半年度报告

蓝科租赁(海口)有限公司海南10.00万人民币海南租赁100.00100.00设立

蓝叶租赁(海口)有限公司海南10.00万人民币海南租赁100.00100.00设立

蓝茗租赁(海口)有限公司海南10.00万人民币海南租赁100.00100.00设立

蓝萌租赁(海口)有限公司海南10.00万人民币海南租赁100.00100.00设立

蓝百租赁(海口)有限公司海南10.00万人民币海南租赁100.00100.00设立

蓝乐租赁(海口)有限公司海南10.00万人民币海南租赁100.00100.00设立

蓝磊租赁(海口)有限公司海南10.00万人民币海南租赁100.00100.00设立

蓝都飞机租赁(成都)有限公司四川10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝自飞机租赁(成都)有限公司四川10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝满设备租赁(上海)有限公司上海10000.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝春飞机租赁(上海)有限公司上海10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝平飞机租赁(上海)有限公司上海10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝特飞机租赁(上海)有限公司上海10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝通飞机租赁(上海)有限公司上海10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝泽飞机租赁(上海)有限公司上海10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝超飞机租赁(上海)有限公司上海10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝畅飞机租赁(上海)有限公司上海10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝灿飞机租赁(上海)有限公司上海10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝妙飞机租赁(上海)有限公司上海10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝雪设备租赁(上海)有限公司上海10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝耀租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝诗租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝康租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝格租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝诺租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝余租赁(海口)有限公司海南10.00万人民币海南租赁100.00100.00设立

蓝召租赁(海口)有限公司海南10.00万人民币海南租赁100.00100.00设立

蓝杉租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

蓝锦租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

航港租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

航沪租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

航永租赁（天津）有限公司天津10.00万人民币上海租赁100.00100.00设立

CAVIC AVIATION LEASING (IRELAND) CO. DESIGNATED

欧洲10.00万欧元上海租赁100.00100.00设立

ACTIVITY COMPANY

CAVIC 16 AVIATION LEASING(IRELAND) CO. LIMITED 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 17 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC AVIATION LEASING (IRELAND) 18 CO. LIMITED 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

206/2622024年半年度报告

CAVIC 19 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 20 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC AVIATION LEASING (IRELAND) 21 CO. LIMITED 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC AVIATION LEASING FRANCE 21 SARL 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC AVIATION LEASING (IRELAND) 22 CO.欧洲10.00万欧元上海租赁100.00100.00设立

DESIGNATED ACTIVITY COMPANY

CAVIC AVIATION LEASING (IRELAND) 23 CO. LIMITED 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 24 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 25 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC AVIATION LEASING (IRELAND) 26 CO.欧洲10.00万欧元上海租赁100.00100.00设立

DESIGNATED ACTIVITY COMPANY

CAVIC 27 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 28 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 29 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 30 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 31 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 32 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 33 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 34 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 35 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 36 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 37 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 38 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 39 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 40 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 41 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 42 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 43 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 44 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 45 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 46 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 47 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 48 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 49 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 50 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 51 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 52 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

207/2622024年半年度报告

CAVIC 53 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 54 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 55 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 56 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 57 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 58 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 59 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 60 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 61 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 62 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 63 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 64 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Soar Wise Limited 北美洲 5.00 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

SOAR POWER LIMITED 欧洲 0.0001 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

China Aviation International Holding Co. Ltd. 北美洲 1.00 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

GOLDEN HONEST SHIPPING LIMITED 香港 1.00 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

SUN FAITH SHIPPING LIMITED 香港 1.00 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

FANNI SHIPPING LIMITED 香港 1.00 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

BRAVING WIND SHIPPING CO. LIMITED 香港 1.00 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

FLOURISH SHIPPING CO. LIMITED 香港 1.00 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

SINO SHINE SHIPPING CO. LIMITED 香港 1.00 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CROWN AMPLE LTD. 香港 1.00 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

PAN PACIFIC SHIPPING LIMITED 香港 1.00 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

HONEST PLEASURE LIMITED 香港 1.00 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

MILLION STAR CORPORATION LIMITED 香港 1.00 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

GOLDWAY SHIPPING LIMITED 香港 1.00 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

GOOD OCEAN SHIPPING LIMITED 香港 1.00 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

GOOD TREND SHIPPING LIMITED 香港 1.00 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

GREAT SHIPPING LIMITED 香港 1.00 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

SOAR VAST LIMITED 香港 1.00 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Multi-Creative Ltd 香港 1.00 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

ChangYiHai Limited 香港 1.00 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Able Fantasy Ltd 香港 1.00 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Big Ocean Shipping Limited 香港 1.00 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Fine Ocean Shipping Ltd 香港 1.00 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

FAST KING SHIPPING LIMITED 香港 1.00 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

EASY EXPRESS SHIPPING LIMITED 香港 1.00 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

208/2622024年半年度报告

Brilliant Cherish Limited 香港 1.00 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

HongKong Koresyn Limited 香港 1.00 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

RUIHAO INDUSTRY LIMITED 香港 1.00 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

YISHENGDA INTERNATIONAL CO. LIMITED 香港 1.00 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

SOAR GREAT LIMITED 香港 0.0001 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Hanri Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Soar Triumph Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Soar Trophy Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

HANCHEN LIMITED 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great Cheer Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great East Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

AVICIL Aquarius Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

AVICIL Capricorn Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

AVICIL Libra Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

AVICIL Scorpio Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

GREAT EPSILON LIMITED 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

GREAT KAPPA LIMITED 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

GREAT LAMDA LIMITED 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

GREAT THITA LIMITED 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Golden West Shipping Limited 香港 0.0001 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Golden North Shipping Limited 香港 0.0001 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Oriental Express Shipping Limited 香港 0.0001 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Soar Harmony Shipping Limited 香港 0.0001 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Hope Well Shipping Limited 香港 0.0001 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Soar North Shipping Limited 香港 0.0001 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Soar Gain Shipping Limited 香港 0.0001 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Soar East Shipping Limited 香港 0.0001 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Soar Cheer Shipping Limited 香港 0.0001 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Soar Wealth Limited 香港 1.00 万港元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great Chemical Tankers 5 Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great Chemical Tankers 6 Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great Kavala Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great Syros Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great Skiathos Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great Sifnos Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great Folegandros Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great Serifos Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

209/2622024年半年度报告

Glory Mercury Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Glory Polaris Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Glory Altair Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Glory Sirius Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

HanJiang Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Hanhe Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

GOOD HONOR SHIPPING LIMITED 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Glory Snow Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great Intuition Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great Invention Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great Beryl Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great Velocity Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great Orbit Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great Equinox Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great Antipsara Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great Kithira Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great Thasos Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Hanyu 4 Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Hanyu 5 Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Hanyu 6 Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Soar Nice Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

GEM 2020 Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

JADE 2020 Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Cool Lan Shipping Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Glory Singapore Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Glory Hongkong Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Glory Hua Shan Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Glory Tai Shan Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Glory Song Shan Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

BIG LILY SHIPPING LIMITED 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

BIG PEONY SHIPPING LIMITED 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Glory Brisbane Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Glory Sydney Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Psychic Award Shipping Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Psychic Trophy Shipping Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Psychic Triumph Shipping Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Star Soho Shipping Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

210/2622024年半年度报告

Star Osceola Shipping Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Star Memphis Shipping Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Star Lombard Shipping Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Han Xi Global Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Han She Global Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Big G One Shipping Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Big G Two Shipping Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

PSYCHIC BRIGHT SHIPPING LTD 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

PSYCHIC WISE SHIPPING LTD 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

PSYCHIC INTELLIGENT SHIPPING LTD 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

PSYCHIC GRACE SHIPPING LTD 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

PSYCHIC ELEGANT SHIPPING LTD 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Bright Rizhao Shipping Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Han Zhi Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Han Hui Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

BIG D SHIPPING LIMITED 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Honor Iris Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Honor Dahlia Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Honor Ixora Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Honor Jasmine Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Bright Rose Shipping Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Bright Flax Shipping Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Bright Lotus Shipping Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great Veloce Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great Superior Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Han Jue Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Han Zheng Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Han Jing Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great Purus One Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great Purus Two Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great Purus Three Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Bright Cathty Shipping Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Bright Dictador Shipping Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Honor Mater Shipping Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Honor Francesco Shipping Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Honor Dochudson Shipping Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Honor Sally Shipping Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

211/2622024年半年度报告

GREAT LHOTSE LIMITED 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

GREAT MAKALU LIMITED 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

GREAT MANASIU LIMITED 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

GREAT NUPTSE LIMITED 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Bright Flora Shipping Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Psychic Becont Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Psychic Conterist Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Psychic Contrait Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Psychic Racont Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Psychic Contest Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Bright Arran Shipping Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Bright Aberlour Shipping Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Bright Ardmore Shipping Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great Oceano Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Da Queens Shipping Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Da Gramercy Shipping Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Da Oxford Shipping Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Da Selatar Shipping Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Bright Sandu Shipping Ltd 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Bright Zhuangyuan Shipping Ltd 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Bright Lilstella Shipping Ltd 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Bright Orcstella Shipping Ltd 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Honor Spring Sea Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Honor Summer Sea Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Honor Autumn Sea Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Honor Winter Sea Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Honor Red Sea Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Honor White Sea Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Honor Yellow Sea Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Honor Purple Sea Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great Marconi Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great Clover Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great Maggiore Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Great Lugano Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Eternal Nyborg Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Eternal Nibe Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Eternal Nakskov Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

212/2622024年半年度报告

Eternal Nordby Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Wise Xihu Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Wise Qiandaohu Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Honor Bentley Limited 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Honor Ogba Limited 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Honor Uilia Limited 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Glory Loyalty Hong Limited 大洋洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

HAO JIANG LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

HAO HE LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

HAO HU LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

HAO HAI LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

GREAT CLEVERLAY LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

GREAT LUCCERE LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

GREAT ZENO 1 LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

HAO BEI LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

HAO CI LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

HAO XI LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

HAO SHE LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

BRIGHT NOLA SHIPPING LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

BRIGHT VANCOUVER SHIPPING LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

GREAT TYR SHIPCO 2 LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

HONOR OCEAN 7 LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

HONOR OCEAN 8 LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

HONOR OCEAN 65 LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

HONOR OCEAN 66 LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

HAO RI LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

HAO XING LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

HAO YUE LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

HAO CHEN LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

GREAT ALGORAND LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

GREAT MIRAKOR LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

SOAR WIND LTD 北美洲 5.00 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

HAO AUSPICIOUSNESS LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

HAO WISH LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

WISE ZHENZE LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

WISE HONGZE LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

WISE TIANMU LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

213/2622024年半年度报告

WISE XUANWU LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

BRIGHT JASTELLA SHIPPING LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

BRIGHT BAUSTELLA SHIPPING LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

BRIGHT LOSTELLA SHIPPING LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

ETERNAL JULIA LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

ETERNAL HELEN LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

ETERNAL DANIEL LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

HAO ARIES LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

HAO TAURUS LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

HAO CANCER LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

HAO GEMINI LIMITED 非洲 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 65 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲-爱尔兰 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

CAVIC 66 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY 欧洲-爱尔兰 1.00 万欧元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

GLORY VIOLET LIMITED 非洲-利比里亚 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

GLORY NORTH LIMITED 非洲-利比里亚 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

GLORY SOUTH LIMITED 非洲-利比里亚 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

GLORY WEST LIMITED 非洲-利比里亚 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

INFINITY LEDA LIMITED 非洲-利比里亚 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

INFINITY METIS LIMITED 非洲-利比里亚 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

GREAT ZITA LIMITED 非洲-利比里亚 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

GREAT IOTA LIMITED 非洲-利比里亚 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

HAO LEO LIMITED 非洲-利比里亚 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

HAO VIRGO LIMITED 非洲-利比里亚 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Bright Chemone Shipping Limited 非洲-利比里亚 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Bright Chemtwo Shipping Limited 非洲-利比里亚 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Bright Chemthree Shipping Limited 非洲-利比里亚 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Bright Chemfour Shipping Limited 非洲-利比里亚 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Honor Shanghai Limited 非洲-利比里亚 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

Honor Singapore Limited 非洲-利比里亚 0.01 万美元 上海 租赁 100.00 100.00 设立

5．通过子公司中航置业控制的三级公司情况

航投置业北京163366.72万人民币北京房地产业100.00—100.00投资设立

6.通过子公司中航产投控制的三级公司情况

北京誉华基金管理有限公司北京1000.00万人民币北京投资管理、咨询100.00—100.00收购

航空产投誉华产业投资管理（天津）合伙企业（有限合伙）天津58001.00万人民币天津投资管理、投资咨询100.00—100.00设立

7．通过子公司航空产投控制的三级公司情况

中航碳资产管理有限公司北京5000.00万人民币北京投资管理、咨询100.00—100.00设立

8．通过三级公司中航证券控制的四级公司情况

214/2622024年半年度报告

中航创新北京20000.00万人民币北京投资及投资咨询100.00—100.00设立

中航基金北京30000.00万人民币北京投资及基金管理55.00—55.00设立

航证科创北京59000.00万人民币北京项目投资及投资管理100.00—100.00设立

9．通过三级公司中航期货控制的四级公司情况

上海航鹏企业管理有限公司上海20000.00万人民币上海管理咨询等100.00—100.00设立

10．通过三级公司天津裕丰控制的四级公司的情况

非同一控制下的企业

天津达航投资咨询有限公司天津4717.41万人民币天津投资咨询100.00—100.00合并

2.对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

本公司纳入合并范围的结构化主体包括本公司发行、管理和/或投资的部分信托计划、资产管理计划、基金产品以及资产证券化产品。由于本公司对此类结构化主体拥有权力，通过参与相关活动享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报，因此本公司对此类结构化主体存在控制。

于2024年6月30日，纳入合并范围的结构化主体的资产规模为人民币152.77亿元（2023年12月31日：人民币190.50亿元）。

3.重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

子公司名称少数股东持股比例（%）本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额

中航投资有限26.4394188415697.89--9405309945.82

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

215/2622024年半年度报告

4.重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

中航投资有限44526923889.0741409714255.6085936638144.6739934053110.364413319996.8844347373107.2440948239117.4237340869502.6578289108620.0732772579241.034815882948.8837588462189.91本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

中航投资有限1389855220.35671399803.48972668724.053679538291.821928821337.541366113885.151571481067.23929496066.81

5.使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

6.向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

216/2622024年半年度报告

(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

(三)在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

1.重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对合营企业

主要持股比例(%)或联营企业合营企业或联营企业名称经营注册地业务性质投资的会计地直接间接处理方法

*合营企业英属维尔

中航资信海外控股有限公司香港项目投资、投资咨询--50.00权益法京群岛

*联营企业

收购、受托经营金融企业和非金融企业的不良资产对不良资产进行

管理、投资和处置；资产置换、转让

成都益航资产管理有限公司成都成都与销售；债务重组及企业重组；投40.00--权益法资与资产管理；资产管理范围内的

非融资性担保;投资咨询；财务咨询；法律咨询

陕西誉华先进制造产业投资实业投资、创业投资、股权投资、投

西安西安--37.04权益法

合伙企业（有限合伙）资管理、投资咨询上海国策航芯管理咨询中心

上海上海企业管理咨询；信息咨询服务--34.73权益法（有限合伙）成都誉华航空产业融合发展股权投资基金合伙企业（有成都成都股权投资、投资管理、投资咨询--29.85权益法限合伙）

2.重要合营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额中航资信海外控股有限公司中航资信海外控股有限公司

流动资产782269050.04442325171.53

其中：现金和现金等价物747480996.4578450710.81

非流动资产----

资产合计782269050.04442325171.53

流动负债568357618.8921358563.25

非流动负债140744324.17348326333.37

负债合计709101943.06369684896.62少数股东权益

归属于母公司股东权益73167106.9872640274.91

按持股比例计算的净资产份额36591556.9936320137.46

217/2622024年半年度报告

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值36591556.9936320137.46存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入----

财务费用-818.617060.22

所得税费用----

净利润818.61-7060.22

终止经营的净利润----

其他综合收益----

综合收益总额818.61-7060.22本年度收到的来自合营企业的股利

218/2622024年半年度报告

3.重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额成都誉华航空产业成都誉华航空产业陕西誉华先进制陕西誉华先进制造上海国策航芯管上海国策航芯管成都益航资产管理融合发展股权投资成都益航资产管理融合发展股权投资造产业投资合伙产业投资合伙企业理咨询中心理咨询中心（有有限公司基金合伙企业有限公司基金合伙企业企业（有限合伙）（有限合伙）限合伙）（有限合伙）（有限合伙）（有限合伙）

流动资产2605230838.25708882295.3521668599.872124744.122751732867.89686659206.6021441844.162121743.63

非流动资产14672201213.66374204893.62170794162.52780237179.2813738329111.33332947411.12170794162.52780227136.00

资产合计17277432051.911083087188.97192462762.39782361923.4016490061979.221019606617.72192236006.68782348879.63

流动负债1315246408.178459597.271789082.59--2733486993.5730200.00107348.16--

非流动负债9485216152.69------7985722449.88------

负债合计10800462560.868459597.271789082.59--10719209443.4530200.00107348.16--

少数股东权益454566718.72------

归属于母公司股东权益6022402772.331074627591.70190673679.80782361923.405770852535.771019576417.72192128658.52782348879.63

按持股比例计算的净资产份额2106426416.83323054526.2971162285.47271636482.302015426416.83323054526.2971162285.47272121349.24调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值2106426416.83323054526.2971162285.47271636482.302015426416.83323054526.2971162285.47272121349.24存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入539302979.20------496846373.41------

净利润256121243.81-3883826.02-1454978.721085.43190891468.43-3146550.01-1702380.559898.84

终止经营的净利润--------

其他综合收益----------------

综合收益总额256121243.81-3883826.02-1454978.721085.43190891468.43-3146550.01-1702380.559898.84本年度收到的来自联营企业的股利

219/2622024年半年度报告

4.不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计1316193074.731628503843.33下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-2606279.5950767420.71

--其他综合收益----

--综合收益总额-2606279.5950767420.71

5.合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

6.合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

7.与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

8.与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

(四)重要的共同经营

□适用√不适用

(五)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

220/2622024年半年度报告

九、与金融工具相关的风险金融工具的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、结算备付金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、其

他应收款、买入返售金融资产、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、发放委托贷款及垫款、债

权投资、其他债权投资、长期应收款、其他权益工具投资、其他非流动资产、短期借款、吸收存款和

同业存放、拆入资金、应付账款、卖出回购金融资产款、其他应付款、代理买卖证券款、一年内到期

的非流动负债、其他流动负债、长期借款、应付债券、长期应付款及其他非流动负债。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

(一)信用风险

（1）信用风险的定义及范围

信用风险，是指因债务人、债务融资工具发行人（或融资方）违约未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

*信贷业务的信用风险

信贷业务的信用风险是指本公司在经营信贷、拆借等业务时，由于客户违约或资信下降而给本公司信贷业务造成损失的可能性和收益的不确定性。本公司信贷业务的信用风险主要存在于贷款、同业拆借、票据承兑、银行保函等表内、表外业务。本公司信贷业务信用风险管理的手段包括取得抵押物及保证。

*投资业务的信用风险

本公司投资项目，均投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行和上市交易的国债、金融债、央行票据、企业（公司）债、可转换债券（含分离型可转换债券）、货币型基金，可转换债券、中票、债券回购、权证（本资产管理计划不直接从二级市场购买权证）以及经中国证监会批准的

允许投资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。

*证券金融业务的信用风险

本公司对固定收益类金融资产信用风险的管理主要借助信用评级和限额管理手段，从投资品种、发行主体和交易对手三个层面进行分类分级授权管理。在信用评级中，由证券投资部负责固定收益交易对手信用等级的初评及动态跟踪，由合规与风险管理岗位人员履行对初评的复核并实施每日风险监控。在限额管理中，由风险管理部门在公司董事会或管理层确定的额度内负责风险指标的监测及日常监控工作，证券投资部在开展日常固定收益投资业务中，按照分类分级授权要求，在债券销售业务和交易业务中针对不同类别的交易对手，并设定不同的授权额度。所有超过交易额度授权的业务均需提交上一级审批后方可执行相应操作。

本公司对融资融券和股票质押信贷资产信用风险的管理主要通过建立统一的客户选择标准和标准

的客户选择流程、量化的客户信用评级体系、分级授信制度、黑名单制度、强制平仓制度等控制融资融券业务和股票质押业务的信用风险。

总体上看，本公司加强了对各业务信用风险的量化分析，通过对有关风险指标的跟踪测量，了解本公司承担的信用风险状况，在此基础上，采取相应的措施将信用风险控制在合理的范围之内。

*存款类金融资产的信用风险

本公司银行存款主要存放于信用良好的金融机构，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

221/2622024年半年度报告

（2）预期信用损失计量

自2019年1月1日起，本公司按照新金融工具准则的规定，运用“预期信用损失模型”计量以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具金融资产。

对于纳入预期信用模型损失计量的金融资产，本公司评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否显著增加，运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备，确认预期信用损失及其变动。

本公司对于融出资金和股票质押式回购业务的信用风险三阶段作出如下划分：

融出资金业务信用风险三阶段：

阶段一：客户借款对应的维持担保比例大于等于警戒线，该阶段信用风险较低；

阶段二：客户借款对应的维持担保比例大于等于平仓线，小于警戒线，该阶段自初始确认后信用风险显著增加；

阶段三：客户借款对应的维持担保比例小于平仓线或借款逾期，该阶段自初始确认后已发生违约风险。

股票质押式回购业务信用风险三阶段：

阶段一：客户借款对应的履约担保比例大于等于警戒线（140%或160%）或且逾期30天以内；

阶段二：客户借款对应的履约担保比例大于等于100%，小于警戒线（140%或160%）或逾期30天以上，小于等于90天，该阶段自初始确认后信用风险显著增加；

阶段三：客户借款对应的履约担保比例小于100%或逾期90天以上，该阶段自初始确认后已发生违约风险。

本公司对除融出资金业务和股票质押式回购业务以外的其他业务信用风险三阶段：

阶段一：自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具其损失阶段划分为阶段一；

阶段二：自初始确认后信用风险显著增加，但并未将其视为已发生信用减值的金融工具，其损失阶段划分为阶段二；

阶段三：对于已发生信用减值的金融工具，其损失阶段划分为阶段三。

第一阶段金融工具按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，阶段二和阶段三金融工具按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。购入或源生已发生信用减值的金融资产是指初始确认时即存在信用减值的金融资产，这些资产的减值准备为整个存续期的预期信用损失。

本公司进行金融资产预期信用损失减值测试的方法为预期信用损失模型法

（3）信用风险显著增加本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本公司进行金融工具的风险阶段划分时充分考虑反映其信用风险是否出现显著变化的各种合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。主要考虑因素有监管及经营环境、内外部信用评级、偿债能力、经营能力、贷款合同条款、还款行为等。本公司以单项金融工具或者具有类似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。本公司通过金融工具的违约概率是否大幅上升、逾期天数、市场价格是否持续下跌等其他表明信用风险显著增加情况以判断金融工具的信用风险自初始确认

后是否已显著增加。违约及已发生信用减值资产的定义当金融资产发生信用减值时，本公司将该金融资产界定为已发生违约，一般来讲，当发生以下情况时，本公司认定金融资产已发生信用减值：

1）金融资产逾期90天以上；

2）本公司处于经济或法律等因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出正常情况不会作出的让步；

3）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

4）因发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

5）其他表明金融资产发生减值的客观证据。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（4）预期信用损失计量的参数、假设及估计技术的说明

根据金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加以及资产是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别按照相当于该金融工具未来12个月内或整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。预期信用损失的计量采用风险参数模型法，关键参数包含违约概率（PD）、违约损失率（LGD）及违约风险敞口（EAD），并考虑货币的时间价值。

222/2622024年半年度报告

相关定义如下：

违约概率是指借款人在未来12个月或整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性；

违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算。

违约风险敞口是指未来12个月或整个存续期，当违约发生时，本公司应被偿付的金额。

本公司定期监控并复核预期信用损失及相关的假设，包括不同期限下的违约概率及违约损失率的变动情况。

本报告期内，估计技术或关键假设未发生重大变化。

预期信用损失的计算涉及前瞻性信息，本公司通过进行历史数据分析，识别出与预期信用损失相关的关键经济指标，如国内生产总值、居民消费价格指数、采购经理人指数、M2、工业增加值、全国房地产开发景气指数等。本公司通过进行回归分析确定这些经济指标与违约概率和违约损失率之间的关系，以确定这些指标历史上的变化对违约概率和违约损失率的影响，本公司定期对这些经济指标进行预测，并提供未来一年经济情况的最佳估计。

本公司结合宏观数据分析及专家判断结果确定不同可能的情景及其权重，从而计算本公司加权平均预期信用损失准备金。

（1）信用风险敞口本公司信用风险敞口包括涉及信用风险的资产负债表表内项目和表外项目。在不考虑可利用的担保物或其他信用增级时，最大信用风险敞口信息反映了资产负债表日信用风险敞口的最坏情况。其中最能代表资产负债表日最大信用风险敞口的金融资产的金额为金融资产的账面金额扣除下列两项金额后的余额：1）按照《企业会计准则第37号—金融工具列报》的规定已经抵销的金额；2）已对该金融资产确认的减值损失。

在不考虑可利用的抵押物或其他信用增级的情况下，最能代表资产负债表日最大信用风险敞口的金额列示如下（货币单位：人民币万元）项目期末余额期初余额

货币资金5432453.4313185044.41

结算备付金124459.06174782.60

交易性金融资产5491952.545394691.19

应收票据3451.70840.00

应收账款20451.1120266.63

其他应收款72230.3268062.44

买入返售金融资产53154.76324087.92

衍生金融资产12089.0814125.06

一年内到期的非流动资产13205623.6311140374.85

其他流动资产1292459.441702281.13

发放贷款和垫款2977889.642857841.64

债权投资87509.3588721.39

其他债权投资1358088.321268910.18

长期应收款8346568.798232371.14

其他非流动金融资产1114246.37824973.10

其他非流动资产252611.92294054.18

表内信用风险敞口39845239.4645591427.86表外信用风险敞口

最大信用风险敞口39845239.4645591427.86

223/2622024年半年度报告

金融资产信用质量信息（货币单位：人民币万元）

A、各项存在信贷风险的资产的信贷质量情况如下：

期末余额项目尚未逾期和尚未发生已逾期但未减值已发生减值的减值准备合计减值的金融资产的金融资产金融资产

货币资金5432453.43------5432453.43

结算备付金124459.06------124459.06

交易性金融资产5491952.54------5491952.54

应收票据3451.70------3451.70

应收账款22598.48--6612.448759.8120451.11

其他应收款220586.83----148356.5172230.32

买入返售金融资产53395.90----241.1453154.76

衍生金融资产12089.08------12089.08

一年内到期的非流动资产13378848.35--19000.00192224.7213205623.63

其他流动资产1299388.35----6928.911292459.44

发放贷款和垫款3026317.14----48427.502977889.64

债权投资87804.06----294.7187509.35

其他债权投资1358088.32------1358088.32

长期应收款8798622.03----452053.248346568.79

其他非流动金融资产1114246.37------1114246.37

其他非流动资产254869.17----2257.25252611.92

（续）期初余额项目尚未逾期和尚未发生已逾期但未减值已发生减值的减值准备合计减值的金融资产的金融资产金融资产

货币资金13185044.41------13185044.41

结算备付金174782.60------174782.60

交易性金融资产5394691.19------5394691.19

应收票据840.00------840.00

应收账款22328.37--6613.808675.5420266.63

其他应收款215998.27----147935.8368062.44

买入返售金融资产324379.81----291.89324087.92

衍生金融资产14125.06------14125.06

一年内到期的非流动资产11408266.14--13300.00281191.2911140374.85

其他流动资产1707749.05----5467.921702281.13

发放贷款和垫款2951044.25----93202.612857841.64

债权投资88990.37----268.9888721.39

其他债权投资1268910.18------1268910.18

长期应收款8545209.93----312838.798232371.14

其他非流动金融资产824973.10------824973.10

其他非流动资产295085.62----1031.44294054.18

B、已逾期但未减值的金融资产的期限分析

注：期末无已逾期但未减值的金融资产。

(二)流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动性风险时，本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求（如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本公司董事会的批准）。

此外，本公司也会考虑与供应商协商，要求其调减部分债务金额，或者用出售长账龄应收账款的形式提早获取资金，以减轻公司的现金流压力。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。期末本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：

224/2622024年半年度报告

期末余额项目

无期限逾期/即时偿还一个月以内一个月至三个月以内三个月至一年以内一年至五年以内五年以上合计

金融负债：

短期借款----269665.48392020.903730533.35----4392219.73

吸收存款及同业存放--5168353.446452848.21116024.112009154.641577664.64--15324045.04

拆入资金----60541.9260058.0875232.17----195832.17

交易性金融负债----------------

代理买卖证券款--668360.95----------668360.95

应付票据----30000.005060.0065133.78----100193.78

应付账款22.25------21831.03----21853.28

卖出回购金融资产款----790894.405730.92------796625.32

代理承销证券款----------------

其他应付款----59.46461.00262477.5613876.75378.00277252.77

其他流动负债--102365.7719.42171793.62846813.04----1120991.85

一年内到期的非流动负债74763.42--1816.44826942.593455976.76----4359499.21

长期借款----------2954771.852163271.405118043.25

应付债券----------4010555.45718267.804728823.25

长期应付款50.00--------478283.0773839.67552172.74

衍生金融负债----------192.86--192.86

租赁负债----------131009.0890363.54221372.62

其他非流动负债----------224281.1313056.44237337.57

金融负债和或有负债合计74835.675939080.167605845.331578091.2210467152.339390634.833059176.8538114816.39

225/2622024年半年度报告

期初本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：

期初余额项目

无期限逾期/即时偿还一个月以内一个月至三个月以内三个月至一年以内一年至五年以内五年以上合计

金融负债：

短期借款----182972.17495908.993066700.98----3745582.14

吸收存款及同业存放--10525531.07--8156871.921981019.171422105.05--22085527.21

拆入资金----20005.6094576.19200620.23----315202.02

交易性金融负债------------

代理买卖证券款--660359.87----------660359.87

应付票据----7770.40410.0018090.80----26271.20

应付账款------575.9319106.83----19682.76

卖出回购金融资产款----592146.8915083.42-------607230.31

代理承销证券款--16960.24----------16960.24

其他应付款--16890.9291.53140448.9774071.108323.46--239825.98

其他流动负债--112894.31163097.97698254.00258153.42----1232399.70

一年内到期的非流动负债----250262.81542705.542884988.60----3677956.95

长期借款----------2254641.002890253.005144894.00

应付债券--------889.203848784.34855271.784704945.32

长期应付款----------555273.05--555273.05

衍生金融负债----282.16----24.41--306.57

租赁负债----------103556.49131838.02235394.51

其他非流动负债----------417900.21--417900.21

金融负债和或有负债合计--11332636.411216629.5310144834.968503640.338610608.013877362.8043685712.04

226/2622024年半年度报告

(三)市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

*利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本公司的利率风险主要产生于货币资金、一年内到期的非流动资产、发放贷款及垫款、长期应收

款、吸收存款和同业存放、短期借款、长期借款及应付债券等带息资产和负债。浮动利率的金融资产和负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融资产和负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司存、贷款业务主要通过优化资产负债匹配的方式管理利率风险，本公司租赁业务主要是采取浮动利率报价收取租金以适当对冲负债的利率风险，本公司目前并未对其他业务采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款主要为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。

本公司持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：

项目期末余额期初余额固定利率金融工具

金融资产29532074.5140111500.17

货币资金5432453.4313185044.41

结算备付金124459.06174782.60

交易性金融资产210238.601203235.44

买入返售金融资产53154.76324087.92

其他流动资产1051366.761435806.79

一年内到期的非流动资产9637733.8811046644.48

发放贷款和垫款2977889.642857841.64

债权投资87509.3588721.39

其他债权投资1358088.321268910.18

长期应收款8346568.798232371.14

其他非流动资产252611.92294054.18

金融负债23915718.0032473126.40

短期借款3087297.653346377.62

吸收存款及同业存放9713934.1511558232.60

交易性金融负债----

拆入资金195832.17315202.02

卖出回购金融资产款796625.32607230.31

代理买卖证券款668360.95660359.87

一年内到期的非流动负债1989144.773677956.95

其他流动负债1120991.851232399.70

长期借款603824.965144894.00

应付债券4728823.254704945.32

代理承销证券款--16960.24

长期应付款552172.74555273.05

其他非流动负债237337.57417900.21

租赁负债221372.62235394.51

227/2622024年半年度报告

（续）项目期末余额期初余额浮动利率金融工具

金融资产10217031.825390758.62

交易性金融资产5281713.944191455.75

衍生金融资产12089.0814125.06

其他流动资产241092.68266474.34

一年内到期的非流动资产3567889.7593730.37

长期应收款----

其他非流动金融资产1114246.37824973.10

金融负债13799798.5610926499.13

短期借款1304922.08399204.52

吸收存款及同业存放5610110.8910527294.61

衍生金融负债192.86--

一年内到期的非流动负债2370354.44--

长期借款4514218.29--

其他流动负债----

租赁负债----

其他非流动负债----

于2024年6月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其它因素保持不变，本公司利率敏感性分析概况如下：（单位：人民币万元）收入敏感性分析利率基点变化本期上期

上升50个基点-1791.38343.02

下降50个基点1791.38-343.02

对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。

上一年度的分析基于同样的假设和方法。

*汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币、欧元）依然存在外汇风险。

于2024年6月30日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币万元）：

外币负债外币资产项目期末余额期初余额期末余额期初余额

美元4063601.904598945.462094640.212184950.99

欧元651797.12604602.76822508.76635491.37

港币181880.20181847.21167215.10174754.51

新加坡元--291.77日元15772.7812460.7915772.7812460.79

英镑73317.8272419.2172736.4378744.02

合计4986369.825470275.433173165.053086401.68本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司租赁业务采取的防范措施是匹配长期应收款等金融资产与长、短期借款等金融负债的外币资产比例，同时对项目进行汇率锁定；本公司考

228/2622024年半年度报告

虑其他业务的外币资产、负债及外币业务交易占比极小，目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。

在其他变量不变的情况下，本年外币兑人民币汇率的可能合理变动对本公司的收入影响如下（单位：人民币万元）：

收入敏感性分析币种外币汇率变动本期上期

美元+/-3%-59068.85-40716.23

港元+/-3%5121.35-863.19

欧元+/-3%-439.952579.88

新加坡元+/-3%8.75--

日元+/-3%----

英镑+/-3%-17.441600.36

*其他价格风险

其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。

本公司持有的分类为交易性金融资产（负债）、其他债权投资和其他权益工具投资的投资在资产

负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。

本公司密切关注价格变动对本公司权益证券投资价格风险的影响。管理层负责监控其他价格风险，根据市场情况择机通过金融衍生工具如股指期货等方式来一定程度上对冲市场风险，并将于需要时考虑采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。

在其他变量不变的情况下，权益证券投资价格本年10%（上年：10%）的变动对本公司当期损益及其他综合收益的税后影响如下（单位：人民币万元）：

税后利润上升（下降）其他综合收益上升（下降）项目本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额

因权益证券投资价格上升134244.95178508.27178598.30159633.36

因权益证券投资价格下降-134244.95-178508.27-178598.30-159633.36

(四)金融资产转移

1.转移方式分类

□适用√不适用

2.因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

3.继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用

4.因金融资产转移而终止确认的应收票据

截至2024年6月30日，本公司将金额为人民币19303200.00元的应收票据背书给供货商以支付应付账款。本公司认为该等背书应收票据所有权上几乎所有的风险和报酬已经转移予供货商及银行，因此终止确认该等背书或贴现应收票据。若承兑人到期无法兑付该等票据，根据中国相关法律法规，本公司就该等应收票据承担连带责任。本公司认为，因承兑人信誉良好，到期日发生承兑人不能兑付的风险极低。

229/2622024年半年度报告

5.转移长期应收款且继续涉入形成的资产

A、国君资管-中航租赁 2024年第一期资产支持专项计划行金额 25.3亿元，其中优先 A1、优先A2、优先 A3级资产支持证券募集金额分别为 11.79亿元、8.55亿元和 3.69亿元，次级证券募集 1.27亿元。本公司购买了1.015亿元次级证券。

B、国寿投资-中航 1号资产支持计划发行金额 18.20 亿元，其中优先 A1、优先 A2、资产支持证券募集金额分别为7亿元、10.20亿元，次级证券规模为1亿元，本公司购买了0.79亿元次级证券。

C、中信证券-中航租赁 2022年第一期资产支持专项计划发行金额 25.11亿元，其中优先 01、优先02、优先03募集金额分别10.75亿元、8.66亿元、4.44亿元，次级证券规模为1.26亿元。本公司购买了1.01亿元次级证券。

D、国寿投资-中航 2号资产支持计划发行金额 19.95 亿元，其中优先 A1、优先 A2、资产支持证券募集金额分别为4.8亿元、14亿元，次级证券规模为1.15亿元，本公司购买了0.91亿元次级证券。

E、平安-中航租赁 2号资产支持计划发行金额 7.67亿元，其中优先 A级 5.33亿元，优先 B级

1.89亿元，次级证券规模0.45亿元，本公司购买了0.31亿元次级证券。

F、平安-中航租赁 3号资产支持计划发行金额 5.8亿元，其中优先 A级 2.33亿元，优先 B级

3.13亿元，次级证券的规模为0.34亿元，本公司购买了0.24亿元次级资产支持证券。

G、西部证券-中航租赁 2023年第一期资产支持专项计划发行金额 24.10亿元，其中优先 A1、优先 A2级资产支持证券募集金额分别为 12.10亿元、7.90 亿元及 2.80亿元，次级证券募集 1.30亿元。本公司购买了1.04亿元次级证券。

H、国寿投资-中航 3号资产支持计划发行金额 19.60 亿元，其中优先 A1、优先 A2级资产支持证券募集金额分别为8.90亿元、10.70亿元及1.98亿元，次级证券募集1.21亿元。本公司购买了0.96亿元次级证券。

I、浦银安盛资管-中航租赁 2023年第二期资产支持专项计划发行金额 19.784亿元，其中优先A1、优先 A2、优先 A3级资产支持证券募集金额分别为 9.26亿元、7.52亿元及 2.014亿元，次级证券募集0.99亿元。本公司购买了0.79亿元次级证券。

J、平安-中航租赁 4号资产支持计划发行金额 15.431 亿元，其中优先 A1、优先 A2级资产支持证券募集金额分别为7.00亿元和7.50亿元，次级证券募集0.93亿元。本公司购买了0.74亿元次级证券。

6.发生违约的金融负债无。

(五)套期

1.公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2.公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3.公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

230/2622024年半年度报告

十、公允价值的披露

(一)以公允价值计量的金融工具本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于2024年6月30日的账面价值。公允价值整体归类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个层次中的最低层次。三个层次的定义如下：

第1层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第2层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；

第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。

第3层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。

(二)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

1.持续的公允价值计量

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计价值计量价值计量价值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产8710283754.6724352855851.6921977276559.1855040416165.54

1.以公允价值计量且变动计入当期

8710283754.6724352855851.6921977276559.1855040416165.54

损益的金融资产

（1）债务工具投资5093810494.9824352855851.6917805755913.4447252422260.11

（2）权益工具投资3495582505.02--4171520645.747667103150.76

（3）衍生金融资产120890754.67----120890754.67

2.指定以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资77616772228.4397787963.02--77714560191.45

（三）其他权益工具投资6070067115.536558360.684155598235.0310232223711.24

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土地使

用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

（六）其他非流动金融资产326082167.141008872568.749807509011.7911142463747.67

持续以公允价值计量的资产总额92723205265.7725466074744.1335940383806.00154129663815.90

（七）交易性金融负债1928571.85----1928571.85

1.以公允价值计量且变动计入当期

1928571.85----1928571.85

损益的金融负债

其中：发行的交易性债券--------

衍生金融负债1928571.85----1928571.85其他

2.指定为以公允价值计量且变动计

入当期损益的金融负债

持续以公允价值计量的负债总额1928571.85----1928571.85

二、非持续的公允价值计量

231/2622024年半年度报告

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

(三)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

本单位确认为第一层次公允价值计量的金融资产，均存在活跃交易市场，以活跃市场中的报价确定其公允价值。

(四)持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

本公司确认为第二层次公允价值计量的金融资产，主要为债券投资、信托产品投资、基金投资、资管产品投资等，上述产品尚不存在活跃市场交易，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考市场公认的同业间利率曲线有关参数定价交易。

(五)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

本公司确认为第三层次公允价值计量的金融资产，主要为不存在活跃交易市场报价的私募投资基金，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括折现现金流模型及其他估值模型。估值技术的假设及输入变量包括无风险利率和流动性溢价。当使用折现现金流模型时，现金流量是基于管理层的最佳估计，而折现率是资产负债表日在市场上拥有相似条款及条件的金融工具的当前利率。当使用其他定价模型时，输入参数在最大程度上基于资产负债表日的可观察市场数据，当可观察市场数据无法获得时，本公司将对估值方法中包括的重大市场数据做出最佳估计。

(六)持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用√不适用

(七)持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用√不适用

(八)本期内发生的估值技术变更及变更原因

√适用□不适用本公司金融工具的公允价值估值技术在本年度未发生变更。

(九)不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

(十)其他

□适用√不适用

232/2622024年半年度报告

十一、关联方及关联交易

(一)本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币注册母公司对本企业母公司对本企业的母公司名称业务性质注册资本

地的持股比例(%)表决权比例(%)

航空工业集团北京飞机制造及修理6472139.37281839.8739.87

(二)本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

八（一）在子公司中的权益

(三)本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

八（三）在合营安排或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

(四)其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系

《中国航空报》社有限公司同一控股股东宝利鑫新能源开发有限公司同一控股股东宝胜（山东）电缆有限公司同一控股股东宝胜高压电缆有限公司同一控股股东宝胜科技创新股份有限公司同一控股股东保定向阳航空精密机械有限公司同一控股股东北京艾维克酒店物业管理有限责任公司同一控股股东北京航为高科连接技术有限公司同一控股股东北京航协认证中心有限责任公司同一控股股东北京瑞赛科技有限公司同一控股股东北京时尚天虹百货有限公司同一控股股东北京云湖时代会议有限公司同一控股股东北京中航大北物业管理有限公司同一控股股东成都凯天电子股份有限公司同一控股股东飞亚达精密科技股份有限公司同一控股股东

菲舍尔航空部件（镇江）有限公司同一控股股东贵州安吉航空精密铸造有限责任公司同一控股股东贵州华烽电器有限公司同一控股股东贵州金江航空液压有限责任公司同一控股股东贵州龙飞航空附件有限公司同一控股股东贵州天义技术有限公司同一控股股东贵州中航国际物流有限公司同一控股股东汉中群峰机械制造有限公司同一控股股东

233/2622024年半年度报告

航空工业信息中心同一控股股东航宇救生装备有限公司同一控股股东河北中航通用航空有限公司同一控股股东河南新飞电器集团有限公司同一控股股东宏光空降装备有限公司同一控股股东

华质卓越生产力促进（北京）有限公司同一控股股东惠阳航空螺旋桨有限责任公司同一控股股东江苏宝胜精密导体有限公司同一控股股东江西航空工业物产有限公司同一控股股东江西洪都航空工业集团有限责任公司同一控股股东江西景航航空锻铸有限公司同一控股股东江西神州六合直升机有限责任公司同一控股股东金城集团进出口有限公司同一控股股东金航数码科技有限责任公司同一控股股东

金网络（北京）数字科技有限公司同一控股股东兰州飞行控制有限责任公司同一控股股东兰州万里航空机电有限责任公司同一控股股东南昌格兰云天国际酒店有限公司同一控股股东南京招商金城物业管理有限公司同一控股股东南京中航工业科技城发展有限公司同一控股股东宁波江北天航工贸有限公司同一控股股东宁波中航供应链管理有限公司同一控股股东青岛前哨风动工具制造技术有限公司同一控股股东庆安集团有限公司同一控股股东山东宏山航空锻造有限责任公司同一控股股东陕西华燕航空仪表有限公司同一控股股东陕西长空齿轮有限责任公司同一控股股东上海中航梓晟咨询管理有限公司同一控股股东深圳市中航城商业发展有限公司同一控股股东沈阳沈飞民品工业有限公司同一控股股东四川成飞集成吉文汽车零部件有限公司同一控股股东四川凌峰航空液压机械有限公司同一控股股东天津中航锦江航空维修工程有限责任公司同一控股股东天马微电子股份有限公司同一控股股东无锡市雷华科技有限公司同一控股股东西安西飞装备制造股份有限公司同一控股股东郑州飞机装备有限责任公司同一控股股东中国飞龙通用航空有限公司同一控股股东

中国贵州航空工业（集团）有限责任公司同一控股股东中国航空工业供销江西有限公司同一控股股东中国航空工业供销上海有限公司同一控股股东中国航空工业供销西北有限公司同一控股股东中国航空工业供销有限公司同一控股股东

中国航空工业集团(香港)有限公司同一控股股东中国航空工业集团公司北京航空精密机械研究所同一控股股东中国航空工业集团公司成都飞机设计研究所同一控股股东中国航空工业集团公司济南特种结构研究所同一控股股东中国航空工业集团公司培训中心同一控股股东中国航空工业集团公司上海航空测控技术研究所同一控股股东

234/2622024年半年度报告

中国航空工业集团公司沈阳飞机设计研究所同一控股股东中国航空工业新能源投资有限公司同一控股股东中国航空规划设计研究总院有限公司同一控股股东中国航空技术北京有限公司同一控股股东中国航空技术厦门有限公司同一控股股东中国航空科技工业股份有限公司同一控股股东中国航空制造技术研究院同一控股股东中国航空综合技术研究所同一控股股东中国特种飞行器研究所同一控股股东

中航宝胜（四川）电缆有限公司同一控股股东中航宝胜电气股份有限公司同一控股股东中航宝胜海洋工程电缆有限公司同一控股股东中航出版传媒有限责任公司同一控股股东中航复合材料有限责任公司同一控股股东中航工程集成设备有限公司同一控股股东中航光电科技股份有限公司同一控股股东

中航国画（上海）激光显示科技有限公司同一控股股东

中航国际钢铁贸易（上海）有限公司同一控股股东中航国际钢铁贸易有限公司同一控股股东中航国际航空发展有限公司同一控股股东

中航国际金网（北京）科技有限公司同一控股股东中航国际控股股份有限公司同一控股股东中航国际矿产资源有限公司同一控股股东中航国际汽车展销有限公司同一控股股东中航国际实业控股有限公司同一控股股东中航航空电子系统股份有限公司同一控股股东

中航环球文化传播（北京）有限公司同一控股股东

中航汇盈（北京）展览有限公司同一控股股东中航机载科技有限公司同一控股股东中航机载系统股份有限公司同一控股股东中航技国际经贸发展有限公司同一控股股东

中航金网（北京）电子商务有限公司同一控股股东中航客舱系统有限公司同一控股股东中航路通实业有限公司同一控股股东

中航特材工业（西安）有限公司同一控股股东中航文化有限公司同一控股股东中航西安飞机工业集团股份有限公司同一控股股东

中航信（深圳）商业保理有限公司同一控股股东中航重机股份有限公司同一控股股东

中航咨询（北京）有限公司同一控股股东中航资产管理有限公司同一控股股东

中航资信（香港）有限公司同一控股股东珠海中航通用房地产开发有限公司同一控股股东珠海中航通用飞机客户服务有限公司同一控股股东珠海中航通用航空有限公司同一控股股东宝胜系统集成科技股份有限公司其他关联方成都益航资产管理有限公司其他关联方黑龙江省宇华担保投资股份有限公司其他关联方惠华基金管理有限公司其他关联方

235/2622024年半年度报告

(五)关联交易情况其他关联交易

√适用□不适用

1.中航财司业务

按照中航财务的公司章程规定，其存款、贷款等业务系与航空工业集团及其下属单位进行，全部业务均为关联交易。

*贷款利息收入本期发生额上期发生额项目关联交易定价方式（万元）（万元）

航空工业集团及其下属单位不同期限央行基准利率71170.3754007.93

*存款利息支出本期发生额上期发生额项目关联交易定价方式（万元）（万元）

航空工业集团及其下属单位不同期限央行基准利率127259.50125828.93

*委托贷款手续费收入本期发生额上期发生额项目关联交易定价方式（万元）（万元）

航空工业集团及其下属单位委托贷款金额比例70.85--

*财务顾问收入本期发生额上期发生额项目关联交易定价方式（万元）（万元）

航空工业集团及其下属单位业务情况及客户资信状况协商确定36.9812.17

*承兑手续费收入本期发生额上期发生额项目关联交易定价方式（万元）（万元）

航空工业集团及其下属单位市场化原则与交易对方协商确定3.047.68

*其他手续费收入本期发生额上期发生额项目关联交易定价方式（万元）（万元）

中国航空技术北京有限公司市场化原则与交易对方协商确定--0.33

2.购销商品、提供和接受劳务的关联交易

(1)采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币获批的交易是否超过关联方关联交易内容本期发生额额度交易额度上期发生额（如适用）（如适用）

中航国际汽车展销有限公司投放保理款20000.0014000.00

宁波中航供应链管理有限公司投放保理款18000.00--

中航特材工业（西安）有限公司投放保理款5000.00--

236/2622024年半年度报告

中国航空工业集团公司上海航空测控

投放保理款5000.00--技术研究所中国航空工业集团公司北京航空精密

投放保理款4000.001179.15机械研究所

菲舍尔航空部件（镇江）有限公司投放保理款3000.005000.00

贵州中航国际物流有限公司投放保理款1000.001238.72

保定向阳航空精密机械有限公司投放保理款974.004386.00

中国航空工业供销西北有限公司投放保理款500.00430.00

金城集团进出口有限公司投放保理款--2000.00

中航信（深圳）商业保理有限公司投放保理款--1198.00

中航国画（上海）激光显示科技有限公司投放保理款--500.00

中航国际航空发展有限公司购买经营租赁固定资产537.482828.00

中国航空工业供销上海有限公司购买经营租赁固定资产--1332.50

珠海中航通用飞机客户服务有限公司购买融资租赁资产816.90--

中国航空规划设计研究总院有限公司购买融资租赁资产275.00--

中航国际航空发展有限公司购买融资租赁资产167.291426.27

北京艾维克酒店物业管理有限责任公司物业管理119.7531.21

中航汇盈（北京）展览有限公司 IT 与运维费 31.13 --

飞亚达精密科技股份有限公司房租费70.5970.59

(2)出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

成都益航资产管理有限公司保理1698.06--

宁波中航供应链管理有限公司保理299.43--

中航国际汽车展销有限公司保理202.83166.64

中航特材工业（西安）有限公司保理167.39--

菲舍尔航空部件（镇江）有限公司保理154.79161.55

贵州龙飞航空附件有限公司保理116.38--

中国航空工业集团公司北京航空精密机械研究所保理93.7728.69

贵州中航国际物流有限公司保理38.6844.70

中航重机股份有限公司财务顾问服务收入14.15127.36

中航航空电子系统股份有限公司财务顾问服务收入--94.34

中航国际钢铁贸易有限公司交易手续费收入37.5619.52

中航客舱系统有限公司融资服务费收入--610.08

惠华基金管理有限公司投资咨询服务收入15.0036.05

中航航空电子系统股份有限公司证券承销手续费收入--1415.09

惠华基金管理有限公司租金及物业费--839.24

天马微电子股份有限公司保荐业务服务收入--84.91

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用□不适用

购买商品、接受劳务：关联交易30万以下不予单独披露，本期涉及往来单位29家，交易金额为

194.13万元；上期涉及往来单位17家，交易金额为129.74万元。

销售商品、提供劳务：关联交易30万以下不予单独披露，本期涉及往来单位18家，交易金额总和为186.76万元；上期涉及往来单位19家，交易金额总和为142.2万元。

237/2622024年半年度报告

3.关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

4.关联租赁情况

(1)本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期确认的上期确认的承租方名称租赁资产种类租赁收入租赁收入

中国航空工业集团公司济南特种结构研究所设备888.01--

中航复合材料有限责任公司设备413.59413.59

中国航空工业集团公司沈阳飞机设计研究所设备402.89--

南京中航工业科技城发展有限公司设备306.77427.13

中国航空工业集团公司成都飞机设计研究所设备290.5596.50

贵州安吉航空精密铸造有限责任公司设备240.71240.71

成都凯天电子股份有限公司设备231.25231.25

兰州飞行控制有限责任公司设备138.50138.50

山东宏山航空锻造有限责任公司设备101.26--

四川凌峰航空液压机械有限公司设备95.5869.03

河北中航通用航空有限公司设备67.5327.89

宝利鑫新能源开发有限公司设备65.28--

江西景航航空锻铸有限公司设备53.7372.49

中国航空工业集团公司北京航空精密机械研究所设备47.5269.73

兰州万里航空机电有限责任公司设备44.1797.35

珠海中航通用航空有限公司设备43.9950.35

四川成飞集成吉文汽车零部件有限公司设备42.3828.58

保定向阳航空精密机械有限公司设备31.9217.70

陕西华燕航空仪表有限公司设备31.7782.39

北京航为高科连接技术有限公司设备28.5355.73

陕西长空齿轮有限责任公司设备21.9521.95

汉中群峰机械制造有限公司设备19.98--

中国航空综合技术研究所设备19.12299.13

保定向阳航空精密机械有限公司设备13.710.35

庆安集团有限公司设备12.286.14

中航环球文化传播（北京）有限公司设备10.4813.02

沈阳沈飞民品工业有限公司设备7.4611.81

无锡市雷华科技有限公司设备3.453.45

青岛前哨风动工具制造技术有限公司设备3.05--

江西神州六合直升机有限责任公司设备1.66--

238/2622024年半年度报告

中航国际汽车展销有限公司设备1.513.00

天津中航锦江航空维修工程有限责任公司设备1.111.82

中国航空工业供销西北有限公司设备0.310.11

惠阳航空螺旋桨有限责任公司设备0.29--

金城集团进出口有限公司设备0.140.21

中国航空工业新能源投资有限公司设备--3.76

兰州万里航空机电有限责任公司设备--10.21

中国飞龙通用航空有限公司设备--17.70

江西洪都航空工业集团有限责任公司设备--0.13

贵州华烽电器有限公司设备--0.03

河南新飞电器集团有限公司设备--0.03

中航国际矿产资源有限公司设备--0.01

239/2622024年半年度报告

(2)本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币简化处理的短期租赁和低价未纳入租赁负债计量的可变租赁资产值资产租赁的租金费用（如支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产出租方名称租赁付款额（如适用）种类适用）本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额北京艾维克酒店物业管

房屋11.7910.48----668.10201.1268.9615.76-2681.18理有限责任公司上海中航梓晟咨询管理

房屋16.1216.12----17.58-----有限公司中国贵州航空工业（集房屋--------38.3846.053.00--134.86-

团）有限责任公司

北京瑞赛科技有限公司房屋--------12.6125.210.72-97.93-深圳市中航城商业发展

房屋--------52.1259.075.517.85--有限公司南京中航工业科技城发

房屋--------16.1916.190.561.16--展有限公司中国航空技术厦门有限

房屋--------25.5417.640.540.6991.57-公司深圳市中航城商业发展

房屋--------219.44268.2033.4367.99--有限公司南京中航工业科技城发

房屋--------46.3912.230.510.21--展有限公司中国航空技术厦门有限

房屋--------64.5072.053.106.50--公司关联租赁情况说明

□适用√不适用

240/2622024年半年度报告

5.关联担保情况

(1)本公司作为担保方

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币担保是否已被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕

中航机载科技有限公司1021.652022.3.182026.3.26否

中航机载科技有限公司1021.652022.3.182027.3.26否

中国航空技术北京有限公司1000.002023.12.242024.12.24否

无锡市雷华科技有限公司56.002022.7.112028.07.11否

中国航空规划设计研究总院有限公司32303.082023.10.272024.10.27否

中国航空规划设计研究总院有限公司17000.002023.12.112024.12.05否

宏光空降装备有限公司2675.362023.11.282025.06.21否本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

6.关联方资金拆借

√适用□不适用

(1)向关联方拆入资金

单位：万元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

中国航空工业集团有限公司100000.002024-2-62025-2-6利率3.45%

中国航空工业集团有限公司100000.002024-1-122025-1-12利率3.45%

中国航空工业集团有限公司100000.002023-12-62024-12-6利率3.55%

中国航空工业集团有限公司60000.002023-12-52024-12-5利率3.55%

中国航空工业集团有限公司5000.002023-11-302024-11-30利率3.55%

中国航空工业集团有限公司150000.002024-1-82025-1-8利率3.45%

中国航空工业集团有限公司190000.002024-1-312025-1-31利率3.45%

中国航空工业集团有限公司90000.002023-12-12024-12-1利率3.55%

中国航空工业集团有限公司50000.002024-1-122025-1-12利率3.45%

中国航空工业集团有限公司90000.002023-10-72024-10-7利率3.45%

中国航空工业集团有限公司60000.002023-10-102024-10-10利率3.45%

中国航空工业集团有限公司75000.002024-4-122025-4-12利率3.45%

中国航空工业集团有限公司40000.002021-12-122024-12-12利率4.28%

中国航空工业集团有限公司150000.002024-5-82027-5-8利率2.40%

中国航空工业集团有限公司50000.002024-6-202027-6-20利率2.40%

黑龙江省宇华担保投资股份有限公司100.002021-2-92025-2-8利率4.75%

黑龙江省宇华担保投资股份有限公司500.002021-3-172025-5-16利率4.75%

黑龙江省宇华担保投资股份有限公司400.002021-6-172025-6-16利率4.75%

黑龙江省宇华担保投资股份有限公司100.002021-8-252024-8-24利率4.75%

黑龙江省宇华担保投资股份有限公司500.002021-10-152024-10-14利率4.75%

黑龙江省宇华担保投资股份有限公司500.002021-12-102024-12-9利率4.75%

241/2622024年半年度报告

黑龙江省宇华担保投资股份有限公司400.002022-1-122025-1-11利率4.75%

黑龙江省宇华担保投资股份有限公司70.002022-4-202025-4-19利率4.75%

黑龙江省宇华担保投资股份有限公司200.002022-4-212025-4-20利率4.75%

黑龙江省宇华担保投资股份有限公司230.002022-4-272025-4-26利率4.75%

黑龙江省宇华担保投资股份有限公司300.002022-9-232025-9-22利率4.75%

黑龙江省宇华担保投资股份有限公司100.002024-2-282026-2-13利率4.75%

(2)向关联方拆出资金

单位：万元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆出

中航客舱系统有限公司 27380.40 2023/4/29 2025/4/28 1MHibor+1.7%

中航客舱系统有限公司 35232.00 2023/5/4 2025/5/3 1MHibor+1.7%

中国航空工业集团（香港）有限公司 63413.54 2023/10/26 2024/10/26 2.1%+1MSONIA

中国航空工业集团(香港)有限公司 4877.96 2023/10/27 2024/10/25 2.1%+1MSONIA

7.关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

8.关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬154.89171.60

(六)应收、应付关联方等未结算项目情况

1.其他项目

√适用□不适用

(1)中航财司业务

单位:万元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

信贷资产余额航空工业集团及其下属单位6494372.295785514.91

存款余额航空工业集团及其下属单位15324045.0422085527.21

2.应收项目

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

长期应收款河北中航通用航空有限公司23130.1696.9523130.1696.95

长期应收款南京中航工业科技城发展有限公司10800.00329.3313500.00310.42

长期应收款山东宏山航空锻造有限责任公司4500.00138.035000.00115.86

长期应收款宝利鑫新能源开发有限公司3262.86207.724351.49100.88

长期应收款四川成飞集成吉文汽车零部件有限公司2768.4084.922768.4064.16

长期应收款珠海中航通用航空有限公司2271.7711.162357.8311.59

长期应收款江西景航航空锻铸有限公司2257.1168.842708.7162.29

长期应收款江西神州六合直升机有限责任公司1844.0659.63111.632.59

长期应收款江西洪都航空工业集团有限责任公司997.2720.01997.2720.01

长期应收款兰州万里航空机电有限责任公司873.5026.641142.0426.26

242/2622024年半年度报告

长期应收款汉中群峰机械制造有限公司830.1226.861019.1825.31

长期应收款保定向阳航空精密机械有限公司659.9820.25656.8215.22

长期应收款北京航为高科连接技术有限公司635.4119.381255.8928.89

长期应收款中航环球文化传播（北京）有限公司384.5611.73437.8210.07

长期应收款沈阳沈飞民品工业有限公司322.219.83446.6110.27

长期应收款青岛前哨风动工具制造技术有限公司136.444.19150.003.48

长期应收款天津中航锦江航空维修工程有限责任公司33.330.6650.000.99

长期应收款中航国际汽车展销有限公司33.330.6666.671.33

长期应收款贵州龙飞航空附件有限公司32.961.294.500.11

长期应收款金城集团进出口有限公司5.000.156.670.20

长期应收款中国航空工业供销西北有限公司5.000.108.330.17

预付账款中国航空工业集团公司培训中心0.84------

预付账款北京航协认证中心有限责任公司0.28------

预付款项《中国航空报》社有限公司164.93--164.93--

预付款项深圳市中航城商业发展有限公司16.68------

预付款项中国航空工业集团公司培训中心4.20------

预付款项航宇救生装备有限公司2.23--2.23--

预付款项中国贵州航空工业（集团）有限责任公司1.94--11.67--

预付款项北京瑞赛科技有限公司0.30------

预付款项飞亚达精密科技股份有限公司----11.77--

预付款项中航金网（北京）电子商务有限公司----13.64--

预付款项金航数码科技有限责任公司----4.23--

预付款项南京中航工业科技城发展有限公司----0.70--

预付款项北京航协认证中心有限责任公司----0.44--

预付款项北京瑞赛科技有限公司----0.20--

应收账款中航资信（香港）有限公司2145.131075.402129.941067.79

应收账款金网络（北京）数字科技有限公司18.800.94----

其他应收款深圳市中航城商业发展有限公司117.660.04165.156.31

其他应收款中国航空技术厦门有限公司27.020.0127.020.01

其他应收款南京中航工业科技城发展有限公司26.670.0126.670.01

其他应收款飞亚达精密科技股份有限公司24.7112.1824.7112.18

其他应收款深圳市中航城商业发展有限公司21.4910.7421.496.45

其他应收款北京瑞赛科技有限公司12.611.2612.610.63

其他应收款中国航空技术厦门有限公司5.600.284.844.84

其他应收款南京招商金城物业管理有限公司4.210.004.210.00

其他应收款上海中航梓晟咨询管理有限公司2.930.152.930.29

其他应收款南京中航工业科技城发展有限公司2.700.812.700.27

其他应收款中国贵州航空工业（集团）有限责任公司2.431.942.431.22

其他应收款北京中航大北物业管理有限公司1.560.161.560.08

其他应收款南京招商金城物业管理有限公司1.050.111.050.11

其他应收款航宇救生装备有限公司0.300.240.300.24

其他应收款中航资产管理有限公司----2134.192.13

其他应收款中航国际控股股份有限公司----30.223.02

其他应收款中航国际金网（北京）科技有限公司----0.100.01

其他流动资产成都益航资产管理有限公司58000.00--108000.00--

其他流动资产中航国际汽车展销有限公司12000.00------

其他流动资产菲舍尔航空部件（镇江）有限公司8500.00--11500.00--

其他流动资产中国航空工业集团公司上海航空测控技术研究所5000.00------

其他流动资产中航特材工业（西安）有限公司5000.00--6000.00--

其他流动资产保定向阳航空精密机械有限公司1957.00------

其他流动资产中国航空工业供销西北有限公司500.00------

其他流动资产中航国画（上海）激光显示科技有限公司----500.00--

其他非流动资产中航国际航空发展有限公司6753.85--6049.09--

其他非流动资产中国航空工业供销上海有限公司1397.20--1397.20--

243/2622024年半年度报告

3.应付项目

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

长期应付款河北中航通用航空有限公司1372.501372.50

长期应付款中国航空工业集团公司济南特种结构研究所913.50913.50

长期应付款南京中航工业科技城发展有限公司810.00810.00

长期应付款中航复合材料有限责任公司421.04421.04

长期应付款西安西飞装备制造股份有限公司307.57307.57

长期应付款珠海中航通用航空有限公司250.30250.30

长期应付款山东宏山航空锻造有限责任公司250.00250.00

长期应付款北京航为高科连接技术有限公司245.00245.00

长期应付款江西景航航空锻铸有限公司240.00240.00

长期应付款中国航空综合技术研究所216.75216.75

长期应付款中国航空工业集团公司成都飞机设计研究所188.29188.29

长期应付款贵州安吉航空精密铸造有限责任公司186.00186.00

长期应付款成都凯天电子股份有限公司171.42171.42

长期应付款兰州万里航空机电有限责任公司167.10167.10

长期应付款四川成飞集成吉文汽车零部件有限公司138.42138.42

长期应付款江西神州六合直升机有限责任公司134.726.72

长期应付款兰州飞行控制有限责任公司129.00129.00

长期应付款保定向阳航空精密机械有限公司114.04114.04

长期应付款汉中群峰机械制造有限公司105.32105.32

长期应付款中航环球文化传播（北京）有限公司80.6780.67

长期应付款中国航空工业集团公司北京航空精密机械研究所73.2073.20

长期应付款沈阳沈飞民品工业有限公司59.8459.84

长期应付款江西洪都航空工业集团有限责任公司50.0050.00

长期应付款陕西华燕航空仪表有限公司34.2934.29

长期应付款中国航空工业供销西北有限公司25.500.50

长期应付款陕西长空齿轮有限责任公司17.7617.76

长期应付款贵州天义技术有限公司15.29-

长期应付款四川凌峰航空液压机械有限公司12.6053.74

长期应付款中航国际汽车展销有限公司10.0010.00

长期应付款贵州龙飞航空附件有限公司9.85-

长期应付款青岛前哨风动工具制造技术有限公司8.408.40

长期应付款庆安集团有限公司6.396.39

长期应付款天津中航锦江航空维修工程有限责任公司5.005.00

长期应付款无锡市雷华科技有限公司1.951.95

长期应付款金城集团进出口有限公司0.500.50

预收账款河北中航通用航空有限公司165.36165.36

预收款项兰州万里航空机电有限责任公司-315.36

预收款项保定向阳航空精密机械有限公司-0.12

应付账款中航国际航空发展有限公司9777.889945.17

应付账款中国航空工业供销有限公司726.00726.00

应付账款中国航空制造技术研究院192.00192.00

应付账款中国航空工业供销上海有限公司75.1075.10

应付账款中航工程集成设备有限公司55.5055.50

应付账款郑州飞机装备有限责任公司-19.47

244/2622024年半年度报告

应付货币保证金宝胜科技创新股份有限公司9951.2114325.44

应付货币保证金宝胜高压电缆有限公司8848.019058.55

应付货币保证金江苏宝胜精密导体有限公司5660.667059.74

应付货币保证金中航路通实业有限公司2401.720.40

应付货币保证金中航宝胜海洋工程电缆有限公司1823.491760.28

应付货币保证金中航国际钢铁贸易有限公司1472.025000.66

应付货币保证金中航国际矿产资源有限公司1339.10869.19

应付货币保证金中航宝胜（四川）电缆有限公司600.281655.25

应付货币保证金宝胜（山东）电缆有限公司202.12385.46

应付货币保证金中航宝胜电气股份有限公司130.84156.81

应付货币保证金宁波江北天航工贸有限公司1.861.86

应付货币保证金中航国际钢铁贸易（上海）有限公司0.120.12

应付货币保证金中国航空工业供销江西有限公司0.110.11

应付货币保证金江西航空工业物产有限公司0.110.11

应付货币保证金宁波中航供应链管理有限公司0.100.10

其他应付款金航数码科技有限责任公司89.5389.53

其他应付款北京瑞赛科技有限公司艾维克酒店60.4760.47

合同负债中航工业及其下属单位92.7299.22

合同负债南京中航工业科技城发展有限公司29.72-

租赁负债北京艾维克酒店物业管理有限责任公司2286.552885.69

租赁负债中国贵州航空工业（集团）有限责任公司110.98132.85

代理买卖证券款中航工业及其下属单位11738.862995.65

(七)关联方承诺

□适用√不适用

(八)其他

□适用√不适用

十二、股份支付

(一)各项权益工具

□适用√不适用期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

(二)以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币授予日权益工具公允价值的确定方法按授予日收盘价确定授予日权益工具公允价值的重要参数二级市场股票价格可行权权益工具数量的确定依据最新可取的可行权人数与行权条件完成情况等信息本期估计与上期估计有重大差异的原因无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额74212200.00

(三)以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

245/2622024年半年度报告

(四)本期股份支付费用

□适用√不适用

(五)股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、承诺及或有事项

(一)重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

1．中航财务信贷承诺

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑汇票65294786.34132754072.48

(二)或有事项

1.资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

(1)担保事项

截至2024年6月30日，本公司为下列单位提供保证：

单位：万元币种：人民币被担保单位名称担保事项金额

中航产业投资有限公司融资担保81000.00

中航资本国际控股有限公司融资担保58878.30

Blue Bright Limited 发行境外债券 496650.00

中航投资大厦置业有限公司、

发行绿色碳中和资产支持证券389147.85北京航投置业有限公司

租赁下属特殊项目公司融资担保3742316.80

合计4767992.95

246/2622024年半年度报告

(2)未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响

单位：元币种：人民币

是否形成预计诉讼（仲裁）

序号起诉（申请）方应诉(被申请)方承担连带责任方涉及金额诉讼（仲裁）审理的结果及影响负债或资产判决执行情况

武汉金凰珠宝股份有限公司、贾志宏、中国大地财

中航资本产业投诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公

1产保险股份有限公司湖北分公司、中国人民财产保无365374858.34否审理中

资深圳有限公司司已经计提了相应的减值准备。

险股份有限公司武汉市分公司

四川信托有限公中国人民财产保险股份有限公司武汉市分公司、中诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公

2无394505910否审理中

司国大地财产保险股份有限公司湖北分公司司已经计提了相应的减值准备。

芜湖远福昌明股权投资合伙企业（有限合伙）、宁

中航资本产业投仲裁结果可能对公司利润产生一定影响，

3波梅山保税港区远澈企业管理咨询有限公司、盛洪无274887671.23否审理中

资深圳有限公司公司已经计提了相应的减值准备。

股权投资基金管理有限公司中航信托股份有

仲裁结果将对公司利润产生一定影响，公

4限公司、航信环球许家印无792532043.50否审理中

司已经计提了相应的减值准备。

控股有限公司

诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公

5中航证券领睿资产管理有限公司无21656849.32否执行中

司已经计提了相应的减值准备。

诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公

6中航证券海航资本集团有限公司无108890000否执行中

司已经计提了相应的减值准备。

深圳市梅沙资产7投资中心（有限合中航信托股份有限公司/272714600否诉讼结果将对公司利润会造成一定影响。审理中伙）

重庆融创津湳房地产经纪有限公司、融创西南房地融创西南房地产中航信托股份有

8产开发(集团)有限公司、成都市融盈房地产开发开发(集团)有限215620800否诉讼结果将对公司利润会造成一定影响审理中

限公司

有限公司、重庆万达城投资有限公司公司

2.公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

247/2622024年半年度报告

(三)其他

□适用√不适用

十四、资产负债表日后事项

(一)重要的非调整事项

□适用√不适用

(二)利润分配情况

□适用√不适用

(三)销售退回

□适用√不适用

(四)其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十五、其他重要事项

(一)前期会计差错更正

1.追溯重述法

□适用√不适用

2.未来适用法

□适用√不适用

(二)重要债务重组

□适用√不适用

(三)资产置换

1.非货币性资产交换

□适用√不适用

2.其他资产置换

□适用√不适用

(四)年金计划

√适用□不适用根据中航投资有限总经理办公会议2011年第8次会议和第一届职工代表大会第一次全体会议决议，经人力资源和社会保障部办公厅《关于中国航空工业集团公司企业年金方案备案的函》（人社厅〔2011〕530号）批准，同意中航投资有限自2010年1月起实施企业年金方案。方案规定企业年金所需费用由企业和参加方案的职工个人共同缴纳，其中企业总缴费不超过企业上年度工资总额的5%，具体缴费比例按照员工距离退休的年限设定；建立企业年金制度初期，个人缴费为企业为员工缴费的四分之一。

根据中航租赁党政联席会2014年1月6日党政联席会和第一届职工代表大会第一次全体会议决议，经上海市人力资源和社会保障局《关于中航国际租赁有限公司企业年金方案备案的复函》（沪人社福〔2014〕794号）批准，同意中航租赁自2015年1月起实施企业年金方案。方案规定企业年金所

248/2622024年半年度报告

需费用由企业和参加方案的职工个人共同缴纳，其中企业总缴费不超过企业上年度工资总额的5%，具体缴费比例按照员工距离退休的年限设定；建立企业年金制度初期，个人缴费为企业为员工缴费的四分之一。

(五)终止经营

□适用√不适用

(六)分部信息

1.报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为5个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司报告分部包括：

（1）证券业务分部，从事证券经纪、证券自营、证券承销与保荐、受托资产管理业务及经中国证券监督管理委员会批准的其他业务；

（2）中航财务业务分部，从事航空工业集团内部存、贷款业务及经中国银监会批准的其他业务；

（3）租赁业务分部，从事飞机、船舶等大型设备的融资租赁和经营租赁业务；

（4）期货经纪业务分部，从事期货经纪业务；

（5）信托业务分部，从事资金信托、动产信托、不动产信托业务及经中国银监会批准的其他业务；

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

249/2622024年半年度报告

2.报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目证券公司业务期货公司业务租赁公司业务财务公司业务信托公司业务其他业务分部间抵销合计本期或本期期末

营业总收入754000472.7529362682.624799954048.871328953688.35594140558.49266188563.2538087366.807734512647.53

其中：对外交易收入750270595.0029362682.624799954048.871328953688.35593395305.69232576327.00--7734512647.53

分部间交易收入3729877.75------745252.8033612236.2538087366.80--

营业总成本656731679.0539630798.343469422218.741341952542.76468297624.631206848872.2978006489.857104877245.96

其中：折旧费和摊销费47357728.182918440.64867792084.4811671002.0844473367.0761096313.1433004588.671002304346.92

三.对联营和合营企业3429227.66--------633975913.58523872967.07113532174.17的投资收益

四.信用减值损失-1533968.45--356137105.29-105384412.04-60058419.96-8315146.38-7860000.00-523569052.12

五.利润总额（亏损）52891765.31-1940727.531129251122.10600459825.82130800315.33679171012.761242696820.991347936492.80

六．所得税费用2155649.76607615.60259051330.21140361837.8739036843.57-6933214.39--434280062.62

七．净利润50736115.55-2548343.13870199791.89460097987.9591763471.76686104227.151242696820.99913656430.18

资产总额31713172217.391718790029.62166695133827.04167430918168.8627910825859.03146455418974.9592003346540.77449920912536.12

负债总额21449465114.931265073622.55140542905238.81154737188847.949678254266.7391957525103.8634619420454.63385010991740.19

其他重要的非现金项目----------------上期或上期期末

营业收入868736249.2525147206.805163164530.61996754933.81991121654.40347765528.4588073541.878304616561.45

其中：对外交易收入864867123.7825147206.805163164530.61995487245.13991121654.40264828800.73--8304616561.45

分部间交易收入3869125.47----1267688.68--82936727.7288073541.87--

营业成本876353975.5741751684.873633338668.771362174599.86543526940.321119493180.7754574681.057522064369.11

其中：折旧费和摊销费5434911.351038833.17736594490.3811791496.234791525.15227264077.6026605290.02960310043.86

三.对联营和合营企业----------701630272.74526780697.3217484975.42的投资收益

四.信用减值损失4803707.20---348475703.15-119049819.74-2394600.53-7338064.02---472454480.24

五.利润总额（亏损）335058833.74-2846983.331278355924.57372769044.37574899212.91548393013.56964358854.652142270191.17

六．所得税费用76048292.49645970.76264650669.5963732404.09135193055.4278309044.68--618579437.03

七．净利润259010541.25-3492954.091013705254.98309036640.28439706157.49470083968.88964358854.651523690754.14

资产总额33838732161.042256710057.77167646697944.73147492062732.9419234726422.11127322765872.0275717595329.63422074099860.98

负债总额23268467245.061794694095.17140331420915.94135558908961.73748941709.6084112053926.4532683255376.61353131231477.34

其他重要的非现金项目----------------

250/2622024年半年度报告

3.公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

(七)其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

(八)其他

□适用√不适用

十六、母公司财务报表主要项目注释

注释1.应收账款

1.按账龄披露

□适用√不适用

2.按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用