辽宁申华控股股份有限公司

审计报告

众环审字（2025）3600014号

目录起始页码审计报告财务报表合并资产负债表1合并利润表3合并现金流量表4合并股东权益变动表5资产负债表7利润表9现金流量表10股东权益变动表11财务报表附注13辽宁申华控股股份有限公司2024年度财务报表附注计入本年非经常性项目本年发生额上年发生额损益的金额

预计负债—对外提供担保转回2060000.0032689126.172060000.00

其他176738.41842997.30176738.41

合计17563516.4439821082.3317563516.44

52、营业外支出

计入本年非经常项目本年发生额上年发生额性损益的金额

非流动资产毁损报废损失2460739.85289994.892460739.85

对外捐赠支出2000.005000.002000.00

非常损失19800.1018501.0319800.10

罚款、赔偿和违约支出2439380.183312018.742439380.18

其他110533.09276987.75110533.09

合计5032453.223902502.415032453.22

53、所得税费用

（1）所得税费用表项目本年发生额上年发生额

当期所得税费用8416464.589998452.35

递延所得税费用-10332936.38-6420982.00

合计-1916471.803577470.35

（2）会计利润与所得税费用调整过程项目本年发生额

利润总额29690596.03

按法定/适用税率计算的所得税费用7422649.01

子公司适用不同税率的影响-956387.35

调整以前期间所得税的影响3775842.12非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响1560752.72本报告书共146页第96页