中源协和细胞基因工程股份有限公司

委托理财管理制度

第一章总则

第一条为加强与规范中源协和细胞基因工程股份有限公司（以下简称“公司”）及控股子公司委托理财业务的管理，有效控制风险，提高投资收益，维护公司及股东利益，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》以及《公司章程》等法律法规、规范性文件等有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。

第二条本制度所称委托理财是指在国家有关政策、法律、法规

及上海证券交易所相关业务规则允许的情况下，公司在控制投资风险的前提下，以提高资金使用效率、增加现金资产收益为原则，将闲置资金委托商业银行、信托公司等金融机构进行短期风险投资理财的行为，包括银行理财产品、信托产品、委托贷款、债权投资等产品。公司投资的委托理财产品，不得直接或间接用于投资股票及其衍生产品。

第三条公司进行委托理财坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值”的原则，以不影响公司正常经营和主营业务的发展为先决条件。

第四条公司用于委托理财的资金应为公司闲置资金，不得挤占公司正常运营和项目建设资金。

第五条公司进行委托理财时，应当严格按照本制度规定的决策

程序、报告制度和监控措施履行，并根据公司的风险承受能力确定投资规模。

第六条公司控股子公司进行委托理财需报公司审批，视同公司的行为，适用本制度规定。

第二章审批权限及执行程序

第七条公司进行委托理财，应按如下权限进行审批：

（一）公司委托理财事项需经董事会审议。

（二）公司单次或连续12个月用于委托理财的额度占公司最近

一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过5000万元的，在董事会审议通过后，提交公司股东会审议通过。

（三）因交易频次和时效要求等原因难以对每次委托理财履行审

议程序和披露义务的，公司可以对未来12个月内委托理财投资范围、额度及期限等进行合理预计，以额度计算占净资产的比例，适用本条

（一）和（二）的规定。

相关额度的使用期限不应超过12个月，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过投资额度。

第八条公司进行委托理财决策程序：

（一）财务管理部向董事会提交委托理财方案及方案说明；

（二）董事会审议通过；（三）根据第七条规定应由股东会审批的委托理财，提交股东会审议通过。

第九条公司在具体执行已审议通过的委托理财方案时，应严格遵循董事会或股东会所批准的方案。

第十条涉及关联交易的委托理财业务，还应当适用《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》等相关法律法规、规范性文件及公司关联交易管理制度等规定。

第十一条公司委托理财的审批权限如与现行法律、法规、上海

证券交易所相关规定及《公司章程》等不相符的，以现行法律、法规、上海证券交易所相关规定及《公司章程》为准。

第三章委托理财日常管理及报告制度

第十二条公司及控股子公司委托理财的日常管理部门为财务管理部，主要职责包括：

（一）负责委托理财方案的前期论证、调研，对委托理财的资金

来源、投资规模、预期收益、受托方资信、投资品种、投资期间等内

容进行风险性评估和可行性分析，必要时聘请外部专业机构提供咨询服务；

（二）负责选择资信状况、财务状况良好、无不良诚信记录及盈

利能力强，合格的专业理财机构作为受托方，并定期回顾；

（三）在理财业务延续期间，应随时密切关注对手方银行的重大动向，出现异常情况时须及时报告公司财务负责人、总经理、董事长

乃至董事会，以便公司采取有效措施回收资金，避免或减少公司损失；

负责至少每月与对手方银行的相关人员联络一次，了解公司所有的理财产品的最新情况；

（四）在理财业务延续期间，应该根据《企业会计准则》等相关规定，对公司委托理财业务进行日常核算并在财务报表中正确列报；

（五）在理财业务约定到期日，负责向相关受托方及时催收理财本金和利息；

（六）负责就每笔理财产品逐笔登记台账，密切关注过去12个

月委托理财累计成交金额，确保公司委托理财符合本制度的规定。

第四章风险控制和信息披露

第十三条公司风控审计部对委托理财情况进行日常监督，定期

对资金使用情况进行审计、核实。

第十四条为降低委托理财风险，保障资金安全：

（一）公司选择资信状况、财务状况良好、无不良诚信记录及盈

利能力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合同，明确委托理财的金额、期间、投资品种、双方的权利义务及法律责任等，必要时要求提供担保。

（二）公司董事会应指派专人跟踪进展情况及投资安全状况，出

现异常情况时须及时报告董事会，以采取有效措施回收资金，避免或减少公司损失。

第十五条受托人资信状况、盈利能力发生不利变化，或投资产

品出现与购买时情况不符等损失或减效风险时，公司财务负责人必须在知晓事件的第一时间报告总经理，并及时研究采取有效措施。

第十六条独立董事和监事会有权定期或不定期对公司理财业务

进行检查和监督，必要时有权聘请独立的外部审计机构进行委托理财资金的专项审计。

第十七条公司委托理财具体执行人员及其他知情人员在相关信

息公开披露前不得将公司投资情况透露给其他个人或组织，但法律、法规或规范性文件另有规定的除外。

第十八条公司委托理财提交董事会审议后应根据《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、部门规章、规范性文件及时履行信息披露义务。

第十九条公司应在定期报告中披露报告期内委托理财的相关情况。

第二十条上市公司进行委托理财，发生以下情形之一的，应当

及时披露相关进展情况和拟采取的应对措施：

（一）理财产品募集失败、未能完成备案登记、提前终止、到期不能收回；

（二）理财产品协议或者相关担保合同主要条款变更；

（三）受托方、资金使用方经营或者财务状况出现重大风险事件；

（四）其他可能会损害上市公司利益或者具有重要影响的情形。

第二十一条因工作不尽职或违反相关法律法规、本制度及公司其他规定，致使公司遭受损失或收益低于预期，将视具体情况，追究相关人员的责任。

第五章附则

第二十二条本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规规范性

文件的有关规定执行。本制度某些条款如因有关法律、法规、规范性文件的有关规定调整而发生冲突的，以有关法律、法规、规范性文件的规定为准。

第二十三条本制度相关内容涉及使用暂时闲置的募集资金，还需按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规、规范性文件及公司募集资金管理制度等相关规定执行。

第二十四条本制度经公司董事会审议通过后生效实施，修改亦同。本制度由公司董事会负责解释。