浙江祥源文旅股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：600576证券简称：祥源文旅
浙江祥源文旅股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
浙江祥源文旅股份有限公司（以下简称“公司”“本公司”）董事会、监事会及董事、监事、高
级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王衡先生、主管会计工作负责人徐中平先生及会计机构负责人（会计主管人员）魏坤
先生保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币年初至报本报告告期期比上末比年同期上年上年同期年初至上年同期本报告增减变同期项目报告期期动幅度增减末
(%)变动幅度
(%)调整调整前调整后调整后调整前调整后后
254151242060242060623537573940573940
营业收入5.008.64
224.36300.28300.28022.51107.31107.31
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归属于上
市公司股507537030270302110181131516131516-
-27.81
东的净利579.72894.83894.83722.84453.48453.4816.22润归属于上市公司股东的扣除498356041560415107371114764114764
-17.51-6.44
非经常性028.04717.29717.29709.98410.46410.46损益的净利润经营活动产生的现168648181224181224
不适用不适用不适用不适用-6.94
金流量净913.45530.68530.68额基本每股
-
收益（元0.04810.06590.0659-27.010.10360.12320.1232
15.91
/股）稀释每股
-
收益（元0.04810.06590.0659-27.010.10360.12320.1232
15.91
/股）加权平均减少减少
净资产收0.51
1.842.642.640.80个3.974.484.48
益率个百百分点
（%）分点本报告期末比上年上年度末度末增减变动幅度本报告期末
(%)调整前调整后调整后
总资产4131495517.283693485177.383801622191.508.68归属于上市公司股
2779430033.842728822357.342782860698.84-0.12
东的所有者权益
注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
追溯调整或重述的原因说明:
2024年2月5日，公司通过全资子公司浙江祥源堃鹏文化旅游发展有限公司收购齐云山投
资集团有限公司持有的黄山齐云山旅游管理有限责任公司100%股权，黄山齐云山旅游管理有限责任公司成为公司全资孙公司，并纳入公司合并报表范围。因本次收购构成同一控制下企业合并，公司对上表“上年度末”财务数据进行了追溯调整。因黄山齐云山旅游管理有限责任公司成立于2023年11月，所以对上表“上年同期”财务数据不产生影响。
（二）非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
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单位:元币种:人民币年初至报告期末非经常性损益项目本期金额说明金额
非流动性资产处置损益，包括已计-234166.17-261844.05提资产减值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国
家政策规定、按照确定的标准享236641.132287616.64
有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效公司处置部分股
套期保值业务外，非金融企业持有票以及持有的股
金融资产和金融负债产生的公允价701066.79-883302.14票二级市场价格值变动损益以及处置金融资产和金变动所致。
融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司
-721359.74期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发
生的一次性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
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采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入
288533.833452653.25
和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额73616.16807888.22
少数股东权益影响额（税后）-92.26255862.88
合计918551.682810012.86
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
□适用√不适用
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股股东总报告期末表决权恢复的优先股股东
46366/
数总数（如有）
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
质押、标记持股持有有限售或冻结情况股东名称股东性质持股数量比例条件股份数
(%)量股份数量状态
368
境内非国有法39415835
祥源旅游开发有限公司39415835736.93冻结781人7
2
157
境内非国有法
浙江祥源实业有限公司21683195820.320质押160人
000
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陈发树境内自然人273949932.570无0
张杰境内自然人251926002.360无0
徐海青境内自然人160000001.500无0中国民生银行股份有限
公司－华夏中证动漫游
其他150123021.410无0戏交易型开放式指数证券投资基金
陈继红境内自然人120984321.130无0北京天厚地德投资管理境内非国有法
105897010.990无0中心（有限合伙）人杭州拱墅国投产业发展
国有法人89605730.840无0有限公司
香港中央结算有限公司境外法人72603330.680无0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量人民币普通21683195浙江祥源实业有限公司216831958股8人民币普通陈发树2739499327394993股人民币普通张杰2519260025192600股人民币普通徐海青1600000016000000股中国民生银行股份有限
公司－华夏中证动漫游人民币普通
1501230215012302
戏交易型开放式指数证股券投资基金人民币普通陈继红1209843212098432股北京天厚地德投资管理人民币普通
1058970110589701中心（有限合伙）股杭州拱墅国投产业发展人民币普通
89605738960573
有限公司股人民币普通香港中央结算有限公司72603337260333股人民币普通天风证券股份有限公司62242006224200股公司股东祥源旅游开发有限公司（以下简称“祥源旅开”与浙江祥源实业有限公司（以下简称“祥源实业”）实际控制人均为俞发祥先生，上述股东关联关系或一两者为一致行动关系。祥源旅开和祥源实业与上述其他股东不存在关致行动的说明联关系，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
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截至2024年9月30日，在公司获悉的前10名普通股股东名册中：
前10名股东及前10名
股东陈发树通过普通证券账户持有公司股份27274993股，通过信无限售股东参与融资融用证券账户持有数量为120000股；股东张杰通过普通证券账户持有券及转融通业务情况说
公司股份8180000股，通过信用证券账户持有数量为17012600明（如有）股。
注：公司回购专户未在“前十名股东持股情况”中列示，截至报告期末，公司回购专用证券账户股份数为12775766股，占公司总股本比例为1.20%。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用√不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用√不适用
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
1.公司于2024年9月18日召开第八届董事会第三十次会议、第八届监事会第二十一次会议
分别审议通过《关于全资子公司收购宜章莽山景区旅游开发有限公司64%股权的议案》。截至2024年9月23日公司已在工商行政管理部门完成变更登记。具体内容详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于全资子公司收购宜章莽山景区旅游开发有限公司 64%股权公告》（公告编号：临2024-055）、《关于全资子公司收购宜章莽山景区旅游开发有限公司64%股权的进展公告》（公告编号：临2024-061）。
2.公司于2024年9月18日召开第八届董事会第三十次会议、第八届监事会第二十一次会议分别审议通过《关于控股孙公司参与丹霞山景区项目竞拍并授权公司管理层办理相关事宜的议案》以及《关于控股孙公司购买丹霞大道项目资产并授权公司管理层办理相关事宜的议案》，截至2024年9月26日公司已成交丹霞山景区锦江画廊游船等项目并签订特许经营授予合同。具体内容详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于控股孙公司预成交丹霞山景区锦江画廊游船等项目特许经营权的提示性公告》（公告编号：临2024-057）、《关于控股孙公司成交丹霞山景区锦江画廊游船等项目并签订特许经营授予合同的公告》（公告编号：临2024-062）及《关于控股孙公司购买丹霞大道项目资产的公告》（公告编号：临2024-063）。
3.公司分别于2024年5月16日、2024年6月3日召开第八届董事会第二十七次会议、2024
年第一次临时股东大会，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，截
止2024年9月27日公司完成回购，已实际回购股份12775766股，占公司总股本的1.20%，具体内容详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于股份回购实施结果暨股份变动的公告》（公告编号：临2024-065）。
（一）审计意见类型
□适用√不适用
（二）财务报表合并资产负债表
2024年9月30日
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编制单位：浙江祥源文旅股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2024年9月30日2023年12月31日
流动资产：
货币资金193189551.44524883284.05结算备付金拆出资金
交易性金融资产1274200.003613300.00衍生金融资产应收票据
应收账款80694182.0052343453.16应收款项融资
预付款项18400998.0917513342.03应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款20704778.3623207706.12
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货122227279.1496501283.00
其中：数据资源合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产33666666.0037666666.00
其他流动资产21565062.4122046478.65
流动资产合计491722717.44777775513.01
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款70072167.3370133334.00
长期股权投资138917251.6450945623.02
其他权益工具投资0.110.11
其他非流动金融资产17101522.5017101522.50
投资性房地产198644660.41202814511.82
固定资产683108336.89707388844.12
在建工程197123398.2411959192.89
生产性生物资产8581873.747772350.95油气资产
使用权资产13848228.0514386131.90
无形资产1306908450.711189978466.00
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其中：数据资源
开发支出1016337.16
其中：数据资源
商誉527213509.15532246298.26
长期待摊费用163016498.67139609435.49
递延所得税资产30596280.2029011967.43
其他非流动资产283624285.0450499000.00
非流动资产合计3639772799.843023846678.49
资产总计4131495517.283801622191.50
流动负债：
短期借款195390000.0081040000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款172015598.6160488886.17
预收款项731485.97537902.26
合同负债12609821.176539522.89卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬12480490.6417536265.84
应交税费25495678.8813451689.05
其他应付款158832813.0496732028.07
其中：应付利息44655.00
应付股利10843236.4310843236.43应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债77239126.8197698166.12
其他流动负债2309240.121721692.97
流动负债合计657104255.24375746153.37
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款121000000.00157500000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债15162121.4815600537.77
长期应付款94658241.7593466346.74
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长期应付职工薪酬
预计负债3390186.67
递延收益637083.31753333.34
递延所得税负债270583874.75276634967.08
其他非流动负债-
非流动负债合计502041321.29547345371.60
负债合计1159145576.53923091524.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）1067324206.001067324206.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2492957729.842546602758.76
减：库存股59967358.92-其他综合收益
专项储备707701.67707701.67
盈余公积45910432.2945910432.29一般风险准备
未分配利润-767502677.04-877684399.88归属于母公司所有者权益（或股东权
2779430033.842782860698.84
益）合计
少数股东权益192919906.9195669967.69
所有者权益（或股东权益）合计2972349940.752878530666.53负债和所有者权益（或股东权
4131495517.283801622191.50
益）总计
公司负责人：王衡主管会计工作负责人：徐中平会计机构负责人：魏坤合并利润表
2024年1—9月
编制单位：浙江祥源文旅股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
2024年前三季度2023年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、营业总收入623537022.51573940107.31
其中：营业收入623537022.51573940107.31利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本464019682.06382409797.60
其中：营业成本317774737.29269067585.15利息支出手续费及佣金支出
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退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加7103950.696160045.00
销售费用49219002.9639982708.61
管理费用69374238.2958337409.60
研发费用8958276.117682229.11
财务费用11589476.721179820.13
其中：利息费用16589381.5517503468.53
利息收入5798733.1116736817.15
加：其他收益1180435.981949789.93投资收益（损失以“-”号填-540257.1412163300.07
列）
其中：对联营企业和合营企业的
-28371.38投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以-343045.0066000.00“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-4311837.41-32079671.84
填列）资产减值损失（损失以“-”号-4994255.93-3938267.25
填列）资产处置收益（损失以“-”号
213553.39-
填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）150721934.34169691460.62
加：营业外收入2466330.635426104.68
减：营业外支出-1618105.84341059.40四、利润总额（亏损总额以“-”号填
154806370.81174776505.90
列）
减：所得税费用34375523.4339613765.20
五、净利润（净亏损以“-”号填列）120430847.38135162740.70
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
120430847.38135162740.70“-”号填列）
10/13浙江祥源文旅股份有限公司2024年第三季度报告2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
110181722.84131516453.48（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”
10249124.543646287.22号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收
益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额120430847.38135162740.70
（一）归属于母公司所有者的综合收
110181722.84131516453.48
益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总
10249124.543646287.22
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.10360.1232
（二）稀释每股收益(元/股)0.10360.1232
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-721359.74元上期被合并方实现的净利润为：7945016.06元。
公司负责人：王衡主管会计工作负责人：徐中平会计机构负责人：魏坤
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合并现金流量表
2024年1—9月
编制单位：浙江祥源文旅股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
2024年前三季度2023年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金634530358.31644085721.17客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还750117.74248770.56
收到其他与经营活动有关的现金49153423.90212283847.18
经营活动现金流入小计684433899.95856618338.91
购买商品、接受劳务支付的现金228910787.08303321083.09客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金105893269.7474543571.38
支付的各项税费44670998.8252116180.93
支付其他与经营活动有关的现金136309930.86245412972.83
经营活动现金流出小计515784986.50675393808.23
经营活动产生的现金流量净额168648913.45181224530.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1273199.24980867850.00
取得投资收益收到的现金210970.0012257233.61
处置固定资产、无形资产和其他长期
545155.0076312.36
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计2029324.24993201395.97
12/13浙江祥源文旅股份有限公司2024年第三季度报告
购建固定资产、无形资产和其他长期
290770660.2631603809.99
资产支付的现金
投资支付的现金200464022.02470000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现
20304838.50466499879.20
金净额
支付其他与投资活动有关的现金3306575.13
投资活动现金流出小计511539520.78971410264.32
投资活动产生的现金流量净额-509510196.5421791131.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金88030000.00100000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
88030000.00
的现金
取得借款收到的现金178850000.0064650000.00
收到其他与筹资活动有关的现金3603085.76
筹资活动现金流入小计270483085.7664750000.00
偿还债务支付的现金121500000.00131373932.67
分配股利、利润或偿付利息支付的现
9750684.4010723566.06
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金122595295.92306021038.44
筹资活动现金流出小计253845980.32448118537.17
筹资活动产生的现金流量净额16637105.44-383368537.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-1363.39响
五、现金及现金等价物净增加额-324225541.04-180352874.84
加：期初现金及现金等价物余额516350826.30643900421.02
六、期末现金及现金等价物余额192125285.26463547546.18
公司负责人：王衡主管会计工作负责人：徐中平会计机构负责人：魏坤
2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告。
浙江祥源文旅股份有限公司董事会
2024年10月30日
