2024年第一季度报告
证券代码：600576证券简称：祥源文旅
浙江祥源文旅股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王衡、主管会计工作负责人徐中平及会计机构负责人（会计主管人员）魏坤保证季度
报告中财务信息的真实、准确、完整。
第一季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期比上上年同期年同期增减变项目本报告期
动幅度(%)调整前调整后调整后
营业收入136678005.46131699792.68157233543.98-13.07归属于上市公司股
12059585.8924831915.3428086441.02-57.06
东的净利润归属于上市公司股
东的扣除非经常性12946242.3823132665.8823132665.88-44.03损益的净利润经营活动产生的现
-26556023.7331325274.2022882984.18-216.05金流量净额
1/132024年第一季度报告基本每股收益（元
0.010.020.03-66.67
/股）稀释每股收益（元
0.010.020.03-66.67
/股）
加权平均净资产收减少0.44个百
0.440.920.88益率（%）分点本报告期末比上年度末上年度末增减本报告期末
变动幅度(%)调整前调整后调整后
3693485177.33801622191.
总资产3712650800.17-2.34
850
归属于上市公司股2728822357.32782860698.
2737672170.03-1.62
东的所有者权益484追溯调整或重述的原因说明
公司分别于2023年7月28日及2023年8月16日召开第八届董事会第十七次会议、第八届监事会第十三次会议、2023年第三次临时股东大会，分别审议通过了《关于公司资产置换暨关联交易的议案》，公司将全资子公司厦门翔通动漫有限公司所持有的厦门翔通信息科技有限公司100%股权与祥源控股集团有限责任公司所持有的黄山市祥源齐云山酒店管理有限公司100%股权、黄山
市祥源云谷酒店管理有限公司100%股权、祥源茶业有限责任公司100%股权、杭州祥堃源酒店管理
有限公司100%股权的等值部分进行置换，截至2023年8月17日公司已完成了本次交易所涉及的标的股权交割工作，并已在工商行政管理部门完成变更登记。由于本次置换构成同一控制下企业合并，公司对前期财务数据进行了追溯调整。
2024年公司通过全资子公司浙江祥源堃鹏文化旅游发展有限公司收购齐云山投资集团有限
公司持有的黄山齐云山旅游管理有限责任公司100%股权。截至2024年2月6日，公司已完成了资产交割和工商变更登记及备案手续，黄山齐云山旅游管理有限责任公司成为公司全资孙公司，并纳入公司合并报表范围。由于本次收购构成同一控制下企业合并，公司对前期财务数据进行了追溯调整。
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币非经常性损益项目本期金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照
1159150.01
确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外
2/132024年第一季度报告
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值公司投资受股票二级市业务外，非金融企业持有金融资产和金融负-1116475.14场价格变动，导致公允债产生的公允价值变动损益以及处置金融资价值变动收益降低。
产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
-721359.74并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-31319.63其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额180188.06
少数股东权益影响额（税后）-3536.07
合计-886656.49
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
3/132024年第一季度报告
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
归属于上市公司股东的净利润变动主要原因系：1、公
-57.06净利润司的主业旅游业务受季节性影响较明显，一季度属于淡季，而成本费用相对固定，收入的减少对利润影响较大。同时，上年同期净利润绝对值较小，导致利润变动比例较大。
归属于上市公司股东的
2、公司投资受股票二级市场价
扣除非经常性损益的净-44.03格变动，导致公允价值变动收益利润降低。
3、本期与企业日常活动无关的
政府补助同比减少。
4、自有货币资金存款利息收入同比降低。
主要系公司本期归属于上市公司
基本每股收益（元/股）-66.67股东的净利润降低所致。
主要系公司本期归属于上市公司
稀释每股收益（元/股）-66.67股东的净利润降低所致。
主要系承债收购黄山齐云山旅游经营活动产生的现金流
-216.05管理有限责任公司支付债务所量净额致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数35333—
东总数（如有）
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
质押、标记持股持有有限售条或冻结情况股东名称股东性质持股数量比例件股份数量
(%)股份数量状态
境内非国有39415836.9
祥源旅游开发有限公司394158357无—法人3573
187
境内非国有20777319.4浙江祥源实业有限公司0质押560法人2587
000
4/132024年第一季度报告
375858
陈发树境内自然人3.520无—
93
233868
徐海青境内自然人2.190无—
00
219676
张杰境内自然人2.060无—
00
朱雀基金－陕西煤业股份境内非国有152848
有限公司－陕煤朱雀新经1.430无—法人23济产业单一资产管理计划中国民生银行股份有限公
司－华夏中证动漫游戏交境内非国有114050
1.070无—
易型开放式指数证券投资法人02基金北京天厚地德投资管理中境内非国有105897
0.990无—心（有限合伙）法人01
招商银行股份有限公司－境内非国有100608
朱雀恒心一年持有期混合0.940无—法人53型证券投资基金上海恒基浦业资产管理有境内非国有961092
限公司－恒基浦业节节高50.900无—法人0号私募证券投资基金前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量
20777325
浙江祥源实业有限公司207773258人民币普通股
8
陈发树37585893人民币普通股37585893徐海青23386800人民币普通股23386800张杰21967600人民币普通股21967600
朱雀基金－陕西煤业股份
有限公司－陕煤朱雀新经15284823人民币普通股15284823济产业单一资产管理计划中国民生银行股份有限公
司－华夏中证动漫游戏交
11405002人民币普通股11405002
易型开放式指数证券投资基金北京天厚地德投资管理中
10589701人民币普通股10589701心（有限合伙）
招商银行股份有限公司－朱雀恒心一年持有期混合10060853人民币普通股10060853型证券投资基金
5/132024年第一季度报告
上海恒基浦业资产管理有
限公司－恒基浦业节节高59610920人民币普通股9610920号私募证券投资基金杭州拱墅国投产业发展有
8960573人民币普通股8960573
限公司
上述股东关联关系或一致祥源旅开与祥源实业均为祥源控股全资子公司，实际控制人为行动的说明俞发祥先生，两者为一致行动关系。祥源旅开和祥源实业与上述其他股东不存在关联关系，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前10名股东及前10名无1、股东陈发树通过普通证券帐号持有37465893股，通过信限售股东参与融资融券及用担保账户持有120000股；2.股东张杰通过普通证券帐号持转融通业务情况说明（如有4955000股，通过信用担保账户持有17012600股；3.股有）东上海恒基浦业资产管理有限公司－恒基浦业节节高5号私募
证券投资基金通过普通证券帐号持有7760000股，通过信用担保账户持有1850920股；
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用√不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用√不适用
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2024年3月31日
编制单位:浙江祥源文旅股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2024年3月31日2023年12月31日
流动资产：
货币资金427512493.93524883284.05结算备付金
6/132024年第一季度报告
拆出资金
交易性金融资产2507000.003613300.00衍生金融资产应收票据
应收账款69827466.5652343453.16应收款项融资
预付款项22655130.0017513342.03应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款25092411.1123207706.12
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货97514921.5996501283.00
其中：数据资源合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产33666666.0037666666.00
其他流动资产21962619.1822046478.65
流动资产合计700738708.37777775513.01
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款69048167.3370133334.00
长期股权投资50935447.8850945623.02
其他权益工具投资0.110.11
其他非流动金融资产17101522.5017101522.50
投资性房地产201424561.35202814511.82
固定资产697611233.98707388844.12
在建工程27493119.3411959192.89
生产性生物资产7560597.687772350.95油气资产
使用权资产13699198.3914386131.90
无形资产1177697145.521189978466.00
其中：数据资源
开发支出1308446.02
其中：数据资源
商誉530531577.16532246298.26
长期待摊费用138349507.91139609435.49
递延所得税资产28652566.6329011967.43
7/132024年第一季度报告
其他非流动资产50499000.0050499000.00
非流动资产合计3011912091.803023846678.49
资产总计3712650800.173801622191.50
流动负债：
短期借款123200275.9481040000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款47247082.5960488886.17
预收款项537902.26
合同负债11912605.476539522.89卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬9737366.0917536265.84
应交税费12386842.8813451689.05
其他应付款28186959.9596732028.07
其中：应付利息12655.0044655.00
应付股利10843236.4310843236.43应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债100233068.3497698166.12
其他流动负债2361103.761721692.97
流动负债合计335265305.02375746153.37
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款154000000.00157500000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债15523610.4215600537.77
长期应付款95410319.3893466346.74长期应付职工薪酬
预计负债3390186.673390186.67
递延收益714583.33753333.34
递延所得税负债274686241.63276634967.08其他非流动负债
非流动负债合计543724941.43547345371.60
8/132024年第一季度报告
负债合计878990246.45923091524.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）1067324206.001067324206.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2489354644.062546602758.76
减：库存股其他综合收益
专项储备707701.67707701.67
盈余公积45910432.2945910432.29一般风险准备
未分配利润-865624813.99-877684399.88归属于母公司所有者权益（或2737672170.032782860698.84股东权益）合计
少数股东权益95988383.6995669967.69
所有者权益（或股东权益）2833660553.722878530666.53合计负债和所有者权益（或股3712650800.173801622191.50东权益）总计
公司负责人：王衡主管会计工作负责人：徐中平会计机构负责人：魏坤合并利润表
2024年1—3月
编制单位：浙江祥源文旅股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2024年第一季度2023年第一季度
一、营业总收入136678005.46157233543.98
其中：营业收入136678005.46157233543.98利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本113848470.39105613248.73
其中：营业成本73520203.3177286514.41利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额
9/132024年第一季度报告
保单红利支出分保费用
税金及附加2146062.451919515.87
销售费用12866029.348289626.23
管理费用18001685.7215179576.72
研发费用2953967.583307498.61
财务费用4360521.99-369483.11
其中：利息费用5656842.816056077.38
利息收入1361457.995658465.41
加：其他收益119640.88463506.08
投资收益（损失以“-”号填列）-10175.14-47022.32
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”-1106300.001405600.00号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-3263495.39-16841798.59列）资产减值损失（损失以“-”号填-1677701.76-1079813.55列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）16891503.6635520766.87
加：营业外收入1222526.594063068.25
减：营业外支出214337.0975666.57四、利润总额（亏损总额以“-”号填17899693.1639508168.55列）
减：所得税费用4492505.9711848791.67
五、净利润（净亏损以“-”号填列）13407187.1927659376.88
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”13407187.1927659376.88号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净12059585.8928086441.02亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号1347601.30-427064.14填列）
10/132024年第一季度报告
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收
益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额13407187.1927659376.88
（一）归属于母公司所有者的综合收12059585.8928086441.02益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总1347601.30-427064.14额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.010.03
（二）稀释每股收益(元/股)0.010.03
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-721359.74元，上期被合并方实现的净利润为：3254525.68元。
公司负责人：王衡主管会计工作负责人：徐中平会计机构负责人：魏坤合并现金流量表
2024年1—3月
编制单位：浙江祥源文旅股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2024年第一季度2023年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金128829753.86156271070.66
11/132024年第一季度报告
客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还481.09
收到其他与经营活动有关的现金16715716.8228492827.45
经营活动现金流入小计145545470.68184764379.20
购买商品、接受劳务支付的现金51303420.2595766780.05客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金38843953.6123127070.09
支付的各项税费12425022.359350457.51
支付其他与经营活动有关的现金69529098.2033637087.37
经营活动现金流出小计172101494.41161881395.02
经营活动产生的现金流量净-26556023.7322882984.18额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金191473.95
处置固定资产、无形资产和其他53539.81长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计245013.76
购建固定资产、无形资产和其他28658703.0711049807.28长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额
12/132024年第一季度报告
取得子公司及其他营业单位支付20754838.50的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计49413541.5711049807.28
投资活动产生的现金流量净-49413541.57-10804793.52额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金69690000.0029039724.06收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计69690000.0029039724.06
偿还债务支付的现金28029724.0615873932.67
分配股利、利润或偿付利息支付3243475.104052743.53的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金58854530.843876791.20
筹资活动现金流出小计90127730.0023803467.40
筹资活动产生的现金流量净-20437730.005236256.66额
四、汇率变动对现金及现金等价物-1.59的影响
五、现金及现金等价物净增加额-96407295.3017314445.73
加：期初现金及现金等价物余额516350826.30643900421.02
六、期末现金及现金等价物余额419943531.00661214866.75
公司负责人：王衡主管会计工作负责人：徐中平会计机构负责人：魏坤
(三)2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告浙江祥源文旅股份有限公司董事会
法定代表人：王衡
2024年4月30日
