亿晶光电科技股份有限公司董事会审计委员会

关于第八届董事会第三次会议相关事项的核查意见

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》和《亿晶光电科技股份有限公司章程》等有关规定，亿晶光电科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会就以下事项履行了审议程序，并发表核查意见：

一、对《公司2024年半年度报告及摘要》的核查意见经审阅，公司2024年半年度报告公允、全面地反映了公司上半年的财务状况和经营成果。公司2024年半年度报告及摘要所披露的信息真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。同意将该议案提交公司董事会审议。

二、对《关于公司会计政策变更的议案》的核查意见经核查，本次会计政策变更是根据财政部发布的相关规定进行的合理变更，本次会计政策变更不存在追溯调整事项，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。董事会审计委员会同意本次会计政策变更事项，并同意提交公司董事会审议。

三、对《关于续聘公司2024年度财务审计机构及内控审计机构的议案》的核查意见经审查，天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券、期货等业务资格，其独立性与诚信状况良好。2023年年报审计期间天健会计师事务所（特殊普通合伙）能够客观评价公司财务状况和经营成果，按时完成公司2023年年度审计工作，并出具了审计报告。综合考虑公司发展战略与审计连续性的需求，我们同意聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2024年度财务审计机构

和内控审计机构，并将此议案提交公司董事会审议。

（以下无正文）（本页无正文，为《亿晶光电科技股份有限公司董事会审计委员会关于第八届董

事会第三次会议相关事项的核查意见》之签署页）

审计委员会成员（签字）：

谢永勇沈险峰胡婧

【签署日期】：2024年8月31日