方大特钢科技股份有限公司

2024年度财务决算报告及2025年度财务预算报告

公司2024年度财务报告已经中审华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。现将公司2025年度财务报告决算情况报告如下：

一、2024年度经营成果

报告期内，利润及现金流量表相关项目变动情况如下表所示：

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入21559524629.9226507307419.09-18.67

营业成本20525585732.6124836731252.27-17.36

销售费用29994517.2127171795.5910.39

管理费用470567854.08617246034.22-23.76

财务费用-37147703.10-30253038.78不适用

研发费用103942645.4487116373.8219.31经营活动产生的现金流量净

876007090.46594151549.0847.44

额投资活动产生的现金流量净

-151309887.05-512601893.10不适用额筹资活动产生的现金流量净

-731636477.17-1599071970.51不适用额

投资收益31097826.9478331095.00-60.30

公允价值变动收益-117053170.73-67203099.96不适用

资产处置收益32371264.892762866.621071.65

营业外收入87754282.2433396511.25162.76

营业外支出21844524.1554099913.89-59.62收到其他与经营活动有关的

1938066762.17895041893.10116.53

现金

取得投资收益收到的现金7334000.0054596109.24-86.57

投资支付的现金502746681.865550.009058398.77

偿还债务支付的现金445000000.002187907483.17-79.66支付其他与筹资活动有关的

276719432.174483258.006072.28

现金

(一)经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额较上年

同期增加，主要系购买商品、接受劳务支付的现金减少。

(二)投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额较上年

同期增加，主要系本期对外投资减少。

(三)筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额较上年

1同期增加，主要系本期归还借款减少。

(四)投资收益变动原因说明：投资收益较上年同期减少，主要系联营企业净利润减少导致权益法核算投资收益减少。

(五)公允价值变动收益变动原因说明：公允价值变动收益较上年同期减少，主要系公司

QDII 信托投资项目净值减少导致公允价值变动损失增加。

(六)资产处置收益变动原因说明：资产处置收益较上年同期增加，主要系公司本期处置制氧设备导致本期资产处置收益增加。

(七)营业外收入变动原因说明：营业外收入较上年同期增加，主要系公司无需支付的款项增加。

(八)营业外支出变动原因说明：营业外支出较上年同期减少，主要系本期对外捐赠较上期减少。

(九)收到其他与经营活动有关的现金变动原因说明：收到其他与经营活动有关的现金较

上年同期增加，主要系收到的往来款增加。

(十)取得投资收益收到的现金变动原因说明：取得投资收益收到的现金较上年同期减少，主要系收到的投资收益减少。

(十一)投资支付的现金变动原因说明：投资支付的现金较上年同期增加，主要系购买交易性金融资产增加。

(十二)偿还债务支付的现金变动原因说明：偿还债务支付的现金较上年同期减少，主要系本期归还借款减少。

(十三)支付其他与筹资活动有关的现金变动原因说明：支付其他与筹资活动有关的现金

较上年同期增加，主要系回购股票。

二、2024年末财务状况

报告期末，资产负债表相关项目变动情况如下表所示：

单位：元本期期末金额较项目名称本期期末数上期期末数上期期末变动比情况说明例（%）

货币资金5941030340.026045142026.04-1.72交易性金

325732015.86315139428.283.36

融资产

主要系本期已背书、已贴现尚未到期不可终

应收票据417213207.41687664639.62-39.33止确认的应收票据减少所致。

应收账款1071591721.291130385756.72-5.20应收款项

638268541.33493915497.7129.23

融资

预付款项370959398.63176392803.36110.30主要系预付货款增加。

主要系公司本期处置其他应收

182321830.13111145424.8364.04制氧设备导致本期应

款收款项增加。

存货1380763867.531773470565.81-22.14

其他流动36765954.4034386338.196.92

2资产

长期股权

4192094826.344174961011.680.41

投资其他权益

34000000.0034000000.00-

工具投资其他非流

动金融资3000000.003000000.00-产投资性房主要系本期投资性房

25145547.831781805.591311.24地产地产增加。

固定资产2966576105.653097504522.07-4.23

在建工程75348088.4272519248.993.90使用权资

380359001.01400010750.52-4.91

产

无形资产844976052.23882910619.37-4.30

商誉747023.41747023.41-主要系上期预付装修长期待摊

66415713.7420642079.81221.75费本期完工转入长期

费用待摊费用。

递延所得

292665982.72304539546.19-3.90

税资产主要系上期预付装修其他非流

1967966.1716247562.08-87.89费本期完工转入长期

动资产待摊费用。

短期借款251756004.12521843727.59-51.76主要系归还借款。

应付票据5657257544.905079657748.1711.37

应付账款1598455031.642103000282.23-23.99

合同负债410274457.42286753190.7643.08主要系预收货款增加。

应付职工

13724317.0013768580.29-0.32

薪酬主要系本期应交增值

应交税费98729688.29201625286.37-51.03税和土地增值税较上期减少。

主要系限制性股票行其他应付

588694564.30863022543.35-31.79权确认的限制性股票

款回购义务减少。

一年内到主要系租赁负债到期

期的非流2844473.4113978605.61-79.65支付租赁费。

动负债主要系本期已背书尚其他流动

292096088.38433699347.12-32.65未到期不可终止确认

负债的应收票据减少所致。

长期借款20000000.0020000000.00-

3租赁负债400825321.05391090544.302.49

预计负债99135743.9796424702.762.81主要系收到与资产相

递延收益70957604.6853428824.9532.81关的政府补助增加。

递延所得

155023158.33193085840.82-19.71

税负债

三、公司2025年度财务预算报告

公司2025年度财务预算方案是根据公司2024年度的实际经营情况、财务状

况和经营成果，并考虑2025年内外经济形势，以及市场、国家政策等因素无重大变化的假设前提而编制，2025年度公司主要预测数据如下：钢材产销量402万吨；板簧产量10.50万吨，销量11万吨。

特别说明：

公司上述经营目标为公司基于各项现实因素做出的预计，本预算报告为公司

2025年度内控管理控制指标，不代表公司2025年的盈利预测，亦不代表公司对

投资者的承诺，能否实现取决于外部经济环境、市场需求及不可抗力等多种因素，存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。

方大特钢科技股份有限公司董事会

2025年3月15日

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