关于鹏欣环球资源股份有限公司
2024年1-6月募集资金存放与使用情况鉴证报告
中兴财光华审专字(2024)第211052号
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通证
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此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具本
您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统一监管平台(http://acc.mof.g进行查验.品
报告编码:京246VTDQB9G□
目录
关于鹏欣环球资源股份有限公司2024年1-6月募集资
金存放与使用情况鉴证报告
2024年1-6月募集资金存放与使用情况专项报告1-8
可℃
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要
间
关于鹏欣环球资源股份有限公司
2024年1-6月募集资金存放与使用情况鉴证报告
中兴财光华审专字(2024)第211052号
鹏欣环球资源股份有限公司全体股东:
我们审核了后附的鹏欣环球资源股份有限公司(以下简称“鹏欣资源公司”)
《2024年1-6月募集资金存放与使用情况的专项报告》(以下简称“募集资金专项
报告”).
一、董事会的责任
2鹏欣资源公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第号---上市公司募
集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告(2022)15号)、
1《上海证券交易所上市公司自律监管指引第号—规范运作》及相关格式指南的
规定编制募集资金专项报告,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏.
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对鹏欣资源公司董事会编制的募集
资金专项报告发表意见.
3101我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第号-历史财务信息审
计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作.该准则要求我们遵守职业道
德规范,计划和实施鉴证工作,以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取
合理保证.
在鉴证工作中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序.我们
相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础.
□诺
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三、鉴证意见
我们认为,后附的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指
引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监
会公告(2022)15号)、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范
运作》及相关格式指南的规定编制,反映了鹏欣资源公司2024年1-6月募集资金存
放与使用情况.
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供鹏欣资源公司年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目的.
我们同意将本报告作为鹏欣资源公司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送
并对外披露.
国注会1
中兴财中国注册会计师:
合伙
0
中国中国注册会计师:十十
1.16
2024年8月28日
减
5
验
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鹏欣环球资源股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
(2024年1-6月)
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和到账时间
1、2018年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]758号《关于核准鹏欣环球资源股份有
限公司向姜照柏等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准,并经上海证券
220,265,693交易所同意,公司通过向姜照柏和姜雷增发人民币普通股(A股) 股及支
付400,000.,000.00元现金购买其持有的宁波天弘益华贸易有限公司(以下简称“宁波天
100弘)合计%股权,进而间接取得CAPM的控制权,CAPM的核心资产为南非奥尼金
100矿矿业权.本次交易完成后,公司持有宁波天弘%股权,宁波天弘成为公司全资
子公司.本次增资行为经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)出具众环验字
(2018)230003号验资报告.
本公司由主承销商国泰君安证券股份有限公司2019年4月22日非公开发行人民币
107,334,524.00普通股股作为发行股份及支付现金购买资产的配套资金,每股面值为人
民币1元,每股发行价格人民币5.59元,募集资金总额为人民币5999989.16元,扣除
14,180,000.00券商承销佣金等发行费用人民币元,实际募集资金净额为人民币
585,819,989.16元.上述A股普通股非公开发行及募集资金的划转已经全部完成,并经
中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具中兴财光华审验字(2019)
304005第号验资报告.
(二)2024年1-6月募集资金的使用和结余情况
1、2018年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
截至2024年6月30日,A股普通股非公开发行募集资金存放银行产生利息并扣除
银行手续费收入累计共计人民币290.002.90元,利用闲置资金购买理财产品累计获取
收益0.00元.截至2024年6月30日,本公司2024年1-6月使用募集资金人民币0.00元,累
计使用募集资金人民币599,470,707.02元,临时补充流动资金人民币0.00元,永久补充
流动资金人民币31.149.057.02元(含利息),汇率变动影响为424,617.99元,募集资金专
1
394,669.05户余额为人民币元(含募集资金银行存款产生的利息、理财收益并扣除银
行手续费支出).其中,银行存款394,669.05元,用于购买银行理财的余额为0.00元.
二、募集资金管理情况
(一)募集资金管理制度的制定和执行情况
2为了规范募集资金的管理和使用,本公司已按照《上市公司监管指引第号
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上
1海证券交易所上市公司自律监管指引第号一一规范运作》等法律法规的要求,制定
了《鹏欣环球资源股份有限公司募集资金管理制度》.
根据本公司的募集资金管理制度,本公司开设了专门的银行账户对募集资金进
行专户存储.所有募集资金项目投资的支出,在募集资金使用计划或本公司预算范
围内,由项目管理部门提出申请,分级审批、决策后.项目实施单位执行.募集资金
使用情况由本公司审计部门进行日常监督.财务部门定期对募集资金使用情况进行
检查,并将检查情况报告董事会、监事会.
(二)募集资金在专项账户的存放情况和三方监管情况
1、2018年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
2019年,经本公司第六届董事会第四十二次会议审议通过了《关于开立募集资
金专项账户的议案》.2019年5月,本公司及公司全资子公司上海鹏欣矿业投资有限
公司(以下简称“鹏欣矿投”)、金资孙公司鹏欣国际集团有限公司(以下简称“鹏欣国
(1001242729300753284)际”与中国工商银行股份有限公司上海市虹桥开发区支行、中
国民生银行股份有限公司上海分行营业部(630902139、630902632、NRA055236) 开设
4了个A股普通股募集资金存放专项账户,与独立财务顾问国泰君安证券股份有限
公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》,对募集资金的使用实施严格审批,
以保证专款专用.三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协
议(范本)》不存在重大差异,三方监管协议的履行不存在问题.
2020年7月28日,经本公司第七届董事会第六次会议、第七届监事会第五次会
议,审议通过了《关于变更部分募集资金专项账户的议案》,同意鹏欣矿投开设江苏
18210188000148032)银行股份有限公司上海普陀支行募集资金专项账户(账号为,鹏
欣国际开设江苏银行股份有限公司上海普陀支行募集资金专项账户(账号为
18211488000009396)NRA.同时将鹏欣矿投开设的中国民生银行股份有限公司上海分
2
630902632)行营业部募集资金专项账户(账号为,鹏欣国际开设的中国民生银行股
055236)份有限公司上海分行营业部募集资金专项账户(账号为NRA的募集资金本息
余额转存至江苏银行股份有限公司上海普陀支行募集资金专项账户,并注销鹏欣国
际、鹏欣矿投开设在中国民生银行股份有限公司上海分行营业部募集资金专项账户.
公司及鹏欣国际、鹏欣矿投与保荐机构国泰君安证券股份有限公司、江苏银行股份
有限公司上海分行共同签署《募集资金专户存储四方监管协议》,并授权公司董事长
安排人员办理募集资金专项账户变更的具体事宜,及与开户银行、保荐机构签订募
集资金专户存储监管协议等具体事宜.上述新设账户仅用于公司本次发行股份及支
付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之募集配套资金存储和使用,非经法定
程序,不得用作其他用途.
公司分别于2022年10月13日及10月31日召开第七届董事会第二十六次会议
2022第七届监事会第二十次会议及年第二次临时股东大会,审议通过《关于部分募
集资金项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》,同意公司将募集资金
投资项目“支付相关中介费用”结项.同时,将上述募集资金项目结项后的节余募集资
3,114.91金万元永久补充流动资金,用于公司日常生产经营.本次投资项目“支付相
3,114.91关中介费用”节余募集资金人民币万元已经转入公司正常流动资金账户,募
集资金专户将不再使用.为方便账户管理,2022年11月23日,公司已办理完毕中
国工商银行股份有限公司上海市虹桥开发区支行募集资金专户(账号:
1001242729300753284)的销户手续.
截至2024年6月30日,本公司募集资金在专项账户的存放情况如下:
3
其他账户名开户行账号余额(元)备注
鹏欣环球资源股份有限公司中国工商银行股份有限公司上海市虹桥开发区支行1,001,242,729,300,753,2840.00202,211.23已销户
鹏欣环球资源股份有限公司中国民生银行股份有限公司上海分行营业部630,902,1397,621.16活期
上海鹏欣矿业投资有限公司江苏银行股份有限公司上海普陀支行18,210,188,000,148,032337,555.47活期
鹏欣国际集团有公司 江苏银行股份有限公司上海普陀支行 NRA18211488000009396 49,492.42 活期
上海鹏欣矿业投资有限公司中国民生银行股份有限公司上海分行营业部630,902,6320.0020,208.13已销户
鹏欣国际集团有公司 中国民生银行股份有限公司上海分行营业部 NRA055236 0.00 202,008.13已销户
合计394,669.05
注:2021年4月26日,公司第七届董事会第十一次会议审议通过《关于使用部分
闲置募集资金临时补充流动资金的议案》,同意公司在确保不影响募集资金投资项
目建设进度的前提下,使用不超过人民币100.000,000.00元闲置募集资金临时补充流动
12资金,使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过个月.
2021年7月5日,公司将上述用于暂时补充流动资金中的19,000.000.00元归还至募
集资金专用账户:2021年9月6日,公司将上述用于暂时补充流动资金中的
19,000.000.00元归还至募集资金专用账户；2021年10月22日,公司将上述用于暂时补充
流动资金中的13,000,000.00元归还至募集资金专用账户；2022年4月20日,公司将上述
用于暂时补充流动资金中的49.000.000.00元归还至募集资金专用账户,并将归还情
况通知独立财务顾问和独立财务顾间主办人.
截至2024年6月30日,公司使用闲置募集资金进行现金管理金额为人民币0.00元、
公司使用闲置募集资金临时补充流动资金金额为万元.0.00
4
三、2024年1-6月募集资金的实际使用情况
1、2018年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
本公司2024年1-6月募集资金的实际使用情况请详见附表1:2018年发行股份
及支付现金购买资产并募集配套资金使用情况对照表(2024年1-6月).
四、变更募投项目的资金使用情况
1、2018年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
公司分别于2022年10月13日及10月31日召开第七届董事会第二十六次会议、
2022第七届监事会第二十次会议及年第二次临时股东大会,审议通过《关于部分募
集资金项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》,同意公司将募集资金
投资项目“支付相关中介费用”结项.同时,将上述募集资金项目结项后的节余募集资
金万元永久补充流动资金,用于公司日常生产经营.3,114.91
公司2024年1-6月未发生变更2018年募投项目的资金使用情况.
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金,并及时、
真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露,不存在募集资金使用及管理的
违规情形.
六、附件
附表1:2018年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金使用情况对照表
(2024年1-6月)
NnIn
1月M
鹏族不球资源股份有限》日
52024年8月28日
6xuad
5
其他
附件1
unln募集资金使用情况对照表
(2024年1-6月)
单位:人民币万元
K2募集资金总额 60,000.00 本年度投入募集资金总额 0.00
额更用途的募集资金总额3,114.91已累计投入募集资金总额59,947.07
0jxuo更用途的募集资金总额比例 5.19%
承诺投项目已变更项目,含部分变更(如有)募集资金承诺投资总额调整后投资总额截至期末承诺投入年末金额(1)本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)=(2)-(1)截至期末投入进度-4项目预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目性是否发生重大变化
南非奥尼金矿生产项目106,382.0015,500.0015,500.000.0015,432.16-67.8499.56尚未投产无
支付现金对价40,000.0040,000.0040,000.000.0040,000.000.00100.00
支付相关中介费用支付相关中介费用4,500.001,418.001,418.000.001,400.00-18.0098.73
结余募集资金永久补充流动资金-3,082.003,082.000.003,114.9132.91101.07
合计150,882.0060,000.0060,000.000.0059,947.07-52.9399.91
未达到计划进度原因(分具体募投项目)无
项目可行性发生重大变化的情况说明无
6
其他募集资金投资项目先期投入及置换情况2019年5月8日,经公司董事会审议通过,公司以募集资金对先期投入的40,100.00万元自筹资金进行了置换.该事项已经中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)于2019年5月8日出具的中兴财光华审专字(2019)第304096号专项报告鉴证.
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况2020年4月28日召开第七届董事会第三次会议,审议通过《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》,同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下,使用不超过人民币185.99989.1612元闲置募集资金临时补充流动资金,使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过个月.2021年4月26日,公司第七届董事会第十一次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》,同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下,使用不超过人民币10000,00.00元闲置募集资金临时补充流动资金,使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过个月截至2024年6月30日,公司实际使用闲置募集资金临时补充流动资金金额为0.00元.
用部分募集资金项目结存并将结余募集资金永久补充流动资金情况公司分别于2022年10月13日及10月31日召开第七届董事会第二十六次会议、第七届监事会第二十次会2022议及年第二次临时股东大会,审议通过《关于部分募集资金项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》,同意公司将募集资金投资项目“支付相关中介费用”结项.同时,将上述募集资金项目结项后的节余募集资金3.114.91万元永久补充流动资金,用干公司日常生产经营.
对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况2020年4月28日召开第七届董事会第三次会议,审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,为提高闲置募集资金使用效率,公司在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用计划的情况下,拟使用暂时闲置的募集资金进行现金管理,实施主体为公司或公司全资子公司.在保障资金安全的前提18,000下,公司拟使用不超过人民币万元购买安全性高、满足保本要求且流动性好、不影响募集资金投资项目正常实施的一年期内(含1年)的保本型约定存款或理财产品,使用期限12月之内.在上述额度内,资金可12在个月内滚动使用.公司于2021年4月7日召开第七届董事会第十次会议,审议《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,为提高闲置募集资金使用效率,公司在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用计划的情况下,拟使用暂时闲置的募集资金进行现金管理,实施主体为公司及其控股子公司.现金管理仅限于购买安全性1高、满足保本要求且流动性好、不影响募集资金投资项目正常实施的一年期内(含年)的保本型约定存款或2016理财产品.年发行股份购买资产并募集配套资金拟安排用于现金管理的闲置募集资金额度为不超过人民币92.000万元；2018年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金拟安排用于现金管理的闲置募集资金额度为
7
其他不超过人民币8,000万元；拟安排用于现金管理的闲置募集资金总额度为不超过人民币10000万元,在上述额12度内,资金可在个月内滚动使用.截至2024年6月30日,理财产品余额为0元,累计获得理财收益0元.
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无
募集资金结余的金额及形成原因无
募集资金其他使用情况无
注:上表中,募投项目累计投入金额超过承诺投入金额的差额为该项目所对应募集资金的利息.
8
:
统一社会信用代码营业执照□℃扫描市场主体身
2江份码了解更多券
9111010208376569XD记、备案、许可、
3监管信息,体验
更多应用服务.
(副本)(5-1)0
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名称中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)3770出资额万元
类型特殊普通合伙企业成立日期2013年11月13日
None
执事务合火人 姚庚春,王风岐,丁亚轩,杨海龙主要经营场所 北京市西城区阜成门外大街2号22层A24
None
经营范围审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本,出具
验资报告；办理企业合并、分立、清算事宣中的审计业
务,出具相关报告；承办会计咨询、会计服务业务；法
律、行政法规规是的其他审计业务；代理记账业房屋租
赁；税务咨询；企业管理咨询.(市场主体依法自主选择
经营项目,开展经营活动；代理记账以及依法绩经批准的o
项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不
得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活
动.)
0
登记机关
2023年08月08日
None
市场主体应当于每年十月十甘至6月30日通过
国家企业信用信息公示系统网址,http://www.gsxt.gov.cnn国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告.国家市场监督管理总局监制
None
证书序号:0000187
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
凭证.
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的
应当向财政部门申请换发.
名称中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
租、出借、转让.
首席合伙人姚庚春4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财
主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》.
经营场 所北京西城区阜成门外大街2号22层A24o
财2
LT
0北京市财政局
发证机关:□L
特殊普通合伙
组织形式7
执业证书编号:11010205二O一八四四日
批准执业文号:京财会许可[2014]0031号
批准执业日期:2014年03月28日中华人民共和国财政部制
2
1EOfCERTFIL)
金注第会计算价
计名
11Fasa年e张
注释料
Sex-月-
出主期
Daleofbinh--498004-05-
工作单位Wcrkingual中兴湖兴生会计额事务所(特法
奔份证号码营通合伙)北京分所
yeNo.-22032219880T050575
照资船租份
BICPA限
8
1记
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S0
2017旅合移,注共有民一年
姓名:张器7tscrficaeisviidfcrax3bceycarfic8tmrenewal.
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证书号110004480006
其准注录协合:cv北京注明会计即协会
20112月12年2
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注册会计师工作单位变更事项登记注册会计师工作单位支更事理
8c01511gnoftheChange ofWorkngUnirhy aCPARegistrationof 1haChangeofWorkingUei15y
月息调出9业调出
行品1
TFE0
中三时华有本务所
PA
面动金益章转出协合五录
1po650CPA:
7(年1月1十月司
14人调
本号所事务所
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持人计金系业转人分合基业
5CYA)
26(22年日
额
解东升2313004161
资19,711.07
属龙红资注肥合计单的
海余筑兴会计师事务所
有限公询2323211972110700122008(630
年度经登公记年度检验任记
8年度检验公识年度检黎企汇
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本证业在款业合格.结续在共一单本业务份行险合体,制续有益一总
本江书持经合合共有批一年
t1
None
2
5
88
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6
20102011
*:÷注释号
1
主街合计师工作车位支更手项交化准新公计师工作单社交支事项企记注带公计经工作单会资
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nrCh4业务*实月年份民Y出
103
生-注释号只共中基任益不手汉
中国医华会计的务所(有普通合伙)1计共业支有单先会量计
不中4.开主学生限会计修计》金证未无业.业主计向主管注处公计券会
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总项整称
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2017Thisc
2014
5项赔息
9资高费
2313H1161
2011
瑞龙江资注资会计所协
29
200808305
