关于山东好当家海洋发展股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：和信会计师事务所（特殊普通合伙）

审计单位：山东好当家海洋发展股份有限公司

联系电话：0631-7438533

和信专字(2024)第000232号

山东好当家海洋发展股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了山东好当家海洋发展股份有限公司（以下简称“好当家”）2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月23日出具了和信审字

（2024）第000383号无保留意见审计报告。

依据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），以及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》（上证函〔2022〕3号），好当家编制了本专项说明后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

如实编制汇总表并确保其真实、合法、完整是好当家管理层的责任，我们对汇总表所载资料与好当家2023年度已审的财务报表及相关资料的内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对好当家实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易相关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

为了更好地理解好当家2023年度控股股东及其他关联方占用资金情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅供披露好当家2023年度控股股东及其他关联方占用资金情况使用，不得用作其他任何目的。

附件一：好当家2023年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表附表2关于山东好当家海洋发展股份有限公司

2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：元上市公2023年度2023年

2023年期2023年度2023年期末

非经营性资资金占用方占用方与上市公司司核算占用累计发度占用资占用形成原初占用资金偿还累计发占用资金余占用性质

金占用名称的关联关系的会计生金额(不金的利息因余额生金额额

科目含利息)(如有)现控股股

东、实际控非经营性占用制人及其附属企业

小计/////前控股股

东、实际控非经营性占用制人及其附属企业

小计/////其他关联方及其附属企业

小计/////

总计/////上市公2023年度2023年

2023年期2023年度2023年期末

其他关联资往来方与上市公司司核算往来累计发度往来资往来形成原资金往来方名称初往来资金偿还累计发往来资金余往来性质金往来的关系的会计生金额（不金的利息因余额生金额额科目含利息）（如有）好当家集团有限公司控股股东应收账款270629.001214857.541149577.68335908.86正常购销业务经营性往来

控股股东、实际控制人的附

荣成邱家水产有限公司应收账款64031.1897605.29156396.475240.00正常购销业务经营性往来属企业

控股股东、实际控制人的附

荣成加荣食品有限公司应收账款300476.85794309.81634613.90460172.76正常购销业务经营性往来属企业

控股股东、实际控制人的附

荣成荣盛包装材料有限公司应收账款18136.002064.0016072.00正常购销业务经营性往来属企业

控股股东、实际控制人的附

宜丰县物宝矿业有限公司应收账款5997.004761.001236.00正常购销业务经营性往来属企业

威海好当家天海湾水城旅游控股股东、实际控制人的附

应收账款39995.00332921.00372916.00正常购销业务经营性往来服务有限公司属企业

控股股东、实际控制人的附

荣成源运水产有限公司应收账款49267.0544044.2422407.6470903.65正常购销业务经营性往来属企业

控股股东、实际控制人的附

荣成荣研食品有限公司应收账款1559.35136.301423.05正常购销业务经营性往来

控股股东、属企业

实际控制人控股股东、实际控制人的附

荣成海盛纸业有限公司应收账款50607.2050607.20正常购销业务经营性往来及其附属企属企业

业荣成好当家房地产开发有限控股股东、实际控制人的附

应收账款4576.008156.0012732.00正常购销业务经营性往来公司属企业

荣成好和玻璃钢制品有限公控股股东、实际控制人的附

应收账款120.00120.00正常购销业务经营性往来司属企业

山东惠民好当家食品有限公控股股东、实际控制人的附

应收账款5000.906.705007.60正常购销业务经营性往来司属企业

荣成市好当家物业服务有限控股股东、实际控制人的附

应收账款3853.2040.003893.20正常购销业务经营性往来公司属企业

荣成兴盛房地产开发有限公控股股东、实际控制人的附

应收账款3870.00120.003990.00正常购销业务经营性往来司属企业

好当家昌江水产开发有限公控股股东、实际控制人的附

应收账款-1405.101405.10正常购销业务经营性往来司属企业

控股股东、实际控制人的附

宜丰县物华矿业有限公司应收账款50555.0031629.203100.0079084.20正常购销业务经营性往来属企业

控股股东、实际控制人的附

威海好当家调味品有限公司应收账款8165.5347900.8356066.36正常购销业务经营性往来

属企业荣成市好当家海洋健康产业控股股东、实际控制人的附

应收账款238884.63238884.63正常购销业务经营性往来有限公司属企业

荣成好当家工程建设有限公控股股东、实际控制人的附

应收账款18316.75928438.00921980.7524774.00正常购销业务经营性往来司属企业

控股股东、实际控制人的附

荣成源运水产有限公司其他应收款2275318.832275318.83经营往来经营性往来属企业

控股股东、实际控制人的附

荣成加荣食品有限公司其他应收款1197973.811197973.81经营往来经营性往来属企业

荣成荣广食品有限公司上市公司的附属企业其他应收款8228103.5510474061.8710124663.328577502.10往来款非经营性往来

荣成荣进食品有限公司上市公司的附属企业其他应收款9740288.5421783554.1322482862.659040980.02往来款非经营性往来

荣成荣健食品有限公司上市公司的附属企业其他应收款15226068.5215226068.52往来款非经营性往来山东好当家海洋食品销售有

上市公司的附属企业其他应收款138913327.3375532723.1679681784.77134764265.72往来款非经营性往来限公司荣成好当家远洋渔业有限公

上市公司的附属企业其他应收款114552671.91116894188.54185887227.5045559632.95往来款非经营性往来司防城港市好当家海洋捕捞有

上市公司的上市公司的附属企业其他应收款7401060.1039685953.0031066141.9216020871.18往来款非经营性往来限公司

子公司及其好当家乳山荣佳食品有限公上市公司的附属企业其他应收款29873788.0147568555.1744048707.8033393635.38往来款非经营性往来司附属企业山东好当家海森药业有限公

上市公司的附属企业其他应收款60676051.182470142.902885400.0060260794.08往来款非经营性往来司荣成市荣顺塑料管业有限公

上市公司的附属企业其他应收款10019956.861048538.84938016.4710130479.23往来款非经营性往来司日照好当家荣海水产有限公

上市公司的附属企业其他应收款673185.06673185.06往来款非经营性往来司山东海普盾生物科技有限公

上市公司的附属企业其他应收款946324.13958444.70612154.401292614.43往来款非经营性往来司

山东参源育苗有限公司上市公司的附属企业其他应收款4744330.8621000.0010000.004755330.86往来款非经营性往来关联自然人非经营性往来其他关联方及其附属企非经营性往来业

总计///402052897.14323488188.21381138734.03344402351.32//山东好当家海洋发展股份有限公司

2024年4月23日