新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

公司代码：600425公司简称：青松建化

新疆青松建材化工（集团）股份有限公司

2024年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确

性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人郑术建、主管会计工作负责人陈霞及会计机构负责人（会计主管人员）邓建

辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2024年度利润分配方案为：向公司全体股东每股派发现金红利0.10元（含税）。以公司

发行总股本1604703707股为基数，合计派发现金红利160470370.70元（含税）。公司不送红股，不进行资本公积金转增股本。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及的经营计划、未来发展战略等不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示无

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析..........................................10

第四节公司治理..............................................22

第五节环境与社会责任...........................................36

第六节重要事项..............................................44

第七节股份变动及股东情况.........................................50

第八节优先股相关情况...........................................57

第九节债券相关情况............................................57

第十节财务报告..............................................58载有董事长签名的年度报告文本

备查文件目录载有法定代表人、财务负责人、财务经理签名的年度财务报表

载有大信会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

青松建化、公司指新疆青松建材化工（集团）股份有限公司兵团指新疆生产建设兵团

第一师、师市指新疆生产建设兵团第一师阿拉尔市兵团国资委指新疆生产建设兵团国有资产监督管理委员会新疆生产建设兵团第一师国有资产监督管理委员会（公司师国资委指的实际控制人）中新建能矿公司指新疆中新建能源矿业有限责任公司阿拉尔市国有资本投资运营集团有限公司（原名阿拉尔市阿拉尔国投公司指

统众国有资本投资运营（集团）有限责任公司）

南疆能源（集团）有限责任公司（原名新疆生产建设兵团南疆能源集团指

第一师电力有限责任公司）

公司章程指新疆青松建材化工（集团）股份有限公司章程

新疆、自治区、全疆指新疆维吾尔自治区南疆指新疆天山以南的区域北疆指新疆天山以北的区域登记公司指中国证券登记结算有限责任公司上海分公司阿拉尔化工指阿拉尔青松化工有限责任公司青松化工指新疆青松化工有限公司新农开发指新疆塔里木农业综合开发股份有限公司青松资产管理公司指新疆青松资产经营管理有限责任公司兵团能源集团指新疆生产建设兵团能源集团有限责任公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称新疆青松建材化工（集团）股份有限公司公司的中文简称青松建化公司的外文名称无

XINJIANG QINGSONG BUILDING MATERIALS AND公司的外文名称缩写

CHEMICALS(GROUP)COLTD.公司的法定代表人郑术建

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二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名姜军凯熊学华新疆乌鲁木齐市米东区米东南路恒新疆乌鲁木齐市米东区米东南联系地址联巷237号路恒联巷237号

电话0991-66253720991-6670581

电子信箱 468016805@qq.com Xxh723@163.com

三、基本情况简介公司注册地址新疆阿拉尔市滨河大道东1395号

2019年11月，公司注册地址由新疆阿克苏地区阿克苏市林园

变更为新疆阿拉尔市秋收大道西1245号2020年10月，公司注公司注册地址的历史变更情况册地址由新疆阿拉尔市秋收大道西1245号变更为新疆阿拉尔市滨河大道东1395号公司办公地址新疆乌鲁木齐市米东区米东南路恒联巷237号公司办公地址的邮政编码830029公司网址无

电子信箱 Xxh723@163.com

四、信息披露及备置地点

证券时报（www.stcn.com.cn）公司披露年度报告的媒体名称及网址

上海证券报（www.cnstock.com）

公司披露年度报告的证券交易所网址 上海证券交易所 www.sse.com.cn公司年度报告备置地点公司证券部

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称人民币普通股上海证券交易所青松建化600425无

六、其他相关资料

名称大信会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事办公地址北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室务所（境内）签字会计师姓名胡宏伟刘茂公司聘请的会计师事名称无务所（境外）办公地址无

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签字会计师姓名无名称天风证券股份有限公司办公地址上海市虹口区东大名路678号报告期内履行持续督签字的保荐代表导职责的保荐机构徐士锋徐宏丽人姓名持续督导的期间2023年1月17日至2024年12月31日名称无办公地址无报告期内履行持续督签字的财务顾问导职责的财务顾问无主办人姓名持续督导的期间无

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比上年主要会计数据2024年2023年同期增减2022年(%)

营业收入4328160001.084489802337.60-3.603741054963.36归属于上市公司股

353668051.53463383155.72-23.68415489497.34

东的净利润归属于上市公司股

东的扣除非经常性328928568.42552968480.50-40.52334934262.11损益的净利润经营活动产生的现

343015455.37442223285.46-22.43218281599.65

金流量净额本期末比上

2024年末2023年末年同期末增2022年末减（%）归属于上市公司股

6390635773.626228601755.312.605262377068.38

东的净资产

总资产9537614783.489694214908.51-1.628876737301.00

期末总股本（股）1604703707160470370701378790086

(二)主要财务指标本期比上年同主要财务指标2024年2023年2022年期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.220.29-24.140.30

稀释每股收益（元／股）0.220.29-24.140.30扣除非经常性损益后的基本每

0.200.35-42.860.24

股收益（元／股）

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减少2.11个

加权平均净资产收益率（%）5.627.738.16百分点

扣除非经常性损益后的加权平减少4.00个

5.229.226.58

均净资产收益率（%）百分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2024年分季度主要财务数据

单位：万元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入49144.71156712.64139557.5987401.06归属于上市公司股东的净利

-1401.5022923.1719034.91-5189.77润归属于上市公司股东的扣除

-1720.9019331.0017700.98-2418.22非经常性损益后的净利润经营活动产生的现金流量净

-4332.89-8845.9312384.8335095.54额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

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十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币附注非经常性损益项目2024年金额2023年金额2022年金额（如适用）

非流动性资产处置损益，包括已计-18320366.83-102402823.3737042049.97提资产减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国

家政策规定、按照确定的标准享21269783.6726434152.7521410038.42

有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有

效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收

2054557.33-13695793.31

取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益

债务重组损益11470158.28138444.63372058.18企业因相关经营活动不再持续而

发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价

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值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收

6600090.09-12503049.0820744563.94

入和支出其他符合非经常性损益定义的损

10597556.36

益项目

减：所得税影响额1467590.33-13255203.774732836.88

少数股东权益影响额（税后）-3132850.90811460.174878194.76

合计24739483.11-89585324.7880555235.23

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性

公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利润的项目名称期初余额期末余额当期变动影响金额

其他权益工具投资30088792.6830088792.680.000

应收款项融资129878090.56194523044.5564644953.990

合计159966883.24224611837.2364644953.990

十二、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

报告期内，房地产行业持续调整，固定资产投资和建设项目开工放缓，水泥和水泥制品的需求总量下滑，公司主导产品水泥的销量与售价与去年基本持平；水泥制品的价格和销量较上年同期大幅度下降；青松化工主导产品尿素和阿拉尔化工 PVC销量和去年同期相比，也有所下降，同时，尿素价格也呈现下降趋势。

二、报告期内公司所处行业情况

公司所处行业为水泥制造业，竞争激烈，水泥产能严重过剩，产能利用率低。化解产能过剩是水泥行业重中之重的工作，“去产能”任务艰巨，错峰生产成为常态。同时水泥行业也面临产能过剩、需求下滑、成本上升、绿色低碳转型的挑战。水泥行业与国家宏观政策调控和固定资产投资规模存在十分密切的关系，随着国家环境保护和“双碳”政策的实施，对水泥生产企业的能耗和污染物的排放提出了更高的要求，落后产能加速退出，对水泥行业效益带来积极的影响。挑战和机遇并存。

《高耗能行业重点领域节能降碳改造升级实施指南（2022年版）》的通知要求：到2025年，水泥行业能效标杆水平以上的熟料产能比例达到30%，能效基准水平以下熟料产能基本清零，行业节能降碳效果显著，绿色低碳发展能力大幅增强。行业严格执行节能、环保、质量、安全技术等相关法律法规和《产业结构调整指导目录》等政策，依法依规淘汰不符合绿色低碳转型发展要求的落后工艺技术和生产装置。对能效在基准水平以下，且难以在规定时限通过改造升级达到基准水平以上的产能，通过市场化方式、法治化手段推动其加快退出。

新疆维吾尔自治区工信厅、发改委、财政厅、生态环境厅、国资委、市监局印发《新疆维吾尔自治区工业能效提升行动计划》的通知，进一步加快推动自治区工业强基增效和转型升级，实现工业经济高质量发展，促进工业发展绿色转型，实现规模以上单位工业增加值能耗持续降低。到2025年，自治区重点工业行业能效水平全面提升，高耗能行业重点领域能效标杆水平以上产能比例达到30%，能效基准水平以下产能基本清零，各行业节能降碳效果显著提升，绿色低碳发展能力大幅提高。

未来，水泥企业依然要面对市场需求不足的形势、生产成本上升的趋势，行业将面临着极大的经营压力。水泥行业坚持供给侧结构性改革主线，强化包括“错峰生产”和“产能置换”政策执行，重点化解产能严重过剩与市场需求下行的主要矛盾，推动运用能耗和排放总量、强度双控的方式，加快行业低效产能切实有效地退出，全面提升行业能效水平。

三、报告期内公司从事的业务情况

公司从事的主要业务为水泥、建材、化工产品的生产与销售，业务范围涵盖水泥、加气砼、商品混凝土、尿素、PVC、烧碱、纸面石膏板的生产与销售。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1、品牌优势

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公司是新疆发展历程最久的水泥制造企业之一，“青松牌”和“黄鸭牌”水泥，为新疆名牌产品，曾获国家部委和自治区多项荣誉，在新疆享有较高的声誉。公司品牌的优质内涵，在开拓优质客户、扩大产品销售、稳定市场份额等方面起到重要作用。

2、技术研发优势

公司在长期的生产实践中坚持技术创新谋求发展的战略，不断地引进和应用新技术、新设备、新工艺，致力于新产品研发、生产技术改造和生产过程的工艺技术创新，提高生产效率，降低能耗和污染。围绕区域市场产品使用特点，打破传统技术工艺，公司开发出多种特种水泥产品，包括 HSR G级高抗油井水泥、低碱无收缩 HSR C水泥、HSR H级油井水泥、HSR D级油井水泥，G级和 H级油井水泥通过了国际通用的美国石油协会 API认证。经过多年发展，公司已经成为疆内油井水泥、道路水泥、大坝水泥等特种水泥的主要供应企业。公司是疆内唯一一家井下10000米以上油井水泥指定供应商

3、产能战略布局优势

公司已经在乌鲁木齐、乌苏、五家渠、库尔勒、库车、阿克苏、和田、克州、伊犁河谷、

哈密完成了新型干法水泥生产线的战略布点，水泥生产线沿绿洲重点城市布局，能够扩大公司产品的覆盖范围，获取较高品位的石灰石矿产资源，降低销售物流成本和资源采购运输成本，并在各水泥消费地区占据优势。在多年的生产经营中，公司形成了符合行业发展特点、与自身经营特色、特有区域优势相结合的经营模式。

4、区域规模优势

公司拥有水泥产能1500万吨，对区域内水泥销售价格的形成有较大影响力。随着落后产能的逐步淘汰，未来公司在区域内市场竞争秩序、优化市场定价、整合区域市场等方面均将发挥越来越重要的作用。

5、稳定的资源供应保障优势

石灰石是水泥生产的重要原材料，公司目前拥有的石灰石资源，石灰石矿品位较高，可以满足未来发展的需要。

6、政策支持优势

公司是国家重点支持的水泥工业结构调整区域性重点水泥企业之一，在开展项目投资、重组兼并等方面将获得各地政府在土地核准、审批、信贷投放的优先支持。公司同时是新疆生产建设兵团最大的水泥生产企业，享有兵团体制和经济结构调整所赋予的产业政策扶持优势和各种优惠政策优势。

五、报告期内主要经营情况

报告期内，房地产行业持续调整，固定资产投资和建设项目开工放缓，水泥和水泥制品的需求总量下滑，公司营业收入较上年同期减少3.60%，营业成本较上年同期减少2.00%；公司主营业务毛利率较上年同期下降1.13个百分点。归属于上市公司股东的净利润为35366.81万元，较上年同期减少23.68%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为

32892.86万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期减少40.52%。

1、水泥建材板块方面

报告期内，新疆水泥产能过剩状态持续。房地产行业持续调整，固定资产投资和建设项目开工放缓影响，公司水泥销量与上年同期基本持平，水泥平均销售价格略有下降。水泥的销售收入较上年同期减少0.03%；毛利率较上年同期减少2.76个百分点。

水泥制品方面，加气砼和商品砼的销量较去年同期有大幅度的下降，收入较上年同期下降52.95%，毛利率较上年同期减少5.07个百分点。

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2、化工板块方面

公司控股子公司阿拉尔化工 PVC销量较上年同期减少 0.17万吨，国内 PVC价格持续低迷，虽然增加了纸面石膏板和 CPE等产品的销售，但阿拉尔化工利润减亏未能达到预期，阿拉尔化工较上年同期减亏859.36万元。青松化工由于尿素的销量下降，收入较上年下降25.16%，净利润较上年同期下降30.34%。整个化工板块收入较上年下降3.33%，毛利率较上年增加4.19个百分点。

(一)主营业务分析

1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入4328160001.084489802337.60-3.60

营业成本3309507072.083376940174.93-2.00

销售费用27337757.4930211641.72-9.51

管理费用333658261.66311454431.877.13

财务费用32987531.1331931791.353.31

研发费用103821937.9783785874.6323.91

经营活动产生的现金流量净额343015455.37442223285.46-22.43

投资活动产生的现金流量净额-224422329.51-171489577.82-30.87

筹资活动产生的现金流量净额-459120849.05332104836.60-238.25

营业收入变动原因说明：主要是今年水泥制品、化工产品销量和售价同比下降

营业成本变动原因说明：主要是今年水泥制品、化工产品销量减少，营业成本相应减少销售费用变动原因说明：主要是今年水泥制品、化工产品销量减少，销售费用相应降低管理费用变动原因说明：主要是化工单位本年停车损失增加

财务费用变动原因说明：报告期内利息收入减少所致

研发费用变动原因说明：报告期内研发投入同比增加

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内产品营业收入减少

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内，购建固定资产、无形资产增加筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：上年报告期内收到非公开发行募集资金净额

6.68亿元，本报告期无此项资金注入

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2、收入和成本分析

□适用√不适用

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：万元币种：人民币

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主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率比

分行业营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减减（%）减（%）（%）

工业426970.66325220.3123.83-4.05-2.60-1.13主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率比

分产品营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减减（%）减（%）（%）

水泥330984.86227591.2931.24-0.034.16-2.76

水泥制品13891.9211744.3915.46-52.95-49.95-5.07

化工产品81430.5785148.09-4.57-3.33-7.064.19主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率比

分地区营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减减（%）减（%）（%）

新疆426970.66325220.3123.83-4.05-2.60-1.13主营业务分销售模式情况营业收入营业成本毛利率比

销售模式营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减减（%）减（%）（%）

直销426970.66325220.3123.83-4.05-2.60-1.13

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无

(2).产销量情况分析表

√适用□不适用生产量比销售量比库存量比主要产品单位生产量销售量库存量上年增减上年增减上年增减

（%）（%）（%）

水泥万吨807.78820.6819.67-2.040.51-39.60

加气砼万方9.048.602.04-40.03-38.6327.34

混凝土万方34.2234.22--52.49-51.97

PVC 万吨 6.43 6.47 0.51 7.57 -2.49 -8.23

尿素万吨16.4113.504.45-4.04-23.17189.08产销量情况说明无

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

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(4).成本分析表

单位：万元分行业情况本期金额本期占总上年同期上年同期金较上年同情况分行业成本构成项目本期金额成本比例占总成本额期变动比说明

(%)比例(%)

例(%)

工业原材料152535.5156.35156516.9356.4-2.54

工业折旧24742.779.1422615.798.159.40

工业燃料、动力93421.7534.5198403.0635.46-5.06分产品情况本期金额本期占总上年同期上年同期金较上年同情况分产品成本构成项目本期金额成本比例占总成本额期变动比说明

(%)比例(%)

例(%)

水泥原材料98463.9536.3794063.0033.894.68

水泥折旧17015.746.2915275.725.511.39

水泥燃料、动力67094.3924.7974872.3926.98-10.39

水泥制品原材料8855.403.2718945.836.83-53.26

水泥制品折旧539.950.2587.010.21-8.02

水泥制品燃料、动力395.700.15889.280.32-55.50

化工产品原材料45216.1616.743508.1015.683.93

化工产品折旧7187.082.656753.062.436.43

化工产品燃料、动力25931.669.5822641.398.1614.53成本分析其他情况说明无

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

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√适用□不适用

前五名客户销售额92961.63万元，占年度销售总额21.48%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

√适用□不适用

前五名供应商采购额84903.85万元，占年度采购总额23.13%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额32370.97万元，占年度采购总额8.82%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用

其他说明：

无

3、费用

√适用□不适用

本报告期销售费用较上年同期减9.51%，主要是公司建材产品和化工产品销量减少，销售人员的工资薪酬相应减少。管理费用较上年同期增加7.13%，主要是本期阿拉尔化工停车损失增加。财务费用较上年同期增加3.31%，主要是公司利息收入减少。

4、研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：万元

本期费用化研发投入10382.19本期资本化研发投入0

研发投入合计10382.19

研发投入总额占营业收入比例（%）2.4

研发投入资本化的比重（%）0

(2).研发人员情况表

√适用□不适用

15/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

公司研发人员的数量277

研发人员数量占公司总人数的比例（%）9.22研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生0硕士研究生4本科25专科114高中及以下134研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下（不含30岁）27

30-40岁（含30岁，不含40岁）108

40-50岁（含40岁，不含50岁）87

50-60岁（含50岁，不含60岁）55

60岁及以上0

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5、现金流

√适用□不适用

经营活动产生的现金流量净额较上年减少22.43%，主要是报告期内，部分产品销量，销售收入减少。投资活动产生的现金流量净额较上年减少30.87%，主要是本报告期购建固定资产、无形资产增加。筹资活动产生的现金流量净额较上年减少238.25%，主要是上期非公开发行股票募集资金净额流入6.8亿元，本报告期无此项资金流入。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：万元

16/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

本期期末上期期末本期期末数占总资数占总资金额较上项目名称本期期末数上期期末数情况说明产的比例产的比例期期末变

（%）（%）动比例（%）报告期收到的15家信

应收款项融资19452.302.0412987.811.3449.77用较高的银行承兑汇票增加

预付款项6095.400.644001.400.4152.33预付原料款增加应收债权抵账房产所

其他应收款4335.530.4520762.662.14-79.12致报告期内矿山道路建

长期待摊费用2150.500.23644.410.07233.72设增加了待摊费用

其他非流动资产42018.184.4124540.092.5371.22债权抵账房产

短期借款49515.335.19117147.7612.08-57.73偿还银行借款报告期内开票支付货

应付票据688.200.074803.940.50-85.67款的金额同比下降

合同负债5929.700.629798.891.01-39.49预收产品款减少

使用智能化系统，人应付职工薪酬4921.480.527435.790.77-33.81工成本降低一年内到期的非报告期内一年内到期

26124.062.745249.240.54397.67

流动负债的中长期借款增加报告期收到超长期国

长期应付款5931.200.6220.820.0028387.99债增加

其他说明：

无

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4、其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用

2024年水泥市场需求延续近两年总体走势，继续受下游地产投资缩减和基建工程项目放缓影响，全国及各主要消费区域水泥需求均大幅下滑，产能利用率显著降低。根据国家统计局数据，2024年全国规模以上企业的累计水泥产量18.25亿吨，同比下降9.5（%按可比口径）。

水泥产量创下近十五年来的最低值。截止2024年底，全国新型干法水泥熟料线1543条（含

17/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告小型特种水泥窑），年熟料设计产能18.1亿吨（按年310天计算）。2024年熟料实际产能利用率预计53%，比2023年下降6个百分点。

2024年初以来，受房地产市场下行，为防范地方债务风险，重点省市基础设施项目建设

放缓等多重不利因素影响，水泥市场需求下滑严重，供需矛盾加剧，各地纷纷通过低价恶性竞争抢占市场份额，导致水泥价格持续下降至成本线附近徘徊，行业效益大幅下降，行业上半年首先亏损。下半年在全国各地开始寻求“反内卷”的突围之路，盈利改善诉求成为各企业策略的主导。降价抢量、“价格战”的行为明显减少，行业效益回升明显。预计2024年水泥行业利润250亿元左右，同比下降20%左右，降幅大幅收窄。（摘自数字水泥网）

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

□适用√不适用

1、重大的股权投资

□适用√不适用

2、重大的非股权投资

□适用√不适用

3、以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

4、报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

18/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：万元主要经营持股比子公司名称主要业务注册资本资产合计负债合计净资产营业收入净利润投资收益地例（%）伊犁青松南岗建材有水泥生产

伊宁县87288.8780.0068517.1526924.6441592.5146847.733159.452527.56限责任公司与销售巴州青松绿原建材有水泥生产

库尔勒市36159.0065.0053258.236344.5946913.6425389.873338.612170.10限责任公司与销售氯碱化工阿拉尔青松化工有限

阿拉尔市产品的生174223.8898.92128046.42142311.27-14264.8555329.79-23434.94-23181.85责任公司产与销售水力发电国能新疆阿克苏水电

阿克苏及相关产46439.1724.81136983.9583212.2753771.6824025.883373.89837.06开发有限公司品的开发能源开发国电青松吐鲁番新能

吐鲁番及技术咨24949.0235.0075393.0347643.4127749.6213506.821128.37394.93源有限公司询服务新疆西建青松建设有混凝土生

库尔勒5000.0035.0055911.4312732.3343179.1030095.011600.08560.03限责任公司产与销售向国家允国能西部能源青松新

库车许的矿业25475.5030.20175350.24183897.15-8546.910.00-13226.38-3994.37疆矿业有限公司投资

19/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

2025年，水泥行业将面临一个依旧复杂的市场环境。由于多方面因素的影响，水泥市场

需求不足的问题仍然突出。随着行业自律的加强、错峰生产的实施以及产能治理政策的逐步发挥作用，这些积极因素将共同带动水泥行业效益的回升。虽然预计2025年全年水泥需求比2024年将有下降，但加强超常规逆周期政策调节下，需求快速下滑的趋势有所减缓。（摘自数字水泥网）

(二)公司发展战略

√适用□不适用

公司发展思路：坚持稳中求进、改革创新、降本节能、提质增效。紧紧围绕水泥、建材为主业，贯彻新发展理念，融入新发展格局，以创新为引擎，打造集“党建、绿色、高效、质量、智能”为一体的，具有竞争力、影响力和带动力的现代化企业集团。

(三)经营计划

√适用□不适用

2025年经营计划：实现营业收入42.66亿元，期间费用较2024年下降2.47%，归属于上

市公司股东的净利润3.16亿元。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

经营风险：

（1）销售价格波动风险：公司主要产品为水泥，水泥产品价格的波动直接影响公司的主要盈利水平。若新疆地区水泥市场供求状况发生变化，将可能导致水泥市场价格发生大的波动，对公司的盈利水平产生影响。

（2）市场竞争持续的风险：新疆水泥产能过剩状态持续，面临市场竞争加剧的风险，进而对青松建化盈利能力产生不利影响。

（3）安全生产风险：由于采矿作业、危险化学品生产对安全生产的要求十分严格，如果

不能坚持按照安全操作规程进行生产，则可能发生安全生产事故，对青松建化正常的生产经营造成不利影响。

20/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

（4）能源价格上涨风险：水泥行业是能源依赖性产业，煤炭和电力价格的波动，将大幅

度影响水泥生产成本。同时，能耗、安全、环保要求不断提高，也导致水泥企业不断加大技改投入，致使企业各种生产要素成本增加，将对效益稳增长提出挑战。

政策风险

（1）国家宏观调控政策变化风险：如果国家调整目前的宏观经济政策，改变新疆地区经

济发展计划，将可能导致固定资产投资发生变化，影响水泥市场需求量和销售价格，对公司未来发展带来影响。

（2）产业政策变化风险：2022年2月11日，国家发展和改革委员会发布了《高耗能行业重点领域节能降碳改造升级实施指南（2022年版）》的通知，其中包括《水泥行业节能降碳改造升级实施指南》，要求到2025年，水泥行业能效标杆水平以上的熟料产能比例达到30%，能效基准水平以下熟料产能基本清零。生态环境部会同国家发展改革委、工业和信息化部、财政部、交通运输部联合印发了《关于推进实施水泥行业超低排放的意见》（以下简称《意见》）。该《意见》对水泥行业提升全工序、全流程大气污染治理水平，推动行业绿色低碳转型升级，促进空气质量持续改善，为深入打好污染防治攻坚战提供指导作用和政策支撑。

根据《意见》主要目标，到2025年底前，重点区域力争50%水泥熟料产能完成改造，区域内大型国有企业集团基本完成有组织、无组织超低排放改造；到2028年底前，重点区域水泥熟料生产企业基本完成改造，全国力争80%水泥熟料产能完成改造。在水泥行业产能过剩的情况下，面临超低排放改造投资压力。公司将履行社会责任，通过超低排放改造，推动企业高质量发展。

管理风险

若管理人员不能跟上规模和业务发展的变化，将给公司的生产经营带来不利影响，在一定程度上制约公司的发展。如果公司管理层素质及水平不能适应公司发展的需要，管理制度、组织模式不能随着行业政策和水平而进行调整和完善，将影响公司的应变能力和发展活力，进而削弱公司的市场竞争力。

季节性风险

由于公司地处祖国西北边陲，受地理位置和季节性影响，随着寒冬的到来，水泥行业有着季节性淡季，北疆时长6个月，南疆时长4个月基建活动基本停止，建设工地基本停工，水泥市场需求大幅减少，销量大幅度降低。而设备停产检修大多安排在这一时期，单位成本和期间费用较高，因此造成这一时期销售收入和利润都偏低的风险。

针对上述风险及产生影响，公司将积极采取应对措施，以保持公司持续、稳定的发展。

（1）做强做优水泥主业，做细做精化工产业链，提升规模经济效益，加大产品结构调整力度，提高核心竞争力，进一步提升高附加值产品的比重，及时收集和掌握市场信息，找准新的发展方向，加大新产品、新项目的开发力度。

（2）通过优化销售模式、降低成本和费用等措施，增强公司盈利能力，密切关注国家行

业政策和税收政策变化的动向和趋势，

21/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

（3）注重提高公司的管理水平，完善内部控制制度，加强生产经营全过程的监督，防范、降低和控制企业的经营财务风险，不断提高管理效率。

（4）进一步强化公司内部管理，鼓励各子企业差异化创新，找准重点，着重提高效率，打造高效低成本、绿色环保企业。

（5）加大减碳新技术、新设备的投入，优化工艺技术，压减碳排放量，积极推进超低排放改造，进一步提高能效水平。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定的规范运作，不断完善公司的法人治理结构，不断健全、完善公司内部控制制度，股东大会、董事会、监事会和经营层形成科学、规范的决策机制。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有

重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的

具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

22/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

三、股东大会情况简介决议刊召开决议刊登的指定会议届次登的披会议决议日期网站的查询索引露日期审议通过了《2023年度财务决算报告和2024年度财务预算草案》、《2023年度董事会工作报告》、《2023年度监事会工

2023年20242024作报告》、《2023年度利润分配方案》、

年度股东 年 4月 www.sse.com.cn 年 4 月

《2023年年度报告》，续聘大信会计师事大会19日20日务所（特殊普通合伙）为公司2025年度

机构事务所，选举第八届董事会董事和第八届监事会监事。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

23/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股年度内股报告期内从公司是否在公司任期起始日任期终止日年初持年末持增减变姓名职务性别年龄份增减变获得的税前报酬关联方获取期期股数股数动原因

动量总额（万元）报酬

郑术建董事长男582024-04-192027-04-19000无33.60是

王建清董事、总经理男552024-04-192027-04-19000无63.60否

张广贵职工代表董事男492024-04-192027-04-19000无71.84否

胡鑫董事男522024-04-192027-04-19000无0是

邱四平独立董事男612024-04-192027-04-19000无0否

占磊独立董事男582024-04-192027-04-19000无0否

童疆明独立董事男542024-04-192027-04-19000无0否

郭志鑫监事会主席男462024-04-192027-04-19000无33.00否

王同玉监事男412024-04-192027-04-19000无2.40是

杨敏职工代表监事女482024-04-192027-04-19000无22.10否

张筱婧职工代表监事女382024-04-192027-04-19000无18.72否

郭玉军副总经理男522024-05-122027-04-19000无64.57否

朱耀忠副总经理男542024-05-122027-04-19000无71.84否

唐光强副总经理男562024-05-122027-04-19000无71.84否

杨国星副总经理男562024-05-122027-04-19000无56.32否

张爱民副总经理男582024-05-122027-04-19000无59.99否

24/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

陈霞财务总监女562024-05-122027-04-19000无56.88否

姜军凯董事会秘书男572024-05-122027-04-191012001012000无71.84否

蒋能斌总工程师男582024-05-122027-04-19000无71.84否

何云独立董事（离任）男582021-04-152024-04-19000无5.00否

边新俊独立董事（离任）男612021-04-152024-04-19000无5.00否

张磊独立董事（离任）男582021-04-152024-04-19000无5.00否

汪芳监事（离任）女522024-04-192024-07-10000无0是

合计/////1012001012000/785.38/姓名主要工作经历

曾任农一师商业处阿拉尔批发站调拨、百货科副科长，农一师供销合作总公司茶蓄公司科长、副书记，农一师供销合作总公司供销商厦经郑术建理，农一师供销合作总公司工会主席，农一师党工委委员，银海大厦党总支书记、董事长，农一师驻乌鲁木齐办事处主任、书记，新疆农一师供销（集团）有限公司党委书记、董事长。现任青松建化党委书记、董事长。

曾任公司水泥厂设备计量科技术员、设备计量科副科长，库车青松水泥有限责任公司厂长助理、副总经理，和田青松建材有限责任公司常王建清务副总经理，库车青松水泥有限责任公司执行董事、总经理，克州青松水泥有限责任公司执行董事、总经理、副书记，公司副总经理，现任党委副书记、董事、总经理。

张广贵曾任新疆青松建材化工（集团）股份有限公司保安部部长、总经理助理，现任公司党委副书记、工会主席、职工代表董事。

曾任新疆阿拉尔供排水中心财务主管，库车新农乳业有限责任公司财务主管，新疆阿拉尔市新沪热电有限责任公司会计，新疆塔里木农业综合开发股份有限公司会计、审计部经理，阿拉尔市人民政府驻北京联络处副主任，新疆生产建设兵团第一师十四团总会计师、阿拉尔市胡鑫

国有资本投资运营集团有限公司党委书记、董事长。2021年12月辞去公司监事会主席、监事职务。现任新疆中新建能源矿业有限责任公司审计风控部部长、公司董事。

曾任新疆会计师事务所（后更名为新疆华西会计师事务所）副经理、副主任，新疆华夏资产评估有限责任公司董事长、总经理，五洲松德联合会计事务所（后更名中审华会计师事务所）合伙人，中粮屯河、八一钢铁独立董事。执业期间曾担任新疆证券业协会副会长、自治区邱四平总工会经费审查委员会委员、中评协常务理事、自治区造价协会常务理事、自治区农业综合开发办科技专家。现任中审华会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人、中审华会计师事务所（特殊普通合伙）新疆华西分所副主任、新疆八一钢铁股份有限公司和青松建化独立董事。

25/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

曾任新疆西部建设股份有限公司独立董事、新疆国统管道股份有限公司独立董事，1993年在新疆公论律师事务所执业至今，现任新疆公论占磊

律师事务所资深合伙人、主任，新疆赛里木现代农业股份有限公司和青松建化独立董事。

曾任新疆税务学会理事，新疆国际税收研究会理事，中国税收教育研究会理事。现任新疆财经大学财政税务学院税收学系主任和青松建化童疆明独立董事。

曾任新疆生产建设兵团第一师阿拉尔市纪委科员、副主任科员、监察局办公室主任科员、纪委监委办公室主任科员、纪委监委执纪监督室郭志鑫

主任、纪委监委一级主任科员、纪委监委四级调研员、四级高级监察官。现任公司党委委员、纪委书记、监事会主席。

曾任新疆生产建设兵团第一师四团核算中心核算员，第一师四团纪委科员，第一师四团发改科副科长、政研室负责人，青松建化综合管理王同玉部副部长、党群工作部部长、审计部部长、职工代表监事，兼任阿拉尔青松化工有限责任公司董事长；中新建能矿公司战略投资部副部长，新疆中新建石油天然气开发有限责任公司纪委书记。现任新疆兵能金坤矿产开发有限责任公司董事长、青松建化监事曾任公司本部水泥厂机电分厂、电力车间工人、综合办文印档案资料员、业务员；公司纪检监察部科员、党群部科员、专职纪检员、女工杨敏

副主任、职工监事。现任公司纪委副书记、女工副主任、职工代表监事。

曾任新疆青松水泥有限责任公司人力资源科员，新疆青松水泥技术中心人力资源部科员，公司北疆营销部综合部主任，新疆青松建材有限张筱婧责任公司销售部综合部主管，新疆青松投资集团有限责任公司综合部人力资源主办，新疆青松资产经营管理有限责任公司资产部副主任，新疆青松投资集团有限责任公司综合部部长，青松资产管理公司综合部部长，公司党群部副部长。现任青松资产管理公司总经理。

曾任新疆生产建设兵团第一师供销（集团）有限公司项目资源部部长兼阿拉尔市石油公司党支部书记、董事长、新疆生产建设兵团第一师郭玉军供销（集团）有限公司党委委员、副总经理、党委副书记。现任公司副总经理兼青松化工板块党支部书记。

朱耀忠曾任公司水泥分公司党委书记、总经理，公司总经理助理、阿拉尔化工董事长。现任公司副总经理。

曾任新疆青松水泥有限责任公司副总经理、乌苏市青松建材有限责任公司党总支书记、董事兼总经理，新疆青松建材有限责任公司党委副唐光强书记、总经理。现任公司副总经理兼任新疆青松建材有限责任公司党委书记。

曾任伊犁南岗建材集团公司行政部部长、销售公司经理、伊犁南岗集团伊犁水泥厂厂长、项目筹建处主任，哈密南岗建材有限公司总经理、杨国星董事长，新疆振兴天源煤业有限责任公司总经理，伊犁青松南岗建材有限责任公司党委书记、董事长。现任公司副总经理、伊犁青松党委书记、董事长。

曾任公司水泥厂电力分厂副厂长，公司本部水泥厂发电区域支部书记、区域经理、本部水泥厂电力车间主任，水泥分公司设备保全副总经张爱民理，水泥分公司总经理。现任公司副总经理。

曾任农一师四团工程队会计、13连会计、财务科预算会计、总预算会计、发展改革经营管理科科员、财务科副科长、科长，第一师七团副陈霞

总会计师、总会计师。现任公司党委委员、财务总监。

26/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

曾任公司财务部副部长，新疆青松水泥有限责任公司财务总监、党委委员、副总经理，新疆青松建材有限责任公司党委委员、副总经理兼姜军凯财务总监。现任公司董事会秘书兼青松资产管理公司执行董事。

曾任新疆准噶尔水泥（集团）有限责任公司总工程师，新疆青松水泥有限责任公司总工程师、副总经理，公司水泥工程技术中心主任兼水蒋能斌

泥运营调度中心副主任，公司副总工程师。现任公司总工程师。

曾在新疆财经学院专业教学与科研，先后担任新疆冠农果茸集团股份有限公司、新疆准东石油技术股份有限公司、新疆中泰化学股份有限公司、四川金宇汽车城(集团)股份有限公司、青松建化独立董事。现任四川师范大学商学院教授，四川省高级经济师评审委员会专家组成何云员，四川省高级会计师评审委员会专家组成员；四川发展（集团）有限公司风控专家组成员，四川省正高级会计师评审委员会专家组成员、委员，四川省正高级经济师评审委员会专家组成员、委员，四川省高校经济学科类专业教育指导委员会委员，国家会计学院成都基地外聘教授，并任鹏博士电信传媒集团股份有限公司、四川西昌电力股份有限公司独立董事。

曾任甘肃政法学院教师，新疆经济律师事务所律师，新疆桑赛律师事务所律师，新疆天山水泥股份有限公司、新疆赛里木现代农业股份有边新俊

限公司、天康生物股份有限公司、青松建化独立董事。现任新疆公论律师事务所律师和新疆天顺供应链股份有限公司独立董事。

曾任新疆医科大学人文社会科学部教师、新疆财经大学中亚区域经济研究所副所长、新疆冠农果茸股份有限公司和新疆国际实业股份有限张磊

公司、青松建化独立董事。现任新疆财经大学经济学院教师、硕士导师。

曾任农一师16团工程队、七连、水管所会计、16团社保中心会计、16团计财科会计、16团计财科副科长、发展经营管理科副科长、16团

汪芳计财科科长、发展经营管理科科长、农一师1团财务科科长、阿拉尔市国有资本投资运营集团有限公司财务总监、青松建化监事、新农开发董事。现任新农开发总会计师。

其它情况说明

□适用√不适用

27/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1、在股东单位任职情况

√适用□不适用在股东单位担任任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务新疆中新建能源矿业郑术建总经理2024年1月至今有限责任公司新疆中新建能源矿业胡鑫审计风控部部长2024年10月至今有限责任公司新疆兵能金坤矿产开发有限责任公司（新王同玉董事长2025年2月至今疆中新建能源矿业有限责任公司子公司）在股东单位任职无情况的说明

2、在其他单位任职情况

√适用□不适用在其他单任职人员其他单位名称位担任的任期起始日期任期终止日期姓名职务国能阿克苏河流域水电开发有限公王建清董事2018年11月至今司姜军凯国电青松吐鲁番新能源有限公司董事2018年8月至今邱四平新疆八一钢铁股份有限公司独立董事2022年11月2025年11月占磊新疆赛里木现代农业股份有限公司独立董事2022年3月2026年12月国能西部能源青松新疆矿业有限公陈霞副董事长2021年1月至今司姜军凯国电青松吐鲁番新能源有限公司董事2018年8月至今何云四川西昌电力股份有限公司独立董事2022年5月2025年5月何云鹏博士电信传媒集团股份有限公司独立董事2020年5月2026年5月汪芳新农开发总会计师2024年7月2025年8月在其他单位任职情无况的说明

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

28/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

为充分发挥公司高管人员的积极性和创造性，促进公司董事、董事、监事、高级管理人员监事、高管人员围绕公司经营发展的目标，协调运转，有效制报酬的决策程序衡。公司按照考评办法，对董事、监事、高级管理人员进行考核。

董事在董事会讨论本人薪酬是事项时是否回避薪酬与考核委员会或独立董

事专门会议关于董事、监事、无异议高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况

根据经营目标完成情况，依据考评办法，对公司各高管人员目董事、监事、高级管理人员

标任务的完成情况进行综合考评，根据考评结果，兑现其年度报酬确定依据薪酬。

董事、监事和高级管理人员按照上述原则执行，具体支付金额见（一）董事、监事和高级报酬的实际支付情况管理人员持股变动及报酬情况

报告期末全体董事、监事和

高级管理人员实际获得的报785.38万元酬合计

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因邱四平独立董事选举换届占磊独立董事选举换届童疆明独立董事选举换届张筱婧职工代表监事选举换届张爱民副总经理聘任换届何云独立董事离任换届边新俊独立董事离任换届张磊独立董事离任换届汪芳监事离任工作调动

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

29/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议

审议通过《2023年度总经理工作报告》、《2023年度财务决算报告和2024年度财务预算草案》、《2023年度董事会工作报告》、

《2023年度内部控制评价报告》、《关于募集资金存放与实际第七届董事会2024年3月使用情况的专项报告》、《2023年度利润分配预案》、《2023第十五次会议24日年年度报告》、《2024年度贷款额度申请计划》、《关于2024年度日常关联交易的议案》、《关于对控股子公司债转股的议案》、《关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构的议案》、《关于董事会换届选举的议案》。

第八届董事会2024年4月审议通过《关于选举董事长的议案》、《关于董事会四个专门第一次会议28日委员会委员选举的议案》、《2024年第一季度报告》。

审议通过《关于聘任副总经理的议案》、《关于聘任董事会秘

第八届董事会书的议案》、《关于聘任财务总监的议案》、《关于聘任总工

第二次会议程师的议案》、《关于聘任证券事务代表的议案》。

第八届董事会审议通过《2024年半年度报告》、《关于募集资金存放与实际

第三次会议使用情况的专项报告》。

第八届董事会

审议通过《2024年第三季度报告》。

第四次会议

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东大参加董事会情况会情况董事是否独本年应参以通讯方是否连续两姓名立董事亲自出委托出缺席出席股东大加董事会式参加次次未亲自参席次数席次数次数会的次数次数数加会议郑术建否55400否1王建清否55400否1胡鑫否55400否1张广贵否55400否1邱四平是44400否0占磊是44400否0童疆明是44400否0何云是11000否0边新俊是11000否1张磊是11000否1连续两次未亲自出席董事会会议的说明

30/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用年内召开董事会会议次数5

其中：现场会议次数1通讯方式召开会议次数4现场结合通讯方式召开会议次数0

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会邱四平（主任委员）、童疆明、郑术建

提名委员会占磊（主任委员）、童疆明、郑术建

薪酬与考核委员会占磊（主任委员）、邱四平、张广贵

战略委员会郑术建（主任委员）、王建清、胡鑫、占磊、童疆明

(二)报告期内审计委员会召开6次会议召开日会议内容重要意见和建议其他履行职责情况期关注公司信用计提和跌价准备

就审计计划和审计过情况，要对报表异动指标、资产审阅2023年度审计计

2024年1

程中会计师审计关注减值、关联交易等充分了解，提划，就审计重点关注事月13日重点进行沟通出要年审会计师对公司日常跟项与会计师沟通进，及时沟通重点内容。

审议《2023年度审计审议《2023年度审计报报告》、《2023年度同意续聘大信会计师事务所（特告》、《2023年度内部

2024年3内部控制评价报告》、殊普通合伙）为公司2024年度控制评价报告》、《2023月19日《2023年年度报审计机构。年年度报告》对续聘审告》对续聘审计机构计机构提出建议。

提出建议。

31/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告审议《2024年第一季同意2024年度内部审计工作计审议《2024年第一季度2024年4度报告》和《2024年划，由公司审计部按照计划开展报告》和《2024年度内月28日度内部审计工作计内部审计工作。部审计工作计划》划》2024年5审议《关于聘任财务审查财务负责人基本情同意聘任陈霞为公司财务总监。

月8日总监的议案》况和任职资格。

审议《2024年半年度审阅2024年半年度报

2024年8报告》，与经营层交

本次会议无建议告，与经营层交流上半月24日流沟通上半年经营情年经营情况。

况。

2024年审阅《2024年第三季审阅2024年第三季度

10月23本次会议无建议度报告》报告日

(三)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量438主要子公司在职员工的数量2566在职员工的数量合计3004母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员2378销售人员60技术人员384财务人员101行政人员81合计3004教育程度

教育程度类别数量（人）博士研究生1

32/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

硕士研究生4本科289专科937高中及以下1773合计3004

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司执行标准工时制度、不定时工时制度和综合计算工时制度三种工时制度。工资由岗位工资和效益工资组成，根据各岗位的技术含量、责任大小、工作难度、工作环境和工作地点，确定各档薪金，采取差异化的薪酬分配政策，加强员工的归属感，稳定艰苦地区员工队伍，实施员工薪酬与公司效益直接挂钩的动态调整机制，充分发挥薪酬的激励作用。

(三)培训计划

√适用□不适用

2025年培训计划：2025年公司培训327期，培训11860人次；外送培训93期，培训670人次。

(四)劳务外包情况

□适用√不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

□适用√不适用

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充√是□否分保护

33/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）0.10

每10股转增数（股）0

现金分红金额（含税）160470370.70合并报表中归属于上市公司普通股股东的净

353668051.53

利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司

45.37

普通股股东的净利润的比率（%）以现金方式回购股份计入现金分红的金额0

合计分红金额（含税）160470370.70合计分红金额占合并报表中归属于上市公司

45.37

普通股股东的净利润的比率（%）

(五)最近三个会计年度现金分红情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）(1)541547155.16

最近三个会计年度累计回购并注销金额(2)0最近三个会计年度现金分红和回购并注销累计金额

541547155.16

(3)=(1)+(2)

最近三个会计年度年均净利润金额(4)408547916.37

最近三个会计年度现金分红比例（%）(5)=(3)/(4)132.55最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通

353668051.53

股股东的净利润

最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润406523780.30

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

34/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

□适用√不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

公司建立了较为完整的内控制度，并在全集团范围实施。公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

报告期内，公司按照集团管控模式，对子公司从人员、生产、项目建设、设备、工艺、资金、财务核算、销售等方面，实现全方位管理，通过定期现场检查、实施内部审计和外部审计相结合的手段，加强对子公司的管控，从而实现上下统一的集团化管理。对报告期内新增子公司从管理人员任命、资金统一管理、管理机构设置、生产经营业务等方面纳入集团管理。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

□适用√不适用

35/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

经过自查，公司不存在关联方非经营性资金占用的情况，也不存在违规担保的情况。公司董事会、监事会、经营层，公司法人治理结构基本健全，三会运作比较规范，信息披露较为透明，公司内部管理制度比较健全，运行有效十六、其他

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是

报告期内投入环保资金（单位：万元）5765.37

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1、排污信息

√适用□不适用执行的主要污排放污染物核定的染物及排放排放超标公司或子口分排放标排放总量（吨/排放总特征污排放方式口数浓度排放公司名称布情3准年）量（吨/染物的 量 （mg/m ) 3 情况况 （mg/m 年）名称

)经收尘器

烟尘（颗窑头处理后连27.152010.9638.7无

粒物）窑尾续排放巴州青松经收尘器绿原建材二氧化

处理后连1窑尾4.21510035.7880无有限责任硫续排放公司经收尘器氮氧化

处理后连1窑尾120.34320238.57360无物续排放

36/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

经收尘器

烟尘（颗窑头、处理后连29.233058.46485无

粒物）窑尾续排放库车青松经收尘器二氧化

水泥有限处理后连1窑尾3.6420062100无硫责任公司续排放经收尘器氮氧化

处理后连1窑尾175.6400229.5711274无物续排放经收尘器

烟尘（颗窑头、处理后连23.1530159.818197.87无

粒物）窑尾续排放克州青松水泥有限经收尘器

二氧化窑头、

责任公司处理后连22.37200233.817510无硫窑尾日产6000续排放吨生产线经收尘器

氮氧化窑头、

处理后连2295400596.8461020无物窑尾续排放经收尘器

烟尘（颗处理后连停窑

粒物）续排放克州青松水泥有限经收尘器二氧化责任公司处理后连停窑硫日产2500续排放吨生产线经收尘器氮氧化处理后连停窑物续排放经收尘器

烟尘（颗窑头、处理后连25.0523010.944266.82无

粒物）窑尾续排放和田青松经收尘器

建材有限二氧化处理后连2窑尾3.8720039.549360无责任公司硫续排放经收尘器氮氧化

处理后连2窑尾173.76400424.875687.5无物续排放

37/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

经收尘器新疆青松烟尘（颗处理后连停窑建材化工粒物）续排放（集团）股经收尘器份有限公二氧化处理后连停窑司水泥分硫续排放公司日产经收尘器

2500吨生氮氧化

处理后连停窑产线物续排放经收尘器新疆青松烟尘（颗窑头、处理后连2123018.1373.71无建材化工粒物）窑尾续排放（集团）股经收尘器

份有限公二氧化窑头、

处理后连2320016.03297无司水泥分硫窑尾续排放公司日产经收尘器

3000吨生氮氧化窑头、处理后连2235400355.29594无产线物窑尾续排放经收尘器

烟尘（颗窑头、处理后连210.8205177.28无

粒物）窑尾续排放新疆青松经收尘器

二氧化窑头、309.37

建材有限处理后连25.91004无硫窑尾5责任公司续排放经收尘器

氮氧化窑头、

处理后连220632094.5990无物窑尾续排放经收尘器

烟尘（颗窑头、处理后连24.662012.743108.85无

粒物）窑尾续排放乌苏青松经收尘器

二氧化窑头、

水泥有限处理后连26.51001.79118无硫窑尾责任公司续排放经收尘器

氮氧化窑头、

处理后连2105.432035.75646.8无物窑尾续排放经收尘器伊犁青松烟尘（颗窑头、处理后连215.13034.267无南岗建材粒物）窑尾续排放有限责任经收尘器公司伊犁二氧化

处理后连2窑尾3.4520054.36263无水泥厂硫续排放

38/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

经收尘器氮氧化

处理后连2窑尾128400265.2367.5无物续排放经收尘器

烟尘（颗窑头、41.740处理后连27.399303.8无

粒物）窑尾3和布克赛续排放尔县青松经收尘器二氧化

南岗屯南处理后连1窑尾14.8512007.1251110无硫建材有限续排放责任公司经收尘器氮氧化

处理后连1窑尾166.62840087.4494220无物续排放经收尘器

烟尘（颗窑头、处理后连213.833014.256.25无

粒物）窑尾续排放哈密青松经收尘器二氧化

建材有限处理后连2窑尾3.682002.4375无硫责任公司续排放经收尘器

氮氧化窑头、

处理后连2203.03400277.7750无物窑尾续排放电石

颗粒物90.62002.934无无车间

二氧化经收尘器炭材1718501.175无无硫处理后连2烘干续排放窑废氮氧化

气排123无10.068无无物放口聚氯

颗粒物6.7801.867无无阿拉尔青乙烯经收尘器

松化工有氯乙烯干燥5.7610无无无处理后连2限责任公废气非甲烷续排放

司排放0.97500.296无无总烃口

氯化氢2.720无无无氯乙汞及其

烯精0.00960.010无无无化合物经变压吸

1馏尾

非甲烷附后排放

气排0.86500.00036无无总烃放口

氯乙烯5.7210无无无

39/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

二氯乙

05无无无

烷化学需

9525026.68无无

氧量

石油类0.6610无无无悬浮物1670无无无

总氮19.3504.69无无经综合污废水

总磷水处理站0.945.01.16无无

1总排

处理后排

氨氮口放16.4405.84无无

PH值 7.5 6-9 无 无 无

硫化物0.070.5无无无五日生

化需氧29.660无无无量

氯乙烯经车间处0.00050.5无无无不外理设施处1排

总汞理后回用0.00140.003无无无

石油类0.7730.001317276无无

挥发酚 0.0345 0.1 5.88449E-05 无 无

总氮9.9275600.016892038无无

pH 8.11 6-9 8.11 无 无经综合污

新疆青松氨氮废水水处理站3.979500.0067700025无化工有限1总排处理后排

公司总磷口0.2991.50.000509044无无放

悬浮物16.921000.028784385无无化学需

32.922000.05600902540无

氧量

氰化物 0.007 0.2 1.19108E-05 无 无

硫化物 0.043 0.5 7.3308E-05 无 无

水泥、化工重点排污单位，根据《排污许可管理条例》定期委托有资质的第三方检测机构对废气、废水做好自行监测，提交季度、年度排污许可执行报告，通过全国排污许可证管理信息平台，如实填报固定污染源、污染物排污信息，落实排污许可证证后管理并按证排污。

40/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

2、防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

公司各分子公司对新建、改建、扩建项目工程，严格按照《建设项目环境保护管理条例》，环保设备设施满足环评和环保设施竣工要求，烟气在线监测仪全年运行稳定，各水泥分子公司开机期间脱硝设备及在线监测设施运转正常，窑系统主机随时起动开窑前期由当地环保监测站及第三方监测单位相继到现场进行数据比对监测。监测结果与在线设备监测误差在规定合理误差范围内，目前各单位在线监测仪设备运行正常，有效传输率平均达到98%以上。

各子公司加强对收尘设施维护、保养，安装高效除尘设备（如布袋除尘器、静电除尘器）及脱硫脱硝装置，按使用周期定期更换煤磨收尘器、窑头、窑尾、库顶收尘器滤袋，有组织排放得到了有效控制。各水泥生产单位对配料皮带、库顶入库皮带等各扬尘点独立密封，降低了粉尘无组织排放。

化工生产单位加强水质在线监测设备运行管理，新疆青松化工、阿拉尔青松化工定期对水质在线监测设备和系统进行维护和保养，确保在线监测数据的准确性和可靠性。根据生产工艺和排污特点，合理设置监测点，确保能够全面反映水质状况，并按照相关规定进行采样和监测。通过在线监测设备和系统，实时采集水质数据，将数据传输到管理平台和监管部门，提高了生产效率、降低了水环境污染。

3、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

各单位新建、改建、扩建项目全部按照法律法规要求进行环境影响评价和环保设施竣工验收。

4、突发环境事件应急预案

√适用□不适用

各水泥、化工生产单位均按规定修改并制定了《突发环境事件应急预案》，并报当地生态环境部门备案，对可能发生的各类突发环境事件进行风险评估，提前制定针对性的预防措施，定期组织开展突发环境事件应急演练，有效降低突发环境事件发生概率，防止对大气、水、土壤等环境要素造成污染和破坏。

5、环境自行监测方案

√适用□不适用

各水泥、化工单位烟气在线监测设备和水质在线监测设备，由专人负责、专人操作，并聘请有资质的第三方机构定期进行检修、校验，并按照生态环境部门的要求，制订自行监测计划和方案，按照方案每季度比对监测和自行监测，自行监测方案报当地生态环境部门备案。

6、报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

√适用□不适用

各生产单位严格执行《环境保护法》和相关法律法规，年度排污许可执行报告期内未受到行政处罚。

41/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

7、其他应当公开的环境信息

√适用□不适用

各生产单位根据自行监测方案在《全国污染源监测信息管理与共享平台》，公布自行监测情况，并在《全国排污许可证管理信息平台》公布年度排污许可执行报告

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1、因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

2、参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用□不适用

建立在线监测系统，实时监控废水、废气排放数据，并与当地环保部门联网，做好年度自行监测和执行报告，通过全国排污许可证管理信息平台，如实填报固定污染源、污染物排污信息，落实排污许可证证后管理并按证排污。

3、未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

公司坚持“绿色发展、低碳发展”，严格遵守国家及行业环保法律法规，积极推进绿色清洁生产，开展“对标一流企业”打造“智能化工厂”、“绿色工厂”，公司阿克苏水泥分公司、巴州青松公司、阿拉尔青松化工有限公司先后获得“兵团企业绿色工厂”称号。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是

减少排放二氧化碳当量（单位：吨）516.64减碳措施类型（如使用清洁能源发电、使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术，同在生产过程中使用减碳技术、研发生时进行设备更新，使用高效节能设备，进一步降低碳产助于减碳的新产品等）排放量。

具体说明

√适用□不适用

公司优化产业与能源结构，严格落实产能置换政策、淘汰落后产能，充分发挥工厂节能减排潜力，强化节能减排，推进破碎、煅烧等系统改造，更新预热器、窑炉燃烧器等设备，利用低阻高效预热分解等技术，实施高效粉磨改造，提高烧成系统能效，降低粉磨电耗；通过燃煤窑炉改造节煤、脱硝系统超低排放、纯低温余热发电、除尘设备技术改造、工艺设备

42/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

改造、电机系统节能、普通水泥磨改成高细磨等进行电耗优化，建设智能化工厂，深化数字技术应用，推广窑炉优化控制、智能质量控制等技术，稳定烧成、制成工艺参数，重点抓好低碳熟料、高效烧成、高效粉磨等重点低碳技术，实现绿色低碳转型，积极开展智能化工厂和绿色工厂建设。

二、社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG报告

□适用√不适用

(二)社会责任工作具体情况

√适用□不适用

对外捐赠、公益项目数量/内容情况说明

总投入（万元）2.39

其中：资金（万元）

物资折款（万元）2.39子公司捐赠慰问品、水泥等

惠及人数（人）具体说明

□适用√不适用

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用具体说明

□适用√不适用

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第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及如未能是否是否时履行应及时履承诺承诺有履承诺及时承诺背景承诺方承诺时间说明未完行应说类型内容行期期限严格成履行的明下一限履行具体原因步计划本公司不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不新疆中新建

解决同限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份2024年4月能源矿业有否无是无无业竞争及其它权益）直接或间接控制、管理、从事与上市公司构成17日限责任公司

竞争的任何经济实体、机构或经济组织。

本公司及其控制的其他企业不会利用对青松建化的控制收购报告书或权权谋求与青松建化及其下属企业优先达成交易。

益变动报告书中本公司及其控制的其他企业将避免、减少与青松建化及所作承诺新疆中新建其下属企业之间不必要的交易。若存在确有必要且不可避免解决关2024年4月能源矿业有的交易，本公司及其控制的其他企业将与青松建化及其下属否无是无无联交易17日

限责任公司企业按照公平、公允、等价有偿等原则依法签订协议，履行合法程序，保证不以与市场价格相比显失公允的条件与青松建化及其下属企业进行交易，亦不利用该类交易从事任何损害青松建化及其他股东的合法权益的行为。

44/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称大信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬95境内会计师事务所审计年限7境内会计师事务所注册会计师姓名胡宏伟刘茂境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计

2年限境外会计师事务所名称无

45/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

境外会计师事务所审计年限无名称报酬大信会计师事务所（特殊普通内部控制审计会计师事务所45

合伙）财务顾问无0保荐人天风证券股份有限公司200

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

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十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

详见公司于2024年3月26日在上海证券报、中国证券报、公司向南疆能源集团购买电力等 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于 2024年度日常关联交易预计的公告》。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

47/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

(二)担保情况

□适用√不适用

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

(1)委托理财总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

48/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(2)单项委托理财情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2、委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3、其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

49/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)58399年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)58975

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

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(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记或冻结情股东名称期末持股数比例持有有限售条况报告期内增减股东性质（全称）量(%)件股份数量股份数量状态境内非国有

新疆中新建能源矿业有限责任公司36092254636092254622.490无0法人

阿拉尔市国有资本投资运营集团有限公司-31917574626635872116.60225913621质押225913621国有法人境内非国有

全国社保基金五零三组合42000098420000982.620无0法人

易方达基金－中央汇金资产管理有限责任公司－境内非国有

0340800002.120无0

易方达基金－汇金资管单一资产管理计划法人

张素芬7780000199000001.240无0境内自然人

中国农业银行股份有限公司－大成新锐产业混合境内非国有

16803729168037291.050无0

型证券投资基金法人

曹嘉朋10654800106548000.660无0境内自然人

新疆生产建设兵团投资有限责任公司0103000000.640无0国有法人

孙沈侠10000100100001000.620无0境内自然人

曹洪波975880097588000.610无0境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量新疆中新建能源矿业有限责任公司360922546人民币普通股360922546

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全国社保基金五零三组合42000098人民币普通股42000098阿拉尔市国有资本投资运营集团有限公司40445100人民币普通股40445100

易方达基金－中央汇金资产管理有限责任公司－易方达基金－汇金

34080000人民币普通股34080000

资管单一资产管理计划张素芬19900000人民币普通股19900000

中国农业银行股份有限公司－大成新锐产业混合型证券投资基金16803729人民币普通股16803729曹嘉朋10654800人民币普通股10654800新疆生产建设兵团投资有限责任公司10300000人民币普通股10300000孙沈侠10000100人民币普通股10000100曹洪波9758800人民币普通股9758800前十名股东中回购专户情况说明无

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明无

前十名股东中，阿拉尔市国有资本投资运营集团有限公司持有新疆中新建能源矿业有限责任公司45%的股权，除此之外，上述二家公司不存在其他关联关系，上述股东关联关系或一致行动的说明不属于一致行动人；未知前十名股东中其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无

52/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

√适用□不适用

单位：股

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

期初普通账户、信用期初转融通出借股期末普通账户、信用账期末转融通出借股东名账户持股份且尚未归还户持股股份且尚未归还

称（全比例比例数量合比例

称）数量合计数量合计比例（%）数量合计

（%）（%）计（%）阿拉尔市国有资本投

58553446736.4917468000.108826635872116.6000

资运营集团有限公司

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

√适用□不适用

单位：股

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

期末转融通出借股份且期末股东普通账户、信用账户持股以股东名称（全本报告期尚未归还数量及转融通出借尚未归还的股份数量称）新增/退出

数量合计比例（%）数量合计比例（%）阿拉尔市国有

资本投资运营退出0026635872116.60集团有限公司前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用□不适用

单位：股有限售条件股份可上市交易有限售条件股东名持有的有限售条情况序号限售条件称件股份数量可上市交易新增可上市交时间易股份数量阿拉尔市国有资本通过本次非公开发行认购

2026年2月

1投资运营集团有限225913621225913621的股票自发行结束之日起

10日

公司36个月内不得转让上述股东关联关系或一无致行动的说明

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

53/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1、法人

√适用□不适用名称新疆中新建能源矿业有限责任公司单位负责人或法定代表人冯立成立日期2023年12月25日

矿产资源勘察；煤炭开采、成品油零售（不含危险化学品）；

主要经营业务金属与非金属矿产资源地质勘探；燃气经营；燃气汽车加气经营报告期内控股和参股的其他境内无外上市公司的股权情况其他情况说明无

2、自然人

□适用√不适用

3、公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内控股股东变更情况的说明

√适用□不适用2023年12月21日，公司股东阿拉尔国投公司与兵团国资委签订了《新疆生产建设兵团国有资产监督管理委员会与阿拉尔市国投国有资本投资运营（集团）有限责任公司出资设立新疆中新建能源矿业有限责任公司框架协议》。兵团国资委以非货币资产+现金方式认缴出资55亿元，持股比例55%，首期出资为持有兵团能源集团全部股权，后期以油气、矿产等资产或现金分批实缴到位。阿拉尔国投公司以非货币资产+现金方式认缴出资45亿元，持股比例45%，首期出资为阿拉尔国投公司持有的青松建化360922546股无限售股（占青松建化股本总额的比例为22.49%），后期以阿拉尔国投公司目前持有的青松建化225913621股限售股（占青松建化股本总额的比例为14.08%）等资产或现金分批实缴到位。各股东方出资全部到位后，兵团国资委、阿拉尔国投公司持有中新建能矿公司的股权比例分别为55%和45%。

2024年4月16日，阿拉尔国投公司与中新建能矿公司签署了《阿拉尔市国投国有资本投资运营（集团）有限责任公司与新疆中新建能源矿业有限责任公司之股份转让协议》。阿拉尔国投公司以其持有的公司无限售流通股360922546股（占公司股份总数的22.49%）向中新建能矿公司出资。

2024年11月26日，上述协议转让过户登记手续已经完成。中新建能矿公司持有股份

360922546股，持股比例为22.49%。公司控股股东变更为中新建能矿公司，实际控制人为兵团国资委。

5、公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

54/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(二)实际控制人情况

1、法人

√适用□不适用名称新疆生产建设兵团国有资产监督管理委员会单位负责人或法定代表人邵春杰成立日期主要经营业务代表政府履行出资人职责报告期内控股和参股的其他境内无外上市公司的股权情况其他情况说明无

2、自然人

□适用√不适用

3、公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内公司控制权发生变更的情况说明

√适用□不适用

2024年11月26日，阿拉尔国投公司与中新建能矿公司股份协议转让过户登记手续已经完成。中新建能矿公司（控股股东为兵团国资委）持有公司股份360922546股，持股比例为22.49%。

公司控股股东变更为中新建能矿公司，实际控制人为兵团国资委。

5、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

55/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

6、实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比

例达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币单位负责人主要经营业务组织机构法人股东名称或法定代表成立日期注册资本或管理活动等代码人情况

阿拉尔市国有股权投资、五金

2005年12

资本投资运营马冰群916590027817997079312770.51交电、矿产品销月30日集团有限公司售情况说明无

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

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八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

57/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用

新疆青松建材化工（集团）股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了新疆青松建材化工（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

相关信息披露详见财务报表附注“三、（二十四）”及“五、（三十八）”。

1、事项描述

公司2024年度实现营业收入432816.00万元，较上年减少16164.23万元，下降幅度为

3.60%；公司毛利率23.54%，较上年毛利率24.79%下降1.25%。营业收入的确认对财务报表的

影响范围广泛且重大，所以作为关键审计事项。

2、审计应对

针对收入的确认，我们主要执行了以下程序：

（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；

（2）检查公司销售合同，通过检查合同条款，复核公司收入确认政策是否符合收入会计准则的规定；

（3）对公司下属各分子公司收入确认执行了分析程序和实质性审计程序，包括单价变动的

合理性分析、毛利率分析、产销量分析等分析程序；

（4）对公司主要客户通过检查销售合同、发货单、销售发票、对账单、收款单等证据，评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策；

（5）对主要客户的销售额与往来款项实施函证程序；

（6）向公司主要负责人了解经营情况，抽查公司会计凭证。

（7）针对资产负债表日前后确认的营业收入执行截止性测试，评估营业收入是否在恰当的期间确认。

(二)存货跌价准备

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相关信息披露详见财务报表附注“三、（十三）”及“五、（七）”。

1、事项描述

截止2024年12月31日，存货账面余额68582.21万元，存货跌价准备4326.81万元。

由于公司管理层在确定存货可变现净值时需要运用重大会计估计和判断，且影响金额重大，因此我们将存货跌价准备的计提确定为关键审计事项。

2、针对存货跌价准备的计提，我们主要执行了以下程序：

（1）我们了解、评价管理层对存货减值内部控制的相关制度；

（2）我们复核管理层的存货可变现净值估计的模型和方法，以及在存货可变现净值估计中

使用的相关参数，尤其是预计售价、销售费用和相关税费等；

（3）对期末存货实施监盘，检查存货的数量、状况等；

（4）比较分析主要存货单价变动情况，判断产生存货跌价的风险；

（5）获取存货跌价准备计算表，检查是否按公司相关会计政策执行，分析存货跌价准备计提是否充分。

四、其他信息

贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以

应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及

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串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：胡宏伟（项目合伙人）

中国·北京中国注册会计师：刘茂

二○二五年三月十三日

二、财务报表合并资产负债表

2024年12月31日

编制单位：新疆青松建材化工（集团）股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2024年12月31日2023年12月31日

流动资产：

货币资金七（1）1273126388.191611177917.71结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据七（4）521963152.41648759738.70

60/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

应收账款七（5）327885459.56304538523.79

应收款项融资七（7）194523044.55129878090.56

预付款项七（8）60953980.7640013979.18应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七（9）43355308.06207626585.02

其中：应收利息

应收股利4098254.009556282.60买入返售金融资产

存货七（10）642553982.06722376260.89合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七（13）107494779.1386768845.96

流动资产合计3171856094.723751139941.81

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资七（17）522097366.41516713542.35

其他权益工具投资七（18）30088792.6830088792.68其他非流动金融资产

投资性房地产七（20）16138489.5517444256.90

固定资产七（21）4612800638.674422404757.46

在建工程七（22）295340995.35290054214.07生产性生物资产油气资产

使用权资产七（25）58283.86

无形资产七（26）431383928.74392484037.08开发支出

商誉七（27）

长期待摊费用七（28）21505005.186444089.64

递延所得税资产七（29）16221716.9621982096.42

其他非流动资产七（30）420181755.22245400896.24

非流动资产合计6365758688.765943074966.70

资产总计9537614783.489694214908.51

流动负债：

61/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

短期借款七（32）495153338.711171477568.93向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七（35）6881962.8248039417.37

应付账款七（36）510434360.85466787077.18预收款项

合同负债七（38）59297027.2597988868.98卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七（39）49214841.5174357935.96

应交税费七（40）20880987.9628704197.01

其他应付款七（41）151089517.38139622077.81

其中：应付利息

应付股利20266225.2814316225.28应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七（43）261240632.9852492416.27

其他流动负债七（44）281869389.80371866277.71

流动负债合计1836062059.262451335837.22

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七（45）811751720.94658033143.61应付债券

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款七（48）59311968.00208155.50长期应付职工薪酬预计负债

递延收益七（51）144266518.60118542524.75递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计1015330207.54776783823.86

负债合计2851392266.803228119661.08

62/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七（53）1604703707.001604703707.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七（55）3403601945.883444804277.31

减：库存股其他综合收益

专项储备七（58）72238265.2462199596.33

盈余公积七（59）238894738.51207969038.49一般风险准备

未分配利润七（60）1071197116.99908925136.18归属于母公司所有者权益（或股东

6390635773.626228601755.31

权益）合计

少数股东权益295586743.06237493492.12

所有者权益（或股东权益）合计6686222516.686466095247.43负债和所有者权益（或股东权

9537614783.489694214908.51

益）总计

公司负责人：郑术建主管会计工作负责人：陈霞会计机构负责人：邓建辉母公司资产负债表

2024年12月31日

编制单位：新疆青松建材化工（集团）股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2024年12月31日2023年12月31日

流动资产：

货币资金1158330419.691329296800.74交易性金融资产衍生金融资产

应收票据15578096.2539145991.34

应收账款十九（1）35148043.3626947571.79

应收款项融资9881112.892200000.00

预付款项4501886.872075882.26

其他应收款十九（2）1739184655.212823382552.67

其中：应收利息

应收股利15148254.009556282.60

存货56881996.5984907727.39

其中：数据资源

63/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产12404914.1710399367.87

流动资产合计3031911125.034318355894.06

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十九（3）7805563661.496802950887.43

其他权益工具投资30088792.6830088792.68其他非流动金融资产

投资性房地产6930704.297241035.40

固定资产333893051.16361849063.57

在建工程17216302.451977433.63生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产41000145.0645788563.43

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产6942912.098650189.07

其他非流动资产249049727.7056981171.08

非流动资产合计8490685296.927315527136.29

资产总计11522596421.9511633883030.35

流动负债：

短期借款495153338.711171477568.93交易性金融负债衍生金融负债

应付票据6881962.8248039417.37

应付账款37088906.8736096527.20预收款项

合同负债7906937.197229175.29

应付职工薪酬11502110.2415860916.06

应交税费569266.271331457.58

其他应付款3938032974.763906602337.45

64/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债253459059.1844366003.47

其他流动负债13060892.9618793384.69

流动负债合计4763655449.005249796788.04

非流动负债：

长期借款796711494.96634200000.00应付债券

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款59200000.00长期应付职工薪酬预计负债

递延收益8594879.343455785.94递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计864506374.30637655785.94

负债合计5628161823.305887452573.98

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1604703707.001604703707.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积3626229135.343626229135.34

减：库存股其他综合收益

专项储备18083237.5018865724.73

盈余公积238894738.51207969038.49

未分配利润406523780.30288662850.81

所有者权益（或股东权益）合计5894434598.655746430456.37负债和所有者权益（或股东权

11522596421.9511633883030.35

益）总计

公司负责人：郑术建主管会计工作负责人：陈霞会计机构负责人：邓建辉合并利润表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

65/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

一、营业总收入4328160001.084489802337.60

其中：营业收入七（61）4328160001.084489802337.60利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3865240634.883892570706.10

其中：营业成本七（61）3309507072.083376940174.93利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七（62）57928074.5558246791.60

销售费用七（63）27337757.4930211641.72

管理费用七（64）333658261.66311454431.87

研发费用七（65）103821937.9783785874.63

财务费用七（66）32987531.1331931791.35

其中：利息费用50555867.0055181984.81

利息收入16780375.5826518835.16

加：其他收益七（67）59906412.77106635778.85

投资收益（损失以“－”号填列）七（68）37289389.4641211230.87

其中：对联营企业和合营企业的投资

25830132.4641099210.23

收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）七（71）-5070781.196966707.27

资产减值损失（损失以“-”号填列）七（72）-87352642.80-67170281.47

资产处置收益（损失以“－”号填列）七（73）29231200.69546137.53

三、营业利润（亏损以“－”号填列）496922945.13685421204.55

加：营业外收入七（74）9609230.9913902888.88

减：营业外支出七（75）50560708.42124466919.50

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）455971467.70574857173.93

减：所得税费用七（76）95951390.2982687964.24

五、净利润（净亏损以“－”号填列）360020077.41492169209.69

66/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号

360020077.41492169209.69

填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损

353668051.53463383155.72以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填

6352025.8828786053.97

列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额360020077.41492169209.69

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额353668051.53463383155.72

（二）归属于少数股东的综合收益总额6352025.8828786053.97

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)二十（2）0.220.29

（二）稀释每股收益(元/股)二十（2）0.220.29

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：郑术建主管会计工作负责人：陈霞会计机构负责人：邓建辉母公司利润表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

67/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

一、营业收入十九（4）550953826.57659342686.63

减：营业成本十九（4）354491054.98426143495.15

税金及附加8433261.627989419.89

销售费用4060895.755456219.02

管理费用62718747.1162584801.15

研发费用17912250.0914928999.18

财务费用16080506.8318966685.44

其中：利息费用50388096.2453924395.80

利息收入34466382.9335645954.00

加：其他收益22032631.7327243140.46

投资收益（损失以“－”号填列）十九（5）218812070.9662627576.13

其中：对联营企业和合营企业的投资收益25830132.4641300687.54以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）3919319.37-9813106.04

资产减值损失（损失以“-”号填列）-271479.29-861591.36

资产处置收益（损失以“－”号填列）-703315.53150756.88

二、营业利润（亏损以“－”号填列）331046337.43202619842.87

加：营业外收入269184.406364460.20

减：营业外支出5846811.1816423656.23

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）325468710.65192560646.84

减：所得税费用16211710.4414987828.41

四、净利润（净亏损以“－”号填列）309257000.21177572818.43

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填

309257000.21177572818.43

列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

68/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额309257000.21177572818.43

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.190.11

（二）稀释每股收益(元/股)0.190.11

公司负责人：郑术建主管会计工作负责人：陈霞会计机构负责人：邓建辉合并现金流量表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金3377030364.473610741189.21客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还59315384.36133771131.71

收到其他与经营活动有关的现金七（78）89468328.15109775754.36

经营活动现金流入小计3525814076.983854288075.28

购买商品、接受劳务支付的现金2222627260.692386929772.04客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金419723347.35406277095.71

支付的各项税费350873294.86449471641.56

支付其他与经营活动有关的现金189574718.71169386280.51

经营活动现金流出小计3182798621.613412064789.82

69/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

经营活动产生的现金流量净额343015455.37442223285.46

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金5696990.30

取得投资收益收到的现金24023828.4027259894.64

处置固定资产、无形资产和其他长期资

2380112.62

产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现

88315.88

金净额

收到其他与投资活动有关的现金七（78）6619400.00

投资活动现金流入小计24023828.4042044713.44

购建固定资产、无形资产和其他长期资

247376808.73199134291.26

产支付的现金

投资支付的现金14400000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金1069349.18

投资活动现金流出小计248446157.91213534291.26

投资活动产生的现金流量净额-224422329.51-171489577.82

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金5400000.00666107627.89

其中：子公司吸收少数股东投资收到的

5400000.00

现金

取得借款收到的现金1077526381.741766020036.54

收到其他与筹资活动有关的现金59200000.00880875.00

筹资活动现金流入小计1142126381.742433008539.43

偿还债务支付的现金1389894968.341863800193.48

分配股利、利润或偿付利息支付的现金211352262.45227585384.35

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金七（78）9518125.00

筹资活动现金流出小计1601247230.792100903702.83

筹资活动产生的现金流量净额-459120849.05332104836.60

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-340527723.19602838544.24

加：期初现金及现金等价物余额1599492958.78996654414.54

六、期末现金及现金等价物余额1258965235.591599492958.78

公司负责人：郑术建主管会计工作负责人：陈霞会计机构负责人：邓建辉母公司现金流量表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

70/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金573637904.03656273783.20

收到的税费返还24761404.9825615843.75

收到其他与经营活动有关的现金221880361.4152491533.94

经营活动现金流入小计820279670.42734381160.89

购买商品、接受劳务支付的现金310643352.34377176872.62

支付给职工及为职工支付的现金74015222.9371479897.65

支付的各项税费71757334.1867789191.87

支付其他与经营活动有关的现金29920382.14256084878.35

经营活动现金流出小计486336291.59772530840.49

经营活动产生的现金流量净额333943378.83-38149679.60

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金24023828.4045775554.59

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

401045.15

的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额2000000.00

收到其他与投资活动有关的现金6619400.00

投资活动现金流入小计24023828.4054795999.74

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

11943394.50912449.08

的现金

投资支付的现金43000000.0014400000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额18000000.00支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计72943394.5015312449.08

投资活动产生的现金流量净额-48919566.1039483550.66

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金666107627.89

取得借款收到的现金1077526381.741766020036.54

收到其他与筹资活动有关的现金59200000.00

筹资活动现金流入小计1136726381.742432127664.43

偿还债务支付的现金1381920036.541795610086.28

分配股利、利润或偿付利息支付的现金210796738.98214981254.72支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计1592716775.522010591341.00

筹资活动产生的现金流量净额-455990393.78421536323.43

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-170966581.05422870194.49

加：期初现金及现金等价物余额1319265850.99896395656.50

六、期末现金及现金等价物余额1148299269.941319265850.99

公司负责人：郑术建主管会计工作负责人：陈霞会计机构负责人：邓建辉

71/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

合并所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

2024年度

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具减：其他一般其少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股本)优先永续其资本公积库存综合专项储备盈余公积风险未分配利润小计他股债他股收益准备

一、上年年末余额1604703707.003444804277.3162199596.33207969038.49908925136.186228601755.31237493492.126466095247.43

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1604703707.003444804277.3162199596.33207969038.49908925136.186228601755.31237493492.126466095247.43三、本期增减变动金额（减少以-41202331.4310038668.9130925700.02162271980.81162034018.3158093250.94220127269.25“－”号填列）

（一）综合收益总额353668051.53353668051.536352025.88360020077.41

（二）所有者投入和减少资本-41202331.43-41202331.4356802331.4315600000.00

1．所有者投入的普通股15600000.0015600000.00

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他-41202331.43-41202331.4341202331.43

（三）利润分配30925700.02-191396070.72-160470370.70-5950000.00-166420370.70

1．提取盈余公积30925700.02-30925700.02

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-160470370.70-160470370.70-5950000.00-166420370.70

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留

存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备10038668.9110038668.91888893.6310927562.54

1．本期提取25911092.2925911092.29888893.6326799985.92

2．本期使用15872423.3815872423.3815872423.38

（六）其他

四、本期期末余额1604703707.003403601945.8872238265.24238894738.511071197116.996390635773.62295586743.066686222516.68

72/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

2023年度

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具减：其他一般其少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股本)资本公积库存综合专项储备盈余公积风险未分配利润小计优先永续他其他股债股收益准备

一、上年年末余额1378790086.003004610270.4264995322.31190211756.65623769633.005262377068.38224056181.695486433250.07

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1378790086.003004610270.4264995322.31190211756.65623769633.005262377068.38224056181.695486433250.07三、本期增减变动金额（减少

225913621.00440194006.89-2795725.9817757281.84285155503.18966224686.9313437310.43979661997.36以“－”号填列）

（一）综合收益总额463383155.72463383155.7228786053.97492169209.69

（二）所有者投入和减少资本225913621.00440194006.89666107627.89-4900000.00661207627.89

1．所有者投入的普通股225913621.00440194006.89666107627.89-4900000.00661207627.89

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配17757281.84-178227652.54-160470370.70-11503367.82-171973738.52

1．提取盈余公积17757281.84-17757281.84

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分

-160470370.70-160470370.70-11503367.82-171973738.52配

4．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备-2795725.98-2795725.981054624.28-1741101.70

1．本期提取16525040.8316525040.831054624.2817579665.11

2．本期使用19320766.8119320766.8119320766.81

（六）其他

四、本期期末余额1604703707.003444804277.3162199596.33207969038.49908925136.186228601755.31237493492.126466095247.43

公司负责人：郑术建主管会计工作负责人：陈霞会计机构负责人：邓建辉

73/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

母公司所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

2024年度

项目其他权益工具其他实收资本(或股减：库

优先其资本公积综合专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计本)永续债存股股他收益

一、上年年末余额1604703707.003626229135.3418865724.73207969038.49288662850.815746430456.37

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1604703707.003626229135.3418865724.73207969038.49288662850.815746430456.37

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-782487.2330925700.02117860929.49148004142.28

（一）综合收益总额309257000.21309257000.21

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配30925700.02-191396070.72-160470370.70

1．提取盈余公积30925700.02-30925700.02

2．对所有者（或股东）的分配-160470370.70-160470370.70

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备-782487.23-782487.23

1．本期提取1159110.901159110.90

2．本期使用1941598.131941598.13

（六）其他

四、本期期末余额1604703707.003626229135.3418083237.50238894738.51406523780.305894434598.65

74/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

2023年度

项目其他权益工具其他减：库

实收资本(或股本)永续资本公积综合专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股其他存股债收益

一、上年年末余额1378790086.003186035128.4521568714.18190211756.65289317684.925065923370.20

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1378790086.003186035128.4521568714.18190211756.65289317684.925065923370.20

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）225913621.00440194006.89-2702989.4517757281.84-654834.11680507086.17

（一）综合收益总额177572818.43177572818.43

（二）所有者投入和减少资本225913621.00440194006.89666107627.89

1．所有者投入的普通股225913621.00440194006.89666107627.89

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配17757281.84-178227652.54-160470370.70

1．提取盈余公积17757281.84-17757281.84

2．对所有者（或股东）的分配-160470370.70-160470370.70

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备-2702989.45-2702989.45

1．本期提取337511.04337511.04

2．本期使用3040500.493040500.49

（六）其他

四、本期期末余额1604703707.003626229135.3418865724.73207969038.49288662850.815746430456.37

公司负责人：郑术建主管会计工作负责人：陈霞会计机构负责人：邓建辉

75/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

（一）企业注册地和总部地址

公司名称：新疆青松建材化工(集团)股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）

公司注册地:新疆阿拉尔市滨河大道东1395号

组织形式:股份有限公司（上市、国有控股）

总部地址：新疆乌鲁木齐市米东区米东南路恒联巷237号

统一信用代码：916500002296811666

2003年 7月 24日在上海证券交易所上市，股票代码:600425.SH。

（二）企业实际从事的主要经营活动

所属行业:非金属矿物制品业。

主要经营活动：水泥、水泥熟料、预应力多孔板、加气砼砌块、水泥预制构件、石灰粉、石

料、建筑涂料的生产销售；化工产品、建材等的销售；一般货物与技术的进出口；货物专用运输（罐式容器）。

（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

财务报告经公司董事会批准，法定代表人、主管会计工作的负责人和会计机构负责人签署于

2025年3月13日报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下称企业会计准则），并基于制定的重要会计政策和会计估计进行编制。

2、持续经营

√适用□不适用本公司自报告期末起12个月的持续经营能力。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

76/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收款占相应应收款项金额的10%以上，且金额超过700万项元

影响坏账准备转回占当期坏账准备转回的10%以上，重要应收款项坏账准备收回或转回且金额超过700万元重要的应收款项核销重要的应收款项核销投资预算金额较大且当期发生额或期末余额超过700重要的在建工程项目万元

账龄超过1年以上的重要应付账款占应付账款或其他应付款余额10%以上，且金额超过及其他应付款700万元收到的重要投资活动有关的现金金额超过700万元支付的重要投资活动有关的现金金额超过700万元

重要应收款项坏账准备收回或转回子公司净资产占集团净资产5%以上，或净利润占合并少数股东持有的权益重要的子公司报表净利润10%以上

账面价值占长期股权投资10%以上，或来源于合营企重要的合营企业或联营企业业或联营企业的投资收益（损失以绝对金额计算）占

合并报表净利润的10%以上

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

1.同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方

式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，

77/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

□适用√不适用

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产

出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理

9、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

□适用√不适用

78/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

11、金融工具

□适用√不适用

12、应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用组合类别确定依据

组合1：银行承兑汇票承兑人信用风险较小的银行

组合2：商业承兑汇票基于账龄确认信用风险特征组合基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

13、应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用组合类别确定依据

组合1：账龄组合基于账龄确认信用风险特征组合基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用应收账款应收票据（商业承兑汇账龄

计提比例（%）票）计提比例（%）

1年以内（含1年）55

1至2年1010

2至3年2020

3至4年5050

4至5年8080

5年以上100100

79/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

本公司对应收款项进行单项认定并计提坏账准备对账龄超过5年以上、发生诉讼、客户已破

产、财务发生重大困难等的应收款项单项认定，全额计提坏账准备。

14、应收款项融资

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干信用风险特征组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合类别确定依据

组合1：账龄组合基于账龄确认信用风险特征组合

包括外部关联方欠款、合同约定的保证金、应收政

组合2：特别组合府款项基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用应收股利长期应收款其他应收款账龄

计提比例（%）计提比例（%）计提比例（%）

1年以内（含1年）555

1至2年501010

2至3年502020

3至4年505050

4至5年508080

5年以上100100100

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用参考不包含重大融资成分的应收款项的说明。

15、其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用同应收账款的计提组合类别及确定依据一致。

80/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用同应收账款账龄计算方法一致。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用同应收账款判断标准一致。

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括原材料、周转材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3.存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

81/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照附注预期信用损失的确定方法按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19、长期股权投资

√适用□不适用

1.共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

2.初始投资成本确定

82/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货币性资产交换准则有关规定确定。

3.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

20、投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-4034.85-2.43

其中：固定资产装修年限平均法1010

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机器设备年限平均法10-2039.70-4.85

运输设备年限平均法8312.13

其他设备年限平均法3-10332.33-9.70

22、在建工程

√适用□不适用本公司在建工程主要为自营方式建造和出包方式建造。在建工程结转为固定资产的标准和时点，以在建工程达到预定可使用状态为依据。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已

经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不

再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

23、借款费用

√适用□不适用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

24、生物资产

□适用√不适用

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25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

使用寿命有限的无形资产的使用寿命及其确定依据和摊销方法：

资产类别使用寿命（年）摊销方法

土地使用权30-50土地证上注明的年限

采矿权10-30采矿权受益期特许经营权10经营权受益期

财务管理软件5-10预计受益期

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括：研发人员的工资薪酬、折旧与摊销费用、研发活动发生的日常消耗类费用、维修类费用、其他等。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。

开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场

或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

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27、长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、

采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在

减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两

者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。

测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

28、长期待摊费用

√适用□不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。

长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29、合同负债

√适用□不适用

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债，同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

30、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住

86/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

31、预计负债

□适用√不适用

32、股份支付

□适用√不适用

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

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本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。

如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

1.销售商品合同

本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，在到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

就本公司具体业务而言，水泥产品业务，客户自提的水泥产品，在水泥出厂时控制权已转移至客户，确认销售收入；本公司承运的水泥产品销售业务，在将产品运输至交货地点并经客户确认时，控制权已转移至客户确认销售收入。混凝土等水泥制品业务在交付客户并经客户确认，水泥制品控制权已转移至客户，确认销售收入。化工产品业务，客户自提的化工产品，在化工产品出厂时控制权已转移至客户，确认销售收入；本公司承运的化工产品销售业务，在将产品运输至交货地点并经客户确认时，控制权已转移至客户确认销售收入。

2.提供服务合同

本公司与客户之间的提供服务合同，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。对于有明确的产出指标的服务合同，本公司按照产出法确定提供服务的履约进度；对于少量产出指标无法明确计量的合同，采用投入法确定提供服务的履约进度。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35、合同成本

√适用□不适用

88/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品收入确认相

同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备的情况下该资产在转回日的账面价值。

36、政府补助

√适用□不适用

1.政府补助的类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。

确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

89/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

1.递延所得税的确认根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税的计量

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

3.递延所得税的净额抵消依据

同时满足下列条件时，本公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：

拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得

税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

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√适用□不适用

1.承租人的会计处理

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

（1）使用权资产

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。

对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额。

（2）租赁负债租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。

2.作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

对于租赁期不超过12个月的短期租赁，以及单项资产全新时价值较低的低价值租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

（1）经营租赁会计处理

经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

39、其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

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40、重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为

增值税基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进3%、5%、9%、13%项税额后，差额部分为应交增值税消费税营业税

城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴5%、7%企业所得税按应纳税所得额计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

新疆青松建材化工（集团）股份有限公司15.00

库车青松水泥有限责任公司15.00

和田青松建材有限责任公司15.00

克州青松水泥有限责任公司15.00

92/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

巴州青松绿原建材有限责任公司15.00

新疆青松建材有限责任公司15.00

乌苏青松水泥有限责任公司15.00

伊犁青松建材有限责任公司15.00

哈密青松建材有限责任公司15.00

新疆青松化工有限公司15.00

新疆青松供应链管理有限公司2.50

阿拉尔青松环保建材有限责任公司5.00

和田青松矿业开发有限责任公司5.00

新疆青松建材检测有限公司5.00

皮山县昆建矿业开发有限责任公司5.00

乌恰县青松矿业有限责任公司25.00

新疆青松创新研发有限公司5.00

阿克苏青松商品混凝土有限责任公司25.00

阿拉尔市青松商品混凝土有限责任公司25.00

克州青松商品混凝土有限责任公司25.00

喀什青松新型建材有限责任公司25.00

阿拉尔青松化工有限责任公司25.00

阿克苏三五九建材有限公司25.00

阿克苏青松新型建材有限责任公司25.00

新疆三五九新材料有限公司25.00

阿拉尔市青松环保科技有限公司25.00

新疆五家渠青松建材有限责任公司25.00

新疆青松资产经营管理有限责任公司25.00

和布克赛尔县青松屯南建材有限责任公司25.00

哈密黄田大理石矿业有限责任公司5.00

巩留县青松矿业开发有限责任公司5.00

阿克苏青松矿业有限责任公司5.00

2、税收优惠

√适用□不适用

1、企业所得税

根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所

93/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）和《西部地区鼓励类产业目录》（中华人民共和国国家发展和改革委员会令第15号）的相关规定，新疆青松建材化工（集团）股份有限公司、新疆青松建材有限责任公司、库车青松水泥有限责任公司、和田青松建材有限

责任公司、克州青松水泥有限责任公司、伊犁青松建材有限责任公司、哈密青松建材有限责

任公司、巴州青松绿原建材有限责任公司、乌苏青松水泥有限责任公司、新疆青松化工有限

公司主营业务符合规定的鼓励类产业，经所在地主管税务机关核准备案，自2021年1月1日至2030年12月31日享受15%的所得税税收优惠政策。

根据《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（财政部税务总局公告2023

年第7号），自2023年1月1日起，企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形

资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除；形成无形资产的，按照无形资产成本的200%在税前摊销。新疆青松建材化工（集团）股份有限公司、新疆青松建材有限责任公司、库车青松水泥有限责任公司、和田青松建材有限

责任公司、克州青松水泥有限责任公司、伊犁青松建材有限责任公司、巴州青松绿原建材有限责任公司享受上述加计扣除税收优惠。

根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号文）规定，对同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的小微企业，年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2021年第12号）政策要点规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）第二条规定的优惠

政策基础上，再减半征收企业所得税，新疆青松供应链管理有限公司、阿拉尔青松环保建材有限责任公司、和田青松矿业开发有限责任公司、皮山县昆建矿业开发有限责任公司、新疆

青松建材检测有限责任公司、新疆青松创新研发有限公司本期享受上述税收优惠政策。

2、增值税根据财税[2015]78号文件（财政部、国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知），42.5及以上等级水泥的原料20%以上来自废渣，其他水泥、水泥熟料的原料40%以上来自废渣，经主管税务机关核准备案，公司下属单位水泥分公司、库车青松水泥有限责任公司、巴州青松绿原建材有限责任公司、新疆青松建材有限责任公司、哈

密青松建材有限责任公司享受增值税即征即退优惠政策，按缴纳增值税的70%进行退税。

3、土地使用税等六税两费根据财政部、国家税务局《关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（财税[2022]10号）规定，由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕

地占用税和教育费附加、地方教育附加，公司下属子公司新疆青松供应链管理有限公司、阿

94/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

拉尔青松环保建材有限责任公司、和田青松矿业开发有限责任公司、新疆青松建材检测有限

公司、皮山县昆建矿业开发有限责任公司、乌恰县青松矿业有限责任公司、新疆青松创新研

发有限公司、克州青松商品混凝土有限责任公司、喀什青松新型建材有限责任公司、阿克苏

三五九建材有限公司、阿克苏青松新型建材有限责任公司、哈密黄田大理石矿业有限责任公

司、巩留县青松矿业开发有限责任公司享受上述税收优惠。

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金

银行存款1259021035.591600486967.96

其他货币资金14105352.6010690949.75存放财务公司存款

合计1273126388.191611177917.71

其中：存放在境外的款项总额

其他说明：

注 1：期末，银行存款因 ETC冻结等原因而被冻结的资金共 55800.00元。

注2：其他货币资金14105352.60元为票据保证金及矿山保证金。

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

95/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

银行承兑票据512073045.80606517816.21

商业承兑票据10410638.5444465181.56

小计522483684.34650982997.77

减：坏账准备520531.932223259.07

合计521963152.41648759738.70

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据274714605.11商业承兑票据

合计274714605.11

96/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例

金额金额比例价值金额比例(%)金额比例价值

(%)

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提

522483684.34100.00520531.930.1521963152.41650982997.771002223259.070.34648759738.70

坏账准备

其中：

其中：银行承

512073045.8098.01512073045.80606517816.2193.17606517816.21

兑汇票采用账龄分析法计提坏

10410638.541.99520531.935.009890106.6144465181.566.832223259.075.0042241922.49

账准备的款项

合计522483684.34/520531.93/521963152.41650982997.77/2223259.07/648759738.70

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

97/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：采用账龄分析法计提坏账准备的款项

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收票据坏账准备计提比例（%）

1年以内10410638.54520531.935.00

合计10410638.54520531.935.00按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他期末余额计提收回或转回核销变动

商业承兑汇票2223259.07520531.932223259.07520531.93

合计2223259.07520531.932223259.07520531.93

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

98/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内225808993.71244268308.08

1年以内小计225808993.71244268308.08

1至2年98107457.0062218942.91

2至3年25060943.9315292493.83

3年以上

3至4年7170479.518365350.94

4至5年7181046.943489632.76

5年以上13918064.4514867215.88

小计377246985.54348501944.40

减：坏账准备49361525.9843963420.61

合计327885459.56304538523.79

99/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)按单项计

提坏账准7166881.541.907166881.54100.0011241540.733.2311241540.73100.00备

其中：

按组合计

提坏账准370080104.0098.1042194644.4411.40327885459.56337260403.6796.7732721879.889.70304538523.79备

其中：

其中：采用账龄分析

法计提坏370080104.0098.1042194644.4411.40327885459.56337260403.6796.7732721879.889.70304538523.79账准备的款项

合计377246985.54100.0049361525.9813.08327885459.56348501944.40100.0043963420.6112.61304538523.79

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

100/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：其中：采用账龄分析法计提坏账准备的款项

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内225808993.7111290449.705.00

1至2年98107457.009810745.7310.00

2至3年25060943.935012188.7920.00

3至4年7170479.513585239.7650.00

4至5年7181046.945744837.5580.00

5年以上6751182.916751182.91100.00

合计370080104.0042194644.4411.40

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销期末余额计提收回或转回或核其他变动销应收

43963420.6123065438.8616361681.49-1305652.0049361525.98

账款

合计43963420.6123065438.8616361681.49-1305652.0049361525.98

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

101/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合同合同资应收账款期末应收账款和合同资产期末坏账准备期末单位名称产期末余额资产期末余额余额合计余额余额数的比例

（%）新疆金满矿业有限

76639729.5776639729.5720.323831986.48

公司新疆盛豪建筑安装

33994223.8733994223.879.014290574.39

工程有限公司新疆塔建三五九建

33193469.5333193469.538.802646946.74

工有限责任公司新疆阿拉尔市天汇

建筑工程有限责任20564777.5020564777.505.451565998.50公司新疆谦森商贸有限

20466827.4720466827.475.431244012.59

公司

合计184859027.94184859027.9449.0013579518.70

其他说明：

无

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

102/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收票据194523044.55129878090.56

合计194523044.55129878090.56

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

103/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票230522592.98

合计230522592.98

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

104/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内60532380.7199.3139432454.8098.55

1至2年86759.030.14581524.381.45

2至3年334841.020.55

3年以上

合计60953980.76100.0040013979.18100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余额合单位名称期末余额

计数的比例(%)

中国石油天然气股份有限公司14203126.8323.30

新疆苏能煤炭运销有限公司10799788.5017.72

国家能源集团新疆能源有限责任公司10092398.8916.56

新疆金满矿业有限公司7613129.7012.49

山东昆岳供应链有限公司5897309.829.68

合计48605753.7479.74

其他说明：

无

其他说明：

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

105/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

项目期末余额期初余额应收利息

应收股利4098254.009556282.60

其他应收款39257054.06198070302.42

合计43355308.06207626585.02

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

106/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(7).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

新疆西建青松建设有限责任公司8533176.0410873944.04

新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任公司3539200.00

喀什西建青松建设有限责任公司1173280.001173280.00

减：坏账准备5608202.046030141.44

合计4098254.009556282.60

(8).重要的账龄超过1年的应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否发生减值

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因及其判断依据

新疆西建青松建设有限责任1-2年，5年以

8533176.04资金不足是

公司上喀什西建青松建设有限责任

1173280.00资金不足1-2年是

公司

合计9706456.04______

(9).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

107/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

(10).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2024年1月1日余

2179425.403850716.046030141.44

额

2024年1月1日余

2179425.403850716.046030141.44

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提3688428.603688428.60

本期转回1769600.002340768.004110368.00本期转销本期核销其他变动

2024年12月31日

4098254.00-1509948.045608202.04

余额

各阶段划分依据和坏账准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(11).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销其他变期末余额计提收回或转回或核动销

坏账准备6030141.443688428.604110368.005608202.04

合计6030141.443688428.604110368.005608202.04

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

108/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(12).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(13).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内37943816.1416544726.06

1年以内小计37943816.1416544726.06

1至2年3079105.56190417141.25

2至3年30966.71534273.07

3年以上

3至4年266131.091421228.19

4至5年545759.44373213.78

5年以上59191365.8860211865.47

小计101057144.82269502447.82

减：坏账准备61800090.7671432145.40

合计39257054.06198070302.42

(14).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金、押金及备用金5333312.882414443.68

企业间往来款项58794488.2760759332.26

代垫款项452897.00

外部单位借款4000110.98204297247.34

应收拆迁补偿款30851052.50

109/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

其他1625283.192031424.54

小计101057144.82269502447.82

减：坏账准备61800090.7671432145.40

合计39257054.06198070302.42

(15).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期整个存续期预期未来12个月预期合计

信用损失(未发生信用损失(已发生信用损失

信用减值)信用减值)

2024年1月1日余

11320279.9360111865.4771432145.40

额

2024年1月1日余

10933044.2760499101.1371432145.40

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段-387235.66387235.66

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提3564339.363564339.36

本期转回1252803.541819845.463072649.00本期转销本期核销

其他变动-10123745.00-10123745.00

2024年12月31日

3120835.0958679255.6761800090.76

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

各阶段划分依据：第一阶段是指其他应收款的信用风险自初始确认后并未显著增加；第二阶段是指其他应收款的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值；第三阶段

是指其他应收款已发生信用减值。第一阶段坏账准备计提比例为7.45%，无第二阶段的坏账准备计提情况，第三阶段坏账准备计提比例为100.00%。

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(16).坏账准备的情况

√适用□不适用

110/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或期末余额计提收回或转回其他变动核销

坏账准备71432145.403564339.363072649.00-10123745.0061800090.76

合计71432145.403564339.363072649.00-10123745.0061800090.76

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(17).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(18).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称期末余额期末余额合计款项的性质账龄期末余额

数的比例(%)

新疆全荣投资有限公司53174580.8952.62企业间往来5年以上53174580.89乌鲁木齐市米东区房屋征收与补偿管理办公室（乌应收拆迁补偿

30851052.5030.531年以内1542552.63

鲁木齐市米东区土地征收款管理办公室）新源县双新环保新型建

4323756.194.28企业间往来5年以上4323756.19

材有限责任公司

新疆启越房地产开发有1年以内、

4000110.983.96外部单位借款291122.92

限责任公司1-2年南疆能源（集团）有限责

3000000.002.97保证金1年以内150000.00

任公司

合计95349500.5694.35//59482012.63

(19).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

111/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

项目存货跌价准备/合同履约存货跌价准备/合同履约账面余额账面价值账面余额账面价值成本减值准备成本减值准备

原材料372120816.5712208608.91359912207.66467328311.2314178373.37453149937.86

在产品88637763.3588637763.3584405047.616655120.5777749927.04

库存商品220644536.4631059478.75189585057.71222217408.0235458714.77186758693.25

周转材料4418953.344418953.344717702.744717702.74消耗性生物资产合同履约成本

合计685822069.7243268087.66642553982.06778668469.6056292208.71722376260.89

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料14178373.3712208608.9114178373.3712208608.91

在产品6655120.576655120.57

库存商品35458714.7731059478.7535458714.7731059478.75周转材料消耗性生物资产合同履约成本

合计56292208.7143268087.6656292208.7143268087.66

112/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

(1).一年内到期的债权投资情况

□适用√不适用一年内到期的债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的一年内到期的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

113/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的一年内到期的债权投资情况

□适用√不适用其中重要的一年内到期的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

一年内到期的债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(5).年内到期的其他债权投资情况

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资的减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(6).期末重要的一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用

(7).减值准备计提情况

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(8).本期实际核销的一年内到期的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的一年内到期的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

一年内到期的其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

114/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

一年内到期的非流动资产的其他说明：

无

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

待抵扣进项税额93755714.1664402957.54

预缴所得税13739064.9722355092.14

预缴的其他税费10796.28

合计107494779.1386768845.96

其他说明：

无

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

115/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

116/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(5).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

长期应收款核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

117/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值期初其他综其他期末准备被投资单位余额追加投减少投权益法下确认的投宣告发放现金股利计提减合收益权益其他余额期末资资资损益或利润值准备调整变动余额

一、合营企业无小计

二、联营企业

国能新疆阿克苏水电开发有限公司133625213.148370616.498588292.50133407537.13

新疆塔里木建筑安装工程（集团）有

12598275.37-6926846.655671428.72

限责任公司库车县鑫宇青松混凝土工程有限责

44770395.035590286.5050360681.53

任公司

新疆西建青松建设有限责任公司139361608.695600296.34144961905.03国能西部能源青松新疆矿业有限公司（注）

国电青松吐鲁番新能源有限公司102315897.843949278.929141504.1297123672.64

喀什西建青松建设有限责任公司40659079.853222800.8143881880.66

新疆塔建三五九建工有限责任公司43383072.436023700.052716511.7846690260.70新疆西域平福环境工程有限公司

合计516713542.3525830132.4620446308.40522097366.41

注：国家能源集团青松库车矿业开发有限公司2024年3月20日更名为国能西部能源青松新疆矿业有限公司。

118/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

其他说明：

无

119/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动指定为以公允价值累计计入累计计入本期确认计量且其期初本期计入其本期计入其期末其他综合其他综合项目追加减少的股利收变动计入余额他综合收益他综合收益其他余额收益的利收益的损投资投资入其他综合的利得的损失得失收益的原因

阿克苏青松物流有3338630.38

3338630.38

限责任公司

新疆生产建设兵团24000000.00

天盈石油化工股份24000000.00有限公司石河子开发区青松天业水泥有限公司

新疆阿拉尔上游水2750162.30

利水电工程有限责2750162.30任公司

合计30088792.6830088792.68/

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

120/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额35275959.87787844.6636063804.5

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额35275959.87787844.6636063804.5

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额18434696.33184851.3018619547.63

2.本期增加金额1271329.4434437.911305767.35

（1）计提或摊销1271329.4434437.911305767.35

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额19706025.77219289.2119925314.98

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值15569934.10568555.4516138489.55

121/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

2.期初账面价值16841263.54602993.3617444256.90

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用√不适用

(1).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产4612800638.674422404757.46固定资产清理

合计4612800638.674422404757.46

其他说明：

□适用√不适用

122/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额3380286928.834401751550.4867321163.6195949755.347945309398.26

2.本期增加金额227709703.74342284174.122398087.8519668212.92592060178.63

（1）购置318184.3614843896.711423653.682604947.3519190682.10

（2）在建工程转入227391519.38327440277.41974434.1717063265.57572869496.53

（3）企业合并增加

3.本期减少金额30617360.18163215792.89676186.35701554.16195210893.58

（1）处置或报废18123201.65146651226.54676186.35701554.16166152168.70

（2）技改转入在建工程减少12494158.5316564566.3529058724.88

4.期末余额3577379272.394580819931.7169043065.11114916414.108342158683.31

二、累计折旧

1.期初余额932670512.601960611803.7647752953.0543988700.252985023969.66

2.本期增加金额77809092.43225695248.223655746.6314015743.72321175831.00

（1）计提77809092.43225695248.223655746.6314015743.72321175831.00

3.本期减少金额7815010.76101321205.84649035.13686402.79110471654.52

（1）处置或报废5464535.5596766168.55649035.13686402.79103566142.02

（2）技改转入在建工程减少2350475.214555037.296905512.50

4.期末余额1002664594.272084985846.1450759664.5557318041.183195728146.14

三、减值准备

123/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

1.期初余额138014072.86399820858.2945739.99537880671.14

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额4250772.644250772.64

（1）处置或报废4250772.644250772.64

4.期末余额138014072.86395570085.6545739.99533629898.50

四、账面价值

1.期末账面价值2436700605.262100263999.9218283400.5657552632.934612800638.67

2.期初账面价值2309602343.372041318888.4319568210.5651915315.104422404757.46

124/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

阿拉尔青松化工片碱车间、聚合厂房等房

166146249.20资料缺失，不具备办理条件

产

哈密青松办公楼、宿舍楼、水泥库等房产86460243.21资料缺失，不具备办理条件乌苏青松水泥库等房产74414035.94不具备办理房产证条件

克州青松水泥磨房等房产69456014.64不具备办理房产证条件

巴州青松宿舍楼等房产27876670.34暂不具备办理房产证条件阿拉尔商混双240生产线防尘钢结构房屋

57434803.01办理资料尚在准备中

等房产

和田青松水泥磨房及宿舍楼等房产44933081.06不具备办理房产证条件

环保科技厂房及配套等房产44546999.14办理资料尚在准备中

水泥分公司熟料库等房产34120948.63不具备办理房产证条件

阿克苏三五九建材综合楼等房产20908814.25资料不全，不具备办理条件阿拉尔青松环保库房等房产18133022.23办理资料尚在准备中

三五九新材料车间、仓库等房产15659027.89资料不全，不具备办理条件廉租房及公租房9902595.58不具备办理房产证条件

喀什青松浇注楼等房产5084519.50暂不具备办理房产证条件

阿克苏商混办公楼等房产3139682.67产权办理中

克州商混宿舍等房产1769228.55资料不全，不具备办理条件合计679985935.84

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

125/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程295340995.35290054214.07工程物资

合计295340995.35290054214.07

其他说明：

□适用√不适用

126/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

脱硝系统超低排放高温 SCR 技术改造与应用 16659573.45 16659573.45 327433.63 327433.63

2500t/d 新型干法生产线技术改造 94731612.57 94731612.57

余热发电项目29982963.2413041180.2416941783.0029982963.2413041180.2416941783.00

新线水泥钢板库修复加固项目16883630.1916883630.19

窑尾烟气氮氧化物超低排放技改项目9531761.039531761.03

篦冷机风机更换项目11271353.6411271353.64

窑尾烟气氮氧化物超低排放技改项目10309734.5210309734.52

脱硝设备改造11890273.6111890273.61

石灰石破碎生产线20038984.5720038984.57518066.04518066.04年产3000万平方米石膏板生产项目16019593.2916019593.2972142746.2672142746.26

脱硫石膏堆棚4209902.514209902.51

石灰石堆棚15799286.8715799286.87

分散式风电项目14561657.8614561657.86

分散式风电项目25169734.5125169734.51

超低排放改造项目16769911.4916769911.498384955.758384955.75

原料堆场大棚8285245.258285245.256519265.736519265.73

脱硝设备改造16792693.3416792693.3412300467.5212300467.52

混凝土搅拌站15710588.3815710588.38

其他项目小计105018180.27105018180.2721664991.1421664991.14

合计308382175.5913041180.24295340995.35303095394.3113041180.24290054214.07

127/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中：

工程累本期本期本期转入计投入利息资本利息期初本期增加本期其他期末工程进利息资金来项目名称预算数固定资产占预算化累计金资本余额金额减少金额余额度资本源金额比例额化率化金

(%)(%)额

脱硝系统超低排放高温 SCR 技

21000000.00327433.6316332139.8216659573.45自筹资金

术改造与应用79.3379.33

8000000.007240172.297240172.29自筹资金

新线原料及混合材堆棚90.5100节能技改项目增加配套设备项

9000000.008489805.318489805.31自筹资金

目94.33100

2500t/d 新型干法生产线技术改

220000000.0094731612.57116337982.91209698815.721370779.76自筹资金

造95.94100

建设大棚及实施超低排放改造13000000.0012506893.4312506893.4396.21100自筹资金

余热发电项目47677829.7629982963.2429982963.2462.8962.891654700.00自筹资金

新线水泥钢板库修复加固项目20000000.0016883630.1916883630.1984.4284.42自筹资金窑头电收尘技改高温滤袋式收

尘器及配套头排风机升级改造8400000.008377498.118377498.11自筹资金

项目99.73100窑尾烟气氮氧化物超低排放技

20000000.009531761.039063320.2218595081.25自筹资金

改项目92.98100

篦冷机风机更换项目15000000.0011319407.351854504.7313173912.0887.83100自筹资金窑尾烟气氮氧化物超低排放技

23780000.0011217991.4011217991.40自筹资金

改项目47.1747.17

脱硝设备改造25500000.0011890273.6111890273.6146.6346.63自筹资金

石灰石破碎生产线28940000.00518066.0419520918.5320038984.5769.2469.24自筹资金

128/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

20300000.0020269318.8120269318.81自筹资金

CPE 项目 99.85 100年产3000万平方米石膏板生产

205000000.0072142746.2630637340.5186760493.4816019593.29自筹资金

项目7.817.81

脱硫石膏堆棚9970000.004366998.884861364.949228363.8292.56100自筹资金

石灰石堆棚48000000.0016398459.8027606250.4244004710.2291.68100自筹资金

分散式风电项目48880000.001278113.2142494946.9943773060.2089.5589.55自筹资金

超低排放改造项目26300000.008384955.7512943045.3321328001.0881.181.1自筹资金

12563950.1

自筹资金

智能质量控制系统安装项目12980000.0012563950.18896.79100

原料堆场大棚8671199.106519265.731765979.528285245.2595.5595.55自筹资金

脱硝设备改造100000000.0012300467.524492225.8216792693.3416.7916.79自筹资金

混凝土搅拌站20000000.0015710588.384666155.7120324165.8952578.20101.88100自筹资金

13987308.1

合计960399028.86283512839.39402015708.78458669230.41212872009.62//1654700.00///

4

129/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

（4）在建工程的减值测试情况

□适用√不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用工程物资

(4).工程物资情况

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

130/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

24、油气资产

(1)油气资产情况

□适用√不适用

(2)油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

其他说明：

无

25、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目电子设备及其他合计

一、账面原值

1.期初余额495412.85495412.85

2.本期增加金额

3.本期减少金额495412.85495412.85

（1）处置495412.85495412.85

131/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

4.期末余额

二、累计折旧

1.期初余额437128.99437128.99

2.本期增加金额58283.8658283.86

(1)计提58283.8658283.86

3.本期减少金额495412.85495412.85

(1)处置495412.85495412.85

4.期末余额

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

2.期初账面价值58283.8658283.86

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

其他说明：

无

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

132/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

专非专项目土地使用权利利技采矿权电脑软件合计权术

一、账面原值

1.期初余额358295878.7282802089.5173819820.25514917788.48

2.本期增加金额20566430.7240849760.6261416191.34

(1)购置20566430.7210619.4720577050.19

(2)内部研发

(3)企业合并增加

(4)在建工程转入40839141.1540839141.15

3.本期减少金额31900.0031900.00

(1)处置31900.0031900.00

358295878.72

4.期末余额103368520.23114637680.87576302079.82

二、累计摊销

1.期初余额71908192.4136680570.2613844988.73122433751.40

2.本期增加金额8277676.186144413.158094210.3522516299.68

（1）计提8277676.186144413.158094210.3522516299.68

3.本期减少金额31900.0031900.00

(1)处置31900.0031900.00

4.期末余额80185868.5942824983.4121907299.08144918151.08

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值278110010.1360543536.8292730381.79431383928.74

2.期初账面价值286387686.3146121519.2559974831.52392484037.08

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

133/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

项目账面价值未办妥产权证书的原因

因需办理三证合一，园区企业土地使用权19600187.32统一未办理

合计19600187.32

(1)无形资产的减值测试情况

□适用√不适用收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成期初余额企业合并期末余额商誉的事项处置形成的

11850168.95

购买伊犁南岗股权商誉11850168.95

合计11850168.9511850168.95

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称或形成本期增加本期减少期初余额期末余额商誉的事项计提处置

购买伊犁南岗股权商誉11850168.9511850168.95

合计11850168.9511850168.95

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用

134/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其他项目期初余额本期增加金额本期摊销金额减少期末余额金额

矿山道路6444089.644139679.65761101.869822667.43

道路铺设沥青、周边绿

1898807.34306829.741591977.60

化美化

厂前区道路拓宽3436151.14668140.482768010.66

矿山道路排水沟、附属

1137614.6818960.241118654.44

工程完善熟料堆棚两侧出口道路

84158.4240761.8543396.57

硬化项目

离子膜5860353.99244181.425616172.57

环保科技办公楼、宿舍

657485.44113359.53544125.91

楼、食堂装修改造项目

合计6444089.6417214250.662153335.1221505005.18

其他说明：

无

135/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

资产减值准备73709714.6512878673.4785914414.1315159925.16

内部交易未实现利润7235207.801808801.9520340921.801736940.81可抵扣亏损非同一控制企业合并资

10228276.931534241.5411579605.405085230.45

产评估增值

合计91173199.3816221716.96117834941.321982096.42

(2).未经抵销的递延所得税负债

□适用√不适用

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损1124720782.031327326107.67

资产减值准备666163966.77676286299.56

合计1790884748.802003612407.23

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2024年461152112.97

2025年158554832.07158813982.68

2026年205424822.74215145052.16

2027年281325448.00281330053.13

2028年249528415.81210884906.73

2029年229887263.41

合计1124720782.031327326107.67/

其他说明：

136/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产

预付工程款1758041.611758041.613882727.463882727.46

预付设备款2997159.292997159.2921038789.3221038789.32

预付购房款270566939.05270566939.0560065955.7060065955.70融资租赁未实现

129804551.30129804551.30154575954.56154575954.56

售后回租损益

预付采矿权款15055063.9715055063.975837469.205837469.20

合计420181755.22420181755.22245400896.24245400896.24

其他说明：

无

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目受限受限情受限受限情账面余额账面价值账面余额账面价值类型况类型况信用证信用证

货币资金14161152.6014161152.60冻结保证金11684958.9311684958.93冻结保证金等等票据质

应收票据7000000.007000000.00质押押存货

其中：数据资源固定资产无形资产

其中：数据资源

合计14161152.6014161152.6018684958.9318684958.93

其他说明：

无

137/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款

信用借款494718037.181170420036.54

短期借款利息调整435301.531057532.39

合计495153338.711171477568.93

短期借款分类的说明：

无

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票

银行承兑汇票5093786.52

信用证6881962.8242945630.85

合计6881962.8248039417.37本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。到期未付的原因是无

138/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）471447976.55430384100.36

1年以上38986384.3036402976.82

合计510434360.85466787077.18

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

乌鲁木齐市管理委员会10095871.15暂估的办理开工许可证费用

合计10095871.15

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）49416621.9893357391.40

1年以上9880405.274631477.58

合计59297027.2597988868.98

139/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬74357935.96350972879.48376115973.9349214841.51

二、离职后福利-设定提存计划46103886.9546103886.95

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计74357935.96397076766.43422219860.8849214841.51

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津

74357935.96253448252.33278591346.7849214841.51

贴和补贴

二、职工福利费9721283.629721283.62

三、社会保险费26654923.5726654923.57

其中：医疗保险费23187068.0623187068.06

工伤保险费3467855.513467855.51生育保险费

四、住房公积金24382761.0024382761.00

五、工会经费和职工

6916246.986916246.98

教育经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、非货币性福利29271257.0929271257.09

九、其他短期薪酬578154.89578154.89

合计74357935.96350972879.48376115973.9349214841.51

140/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险37324273.1437324273.14

2、失业保险费1260979.851260979.85

3、企业年金缴费5606271.585606271.58

4、离退休人员费用1912362.381912362.38

合计46103886.9546103886.95

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税1135916.0886769.14消费税营业税

企业所得税17097391.9022732747.97

个人所得税380580.881125594.31

城市维护建设税33055.605257.75

资源税79790.5786224.25

房产税16642.456411.52

教育费附加25821.463774.82

环保税1230257.792357737.48

其他税费881531.232299679.77

合计20880987.9628704197.01

其他说明：

无

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利20266225.2814316225.28

其他应付款130823292.10125305852.53

合计151089517.38139622077.81

141/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

(2).应付利息分类列示

□适用√不适用

逾期的重要应付利息：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).应付股利分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利20266225.2814316225.28

划分为权益工具的优先股\永续债股利

合计20266225.2814316225.28

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

外部单位借款6490188.986467592.98

内部员工借款51183.5066380.22

保证金及押金48120359.5434695077.63

暂收及垫付款58519112.5768791371.12

未付采矿权款10463200.0010463200.00

其他7179247.514822230.58

合计130823292.10125305852.53账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

代付补贴款、保障性住房及廉

新疆生产建设兵团第一师财政局18310100.66租房未出售完毕

142/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

新疆维吾尔自治区和田地区财政局10463200.00未付采矿权款

合计28773300.66/

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款260378423.4051926412.80

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债

一年内到期的非流动负债利息调整862209.58566003.47

合计261240632.9852492416.27

其他说明：

无

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税额7154784.6911832115.75

已背书未到期的应收票据274714605.11360034161.96

合计281869389.80371866277.71

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

143/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款

保证借款22821799.7831959556.41

信用借款1049308344.56678000000.00

小计1072130144.34709959556.41

一年内到期的长期借款-260378423.40-51926412.80

合计811751720.94658033143.61

长期借款分类的说明：

无

其他说明：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

144/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

47、租赁负债

□适用√不适用

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款59311968.00208155.50专项应付款

合计59311968.00208155.50

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

伊犁厂土地租赁费111968.00208155.50

应付一师财政局特别国债资金款项59200000.00

合计59311968.00208155.50

其他说明：

无专项应付款

(2).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

145/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(1).长期应付职工薪酬表

□适用√不适用

(2).设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用√不适用

计划资产：

□适用√不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用√不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用√不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因国家扶持政府补

118542524.7556816371.1531092377.30144266518.60相关产业

助或项目

合计118542524.7556816371.1531092377.30144266518.60/

其他说明：

□适用√不适用

146/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、-）发公积期初余额行送期末余额金其他小计新股转股股

股份总数1604703707.001604703707.00

其他说明：

无

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增项目期初余额本期减少期末余额加

资本溢价（股本溢价）3434923497.1841202331.433393721165.75

其他资本公积9880780.139880780.13

合计3444804277.3141202331.433403601945.88

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期资本公积减少系公司对子公司阿拉尔青松化工有限责任公司增资及子公司阿拉尔市青松

147/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

环保科技有限公司少数股东对其增资减少资本公积共41202331.43元。

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

□适用√不适用

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费31566360.5717282139.9713698354.7335150145.81矿山地质环境

30633235.768628952.322174068.6537088119.43

恢复治理基金

合计62199596.3325911092.2915872423.3872238265.24

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积207969038.4930925700.02238894738.51任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计207969038.4930925700.02238894738.51

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润908925136.18623769633.00调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

148/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

调整后期初未分配利润908925136.18623769633.00

加：本期归属于母公司所有者的净

353668051.53463383155.72

利润

减：提取法定盈余公积30925700.0217757281.84提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利160470370.70160470370.70转作股本的普通股股利

期末未分配利润1071197116.99908925136.18

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务4269706611.853252203115.824449880129.833339183415.23

其他业务58453389.2357303956.2639922207.7737756759.70

合计4328160001.083309507072.084489802337.603376940174.93

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

XXX-分部 合计合同分类营业收营业成本营业收入营业成本入商品类型

其中：水泥3309848633.242275912932.59

水泥制品138919187.71117443888.57

化工产品814305743.44851480905.91

其他6633047.467365388.75

其他业务58453389.2357303956.26

149/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

按经营地区分类

内销4328160001.083309507072.08市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类按合同期限分类按销售渠道分类

合计4328160001.083309507072.08

其他说明：

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无

150/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税11157389.4012432908.39

教育费附加8532394.619380810.05

资源税1264471.311086663.60

房产税16995157.1315383962.95

土地使用税8749678.489195490.16

车船使用税115742.51163649.16

印花税3961597.103804420.44

环保税7089572.216371730.72

其他62071.80427156.13

合计57928074.5558246791.60

其他说明：

无

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资薪酬类22911001.5424241751.64日常消耗类3084843.352854028.08

折旧及摊销890613.861011719.04

其他451298.742104142.96

合计27337757.4930211641.72

其他说明：

无

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资薪酬类161409286.60147853007.70

151/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

折旧与摊销72076491.5062503195.92日常办公类40802685.4735587390.25

环保维修类39514659.7038790272.28

其他19855138.3926720565.72

合计333658261.66311454431.87

其他说明：

无

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资薪酬类8668627.9510165844.44

折旧与摊销3030495.95812012.00日常消耗类44145642.9059862854.33

设备运行、维护类47977171.1712942833.76

其他2330.10

合计103821937.9783785874.63

其他说明：

无

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用50555867.0055181984.81

减：利息收入16780375.5826518835.16

汇兑损失2289049.19

减：汇兑收益1162824.83

手续费支出374864.54979592.51

合计32987531.1331931791.35

其他说明：

无

67、其他收益

√适用□不适用

152/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

增值税即征即退38473395.1484840142.87

与收益相关9632580.3911264356.92

与资产相关10058612.167870562.32

其他政府补助1730923.802522272.11

债务重组利得10901.28138444.63

合计59906412.77106635778.85

其他说明：

无

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益25830132.4641099210.23

处置长期股权投资产生的投资收益112020.64交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益

债务重组收益11459257.00

合计37289389.4641211230.87

其他说明：

无

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

153/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失1702727.1472909.95

应收账款坏账损失-6703757.37-2408955.09

其他应收款坏账损失-491690.367798816.40债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失

应收股利信用减值损失421939.41503936.01

合计-5070781.196966707.27

其他说明：

无

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失

二、存货跌价损失及合同履约成本

-87352642.80-54129101.23减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失-13041180.24

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-87352642.80-67170281.47

其他说明：

154/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

无

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

处置固定资产、无形资产而产

29231200.69546137.53

生的处置利得

合计29231200.69546137.53

其他说明：

无

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助5000000.00

罚款收入822324.47714639.09822324.47

出售废铁收入2829322.663709795.232829322.66

核销债务及其他5957583.864478454.565957583.86

合计9609230.9913902888.889609230.99

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

155/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

非流动资产处置损失合计

其中：固定资产处置损失无形资产处置损失非货币性资产交换损失

罚款支出2300475.02163043.342300475.02

非流动资产损坏报废损失47551567.52106717886.6547551567.52

对外捐赠23922.00551640.0023922.00

其他684743.8817034349.51684743.88

合计50560708.42124466919.5050560708.42

其他说明：

无

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用90191010.8383185883.93

递延所得税费用5760379.46-497919.69

合计95951390.2982687964.24

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额455971467.70

按法定/适用税率计算的所得税费用68395720.16

子公司适用不同税率的影响-22112643.07

调整以前期间所得税的影响4625433.33

非应税收入的影响-3874519.86

不可抵扣的成本、费用和损失的影响7153321.26使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏

-6368878.12损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性

64404729.25

差异或可抵扣亏损的影响

研发费用加计扣除-14616066.39

156/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

其他-1655706.26

所得税费用95951390.29

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

□适用√不适用

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收到往来款、代垫款9916658.7130973010.89

收到的专项补贴、补助款56823847.7021014612.97

收到的利息收入14725881.5819650265.95

收到的营业外收入中的罚款收入、

8001940.166734402.31

捐赠利得及其他等

收回大额定期存款23793880.56

收到票据保证金7609581.68

合计89468328.15109775754.36

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付的日常办公费及日常消耗113296786.75124730753.73

支付的维修及设备运行维护类费用73040320.0242368657.98

财务费用中手续费等支出374864.54979592.51

营业外支出中的捐赠、罚款支出2862747.401307276.29

合计189574718.71169386280.51

157/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

对新疆生产建设兵团天盈石油化工股份有限公司追加的投资14400000.00

合计14400000.00支付的重要的投资活动有关的现金说明无收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

外部单位借款利息6619400.00

合计6619400.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

处置固定资产等长期资产所支付的现金1069349.18

合计1069349.18

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

158/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收到融资租赁保证金880875.00

收到一师财政局国债特别资金款项59200000.00

合计59200000.00880875.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付的融资租赁款4618125.00

归还少数股东投资款4900000.00

合计9518125.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

159/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款1171477568.93589718037.18435301.531265420036.541057532.39495153338.71一年内到期的非流

52492416.27261240632.9851774931.80717484.47261240632.98

动负债

长期借款658033143.61487808344.5672700000.00261389767.23811751720.94

应付股利160470370.70160470370.70

合计1882003128.811077526381.74422146305.211550365339.04263164784.091568145692.63

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

160/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润360020077.41492169209.69

加：资产减值准备87352642.8067170281.47

信用减值损失5070781.19-6966707.27

固定资产折旧、油气资产折耗、生

340575550.63310358370.71

产性生物资产折旧

使用权资产摊销22550737.5920542729.89

无形资产摊销2153335.12607832.19

长期待摊费用摊销-29231200.69-546137.53

处置固定资产、无形资产和其他长

47551567.52106717886.65

期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）50555867.0057471034.00

投资损失（收益以“－”号填列）-37289389.46-41211230.87递延所得税资产减少（增加以“－”

5760379.46-497919.69号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-4630808.34-102205681.45经营性应收项目的减少（增加以-129655831.26-124738525.58“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-377768253.60-336647856.75“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额343015455.37442223285.46

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券

161/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1258965235.591599492958.78

减：现金的期初余额1599492958.78996654414.54

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-340527723.19602838544.24

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金1258965235.591599492958.78

其中：库存现金

可随时用于支付的银行存款1258965235.591599492958.78可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额1258965235.591599492958.78

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

162/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额理由

银行存款因 ETC冻结等原因

55800.00994009.18因被冻结，使用受到限制

而被冻结的资金

流动性差，不易于变现、不信用保证金及矿山保证金14105352.6010690949.75可随时用于支付的货币资金

合计14161152.6011684958.93/

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本

位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

82、租赁

(1)作为承租人

□适用√不适用

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

163/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

其他说明：

无

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资薪酬类8668627.9510165844.44

折旧与摊销3030495.95812012.00日常消耗类44145642.9059862854.33

设备运行维护类47977171.1712942833.76

其他2330.10

合计103821937.9783785874.63

其中：费用化研发支出103821937.9783785874.63资本化研发支出

164/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

无

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用

其他说明：

无

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

√适用□不适用

(1).本期发生的非同一控制下企业合并交易

√适用□不适用

单位：元币种：人民币购买日购买日购买日购买被购股权股权取股权至期末至期末至期末股权取得日的买方取得得比例取得购买日被购买被购买被购买时点确定

名称成本（%）方式方的收方的净方的现依据入利润金流量哈密聚坤工商

商贸2024.8.51.00100.00购买2024.8.5变更0.000.000.00有限完成公司

其他说明：

无

165/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(2).合并成本及商誉

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合并成本哈密聚坤商贸有限公司

--现金1.00

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计1.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额0.00

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允1.00价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

√适用□不适用

哈密聚坤商贸有限公司非同控收购时处于停业状态，净资产为0，其全资子公司哈密黄田大理石矿业有限责任公司具有采矿权资质，尚未开发，故将支付的对价1元与可辨认净资产公允价值份额的金额增加至无形资产-采矿权。纳入合并后，因哈密聚坤商贸有限公司不存在实际经营，公司于2024年12月4日予以注销；因哈密黄田大理石矿业有限责任公司具有采矿权资质，于2024年11月4日将其工商变更至哈密青松建材有限责任公司。

业绩承诺的完成情况：

√适用□不适用无

大额商誉形成的主要原因：

□适用√不适用

其他说明：

无

(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债

□适用√不适用

(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用√不适用

166/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用√不适用

(6).其他说明

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

√适用□不适用

(1).本期发生的同一控制下企业合并

□适用√不适用

(2).合并成本

□适用√不适用

(3).合并日被合并方资产、负债的账面价值

□适用√不适用

其他说明：

无

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

167/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用子公司新疆青松投资集团有限责任公司于2024年8月5日完成工商注销登记。

子公司哈密市志凌矿业有限责任公司于2024年11月26日完成工商注销登记。

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

子公司主要经营业务持股比例(%)取得注册资本注册地名称地性质直接间接方式阿克苏青松商品混

阿克苏市4100.00阿克苏市工业100设立凝土有限责任公司克州青松商品混凝

阿图什市2000.00阿图什市工业100设立土有限责任公司非同一控伊犁青松建材有限

伊宁县87288.87伊宁县工业80制下企业责任公司合并和布克赛尔县青松非同一控

56.5

南岗屯南建材有限塔城地区5600.00塔城地区工业制下企业

2

责任公司合并巩留县青松矿业开

巩留县10.00巩留县矿业100设立发有限责任公司

巴州青松绿原建材设立、投

库尔勒市36159.00库尔勒市工业65有限责任公司资库车青松水泥有限

库车县72264.11库车县工业100设立责任公司和田青松建材有限

和田市15237.00和田市工业100设立责任公司和田青松矿业开发

和田市50.00和田市工业100设立有限责任公司

168/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

皮山县昆建矿业开

和田市500.00和田市工业100设立发有限责任公司

喀什青松新型建材设立、投

喀什市1185.00喀什市工业100有限责任公司资新疆青松创新研发

阿拉尔市800.00阿拉尔市研发100设立有限公司非同一控哈密青松建材有限

哈密市16600.00哈密市工业100制下企业责任公司合并非同一控哈密黄田大理石矿

哈密市500.00哈密市矿业100制下企业业有限责任公司合并阿克苏青松矿业有

阿克苏市1000.00阿克苏市矿业100设立限责任公司阿拉尔青松环保建

阿拉尔市4560.00阿拉尔市工业100设立材有限责任公司

克州青松水泥有限107232.0阿图什市阿图什市工业100设立责任公司0乌恰县青松矿业有设立或投

乌恰县120.00乌恰县矿业100限责任公司资

阿拉尔青松化工有174223.898.9设立、投阿拉尔市阿拉尔市工业限责任公司82资同一控制阿克苏三五九建材

阿克苏市2000.00阿克苏市工业100下企业合有限公司并新疆三五九新材料

阿拉尔市5000.00阿拉尔市工业60设立有限公司

阿拉尔市青松环保65.7

阿拉尔市4560.00阿拉尔市工业设立科技有限公司8

新疆青松建材有限乌鲁木齐149889.7乌鲁木齐工业100设立责任公司市9市新疆五家渠青松建

五家渠市38800.00五家渠市工业100设立材有限责任公司新疆青松供应链管乌鲁木齐乌鲁木齐

10000.00商业100设立

理有限公司市市非同一控新疆青松资产经营乌鲁木齐乌鲁木齐出租与

2600.00100制下企业

管理有限责任公司市市投资合并新疆青松建材检测阿克苏地阿克苏地专业技

1000.00100设立

有限公司区区术服务乌苏青松水泥有限

乌苏市18000.00乌苏市工业100设立责任公司

169/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

阿拉尔市青松商品

混凝土有限责任公阿拉尔市3290.42阿拉尔市工业100设立司阿克苏青松新型建阿克苏地阿克苏地

1000.00工业100设立

材有限责任公司区区新疆青松化工有限

阿拉尔市24000.00阿拉尔市工业100投资公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位

的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期向少数股少数股东本期归属于少数期末少数股东权子公司名称东宣告分派的持股比例股东的损益益余额股利阿拉尔青松化

工有限责任公1.07-16705210.6714722864.10司巴州青松绿原

建材有限责任3511685146.895950000.00164197716.44公司伊犁青松建材

2011372089.66116666162.52

有限责任公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

170/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币子公司名期末余额期初余额称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计伊犁青松

建材有限201323345.79483848123.19685171468.98251494201.8617752193.84269246395.70191901071.11388493154.39580394225.50158254352.3041125159.41199379511.71责任公司巴州青松绿原建材

345716079.81186866176.69532582256.5053250895.2310195000.0063445895.23300319715.13176849136.64477168851.7724910892.65150000.0025060892.65

有限责任公司阿拉尔青松化工有

172624627.171107839522.991280464150.161405726723.2617385965.451423112688.71277452502.181086507640.151363960142.332465775266.5714409213.302480184479.87

限责任公司本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量伊犁青松建材有限

468477278.0231594512.3631594512.362146984.55453296336.42102186185.71102186185.7179181432.58

责任公司巴州青松绿原建材

253898727.7333386133.9833386133.983119322.32254573649.3362756202.5162756202.5134060430.50

有限责任公司阿拉尔青松化工有

553297913.63-234349447.60-234349447.60-186632416.75485284027.22-242943093.36-242943093.36-287447463.26

限责任公司

其他说明：

无

171/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用□不适用

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用□不适用

公司对子公司阿拉尔青松化工有限责任公司通过债转股的方式增资1192238800.00元，增资后持股比例由96.59%上升至98.92%。

阿拉尔市青松环保科技有限公司少数股东通过现金的方式增资15600000.00元，增资后持股比例由96.59%下降至64.49%。

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

√适用□不适用

单位：元币种：人民币阿拉尔青松化工有限责阿拉尔市青松环保科技有任公司限公司

购买成本/处置对价

--现金15600000.00

--非现金资产的公允价值1192238800.00

购买成本/处置对价合计1192238800.0015600000.00

减：按取得/处置的股权比例计算的

1234120770.5514920360.88

子公司净资产份额

差额-41881970.55679639.12

其中：调整资本公积-41881970.55679639.12调整盈余公积调整未分配利润

172/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

持股比例(%)对合营企业或联合营企业或联营企业名主要经注册地业务性质营企业投资的会称营地直接间接计处理方法国能新疆阿克苏水电开水力发电及相

阿克苏阿克苏24.81用权益法核算发有限公司关产品的开发国电青松吐鲁番新能源能源开发和技

吐鲁番吐鲁番35.00用权益法核算有限公司术咨询服务新疆西建青松建设有限混凝土生产销

库尔勒库尔勒35.00用权益法核算责任公司售国能西部能源青松新疆向国家允许的

库车库车30.20用权益法核算矿业有限公司矿业投资

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

173/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额国能新疆阿克苏水国电青松吐鲁番新疆西建青松建国能西部能源青松国能新疆阿克苏水国电青松吐鲁番新疆西建青松建国能西部能源青松电开发有限公司新能源有限公司设有限责任公司新疆矿业有限公司电开发有限公司新能源有限公司设有限责任公司新疆矿业有限公司

流动资产54655983.14181449581.13531466140.8680451347.55275248204.03197512067.65500559851.9438356835.57

非流动资产1315183506.41572480689.1927648126.381673051068.221205591434.39617033610.9830905012.981515755546.79

资产合计1369839489.55753930270.32559114267.241753502415.771480839638.42814545678.63531464864.921554112382.36

流动负债365222137.59324377129.08127323287.18955419544.92289424423.62434157608.24116291075.56707542382.72

非流动负债466900555.77152056933.70883551976.48652821046.5588056933.701040266050.11

负债合计832122693.36476434062.78127323287.181838971521.40942245470.17522214541.94116291075.561747808432.83

少数股东权益18452333.3716997964.53归属于母公司股

537716796.19277496207.54414176871.51-85469105.63538594168.25292331136.69398176024.83-193696050.47

东权益按持股比例计算

133407537.1397123672.64144961905.03-25811669.90133625213.14102315897.84139361608.69-58496207.24

的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益

133407537.1397123672.64144961905.030133625213.14102315897.84139361608.690

投资的账面价值

174/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入240258820.37135068162.87300950118.19226006642.20132192982.24352273189.0932566.04

净利润33738881.4611283654.0616000846.69-132263781.9839127646.9930234785.7427155546.05-80290739.78终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额33738881.4611283654.0616000846.69-132263781.9839127646.9930234785.7427155546.05-80290739.78本年度收到的来

自联营企业的股8588292.509141504.124515667.5812574201.54241192.00利

其他说明：

无

175/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计146604251.61141410822.68下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润7909940.7112481537.38

--其他综合收益

--综合收益总额7909940.7112481537.38

其他说明：

无

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用□不适用

单位：元币种：人民币累积未确认前本期未确认的损失本期末累积未确合营企业或联营企业名称

期累计的损失（或本期分享的净利润）认的损失国能西部能源青松新疆矿

58496867.9839943662.1698440530.14

业有限公司新疆西域平福环境工程有

727166.151315606.162042772.31

限公司

其他说明：

无

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

176/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

√适用□不适用

公司对子公司阿拉尔青松化工有限责任公司通过债转股的方式增资1192238800.00元，增资后持股比例由96.59%上升至98.92%。

阿拉尔市青松环保科技有限公司少数股东通过现金的方式增资15600000.00元，增资后持股比例由96.59%下降至64.49%。

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

177/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计入

本期新增补助本期转入其他与资产/收益财务报表项目期初余额营业外收本期其他变动期末余额金额收益相关入金额

3万吨氯化聚合物生产建设项目3731092.40403361.353327731.05与资产相关

兵团信息化发展专项经费240000.0030000.00210000.00与资产相关

创新发展奖励6529411.76705882.365823529.40与资产相关

第一师应急管理局企业奖补资金100000.007692.3092307.70与资产相关改制企业代管离退休人员统筹外

99780.0099780.00与收益相关

预留费用高质量发展专项资金（建工建材

4360000.004360000.00与资产相关

产业）

公共租赁住房项目资金6130821.18197768.405933052.78与资产相关

节能减排创新技改项目14282324.8342551700.001417154.335042162.2950374708.21与资产相关

矿产资源和综合利用项目4545454.48499999.984045454.50与资产相关

其他政府补助112499.833636498.363248998.35499999.84与资产相关

企业产业发展专项资金535000.0060000.00475000.00与资产相关青松建化兵团工业创新研究院经

2000000.002000000.004000000.00与收益相关

费

人才发展体制机制改革创新项目1666716.83150000.001516716.83与资产相关

生产线脱硫，脱硝、除尘工程改

3254333.641492583.34533750.321227999.98与资产相关

造项目

水泥生产综合管控平台465004.2152149.96412854.25与资产相关

178/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

土地返还金16947122.40451071.3616496051.04与资产相关

完工项目资产生产线项目363333.3739999.96323333.41与资产相关

稳岗补贴3332332.793332332.79与收益相关

窑磨专家系统项目补助1084475.04112149.96972325.08与资产相关

余热发电专项资金54957475.44935840.004034230.1751859085.27与资产相关

职业技能培训补助426297.81388705.8037592.01与收益相关

资源节约和环境保护资金816666.62374305.53442361.09与资产相关

透水混凝土项目254714.9130263.16224451.75与资产相关

合计118542524.7556816371.1521028649.1010063728.20144266518.60/

179/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关10071112.157870562.32

与收益相关11351004.2018786629.03

合计21422116.3526657191.35

其他说明：

无

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司风险管理部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过审计部主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。

本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(一)信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的

整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被

180/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

(二)市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，公司目前主要的金融工具市场风险为利率风险。

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。公司目前的政策是固定利率借款为主，本公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。

在现有经济环境下，银行借款利率相对稳定，波动不大，较小的利率变动不会形成较大的利率风险。

(三)流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

181/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

□适用√不适用

(2)因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公第二层次公第三层次公允价合计允价值计量允价值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

182/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

2.指定以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资30088792.6830088792.68

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

（六）应收款项融资194523044.55194523044.55持续以公允价值计量的资

224611837.23224611837.23

产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量

且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额

183/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏

感性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的

政策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

184/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例

(%)(%)

新疆中新建能源、矿产资

能源矿业有阿拉尔市源勘探与开1000000.0022.4922.49限责任公司采本企业的母公司情况的说明2024年11月26日，公司收到股东转达的中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》，本次协议转让过户登记手续已经完成，过户日期为：2024年11月26日。本次协议转让完成后，新疆中新建能源矿业有限责任公司持有股份360922546股，持股比例为

22.49%，公司控股股东变更为新疆中新建能源矿业有限责任公司。

本企业最终控制方是新疆生产建设兵团国有资产监督管理委员会

其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

详见附注“十、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

重要的合营或联营企业详见附注“十、在其他主体中的权益”，

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系新疆塔建三五九建工有限责任公司联营企业新疆西建青松建设有限责任公司联营企业库车县鑫宇青松混凝土工程有限责任公司联营企业

185/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

国能西部能源青松新疆矿业有限公司联营企业国电青松吐鲁番新能源有限公司联营企业喀什西部建设有限责任公司联营企业

新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任公司联营企业新疆西域平福环境工程有限公司联营企业国能新疆阿克苏水电开发有限公司联营企业

注：国家能源集团青松库车矿业开发有限公司2024年3月20日更名为国能西部能源青松新疆矿业有限公司。

其他说明：

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系新疆生产建设兵团能源集团有限责任公司同受一方控制新疆兵能矿业发展有限公司同受一方控制新疆兵矿中鼎能源发展有限公司同受一方控制新疆生产建设兵团冶金地质科技有限公司同受一方控制甘肃兵矿中乾矿业发展有限公司同受一方控制新疆兵矿中能矿业有限公司同受一方控制新疆生产建设兵团矿业集团有限公司同受一方控制哈密市佳音矿业有限责任公司同受一方控制新疆中新建煤炭产业有限公司同受一方控制新疆生产建设兵团石油有限公司同受一方控制新疆生产建设兵团第六师五家渠市石油有限公同受一方控制司新疆生产建设兵团天然气有限公司同受一方控制尉犁县兵燃利华绿原燃气有限公司同受一方控制新疆双河市兵燃天然气有限公司同受一方控制新疆可克达拉市兵燃天然气有限公司同受一方控制霍尔果斯兵燃能源运输有限公司同受一方控制

186/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

新疆生产建设兵团第四师可克达拉天然气有限同受一方控制公司新疆生产建设兵团第十四师玉鼎天然气有限公同受一方控制司新疆中新建有色矿业有限责任公司同受一方控制新疆兵能红星矿业有限责任公司同受一方控制新疆中新建石油天然气开发有限责任公司同受一方控制新疆兵能新材料科技有限责任公司同受一方控制

2024年1-11月为公司控股股东，2024

阿拉尔市国有资本投资运营集团有限公司

年11月后持有公司16.60%的股权受公司股东阿拉尔市国有资本投资运营

新疆阿拉尔大学城集团有限公司（含子公司）集团有限公司控制新疆塔里木农业综合开发股份有限公司（含子公受公司股东阿拉尔市国有资本投资运营司）集团有限公司控制受公司股东阿拉尔市国有资本投资运营

新疆西北兴业城投集团有限公司（含子公司）集团有限公司控制受公司股东阿拉尔市国有资本投资运营

新疆塔里木交建集团有限公司（含子公司）集团有限公司控制受公司股东阿拉尔市国有资本投资运营

新疆塔里木文旅集团有限公司（含子公司）集团有限公司控制受公司股东阿拉尔市国有资本投资运营

南疆能源（集团）有限责任公司（含子公司）集团有限公司控制受公司股东阿拉尔市国有资本投资运营

新疆塔里木农垦集团有限公司（含子公司）集团有限公司控制受公司股东阿拉尔市国有资本投资运营

阿拉尔市金盾保安服务有限公司（含子公司）集团有限公司控制受公司股东阿拉尔市国有资本投资运营阿拉尔塔河创丰农业服务有限公司集团有限公司控制受公司股东阿拉尔市国有资本投资运营新疆华元融资担保有限公司集团有限公司控制受公司股东阿拉尔市国有资本投资运营阿拉尔市国诚资产运营有限责任公司集团有限公司控制受公司股东阿拉尔市国有资本投资运营阿拉尔市国创产业投资管理有限公司集团有限公司控制

新疆阿拉尔市塔源产业引导基金合伙企业(有限受公司股东阿拉尔市国有资本投资运营

合伙)集团有限公司控制

其他说明：

无

187/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否超过关联交易获批的交易额度交易额度关联方本期发生额上期发生额内容（如适用）（如适用）

南疆能源（集团）有限

采购商品323709712.81300000000.00是269685023.09责任公司新疆生产建设兵团石油

采购商品4590508.860不适用有限公司阿拉尔市经济技术开发

区绿海供水有限责任公采购商品1228673.493000000.00否1967380.82司新疆方正造价咨询有限

采购商品51112.44不适用15870.90公司阿拉尔供排水有限责任

采购商品7396.33不适用111499.17公司阿拉尔市金盾保安服务

采购商品781961.81不适用787217.04有限公司新疆兵团第一师阿拉尔

采购商品448194.90不适用14893.81市石油有限公司阿拉尔新农乳业有限责

采购商品68000.00不适用任公司新疆西建青松建设有限

采购商品892407.08不适用责任公司阿克苏地区建安物业服

采购商品206410.42不适用务有限责任公司新疆西北兴业置业有限

采购商品22329.69不适用公司阿拉尔市塔河花园酒店

采购商品15082.30不适用有限公司阿拉尔市西北兴业城市

采购商品306728.26不适用服务有限公司

188/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

阿拉尔沙海节水应用技

采购商品不适用2760.00术服务有限公司新疆天山雪米阿拉尔米

采购商品不适用19530.83业有限责任公司新疆西域平福环境工程

采购商品不适用17699.12有限公司

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额阿拉尔市三五九水务

销售商品61665.9371212.39（集团）有限公司阿拉尔市经济技术开发

区绿海供水有限责任公销售商品255584.07208915.93司阿拉尔供排水有限责任

销售商品267404.87286086.28公司新疆生产建设兵团第一

师农业生产资料有限公销售商品95127438.05103571786.42司新疆阿拉尔新农甘草产

销售商品6566.063665.14业有限责任公司新疆塔建三五九建工有

销售商品18312633.3149889545.64限责任公司库车县鑫宇青松混凝土

销售商品165121.77工程有限责任公司阿拉尔市供销良品生态

销售商品3760.35农业发展有限公司阿拉尔市山禾农业科技

销售商品16978915.60有限公司新疆兵矿中鼎能源发展

销售商品4955752.21有限公司阿克苏地区建安物业服

销售商品28925.45务有限责任公司

新疆城实商贸有限公司销售商品400088.50新疆阿拉尔市三五九客

销售商品17699.12运有限责任公司

189/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任公销售商品176991.15司喀什西部建设有限责任

销售商品14681501.42公司新疆西域平福环境工程

销售商品1193108.72有限公司阿拉尔盛源热电有限责

销售商品128484.96任公司新疆生产建设兵团第一

师供销（集团）有限公销售商品8782.82司新疆三五九农业发展有

销售商品3740573.39限公司

南疆能源（集团）有限

销售商品498618.58148420.35责任公司阿拉尔沙海节水应用技

销售商品27550.46术服务有限公司新疆兵团第一师阿拉尔

销售商品710458.72市石油有限公司新疆塔里木棉花供应链

销售商品2057724.77有限公司阿拉尔市拓华国有资产

销售商品6902.65经营有限责任公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

190/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬764.26600.98

(8).其他关联交易

□适用√不适用

191/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

新疆塔里木建筑安装工程（集团）

应收账款29.4723.5834.4917.25有限责任公司

应收账款新疆塔建三五九建工有限责任公司3319.35264.704153.76248.49

预付款项新疆生产建设兵团石油有限公司27.59

预付款项新疆西北兴业置业有限公司7.59新疆兵团第一师阿拉尔市石油有限

预付款项8.84公司

其他应收款新疆西北兴业置业有限公司1.000.05

其他应收款南疆能源（集团）有限责任公司300.0015.00

其他应收款新疆塔建三五九建工有限责任公司40.002.00

新疆塔里木建筑安装工程（集团）

应收股利353.92176.96有限责任公司

应收股利新疆西建青松建设有限责任公司853.32502.161087.39420.19

应收股利喀什西建青松建设有限责任公司117.3358.66117.335.87

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款阿拉尔供排水有限责任公司0.15阿克苏地区建安物业服务有限责任

应付账款23.32公司

应付账款阿拉尔市塔河花园酒店有限公司0.09

应付账款阿拉尔市金盾保安服务有限公司8.6136.21新疆生产建设兵团第六师五家渠市

应付账款1.53石油有限公司

应付账款新疆西建青松建设有限责任公司0.81

192/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

应付账款南疆能源（集团）有限责任公司2340.531542.31

应付账款新疆方正造价咨询有限公司3.55阿拉尔市经济技术开发区绿海供水

应付账款6.50有限责任公司

新疆塔里木建筑安装工程（集团）有

其他应付款28.82限责任公司

(3).其他项目

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责

合同负债4.334.38任公司

合同负债新疆塔建三五九建工有限责任公司86.82112.29

合同负债阿拉尔市三五九水务（集团）有限公司4.220.10阿拉尔市经济技术开发区绿海供水有限

合同负债9.170.35责任公司

合同负债阿拉尔供排水有限责任公司7.972.34

合同负债南疆能源（集团）有限责任公司0.180.77新疆生产建设兵团第一师农业生产资料

合同负债197.791.69有限公司

合同负债新疆塔里木棉花供应链有限公司10.74

合同负债新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司1.321.97

合同负债新疆城实商贸有限公司19.02

合同负债阿拉尔市山禾农业科技有限公司2.37库车县鑫宇青松混凝土工程有限责任公

合同负债0.30司

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

193/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

十五、股份支付

1、各项权益工具

□适用√不适用期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额公司于2008年1月31日与国电新疆电力有限公司签订了《国电青松库车矿业开发有限公司(下称：矿业公司)股东协议书》，双方共同出资组建矿业公司，以矿业公司为主体，开发大平滩煤矿。建设分期进行，一期开采能力90万吨/年，投资估算为35000万元人民币。矿业公司注册资本金25475.50万元，公司持股比例为30.2%。截至期末，矿业公司尚未投产运营。

194/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利160470370.70

经审议批准宣告发放的利润或股利160470370.70

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

195/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

公司主营业务主要是建筑材料的生产销售，除此之外的尿素业务，因资产总额、营业收入、净利润均未达到合并财务报表的10%，不具有重要性，未单独作为业务分部。从经营地区方面，公司经营地区在新疆维吾尔自治区，不存在跨地区经营情况。公司根据主营业务的重要性及地区分布情况，不存在地区分部和业务分部的披露事项。

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

196/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内34537428.2828080269.44

1年以内小计34537428.2828080269.44

1至2年2034850.01301462.03

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上4102461.794361481.12

小计40674740.0832743212.59

减：坏账准备5526696.725795640.80

合计35148043.3626947571.79

197/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)按单项计

提坏账准4102461.7910.094102461.79100.004361481.1213.324361481.12100.00备

其中：

按组合计

提坏账准26449848.0465.031424234.935.3825025613.1128381731.4786.681434159.685.0526947571.79备

其中：

其中：采用账龄分

析法计提26449848.0465.031424234.935.3825025613.1128381731.4786.681434159.685.0526947571.79坏账准备的款项应收子公

10122430.2524.8910122430.25

司款项

合计40674740.08/5526696.72/35148043.3632743212.59/5795640.80/26947571.79

198/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合业务

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内24414998.031220749.915.00

1至2年2034850.01203485.0210.00

合计26449848.041424234.935.38

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他变期末余额计提收回或转回核销动

应收账款5795640.801322492.421591436.505526696.72

合计5795640.801322492.421591436.505526696.72

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

199/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款应收账款和合和合同资产应收账款期末合同资产坏账准备期末单位名称同资产期末余期末余额合余额期末余额余额额计数的比例

（%）中石化中原石油工

4740500.274740500.2711.65237025.01

程有限公司哈密青松建材有限

4532130.354532130.3511.14

责任公司中石化西南石油工

程有限公司物资供4220264.784220264.7810.38244569.18应中心阿克苏青松新型建

4119364.884119364.8810.13

材有限责任公司

李应顺4102461.794102461.7910.094102461.79

合计21714722.0721714722.0753.394584055.98

其他说明：

无

其他说明：

□适用√不适用

200/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利15148254.009556282.60

其他应收款1724036401.212813826270.07

合计1739184655.212823382552.67

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

201/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

新疆西建青松建设有限责任公司8533176.0410873944.04

新疆塔里木建筑安装工程（集团）

3539200.00

有限责任公司

巴州青松绿原建材有限责任公司11050000.00

202/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

喀什西建青松建设有限责任公司1173280.001173280.00

减：坏账准备5608202.046030141.44

合计15148254.009556282.60

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否发生减值及

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因其判断依据

新疆西建青松建设有限责任公司8533176.04资金不足1-25年以上是

喀什西建青松建设有限责任公司1173280.00资金不足1-2年是

合计9706456.04///

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2024年1月1日余

2179439.603850701.846030141.44

额

2024年1月1日余2179439.603850701.846030141.44

203/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提3688428.603688428.60

本期转回1769600.002340768.004110368.00本期转销本期核销其他变动

2024年12月31日

4098268.20-1509933.845608202.04

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

第一阶段是指应收股利的信用风险自初始确认后并未显著增加；第二阶段是指应收股利的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值；第三阶段是指应收股利已发生信用减值。

第一阶段坏账准备计提比例为21.29%，无处于第二阶段、第三阶段的坏账准备，第三阶段坏账

准备计提比例为100.00%。

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他变期末余额计提收回或转回核销动

应收股利6030141.443688428.604110368.005608202.04

合计6030141.443688428.604110368.005608202.04

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

204/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内1723535136.542633774347.84

1年以内小计1723535136.542633774347.84

1至2年2394787.34190338671.51

2至3年30966.71

3年以上

3至4年400.00

4至5年400.00

5年以上908489.482102830.37

小计1726869780.072826216249.72

减：坏账准备2833378.8612389979.65

合计1724036401.212813826270.07

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

205/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金、押金及备用金1028730.001278860.00

应收子公司款项1689957190.402618412705.30

企业间往来款项1032696.192196070.37

外部单位借款4000110.98204297247.34

应收拆迁补偿款30851052.50

其他31366.71

小计1726869780.072826216249.72

减：坏账准备2833378.8612389979.65

合计1724036401.212813826270.07

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预期合计

信用损失(未发生信用损失(已发生信用损失

信用减值)信用减值)

2024年1月1日余

10287149.282102830.3712389979.65

额

2024年1月1日余

10287149.282102830.3712389979.65

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提1909830.71--1909830.71

本期转回148345.61-1194340.891342686.50本期转销本期核销

其他变动-10123745.00-10123745.00

2024年12月31日

1924889.38-908489.482833378.86

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

第一阶段是指其他应收款的信用风险自初始确认后并未显著增加；第二阶段是指其他应收款的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值；第三阶段是指其他应收款已发生信用

206/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告减值。第一阶段坏账准备计提比例为0.11%，无处于第二阶段的坏账准备，第三阶段坏账准备计提比例为100.00%。

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额转销类别期初余额期末余额计提收回或转回或核其他变动销其他应

12389979.651909830.711342686.50-10123745.002833378.86

收款

合计12389979.651909830.711342686.50-10123745.002833378.86

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

207/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额期末余额合计账龄质期末余额

数的比例(%)阿拉尔青松化工应收子公

853278706.3049.411年以内

有限责任公司司款项新疆三五九新材应收子公

205372827.9411.891年以内

料有限公司司款项伊犁青松建材有应收子公

107773316.586.241年以内

限责任公司司款项阿克苏三五九建应收子公

99528970.275.761年以内

材有限公司司款项阿拉尔市青松环应收子公

93554207.175.421年以内

保科技有限公司司款项

合计1359508028.2678.72//

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备对子公司

7283466295.087283466295.086286237345.086286237345.08

投资

对联营、

合营企业522097366.41522097366.41516713542.35516713542.35投资

合计7805563661.497805563661.496802950887.436802950887.43

208/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值准减值准期初余额（账面价期末余额（账面价被投资单位备期初计提备期末

值）余额追加投资减少投资减值其他

值）余额准备新疆青松投资集团

256009850.00256009850.00

有限责任公司新疆青松供应链管

5000000.005000000.00

理有限公司库车青松水泥有限

828872053.74828872053.74

责任公司和田青松建材有限

310757275.29310757275.29

责任公司克州青松水泥有限

1072320000.001072320000.00

责任公司阿克苏青松商品混

45645459.7845645459.78

凝土有限责任公司巴州青松绿原建材

235033500.00235033500.00

有限责任公司喀什青松新型建材

11850000.0011850000.00

有限责任公司阿拉尔青松化工有

654778422.561192238800.001847017222.56

限责任公司新疆青松建材有限

1498897900.001498897900.00

责任公司阿拉尔青松环保建

10000000.0010000000.00

材有限责任公司

209/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

伊犁青松建材有限

810281383.71810281383.71

责任公司新疆青松资产经营

26000000.0026000000.00

管理有限责任公司新疆青松建材检测

10000000.0010000000.00

有限公司乌苏青松水泥有限

180000000.00180000000.00

责任公司哈密青松建材有限

97791500.0097791500.00

责任公司阿拉尔市青松商品

混凝土有限责任公26000000.0026000000.00司阿克苏青松新型建

10000000.0010000000.00

材有限责任公司新疆青松化工有限

197000000.0043000000.00240000000.00

公司新疆青松创新研发

8000000.008000000.00

有限公司阿克苏青松矿业有

10000000.0010000000.00

限责任公司

合计6286237345.081253238800.00256009850.007283466295.08

210/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值投资期初计提期末准备追加减少权益法下确认其他综合其他权宣告发放现金其单位余额减值余额期末投资投资的投资损益收益调整益变动股利或利润他余额准备

一、合营企业无小计

二、联营企业国能新疆阿克苏水电

133625213.148370616.498588292.50133407537.13

开发有限公司新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任12598275.37-6926846.655671428.72公司库车县鑫宇青松混凝

44770395.035590286.5050360681.53

土工程有限责任公司新疆西建青松建设有

139361608.695600296.34144961905.03

限责任公司国能西部能源青松新

疆矿业有限公司（注）国电青松吐鲁番新能

102315897.843949278.929141504.1297123672.64

源有限公司喀什西建青松建设有

40659079.853222800.8143881880.66

限责任公司新疆塔建三五九建工

43383072.436023700.052716511.7846690260.70

有限责任公司

小计516713542.3525830132.4620446308.40522097366.41

合计516713542.3525830132.4620446308.40522097366.41

注：国家能源集团青松库车矿业开发有限公司2024年3月20日更名为国能西部能源青松新疆矿业有限公司。

211/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

(1).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

其他说明：

无

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务520091854.19336094401.45609174549.17390903129.63

其他业务30861972.3818396653.5350168137.4635240365.52

合计550953826.57354491054.98659342686.63426143495.15

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

XXX-分部 合计合同分类营业收营业成本营业收入营业成本入商品类型

其中：水泥519757778.02336094401.45

其他334076.17

212/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

其他业务30861972.3818396653.53按经营地区分类

内销550953826.57354491054.98市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类按合同期限分类按销售渠道分类

合计550953826.57354491054.98

其他说明：

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益61050000.0021326888.59

权益法核算的长期股权投资收益25830132.4641300687.54

处置长期股权投资产生的投资收益121808193.5交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入

213/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益

债务重组收益10123745.00

合计218812070.9662627576.13

其他说明：

无

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-18320366.83计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持21269783.67续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费2054557.33委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益

债务重组损益11470158.28

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益

214/215新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2024年年度报告

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出6600090.09其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额1467590.33

少数股东权益影响额（税后）-3132850.90

合计24739483.11

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润5.620.220.22扣除非经常性损益后归属于公司

5.220.200.20

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：郑术建

董事会批准报送日期：2025年3月15日修订信息

□适用√不适用