2024年半年度报告

公司代码：600410公司简称：华胜天成北京华胜天成科技股份有限公司

2024年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人王维航、主管会计工作负责人张秉霞及会计机构负责人（会计主管人员）赵雅静

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本公司2024年半年度报告涉及的未来计划等陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告第三节“管理层讨论与分析”中的“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风险”详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者予以关注。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................7

第四节公司治理..............................................23

第五节环境与社会责任...........................................25

第六节重要事项..............................................26

第七节股份变动及股东情况.........................................32

第八节优先股相关情况...........................................34

第九节债券相关情况............................................34

第十节财务报告..............................................35

（一）经现任法定代表人签字和公司盖章的本次半年报全文和摘要

（二）经现任公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人

备查文件目录（会计主管人员）签名并盖章的财务报表

（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、华胜天成指北京华胜天成科技股份有限公司

会计师指致同会计师事务所（特殊普通合伙）

华胜软件、软件公司指北京华胜天成软件技术有限公司，公司控股子公司

香港华胜指华胜天成科技（香港）有限公司，公司控股子公司

ASL 指 Automated System Holdings Limited

GD公司、GDH公司 指 Grid Dynamics HoldingsInc

信泰科技指华胜信泰科技有限公司，公司控股子公司信息产业指北京华胜天成信息产业发展有限公司，公司控股子公司

深圳华胜指深圳华胜天成信息技术有限公司，公司控股子公司

南京华胜指南京华胜天成信息技术有限公司，公司控股子公司

广州石竹指广州石竹计算机软件有限公司，公司控股子公司

华胜正明指石家庄华胜正明科技有限公司，公司间接控股子公司

沃趣科技、杭州沃趣指杭州沃趣科技股份有限公司，公司参股公司摩卡软件、天津摩卡指摩卡软件（天津）有限公司，公司参股公司兰德网络、浙江兰德指浙江兰德纵横网络技术股份有限公司，公司参股公司

和润恺安指北京和润恺安科技发展股份有限公司，公司参股公司

华胜锐盈、北京华胜锐盈指北京华胜锐盈科技有限公司，公司参股公司天津软件指天津华胜天成软件技术有限公司，公司参股公司

国研天成指北京国研天成投资管理有限公司，公司参股公司低碳投资中心指北京华胜天成低碳产业创业投资中心（有限合伙），公司参股合伙企业泰凌微电子、泰凌微指泰凌微电子（上海）股份有限公司，公司参股公司

中域昭拓指北京中域昭拓股权投资中心（有限合伙），公司参股合伙企业

神州云动指北京神州云动科技股份有限公司，公司参股公司胜恺润安指胜恺润安信息技术有限公司公司参股公司

云计算 指 狭义的云计算是指以计算、存储为核心的 IT硬件、软件乃至 IT 基础设施资源以“服务”形式进行交付和使用的模式，用户可以通过网络以按需、易扩展的方式获得所需的

IT 资源；广义的云计算泛指“服务”的交

付和使用模式，指用户通过网络以按需、易

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扩展的方式获得所需的“服务”，这种服务既可以是 IT 硬件、软件、互联网技术相关的，也可以是任意其他的服务。一般说来，云计算技术具有超大规模、虚拟化、可靠安全等特征大数据指无法在可承受的时间范围内用常规软件工

具进行捕捉、管理和处理的数据集合

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称北京华胜天成科技股份有限公司公司的中文简称华胜天成

公司的外文名称 BEIJING TEAMSUN TECHNOLOGY CO.LTD.公司的外文名称缩写 TEAMSUN公司的法定代表人王维航

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张亮李倩茹联系地址北京市海淀区西北旺东路10号北京市海淀区西北旺东路10号院东区23号楼北京华胜天成科院东区23号楼北京华胜天成科研大楼研大楼

电话010-80986118010-80986118

传真010-80986020010-80986020

电子信箱 securities@teamsun.com.cn securities@teamsun.com.cn

三、基本情况变更简介公司注册地址北京市海淀区西北旺东路10号院东区23号楼5层501公司注册地址的历史变更情况报告期内公司注册地址未发生变更公司办公地址北京市海淀区西北旺东路10号院东区23号楼北京华胜天成科研大楼公司办公地址的邮政编码100193

公司网址 http://www.teamsun.com.cn

电子信箱 securities@teamsun.com.cn报告期内变更情况查询索引不适用

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称上海证券报、中国证券报

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点北京华胜天成科技股份有限公司证券部报告期内变更情况查询索引不适用

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 华胜天成 600410 不适用

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六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期比上本报告期主要会计数据上年同期年同期增减

（1－6月）

(%)

营业收入2152401747.861876236650.1314.72

归属于上市公司股东的净利润-246970210.0349017086.26-603.85归属于上市公司股东的扣除非经常

-115371508.0435804669.33-422.22性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额183984250.62-39835473.47/本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减

(%)

归属于上市公司股东的净资产4078557339.894303341033.30-5.22

总资产8589774546.848772128363.98-2.08

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期

（1－6月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股）-0.230.04-675.00

稀释每股收益（元／股）扣除非经常性损益后的基本每股收

-0.110.03-466.67益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）减少6.96个百分

-5.891.07点

扣除非经常性损益后的加权平均净减少3.53个百分

-2.750.78

资产收益率（%）点公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

本报告期内公司营业收入较上年同期大幅增长14.72%，主要表现在政府和金融行业的显著增长。其中，政府行业同比增长 24.6%，金融行业同比增长 28.6%，主要由于公司在 AICC政府算力项目以及金融科技服务业务中的市场开拓和深度挖掘。

本报告期内归属于上市公司股东的净利润较上年同期显著减少的原因有：（1）公司持有的交易

性金融资产泰凌微（证券代码：688591）股票因本期末股价较期初大幅下降，导致公司确认较大的公允价值变动损失；（2）参股公司北京国研天成投资管理有限公司持有的紫光股份（证券代码：000938）股票去年同期股价上涨，公司在上年同期确认了较大的投资收益。

本报告期内公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加主要系公司持续加强应收账款催收力度，加快资金回笼所致。

本报告期内公司基本每股收益较上年同期减少主要系归属于上市公司股东的净利润同比大幅减少所致。

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八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减

19800.54

值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照

380916.48

确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负-151140763.12债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股

-4052624.68份支付费用

除上述各项之外的其他营业外收入和支出1163868.90其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额-22252633.37

少数股东权益影响额（税后）222533.48

合计-131598701.99

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

(一)报告期内公司所处行业情况根据中国证监会、中国上市公司协会2024年4月3日发布的《2023年下半年上市公司行业分类结果》，公司所处行业归属于信息传输、软件和信息技术服务业（I）中的软件和信息技术服务业（I65）。

随着人工智能、智能算力等新一代信息技术的集成汇聚，孕育出了诸多新模式、新业态，催生了多个万亿元规模的新兴产业，成为数字经济发展的强劲动能。

公司紧抓数字新基建的市场机会，在传统系统集成业务基础上做大、做强、做优数

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字化基础设施建设业务的同时，加强数字化核心能力建设，突破 AI 场景应用，促进数字技术和实体经济深度融合，服务于数字政府、产业数字化与数字产业化，实现公司业务规模及能力的跨跃式发展。

(二)报告期内公司从事的业务情况

公司针对行业客户的产业数字化转型需求，提供从规划设计、建设到体系运营的成熟的数字化解决方案和服务，打造了多个数字化场景应用，进一步在人工智能

（AI）、GPT等领域加大人力资源的投入，并在智算服务项目方面表现出色，形成了以智算服务为代表的新基建业务和自主产品及行业解决方案业务的两大业务方向。

（一）以智能算力服务为代表的新基建业务

公司基于多年成熟的产品和服务能力，利用智算搭建和维护及运营服务为客户提供灵活、高效的计算资源，帮助客户快速部署应用、降低成本、提升效率。这些客户主要分布在金融、政府、能源、制造等行业。

金融行业：针对金融行业在数字化转型过程中的平台建设需求，以及在外部监管和内部转型创新的需求下，公司结合自身的国产化能力、智算建设能力以及相关的系统运维和运营能力，协助客户进行相关平台建设，实现价值经营与可持续发展。报告期内，公司中标北京产权交易所有限公司北交云信创资源池建设项目、北京银行顺义数据中心三层机房网络建设项目及2024年第一批网络数通设备扩容项

目、东兴证券股份有限公司统一数据备份系统硬件扩容采购项目、国家开发银行全

行信创云网络扩容项目、国家开发银行2023年西安数据中心存储类设备采购项目、

人保集团2023年核心设备采购项目、重庆农村商业银行-企业微信（私有化）采购等项目。

政府行业：智算中心作为新型生产力，提升了城市的数字化水平，在政务服务、社会治理、交通管理等方面发挥了重要的支撑作用。公司凭借丰富的大型数据中心建设经验、复杂的集群计算总集、辅助运营和服务能力，在报告期内，中标江西人工智能计算中心项目一期一标段设计、采购、施工、运营 EPCO 总承包项目、

天津市河北区人工智能新型基础设施建设项目 EPC工程总承包三期项目、北京市昌

平区经济和信息化局回天地区“城市大脑”2.0建设项目、海关总署2024年海关智

慧监管平台统一对外服务项目采购等项目。未来公司也将在其它城市积极复制、推广更多的智算中心项目落地。

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能源行业：公司顺应能源革命和数字革命融合发展趋势，紧紧围绕数字中国建设和新型能源构建，着力推动数字技术与能源技术、数字经济与能源产业深度融合，加快能源行业数字化转型，助推清洁低碳安全高效能源体系建设。报告期内，公司中标了中国矿产资源集团有限公司战略性矿产资源产业基础数据公共服务平台

主平台建设项目、天合光能在各地厂区（盐城、东台、扬州、淮安、宿迁）的网络

和数字化改造项目、联合能源 SAP BPC BW项目、新奥（中国）燃气投资有限公司

CCS存储设备采购等项目。

制造行业：随着制造业数字化转型加速，以数据驱动、智能助力的研发、生产、运营、服务贯穿于生产企业的各个环节。公司凭借长期积累的数字化解决方案，相继中标了中芯国际2024年服务器集中采购项目、北京现代汽车有限公司存储扩容项目、江淮汽车集团 X221项目云底座及工业互联网平台系统项目、广州卷烟厂工控系统服务器采购等项目。

（二）自主产品及行业解决方案业务数字化基础设施服务

在数字化时代，公司为客户提供全新架构的数字化基础设施规划设计、运维、运营等服务，帮助客户“建设好、管理好、使用好”新一代的数字化基础设施。公司通过数字化基础设施服务，努力实现基础设施的智能化、自动化和信息化管理，提升数字化基础设施的运行效率和质量。

数字化基础设施服务业务包括：公司构建了一支涵盖生态合作、市场营销、解

决方案、项目管理、产品研发及服务交付的园区专职团队；根据客户需求，构建咨询、方案、定制开发、集成交付、运维运营等端到端的智慧园区服务；打造了一系

列面向制造、能源、办公、矿区等各行各业的安全、可靠、便捷、高效、绿色的智

慧制造园区解决方案；研发制造园区、总部办公园区、零碳园区、煤矿园区以及智慧园区安消一体化的场景方案以及基线产品。

数字化场景应用

数字化场景应用业务包括：人工智能技术在垂直行业的应用；利用 AI提升传统

业务和应用的能力；云原生业务应用开发；数据治理、数据实时分析、数据运营等服务。通过上述业务的开展，为各行业、各领域客户打造多个创新的场景应用，推动各个领域的数字化转型和智能化发展。

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2024年上半年公司在“资源外包规模化”方面有了较快的发展。公司持续拓展新客户，通过深入理解客户业务、价值挖掘、开展市场活动等举措，推进服务规模扩大，为公司健康稳定发展提供新的动力和支撑。报告期内，公司中标了中国建设银行天津分行特色业务平台（ESSE）系统维护服务采购项目、民生银行信用卡中心

2022-2024年运维外包资源池项目、中信银行信用卡中心人力外包项目、中信银行出

国金融运营项目、华润雪花啤酒（中国）有限公司 2023-2026年度华润啤酒 IT基础

服务外包项目、葛洲坝通信技术有限公司人力外包等项目。

金融行业：报告期内，公司在金融领域加大了服务业务销售力度，在数字化为基础的软件开发及运维服务方面取得了优异成绩。依靠公司在 ITSS 运维壹级管理体系的多年实践经验，利用分布式架构与云原生技术实现了产品及服务的升级迭代，为客户业务的稳定、高效、安全运行保驾护航。包括：中国邮政储蓄银行股份有限公司数据分析服务项目、中国进出口银行2024年外币资金交易系统产品维保及驻场

开发项目、工银安盛人寿保险有限公司数据库技术服务项目、交银人寿保险有限公司生产搬迁等项目。

政府行业：随着政府行业在云上的应用不断增多，运维服务的需求也与日俱增。报告期内公司在政府行业承接了大量的运维服务项目，包括：中国资源卫星应用中心2023年网络服务器存储硬件维保项目、天津市政务云资源服务项目、2023年民航局信息中心基础运行环境软件及硬件维保服务采购项目、北京市文化和旅游局宣传中心旅游综合信息服务系统运维项目。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

报告期内，公司通过深耕优质客户、打造高效团队、拓展生态合作、打磨自有产品等举措，提升品牌价值。

（一）成熟的智能算力服务解决方案能力

公司在数字新基建领域拥有新一代人工智能算力中心（AICC）等整体解决方案，在人工智能(AI)、混合云运维管理、大数据治理分析等领域拥有成熟解决方案。通过深化内部协同和广泛生态合作，着力打造可复制、可推广、有价值的解决方案和产品，为客户提供全方位的智算支持和解决方案，帮助客户实现数字化转型、创新发展和业务优化。

（二）长期积淀的自主可控产品

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公司自 2008年起开始发力自主可控的产品。在物联感知、混合云管、CRM系统、客户服务中心软件、运维服务管理、数据治理等众多基础产品及技术研发方面

已成为国内领先者，公司多次被认定为国家规划布局内重点软件企业，是全国软件和信息技术服务竞争力百强企业。

（三）高粘性的战略客户资源

公司在金融、政府、运营商、制造、能源、教育等领域沉淀了大量高粘性的战略客户资源。公司更“懂”客户，能够打造符合客户需求的产品和服务，为客户提供最佳解决方案，与客户形成长期稳定、共赢的伙伴关系。核心战略客户包括中国邮储银行、国家开发银行、中信银行、民生银行、北京银行、天津银行、中国移

动、人保集团、华润集团、北京国家新能源汽车技术创新中心、天合光能、中国钢

研科技集团、清华大学、武汉大学、首都机场、京能集团、新奥（中国）燃气投资

有限公司、北京广播电视台等。

（四）稳定的长期生态合作伙伴

公司聚焦头部伙伴合作，进一步丰富生态合作的产品线，已经与50多家生态企业建立了稳定的合作关系。公司长期稳定的生态合作伙伴包括国内云计算 IAAS 层领头羊阿里、华为、浪潮、新华三等；也包括人工智能、大数据、安全等领域的合作伙伴，例如百度、超聚变、深信服、锐捷等。公司在合作方面，围绕 ICT基础设施、云计算、数字能源三大业务架构建立紧密联系并保持互动积极投入。基于智算中心、智能客服、智慧园区、数字能源，共同打造多个重点工程合作项目，实现合作业绩增长，让合作迈向新台阶。

三、经营情况的讨论与分析

公司认真落实“十四五”发展规划，全面贯彻党的二十大精神。积极应对全球经济格局的深刻变革与挑战，始终以“云数为轴，四轮驱动”为战略，深度挖掘关键领域数字化解决方案创新，做“新一代数字化创新服务的领先企业”。面对全球智能时代结构变革的浪潮，公司积极把握机遇，深度参与并引领智算中心的建设与发展，为未来持续引领行业进步贡献力量。公司以行业创新数字化、解决方案产品化、产业互联平台化、外包资源规模化为路径，通过数字赋能为行业客户创造更大价值，助力客户成为数字化转型的突破者、成功者和引领者。

同时，面对复杂多变的内外部环境，公司紧紧围绕国家政策及行业环境，持续

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以改革创新为动力，践行区域化业务布局，密切关注国际形势及汇率金融工具等变化，对旗下香港子公司 ASL（0771.hk）公司制定差异化的战略定位，充分发挥大陆业务及香港业务的协同效应，推动智算高效布局，积极助力新质生产力发展，为“网络强国”、“数字中国”建设注入强大动力。

报告期内，公司实现主营业务收入21.52亿元，与上年同期相比增加14.7%。公司各项业务发展情况如下：

（一）主营业务

公司大陆主营业务（除 ASL公司）签约合同额人民币 16.54亿元，与上年同期相比增长6.8%；实现营业收入人民币10.37亿元，较上年同期增长34.5%。香港业

务（ASL公司）实现营业收入人民币 11.16 亿元，较上年同期增长 0.9%。

公司大陆主营业务（除 ASL公司）包含以智算服务为代表的新基建业务、自主

产品及行业解决方案业务。公司香港主营业务（ASL公司）包含系统集成及其他业务、融合科技服务业务。

1、公司大陆主营业务情况

（1）主要业务以智能算力服务为代表的新基建业务

人工智能、物联网、大数据等技术的快速发展和广泛应用使得智算需求不断激增。客户对大模型的行业应用需求也呈现出前所未有的增长态势。公司顺应客户需求借助强大的智算服务支撑，为各行业客户提供大模型应用的落地，为新质生产力提供强大驱动力。

公司以智算服务为代表，重点切入新基建业务，培育新质生产力。充分发挥公司行业、产品、服务、投资等优势，以天津河北区智算中心建设项目为标杆案例，全国复制建设。公司以运维服务为依托，围绕特定行业需求，提供专业的服务。充分利用数据中心的运营经验，提供云平台、大数据及数据治理、数据实施等服务，为客户提供灵活、高效、安全的计算和数据处理服务，支持各种新兴技术的应用，推动数字经济和智能化产业的蓬勃发展。

自主产品及行业解决方案业务

公司具备软件的开发、设计能力、生态适配能力、项目数字化管理能力，建立了标准的项目管理流程、保密体系、合规流程和认证体系，对外输出各类信息化 IT服务培训课程。公司的运维和服务团队长期服务于运营商和金融等企业，充分具备

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为客户提供国产化相关的软硬件环境适配、性能调优、模拟测试、数据迁移、运营

维护等服务能力。公司的人力资源外包业务具有丰富的经验和专业知识，包括为客户降低成本、提高效率、减少风险、专业化服务等。客户通过公司的外包人力资源业务，可以更专注于其核心业务的发展。

（2）重点布局赛道

公司重点布局赛道有：智能算力建设、人工智能应用

智算建设方面，公司作为提供数字化创新服务的领先企业，公司不断通过自主研发的云计算技术、数据中心建设经验以及出色的集群计算总集及辅助运营服务能力，为全国数字基础设施建设和升级提供了强有力的支持。在天津市人工智能计算中心项目建设中，公司发挥以咨询设计、新技术应用、自主产品替代、整体安全和体系服务作为核心的“新集成”五大能力，按照人工智能基础设施整体解决方案，结合数据中心实际业务需求，制定科学合理的建设方案，高效助力政府完成了项目实施管理、智算中心运维等全生命周期管理，为各类智慧应用提供了“最强大脑”，助力城市数字经济高质量发展。报告期内，公司建设了以华为昇腾芯片为核心的天津市河北区人工智能新型基础设施建设项目 EPC工程总承包一、二、三期项

目、山东济南市人工智能计算中心项目、以国际先进的 GPU芯片打造的北京国家新能源汽车技术创新中心高性能计算等项目。

在人工智能应用方面，公司通过算法、模型、数据和训练等方面的支持，利用智能客服、AI智能编程助手等技术应用，助力数字政府、数字产业、业务咨询和技术创新发展，促进公司的数字化转型，为公司未来的技术发展打下了坚实基础。在金融领域，公司利用人工智能技术帮助客户更快地识别账户欺诈、提高数据挖掘的效率等。在制造业中，帮助客户优化生产流程、降低成本等。报告期内，公司承接了某股份制银行深度学习大模型训练推理平台项目、中国钢研科技集团有限公司数

字化研发能力提升项目、中国测绘科学研究院自然资源大数据超算云平台等项目。

2、公司香港主营业务情况

公司于 2009年收购香港规模最大的本土 IT服务企业之一自动系统集团有限公

司(ASL公司，股份代码：0771.hk）。截至 2024年 6月 30日，ASL 公司的产品销售

减少7.9%，产品销售总额达6.11亿港元；服务收入上升6.2%，服务收入总额达

6.14亿港元。ASL公司核心业务（即香港、澳门及其他亚太地区业务）总收入为

12.26亿港元，核心业务税前利润为 0.56亿港元，较去年同期增长 2.1%。ASL公司

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的业务分为系统集成及其他业务、融合科技服务业务，其中融合科技服务业务包含创新行业解决方案业务、智能网络安全服务业务、信息技术集成管理服务业务。

（1）系统集成及其他业务

报告期内，系统集成及其他业务订单达6.26亿港元。系统集成及其他业务是向企业提供各种资讯科技产品及相关产品的专业资讯科技业务，助力企业实现智能化管理。

目前 ASL已与香港特区政府和金融、航空、教育、医疗等行业建立了稳固的长

期合作关系，客户资源覆盖面广。伴随着国内信息化程度的不断提高、国产信息设备及系统更具竞争优势，ASL公司作为香港行业领先的 IT服务商，具备显著的先发优势和 QSTP(质量、服务、技术、价格)综合优势。近年来在深耕香港本土市场的同时公司积极推进东南亚各国业务的发展全力推动国产 ICT（设备及系统）在海外市场的拓展。

（2）融合科技服务业务（Unified Technology Services）

融合科技服务业务是向客户提供系统集成、软件及顾问服务、产品及解决方案

的工程支援和管理服务。该部分业务主要分为：创新行业解决方案业务、智能网络安全服务业务、信息技术集成管理服务业务。

创新行业解决方案业务(Development)

ASL公司通过利用创新应用程序提升客户体验，新签服务订单提升，创新行业解决方案业务收入达 2.50亿港元。报告期内，ASL积极推广信创品牌及技术应用，协助政府推动智慧城市，覆盖交通及医疗等民生范畴。此外，ASL创新使用区块链技术的支持与应用，同时利用海外卓越交付中心提供服务。

智能网络安全服务业务（Security）

报告期内，智能网络安全服务收入达1.05亿港元。主要业务增长源自网络安全服务、安全营运中心及安全管理服务的持续需求。ASL在不同行业的表现稳定。航空业方面，期内实施了一个大型网络安装及数据中心更新项目。银行及零售业方面，不少客户已采用 ASL 的安全运营中心及安全管理服务。此外，ASL正在利用人工智能提升安全运营中心平台。

信息技术集成管理服务业务(Operations)

报告期内，信息技术集成管理服务收入为2.45亿港元，新签服务订单提升。

ASL在特定行业进行了大型的数据搬迁及资料科技日常运营服务，彰显服务集成能

14/2102024年半年度报告力，及对客户业务的熟悉度。ASL正逐步推进私有云扩展项目，可为客户提供基础设施相关服务。

未来，ASL加快构建中资品牌生态圈，在上半年建立的卓越中心，已获得内地信创公司专业认证，确保信创方案在软硬体兼容性和性能上的可靠性。另外，ASL正筹备建立珠江口西岸的离岸开发中心，预计本年第三季开幕。ASL将继续丰富DevSecOps整合能力，扩大人力资源库，并持续以 DevSecOps管理服务成熟度模型推进管理服务，以行业为背景，熟悉客户的商业环境，以发挥自身在客户应用端的优势，特别聚焦发展优势产业，提升特定行业售前及售后服务的能力，以满足市场需求。

（二）投资业务

报告期内，公司部分产业投资基金进入退出回收期，择机退出股权，降低自身的资金风险，同时积极与参投企业在产业上紧密协同、合作共生，全力支持被投资企业单独上市。主要投资项目进展如下：

1、泰凌微

泰凌微已于2023年3月28日获得上海证券交易所上市审核委员会2023年第19次审议会议审核通过。2023年7月4日中国证券监督管理委员会发布《关于同意泰凌微电子（上海）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》。2023年8月25日，泰凌微（证券代码：688591）股票在上海证券交易所科创板正式挂牌上市。

2024年6月28日（报告期前最后一个交易日），泰凌微收盘价为19.55元/股。截

至本公告日，公司直接持有泰凌微1786.19万股，占其首次公开发行前总股本的

9.92%的股权，占其首次公开发行后总股本的7.44%。

2、GD公司

欧美联营公司 GD 在纳斯达克上市，股票代码：GDYN，2024年半年度总收入达

1.63亿美元，非通用会计准则的 EBITDA为 0.22亿美元。GD在 2024 年半年度零

售、技术、媒体和电信行业的收入占比约60.6%。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

15/2102024年半年度报告

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入2152401747.861876236650.1314.72

营业成本1896666039.271615953191.3617.37

销售费用105900750.46119442114.07-11.34

管理费用119066710.79124187438.43-4.12

财务费用24176734.2322992207.695.15

研发费用50700434.3856102896.03-9.63

经营活动产生的现金流量净额183984250.62-39835473.47/

投资活动产生的现金流量净额50830452.74-106693193.53/

筹资活动产生的现金流量净额-319213752.00151495944.43-310.71

投资收益-36203754.60140987206.86-125.68

公允价值变动收益-151145430.126432010.80-2449.89

信用减值损失-18368473.21-11202310.68/

资产减值损失-2291925.60-8880690.72/

所得税费用-20283444.658697001.68-333.22

其他收益1500281.447552393.64-80.14

营业收入变动原因说明：本期营业收入同比增加主要系公司在政府行业以算力为代表的 AICC业务以及金融行业科技服务业务收入的显著增长。

营业成本变动原因说明：本期营业成本同比增加主要系收入规模增长带动成本增加所致。

销售费用变动原因说明：本期销售费用同比下降主要系集团持续加强业务优化，降本增效所致。

管理费用变动原因说明：本期管理费用同比下降主要系集团持续推进降本增效所致。

财务费用变动原因说明：本期财务费用同比增加主要系公司银行贷款规模增加所致。

研发费用变动原因说明：本期研发费用同比下降主要系集团进一步优化研发项目，研发费用投放聚焦在提高公司核心竞争力的项目上。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期经营活动现金流量净额同比增加主要系公司持

续加强应收账款催收力度，加快资金回笼所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期投资活动现金流量净额同比增加主要系公司投资项目回款所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期筹资活动现金流量净额同比减少主要系公司归还银行贷款所致。

投资收益变动原因说明：本期投资收益同比大幅减少主要系参股公司北京国研天成投资管理有限

公司持有的紫光股份（证券代码：000938）股票去年同期股价上涨，公司因此在上年同期确认了较大的投资收益所致。

公允价值变动收益变动原因说明：本期公允价值变动损益同比大幅减少主要系公司持有的交易性

金融资产泰凌微（证券代码：688591）股票因本期末股票价格较期初大幅下降，导致公司确认较大的公允价值变动损失所致。

信用减值损失变动原因说明：本期信用减值损失同比增加主要系公司部分押金保证金跨账龄导致计提信用减值准备增加所致。

资产减值损失变动原因说明：本期资产减值损失同比减少主要系公司加强对存货的管理和周转，存货减值损失下降所致。

所得税费用变动原因说明：本期所得税费用同比减少主要系公司因确认公允价值变动损失而导致确认的递延所得税费用冲回所致。

其他收益变动原因说明：本期其他收益同比减少主要系公司收到的政府补助减少所致。

16/2102024年半年度报告

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期本期期末金额末数占上年期末数较上年情况说项目名称本期期末数总资产上年期末数占总资产的期末变明

的比例比例（%）动比例

（%）

（%）

应收票据26838862.440.3153417200.140.61-49.76主要系票据到期所致；

在建工程--434825.540.0050-100.00主要系公司大楼展厅装修完成转固所致；

长期待摊37617.650.0004115125.800.0013-67.32主要系费用装修费摊销所致；

其他非流24128857.060.2818426709.540.2130.95主要系动资产公司子公司

ASL 支付

Finastra旗下某交易管理系统在香港及澳门使用权服务项目费所致

应付职工121296285.411.41180061162.042.05-32.64主要系薪酬发放奖金所致

其他综合-51915547.70-0.60-74161285.15-0.85不适用主要系

17/2102024年半年度报告

收益汇率变动所致其他说明无

2.境外资产情况

√适用□不适用

(1)资产规模

其中：境外资产29.75（单位：亿元币种：人民币），占总资产的比例为34.63%。

(2)境外资产占比较高的相关说明

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本报告期本报告期境外资产名称形成原因运营模式营业收入净利润

1115781534.35815272.3

ASL公司 企业合并 系统集成及专业服务

823

其他说明无

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

定期存款，保函保证金、票据保证金、货币资金57594330.32冻结的银行存款期末已背书或贴现但尚未到期的承兑

应收票据20117197.86

汇票、票据质押

建筑物被抵押，用于取得银行信贷担固定资产294300053.05保

建筑物被抵押，用于发行应付债券和投资性房地产46254467.00取得长期应付款借款担保、取得银行信贷担保

合计418266048.23/

4.其他说明

□适用√不适用

18/2102024年半年度报告

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

√适用□不适用本期公司无新增对外股权投资。

(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入权益

本期公允价值变的累计公本期计提本期购买本期出售/赎回资产类别期初数其他变动期末数动损益允价值变的减值金额金额动

应收款项融资16660399.-13129937.80

663530461.86

计入交易性金融资961344436-151140730.9723850239.94120721.27786474187.09

产的权益工具投资.73

理财产品32057126.-4699.1527000000.005052427.41

56

其他权益工具投资2534875537766268578939.44252674882.81.288.97

合计12635495-151145430.1277662659429179.38-1057331435.11

16.238.973409740.59

19/2102024年半年度报告

证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

√适用□不适用

本报告期末私募基金投资账面价值41893.56万元，较上年末的账面价值44882.33万元减少

2988.77万元，报告期内变动主要系收回北京中关村并购母基金投资中心（有限合伙）、南通

同渡信康创业投资合伙企业（有限合伙）等投资款480.02万元，公允价值变动损益-2520.82万元。

衍生品投资情况

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币公司名称经营范围注册资本收入净利润净资产

华胜软件技术开发、技术咨10000.0018703.12-2861.6020515.03

询、技术服务；计算机技术培训；计算机系统集成；销售计算

机软件、硬件及外围

设备、通讯设备；货

物进出口、技术进出

口、代理进出口

ASL IT系统解决方案 8052港币 111578.15 3581.53 180753.11

GD 云计算和大数据 638.29美元 115737.77 -6155.01 280261.71

兰德网络计算机软件、网络技6390.008199.05-502.6517797.95

术及其产品的开发、

技术服务，计算机系统集成，智能楼宇系统技术服务，综合布线，安全监控及系统维护，计算机软、硬件的销售。

沃趣科技计算机软硬件、网络6222.495709.13-124.639986.03

技术的技术开发、技

术咨询、技术服务及

成果转让；批发、零

售：计算机软硬件。

其他无需报经审批的一切合法项目。

20/2102024年半年度报告

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）和润恺安技术开发、技术咨3220.002983.11-818.767739.53询；销售机械设备、

仪器仪表、电子产

品、通讯设备、化工

产品（不含危险化学品）、计算机、软件及辅助设备；经济贸易咨询；企业管理咨询；企业策划、会议服务；基础软件服务；应用软件服务。

（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批

准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；

不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）国研天成非证券业务的投资5000.000.005171.7659362.44管理、咨询。（不得从事下列业务：1、发

放贷款；2、公开交易证券类投资或金融

衍生品交易；3、以公

开方式募集资金；4、对除被投资企业以外的企业提供担保。）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、市场竞争风险

软件和信息技术服务业是成熟且竞争激烈的行业，尽管公司具有在业内多年来

21/2102024年半年度报告

一直保持的领先优势，但仍面临行业竞争加剧的风险。公司将加强精细化管理水平，进行部门改革升级，进一步激发业务动能。不断加大在人工智能(AI)、大数据等关键技术领域创新力度，不断创造创新好产品，开展新的业务布局和技术布局，为客户提供全方位解决方案服务，提高服务效率，提升客户体验，进一步增强公司竞争力。

2、政策风险

根据“十四五”对国家信息化的规划，在未来一段时期内，我国信息化仍处于持续发展阶段，为大力推动软件、信息技术服务等行业的发展，国家先后颁布财税、研发、知识产权等多项扶持政策，为行业发展创造了良好的环境。如果未来国家产业政策出现较大变动，将对公司产生一定程度的影响。公司将会苦练内功，保持技术创新能力，优化产品及解决方案，不断提升自身抗风险能力，提高市场竞争力。

3、技术风险

如公司对信息技术发展方向没有准确把握，将资源投入到缺乏可持续发展的技术和业务方向，将会造成资源浪费的风险。对此，公司将全面了解行业技术发展的最新趋势，及时跟踪新技术，快速反应市场新需求。

4、投资风险

公司对外直接和间接的投资较多，由于证券市场的波动无法预计，可能会带来公司收益的变化。公司目前投资业务已进入投后管理阶段，与附属企业在市场、技术、财务、人力等方面需要优化整合，存在整合效果不达预期的风险；与参股企业的协同需更加紧密。对此，公司将进一步完善管理制度，使各参控股子公司协同发展。

5、人才流失风险

公司作为涉及综合性行业应用软件开发和信息技术服务业务的高新技术企业，人才的储备对公司发展十分重要，在激烈的行业竞争下，公司面临着人员流失的风险。为此公司高度注重人力资源工作，逐步完善人才招聘、培训及考核机制，持续优化薪酬激励政策，激发员工工作的热情，为公司持续发展提供人才储备和保障，降低人才流失风险。

22/2102024年半年度报告

(二)其他披露事项

□适用√不适用

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的会议决议刊登的披露召开日期指定网站的会议决议届次日期查询索引

2024 2024年 2月 http://www 2024年 2月 6日 会议审议通过：

年 第 5日 .sse.com.c 1、关于公司修订<独立董事工作制度>

一 次 n 的议案

临时2、关于选举公司第八届董事会非独立股东董事的议案

大会3、关于选举公司第八届董事会独立董事的议案

4、关于选举第八届监事会非职工代表

监事的议案

2023 2024年 5月 http://www 2024 年 5 月 17 会议审议通过：

年 年 16日 .sse.com.c 日 1、《公司 2023年年度报告》全文及摘

度 股 n 要

东大2、《公司2023年度董事会工作报告》

会3、《公司2023年度监事会工作报告》

4、《公司2023年度财务决算报告》5、《公司2023年度利润分配方案的议案》

6、《2023年度独立董事述职报告》

7、《关于续聘会计师事务所的议案》8、《关于公司日常关联交易预计的议案》9、《关于公司2024年度最高融资额度及担保额度预计的议案》10、《关于公司董事和高级管理人员

2023年度薪酬发放情况的议案》11、《关于公司第八届董事会成员津贴标准的议案》12、《关于公司第八届监事会成员津贴标准的议案》13、《关于为公司及公司董事、监事、高级管理人员购买责任险的议案》表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

23/2102024年半年度报告

姓名担任的职务变动情形赵进延独立董事离任尤立群独立董事离任刘笑天独立董事离任翟鑫副总裁离任王雪春独立董事选举苏中兴独立董事选举谭铭洲独立董事选举胡增强副总裁聘任申龙哲总裁离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

公司第七届董事会、监事会任期届满，公司于2024年2月5日完成董事会换届

选举工作，组成第八届董事会、监事会，并完成高管选聘工作，具体情况可参见公司于2024年2月6日披露的《第八届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：2024-007）。

公司总裁申龙哲先生已到法定退休年龄，申请辞去公司总裁职务，辞职后申龙哲先生将继续担任公司第八届董事会董事职务。公司董事会同意授权公司董事长王维航先生临时代为履行总裁职责，代行总裁职责的授权时间自公司2024年第二次临时董事会审议通过之日起至董事会聘任新任总裁之日止。具体情况可参加公司于

2024年8月6日披露的《关于总裁辞职的公告》（公告编号：2024-026）。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用□不适用事项概述查询索引

2024年4月23日，经公司召开2022年员详见公司于2024年4月25工持股计划第二次持有人会议，审议通过《关 日在 www.sse.com.cn 披露的于变更2022年员工持股计划管理委员会成员的2024-019公告议案》、《关于提前终止实施2022年员工持股计划的议案》等议案。

24/2102024年半年度报告

2024年4月23日，经公司第八届董事会第详见公司于2024年4月25二次会议，审议通过《关于提前终止实施 2022 日在 www.sse.com.cn 披露的年员工持股计划的议案》等议案。2024-020公告

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1.因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

2.参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用√不适用

3.未披露其他环境信息的原因

√适用□不适用

公司及下属子公司不属于环境保护部门公示的重点排污单位。报告期内，公司及下属子公司均能严格执行国家有关环境保护的法律法规，制定了严格的环境作业规范，并对生产经营中可能涉及环境保护的事项采取相应的治理措施，不存在违反环保法律法规的行为和污染事故纠纷，未因环境违法受到环保部门的行政处罚。

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

25/2102024年半年度报告

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用

公司积极响应国家“碳达峰、碳中和”的政策号召，有效开展环保节能减碳工作：号召员工节约纸张，尽量采用无纸化办公；多效并举，通过倡导“光盘行动”、内部会议不提供瓶装水等措施，综合实现节约能源；通过内外部培训，提升能源岗位员工的专业能力。在照明、空调、用水、天然气使用等方面，实现科学节能，报告期内，同比上年同时间阶段共节约用水约1400吨。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

公司于2024年4月通过北京市朝阳区残疾人联合会，参与了名为“汇爱朝阳”的支援合作项目，主要目的是帮助内蒙古地区的残疾人。在这个项目中，华胜天成捐赠了价值5.96万元人民币的物资，坚定履行企业社会责任，促进公益事业持续发展。

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

26/2102024年半年度报告

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用□不适用事项概述及类型查询索引公司作为原告于2021年9月10日公司于上海证券交易所网站披露的

向纽约联邦法院和州法院递交诉状，收2021-043《关于涉及诉讼的公告》、2022-到法庭受理回执。2014年6月，被告与008《关于诉讼进展的公告》、2022-044公司成立合资公司专门销售 IBM 服务 《关于诉讼进展的公告》、2024-025《关器。2018年2月，被告与公司竞争对手于诉讼进展的公告》成立新的合资公司，后被告单方终止向公司供货，造成公司销售货物来源断绝。

2019年，公司发现掌握公司客户及销售

等商业秘密的被告的雇员加入被告与公

司竞争对手成立的合资公司，并不当使用公司的商业秘密。为维护我司权益，公司已依法向美国纽约南区联邦法院提起诉讼，请求判定被告侵犯商业秘密，被告向公司赔偿相关损失，被告立即停止侵犯行为。同时，公司已依法向美国纽约州韦斯特切斯特郡高等法院提起诉讼，请求判定被告不正当竞争、不当得利、违反

信托义务、违反合约和侵害合约关系，被告向公司赔偿损失，被告立即停止不当行为。

2022年3月21日，美国纽约南区联

邦法院举行法庭听证会，法官听取了原告被告律师对驳回动议的要点的陈述，法官在驳回被告的驳回动议的一些要点的同时也同意了被告的驳回动议的一些要点。法官同意原告修改诉状的请求并同意原告可以在2022年4月4日前对诉状进行修改。另外，美国纽约州韦斯特切斯特郡高等法院批准了被告的驳回动议。原告已于2022年4月23日提起上诉。

2022年11月，公司收到美国纽约南

区联邦法院驳回动议成立的裁决书，公司将依据法律规定程序上诉至美国第二巡回上诉法院。同时，公司将在中国法系下积极寻求针对 IBM 侵犯公司商业秘密的侵权行为的保护并积极行使诉讼权利。

2024年7月，公司收到美国第二巡

27/2102024年半年度报告

回上诉法院的裁决书，法院主要认为保护商业秘密法中没有任何内容表明联邦法院对公司本次商业秘密索赔诉讼拥有

专属管辖权，公司可在纽约州法院继续主张商业秘密索赔，基于一案不再审理的既判力原则，法院驳回了公司提交的上诉请求。后续公司将继续积极寻求针对 IBM 侵犯公司商业秘密的侵权行为的保护并积极行使诉讼权利。

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

公司2023年年度股东大会审议通过了《关于公司日常关联交易预计的议案》，对公司2024年度日常关联交易情况进行了预计，本报告期内，上述日常关联交易实际执行情况如下：

单位：万元币种：人民币

2024年1-6月实际

关联交易类别关联方本次预计金额发生金额向关联方采购商北京神州云动科技股份

500.00

品、接受服务有限公司及其子公司

28/2102024年半年度报告

北京华胜锐盈科技有限

1000.0018.89

公司及其子公司北京神州云动科技股份

150.0029.78

有限公司及其子公司向关联方租赁房屋北京华胜锐盈科技有限

20.003.17

公司及其子公司北京华胜锐盈科技有限

1200.0071.87

向关联方销售商公司及其子公司

品、提供服务北京神州云动科技股份

20.002.51

有限公司及其子公司

合计2890.00126.22

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

29/2102024年半年度报告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

30/2102024年半年度报告

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保是担保发生担保物是否为与上市担保金担保担保主债务否已经担保是担保逾期反担保关联担保方被担保方日期(协议担保类型（如关联方公司的额起始日到期日情况履行完否逾期金额情况关系签署日)有）担保关系毕北京中关知识产华胜天公司本村科技融连带责任

20702023/3/232023/4/172024/4/17权证券无是否0无否其他

成部资担保有担保化限公司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计0

报告期末对子公司担保余额合计（B） 5000

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 5000

担保总额占公司净资产的比例(%)1.23

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额

（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明不适用担保情况说明无

31/2102024年半年度报告

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)108684

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记或冻结情股东名称报告期内期末持股数比例限售条况股东（全称）增减量(%)件股份股份状性质数量数量态境内

王维航0437170393.990质押29000000自然人

32/2102024年半年度报告

境内

张仲华0214851071.960无0自然人境内

刘燕京0122857041.120无0自然人

香港中央结算-

104968880.960无0其他

有限公司2768648北京华胜天成科技股份有限

075420560.690无0其他

公司－2022年员工持股计划境内

荆涛-10000069000000.630无0自然人境内

富淑梅055270760.500无0自然人境内

史立斌540052918000.480无0自然人境内

王雨050997370.470无0自然人境内

梁守新11170042627480.390无0自然人

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件流通股的数股份种类及数量股东名称量种类数量王维航43717039人民币普通股43717039张仲华21485107人民币普通股21485107刘燕京12285704人民币普通股12285704香港中央结算有限公司10496888人民币普通股10496888北京华胜天成科技股份有限

7542056人民币普通股7542056

公司－2022年员工持股计划荆涛6900000人民币普通股6900000富淑梅5527076人民币普通股5527076史立斌5291800人民币普通股5291800王雨5099737人民币普通股5099737梁守新4262748人民币普通股4262748前十名股东中回购专户情况无说明

上述股东委托表决权、受托无

表决权、放弃表决权的说明

上述股东关联关系或一致行就本公司所知晓的范围内，公司未知上述股东之间是否存在关动的说明联关系，也未知是否属于一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及无持股数量的说明

33/2102024年半年度报告

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

34/2102024年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2024年6月30日

编制单位：北京华胜天成科技股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2024年6月30日2023年12月31日

流动资产：

货币资金七、1993020324.281036602100.09结算备付金拆出资金

交易性金融资产七、2791526614.50993401563.29衍生金融资产

应收票据七、426838862.4453417200.14

应收账款七、5786127646.37731657293.70

应收款项融资七、713129937.8016660399.66

预付款项七、8362602323.66385206362.69应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、9133476962.04142569413.86

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、10815420378.57653139556.22

其中：数据资源

合同资产七、6263214592.42313467932.24持有待售资产

一年内到期的非流动资产七、121172299.731563130.64

其他流动资产七、1346084577.8149679450.43

流动资产合计4232614519.624377364402.96

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款七、166594285.967214069.83

长期股权投资七、172563488721.072593531288.26

其他权益工具投资七、18252674882.81253487553.28其他非流动金融资产

投资性房地产七、2055111024.7356158135.56

固定资产七、21509388854.45512420636.98

在建工程七、22434825.54生产性生物资产

35/2102024年半年度报告

油气资产

使用权资产七、2511794801.9913381897.34

无形资产七、26488788172.01546135504.34

其中：数据资源

开发支出八234734349.68207533568.99

其中：数据资源

商誉七、2749831382.6949600939.12

长期待摊费用七、2837617.65115125.80

递延所得税资产七、29160587077.12136323706.44

其他非流动资产七、3024128857.0618426709.54

非流动资产合计4357160027.224394763961.02

资产总计8589774546.848772128363.98

流动负债：

短期借款七、321039541524.151069849603.88向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、35110526523.81149142237.43

应付账款七、361113483179.061058024725.27

预收款项七、3724403616.0724403616.07

合同负债七、38742289257.06579031453.40卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、39121296285.41180061162.04

应交税费七、4025412195.8220044661.70

其他应付款七、4195363043.61106044238.37

其中：应付利息

应付股利61498.4448952.79应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、43194292589.62173375190.00

其他流动负债七、4479880674.82105812747.51

流动负债合计3546488889.433465789635.67

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、45120000000.00140000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、475259008.546585741.63

长期应付款七、4840465397.0255931038.94长期应付职工薪酬

预计负债七、501619450.561606916.74

36/2102024年半年度报告

递延收益七、5124000000.0024000000.00

递延所得税负债七、29128461936.77132107160.32其他非流动负债

非流动负债合计319805792.89360230857.63

负债合计3866294682.323826020493.30

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、531096494683.001096494683.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、552536471977.872532634367.89

减：库存股

其他综合收益七、57-51915547.70-74161285.15专项储备

盈余公积七、59199841749.65199841749.65一般风险准备

未分配利润七、60297664477.07548531517.91归属于母公司所有者权益

4078557339.894303341033.30（或股东权益）合计

少数股东权益644922524.63642766837.38所有者权益（或股东权

4723479864.524946107870.68

益）合计负债和所有者权益

8589774546.848772128363.98（或股东权益）总计

公司负责人：王维航主管会计工作负责人：张秉霞会计机构负责人：赵雅静母公司资产负债表

2024年6月30日

编制单位：北京华胜天成科技股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2024年6月30日2023年12月31日

流动资产：

货币资金156740821.72394032450.14

交易性金融资产578946691.56759030916.82衍生金融资产

应收票据十九、126589382.4449868916.88

应收账款十九、2726822200.91473783476.42

应收款项融资13129937.8014314557.56

预付款项320721594.75353453871.22

其他应收款十九、3635011548.03543876761.37

其中：应收利息应收股利

存货492929942.47345504509.30

其中：数据资源

合同资产1684333.961299613.60

37/2102024年半年度报告

持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产160901.556308328.99

流动资产合计2952737355.192941473402.30

非流动资产：

债权投资其他债权投资

长期应收款4950000.004950000.00

长期股权投资十九、42995288710.003032039404.88

其他权益工具投资249110524.75249110524.75其他非流动金融资产

投资性房地产25789304.4226340429.50

固定资产337718744.35333010266.29

在建工程434825.54生产性生物资产油气资产

使用权资产1390577.982734703.43

无形资产302390649.66311657338.51

其中：数据资源

开发支出231012735.67206467704.99

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产116995546.8291547838.89

其他非流动资产15922612.6214293614.62

非流动资产合计4280569406.274272586651.40

资产总计7233306761.467214060053.70

流动负债：

短期借款1015084825.60988988000.28交易性金融负债衍生金融负债

应付票据109858573.71147080985.77

应付账款1238047622.391019320809.33预收款项

合同负债383850586.92329467918.78

应付职工薪酬10719268.0326923770.88

应交税费2354848.072178980.74

其他应付款385127211.63385322717.43

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债141142304.93120543175.84

其他流动负债75327022.5893491510.01

流动负债合计3361512263.863113317869.06

非流动负债：

长期借款120000000.00140000000.00应付债券

其中：优先股

38/2102024年半年度报告

永续债

租赁负债723768.521028667.86

长期应付款40465397.0255931038.94长期应付职工薪酬预计负债

递延收益24000000.0024000000.00

递延所得税负债16662645.7221148088.11其他非流动负债

非流动负债合计201851811.26242107794.91

负债合计3563364075.123355425663.97

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1096494683.001096494683.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2448671061.872444618437.19

减：库存股

其他综合收益-59061053.95-59061053.95专项储备

盈余公积199841749.65199841749.65

未分配利润-16003754.23176740573.84所有者权益（或股东权

3669942686.343858634389.73

益）合计负债和所有者权益

7233306761.467214060053.70（或股东权益）总计

公司负责人：王维航主管会计工作负责人：张秉霞会计机构负责人：赵雅静合并利润表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2024年半年度2023年半年度

一、营业总收入七、612152401747.861876236650.13

其中：营业收入2152401747.861876236650.13利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本2203607354.511945003581.40

其中：营业成本七、611896666039.271615953191.36利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

39/2102024年半年度报告

税金及附加七、627096685.386325733.82

销售费用七、63105900750.46119442114.07

管理费用七、64119066710.79124187438.43

研发费用七、6550700434.3856102896.03

财务费用七、6624176734.2322992207.69

其中：利息费用30936953.0025848528.76

利息收入10801775.242809626.61

加：其他收益七、671500281.447552393.64投资收益（损失以“－”号七、68-36203754.60140987206.86

填列）

其中：对联营企业和合营企

-36229472.01138831517.00业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以七、70-151145430.126432010.80“－”号填列）信用减值损失（损失以七、71-18368473.21-11202310.68“-”号填列）资产减值损失（损失以七、72-2291925.60-8880690.72“-”号填列）资产处置收益（损失以七、73

19800.54-965.04“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-257695108.2066120713.59

列）

加：营业外收入七、741242396.791181667.37

减：营业外支出七、7578527.891081309.45四、利润总额（亏损总额以“－”-256531239.3066221071.51号填列）

减：所得税费用七、76-20283444.658697001.68五、净利润（净亏损以“－”号填-236247794.6557524069.83

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-236247794.6557524069.83“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

-246970210.0349017086.26（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以

10722415.388506983.57“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额七、7720904778.9070470590.90

（一）归属母公司所有者的其他

22245737.4569471664.58

综合收益的税后净额

40/2102024年半年度报告

1.不能重分类进损益的其他综

3845208.41

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值

3845208.41

变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合

18400529.0469471664.58

收益

（1）权益法下可转损益的其他综

-927761.742401511.72合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额19328290.7867070152.86

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综

-1340958.55998926.32合收益的税后净额

七、综合收益总额-215343015.75127994660.73

（一）归属于母公司所有者的综

-224724472.58118488750.84合收益总额

（二）归属于少数股东的综合收

9381456.839505909.89

益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.230.04

（二）稀释每股收益(元/股)

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：王维航主管会计工作负责人：张秉霞会计机构负责人：赵雅静母公司利润表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2024年半年度2023年半年度

一、营业收入十九、51110607201.65698036908.43

减：营业成本十九、5992572052.69568019219.13

税金及附加5461133.405040998.96

销售费用34469407.0961460815.25

管理费用48123950.7051039411.90

研发费用45530537.1147953711.48

财务费用28478858.0121793541.83

41/2102024年半年度报告

其中：利息费用28063660.5622459816.49

利息收入1901394.01600450.59

加：其他收益706652.347096361.11投资收益（损失以“－”号十九、6-11224977.47-5000075.75

填列）

其中：对联营企业和合营企

-11250694.88-5000075.75业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以-145283985.323697416.86“－”号填列）信用减值损失（损失以-21521550.25-8714288.71“-”号填列）资产减值损失（损失以-507229.19-4960061.03“-”号填列）资产处置收益（损失以-1416277.82“－”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填-223276105.06-65151437.64

列）

加：营业外收入701958.0654203.56

减：营业外支出73988.76236439.63三、利润总额（亏损总额以“－”-222648135.76-65333673.71号填列）

减：所得税费用-29903807.69-1339374.56四、净利润（净亏损以“－”号填-192744328.07-63994299.15

列）

（一）持续经营净利润（净亏损-192744328.07-63994299.15以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

42/2102024年半年度报告

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-192744328.07-63994299.15

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：王维航主管会计工作负责人：张秉霞会计机构负责人：赵雅静合并现金流量表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的

2400667640.832284759603.54

现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还4251950.616774421.56

收到其他与经营活动有关的七、78(1)

67058363.61123583857.26

现金

经营活动现金流入小计2471977955.052415117882.36

购买商品、接受劳务支付的

1558019405.661779595191.24

现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

43/2102024年半年度报告

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的

547478439.06501766232.82

现金

支付的各项税费21088259.9925165914.11

支付其他与经营活动有关的七、78(1)

161407599.72148426017.66

现金

经营活动现金流出小计2287993704.432454953355.83经营活动产生的现金流

183984250.62-39835473.47

量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金102429179.3818969450.27

取得投资收益收到的现金25717.41

处置固定资产、无形资产和

55509.43

其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的七、78(2)

9887558.692659669.64

现金

投资活动现金流入小计112342455.4821684629.34

购建固定资产、无形资产和

18512002.74124213266.44

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金43000000.004000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的七、78(2)

164556.43

现金

投资活动现金流出小计61512002.74128377822.87投资活动产生的现金流

50830452.74-106693193.53

量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金18478037.20

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金308690921.67634492875.10

收到其他与筹资活动有关的七、78(3)现金

筹资活动现金流入小计308690921.67652970912.30

偿还债务支付的现金568372910.48409724382.53

分配股利、利润或偿付利息

38401067.0932353933.96

支付的现金

其中：子公司支付给少数股

7243749.787025328.21

东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的七、78(3)

21130696.1059396651.38

现金

筹资活动现金流出小计627904673.67501474967.87

44/2102024年半年度报告

筹资活动产生的现金流

-319213752.00151495944.43量净额

四、汇率变动对现金及现金等

3853998.6923785714.06

价物的影响

五、现金及现金等价物净增加

-80545049.9528752991.49额

加：期初现金及现金等价物

1015971043.91826563385.54

余额

六、期末现金及现金等价物余

935425993.96855316377.03

额

公司负责人：王维航主管会计工作负责人：张秉霞会计机构负责人：赵雅静母公司现金流量表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的

1006956504.77815644785.83

现金

收到的税费返还2597902.95收到其他与经营活动有关的

154986523.21239807717.71

现金

经营活动现金流入小计1161943027.981058050406.49

购买商品、接受劳务支付的

823556209.42788882315.47

现金支付给职工及为职工支付的

72898959.8370615836.35

现金

支付的各项税费10888634.2717276834.96支付其他与经营活动有关的

309171831.22297448787.65

现金

经营活动现金流出小计1216515634.741174223774.43经营活动产生的现金流量净

-54572606.76-116173367.94额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金100300239.945563093.55

取得投资收益收到的现金25717.41

处置固定资产、无形资产和

53686.66

其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

913834.97520725.07

现金

投资活动现金流入小计101239792.326137505.28

购建固定资产、无形资产和

38103981.60110185919.69

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金40000000.00

45/2102024年半年度报告

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的

70000.00

现金

投资活动现金流出小计78173981.60110185919.69投资活动产生的现金流

23065810.72-104048414.41

量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金308690921.67585819108.54收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计308690921.67585819108.54

偿还债务支付的现金505994328.25378811019.57

分配股利、利润或偿付利息

28779390.9220674852.53

支付的现金支付其他与筹资活动有关的

16878902.4154183467.68

现金

筹资活动现金流出小计551652621.58453669339.78筹资活动产生的现金流

-242961699.91132149768.76量净额

四、汇率变动对现金及现金等

-37214.0926445.02价物的影响

五、现金及现金等价物净增加

-274505710.04-88045568.57额

加：期初现金及现金等价物

374542559.60165473843.26

余额

六、期末现金及现金等价物余

100036849.5677428274.69

额

公司负责人：王维航主管会计工作负责人：张秉霞会计机构负责人：赵雅静

46/2102024年半年度报告

合并所有者权益变动表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益一项目减工具专般少数股东权所有者权益合

：

实收资本其他综合收项风其益计优永资本公积库盈余公积未分配利润小计

(或股本)其益储险他先续存他备准股债股备

一、上年-期末余额1096492532634319984174548531514303341064276683494610787416128

4683.0067.899.657.9133.307.3870.68

5.15

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年-期初余额1096492532634319984174548531514303341064276683494610787416128

4683.0067.899.657.9133.307.3870.68

5.15

三、本期

增减变动---

金额（减3837609.922245732155687.

25086704224783693222628006

少以87.4525

“－”号0.84.41.16

填列）

47/2102024年半年度报告

（一）综---

合收益总22245739381456.24697021224724472215343015

额7.4583

0.03.58.75

（二）所

有者投入4028732.44052962.14052962.1

24229.75

和减少资277本

1．所有

者投入的普通股

2．其他

权益工具持有者投入资本

3．股份

支付计入4028732.44052962.14052962.1

24229.75

所有者权277益的金额

4．其他

（三）利--

润分配7243749.7243749.7

788

1．提取

盈余公积

2．提取

一般风险准备

3．对所--

有者（或

7243749.7243749.7

股东）的分配788

4．其他

（四）所--

有者权益3921060.3921060.5-3921060.56内部结转

566

48/2102024年半年度报告

1．资本

公积转增

资本（或股本）

2．盈余

公积转增

资本（或股本）

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他--

综合收益

3921060.3921060.5-3921060.56

结转留存收益566

6．其他

（五）专项储备

1．本期

提取

2．本期

使用

（六）其

-191122.44-191122.4417980.20-173142.24他

四、本期-期末余额1096492536471919984174297664474078557364492252472347985191554

4683.0077.879.657.0739.894.6364.52

7.70

49/2102024年半年度报告

2023年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益一项目工具专般少数股东权所有者权益合

实收资本减：库存其他综合收项风其益计优永资本公积盈余公积未分配利润小计

(或股本)其股益储险他先续他备准股债备

一、上年10964-

期末余额24696757542051998427768967544797566128278509258494683.476818

650.966.0005.1280.83732.5917.15549.74

0031.32

加：会计

-955.4734361.1033405.6320885.7554291.38政策变更前期差错更正其他

二、本年10964-

期初余额24696757542051998417769001944797906128487509263894683.476818

650.966.0049.6541.93138.2202.90841.12

0031.32

三、本期

增减变动-

金额（减55155381694716490170818118618192555920044178

754205

少以.5864.586.268.425.614.03

“－”号6.00

填列）

（一）综

694716490170811848875950590912799466

合收益总

额64.586.260.84.890.73

（二）所-有者投入177194442526150025264645

7542053145.55

和减少资.20.20.75

本6.00

50/2102024年半年度报告

1．所有

者投入的普通股

2．其他

权益工具持有者投入资本

3．股份

支付计入6783463.6783463.6786608.

3145.55

所有者权000055益的金额

4．其他-

109359811847803718478037

754205.20.20.20

6.00

（三）利--

润分配74518717451871..6464

1．提取

盈余公积

2．提取

一般风险准备

3．对所--

有者（或

74518717451871.

股东）的

分配.6464

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本

公积转增

资本（或股本）

51/2102024年半年度报告

2．盈余

公积转增

资本（或股本）

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期

提取

2．本期

使用

（六）其3743593737435937171984154634349

他.38.381.81.19

四、本期10964

期末余额25248312178981998417818019046609766321042529308094683.

032.5433.2649.6528.19326.6498.51625.15

00

公司负责人：王维航主管会计工作负责人：张秉霞会计机构负责人：赵雅静

52/2102024年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币

2024年半年度

项目实收资本(或股其他权益工具减：库存其他综合未分配利所有者权资本公积专项储备盈余公积

本)优先股永续债其他股收益润益合计

一、上年期末余额24446-38586

10964946199841176740

18437.5906134389.

83.00749.65573.84

19053.9573

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额24446-38586

10964946199841176740

18437.5906134389.

83.00749.65573.84

19053.9573

三、本期增减变动金额--

（减少以“－”号填40526192744188691列）24.68

328.07703.39

（一）综合收益总额--

192744192744

328.07328.07

（二）所有者投入和减4052640526

少资本24.6824.68

1．所有者投入的普通

股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有4052640526

者权益的金额24.6824.68

4．其他

（三）利润分配-

1．提取盈余公积

53/2102024年半年度报告2．对所有者（或股-

东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额24486--36699

10964946199841

71061.590611600342686.

83.00749.65

87053.95754.2334

2023年半年度

项目实收资本(或股其他权益工具减：库存其他综合未分配利所有者权资本公积专项储备盈余公积

本)优先股永续债其他股收益润益合计

一、上年期末余额24282-40109

10964946754205199842294486

27379.53022879403.

83.006.00705.12919.44

87.2320

加：会计政策变更--

-955.478490.59446.0

63

54/2102024年半年度报告

前期差错更正其他

二、本年期初余额24282-40109

10964946754205199841294478

27379.53022869957.

83.006.00749.65428.88

87.2317

三、本期增减变动金---

额（减少以“－”号177057542056399438747填列）234.75

6.00299.15008.40

（一）综合收益总额--

6399463994

299.15299.15

（二）所有者投入和-减少资本1770525247754205

234.75290.75

6.00

1．所有者投入的普通

股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有6776867768

者权益的金额82.0682.06

4．其他-

1092818470

754205

352.69408.69

6.00

（三）利润分配

1．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

55/2102024年半年度报告

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额24459-39722

10964946199841230484

32614.53022822948.

83.00749.65129.73

62.2377

公司负责人：王维航主管会计工作负责人：张秉霞会计机构负责人：赵雅静

56/2102024年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

北京华胜天成科技股份有限公司（以下简称本公司）系经北京市人民政府批准，2001年3月15日，由北京华胜天成科技有限公司以2000年末净资产为基数按照1:1的折股比例整体改制的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]38号文批准，本公司采用向二级市场投资者定价配售的方式发行人民币普通股股票2400万股，并于2004年4月27日在上海证券交易所上市流通，股票代码为600410。

根据本公司2004年年度股东大会决议，本公司以2004年末总股本9400万股为基数，用上市溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每10股转增3股，共转增2820万股，转增后的股本总额为12220万股，注册资本变更为人民币12220万元。

根据本公司2005年年度股东大会决议，本公司以2005年末总股本12220万股为基数，用上市溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每10股转增5股，共转增6110万股，转增后的股本总额为18330万股，注册资本变更为人民币18330万元。

根据本公司2006年5月11日召开的北京华胜天成科技股份有限公司股权分置改革相关股东会审

议通过并于2006年5月17日实施的《股权分置改革方案》，本公司非流通股股东按每10股支付2.8股对价股份给流通股股东，以换取其所持有的其余非流通股股份获得上市流通权。本次股权分置方案实施后，本公司总股本不变，仍为18330万股，所有股份均为流通股，其中无限售条件的流通股为5990.4万股，占本公司总股本的32.68%；有限售条件的流通股为12339.6万股，占本公司总股本的67.32%。

根据本公司2006年年度股东大会决议，本公司以2006年末总股本18330万股为基数，用上市溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每10股转增8股，共转增14664万股，转增后的股本总额为32994万股，注册资本变更为人民币32994万元。本次增资后，本公司总股本变更为

32994万股，所有股份均为流通股，其中无限售条件的流通股为10782.72万股，占本公司总

股本的32.68%；有限售条件的流通股为22211.28万股，占本公司总股本的67.32%。

根据本公司2007年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会下发的证监发行字[2007]218号《关于核准北京华胜天成科技股份有限公司非公开发行股票的通知》的批准，本公司非公开发行股票1931.43万股，增发后的股本总额为34925.43万股，注册资本变更为人民币34925.43万元。本次增资后，本公司总股本变更为34925.43万股，所有股份均为流通股，其中无限售条件的流通股为10782.72万股，占本公司总股本的30.87%；有限售条件的流通股为24142.71万股，占本公司总股本的69.13%。

根据本公司2007年年度股东大会决议，本公司以2007年末总股本34925.43万股为基数，用溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每10股转增2股，共转增6985.086万股，转增后的股本总额为41910.516万股，注册资本变更为人民币41910.516万元。

2008年度，10627.5708万股符合条件的有限售条件流通股转为无限售条件流通股，截至2008年12月31日本公司股本总额为41910.516万股，其中：无限售条件流通股为23566.8348万股，占本公司总股本的56.23%；有限售条件流通股为18343.6812万股，占本公司总股本的

43.77%。

根据本公司2008年年度股东大会决议，本公司以2008年末总股本419105160股为基数，向全体股东每10股转增1股，共转增41910516股，转增后的股本总额为461015676股。

57/2102024年半年度报告

2009年度，156097141股符合条件的有限售条件流通股转为无限售条件流通股，截至2009年

12月31日，本公司股本总额为461015676股，其中无限售条件流通股为415332324股，占

本公司总股本的90.09%；有限售条件流通股为45683352股，占本公司总股本的9.91%。

根据本公司2009年度股东大会决议，本公司以2009年末总股本461015676股为基数，向全体股东每10股转增1股，共计转增股本46101567股，转增后的股本总额为507117243股。

本公司根据《北京华胜天成科技股份有限公司首期股权激励计划（草案修订稿）》有关条款和股

东大会授权，于2010年8月4日回购了华胜天成股权分置改革前原非流通股股东中的自然人股东提供的25355880股股票用于实施股权激励计划。本次股权激励计划实际授予限制性股票的数量为23100880股，实际授予人数为71人，认购价格每股8.96元，认购金额合计

206983884.80元，业经京都天华会计师事务所有限公司出具的京都天华验字（2010）第139

号验资报告验证，被授予的限制性股票23100880股已于2010年10月25日转让给激励对象。

对于尚未授予的股权激励计划限制性股票2255000股，根据本公司2010年第八次临时董事会议决议，于2010年10月29日予以注销。

根据本公司2010年第七次临时董事会决议、2010年第四次临时股东大会决议、2011年第二次临

时董事会决议、2011年第一次临时股东大会决议、2011年第三次临时董事会决议以及2011年第

二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1077号文核准，本公司非公开发行股票39034003股，增发后的股本总额为543896246股。

2011年12月，因股权激励计划中被激励对象离职，经本公司2012年第一次临时股东大会决议

和修改后的公司章程规定，回购并注销股权激励股票156750股，减资后股本总额为

543739496股。

2012年2月，因股权激励计划中被激励对象离职，经本公司2012年第二次临时股东大会决议和

修改后的公司章程规定，回购并注销股权激励股票742500股。减资后股本总额为542996996股。

根据本公司2011年度股东大会决议，本公司以2011年总股本543739496股扣除回购并注销股权激励股票742500股后的总股本542996996股为基数，向全体股东每10股转增2.00273股，共转增108747899股，转增后的股本总额为651744895股。

2012年7月，因股权激励计划中被激励对象离职，经本公司2012年第二次临时股东大会决议和

修改后的公司章程规定，回购并注销股权激励股票3465789股，减资后股本总额为

648279106股。

2013年7月，因股权激励计划中被激励对象离职，经本公司2012年第十次临时董事会审议通过

了回购并注销上述激励对象已获授但尚未解锁的股权激励股票的相关议案，回购并注销股票

2245038股。减资后股本总额为646034068股。

2014年6月，因公司2013年的业绩未达到股权激励股票解锁的条件以及股权激励计划中被激励

对象离职，经本公司2014年4月22日第二次临时董事会审议通过了回购并注销上述激励对象已获授但尚未解锁的股权激励股票的相关议案，并于2014年12月完成回购并注销股票4178761股。2014年9月，公司2012年第十次临时董事会审批通过的481910股也于本次完成回购并注销。2014年8月，因股权激励计划中被激励对象离职，经本公司2014年8月25日第五届董事

会第三次会议审议通过了回购并注销上述激励对象已获授但尚未解锁的股权激励股票的相关议案，回购并注销股票49512股。减资后股本总额为641323885股。

58/2102024年半年度报告2015年8月，因本公司2014年的业绩未达到股权激励股票解锁的条件，根据《北京华胜天成科技股份有限公司首期股票激励计划（草案修订稿）》有关条款及股东大会授权，于2015年4月

8日召开的第五届董事会第四次会议上审议通过了《关于回购并注销部分股权激励股票的议案》

(第八批)，公司董事会决定回购并注销第一期股权激励计划的杨俏丛等50人此批股权激励股票，共计3878389股。上述需要回购并注销的限制性股票共计3878389股已过户至公司开立的回购专用证券账户，并于2015年7月24日注销。

本公司根据《关于<北京华胜天成科技股份有限公司第二期股权激励计划（草案）>及其摘要的议案》有关条款和股东大会授权，于2015年5月25日向激励对象授予4430000股股票用于实施股权激励计划。本次股权激励计划实际授予限制性股票的数量为4280000股，实际授予人数为61人，认购价格每股15.848元，认购金额合计67829440.00元，业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的致同验字（2015）第 110ZA0256 号验资报告予以验证，被授予的限制性股票

4280000股已于2015年6月8日转让给激励对象。

本公司2015年第四次董事会决议，发生了《北京华胜天成科技股份有限公司首期股权激励计划（草案修订稿）》中规定的变更和终止的情形，回购并注销股权激励股票3878389股，减资后股本总额为641725496股。

本公司于2015年7月16日取得了北京市工商行政管理局换发的110000005143778号《企业法人营业执照》，注册资本为人民币641323885.00元。

根据《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，因本公司副总裁杨俏丛在本次限制性股票授予之日前6个月内发生减持公司股票的行为，故杨俏丛的限制性股票自其最后一次减持本公司股票之日起6个月后另行登记。至2016年1月18日，激励对象杨俏丛股票的限购期限已满，并且符合本公司股权激励计划中的全部授予条件，故向杨俏丛授予限制性股票数量共计150000股，授予后股本变更为人民币641875496.00元。此次变更已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2015年 12月 21 日出具致同验字（2015）第 110ZA0645号验资报告。

根据本公司2015年第七次临时董事会审议通过的《关于回购并注销第二期股权激励部分股票

（第一批）的议案》，本公司回购并注销其股权激励股票50000股，减资后股本总额为

641825496股。

根据本公司2015年年度股东大会决议，本公司以总股本641825496股为基数，用资本公积向全体股东每10股转增4股，共转增256730198股，转增后的股本总额为898555694股。

本公司根据2016年第五届董事会第六次会议《关于回购并注销部分第二期股权激励股票（第二批）的决议》、第一次临时董事会《关于回购并注销部分第二期股权激励股票（第三批）的议案》，本公司回购并注销股权激励股票2692200股，减资后股本总额为895863494股。

根据本公司2015年第五次临时董事会决议、2015年第三次临时股东大会决议、2015年第六次临

时董事会决议及2015年第四次临时股东大会决议批准以及临2016-033号公告，并经中国证监会证监许可[2016]817号文核准，本公司非公开发行股票208620689股，每股面值1元，每股发行价11.60元，申请增加注册资本人民币208620689.00元，变更后的累计实收资本（股本）为人民币1104484183.00元。此次变更已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于

2016年 9月 30日出具致同验字（2016）第 110ZA0594 号验资报告。

根据本公司2017年第五届董事会第八次会议审议通过的《关于回购并注销部分第二期股权激励股票（第四批）的议案》及2017年第七次临时董事会审议通过的《关于调整第二期股权激励计划限制性股票回购价格的议案》，本公司回购并注销股权激励股票1643600股，减资后股本总额为1102840583股。

59/2102024年半年度报告根据本公司2017年第十六次临时董事会审议通过的《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，本公司以2017年11月22日为授予日，向38名激励对象授予715万股限制性股票，授予价格为5.48元/股。本次授予的限制性股票全部由本公司从股票二级市场回购。此次变更已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017年11月23日出具致同验字（2017）第

110ZC0421号验资报告。

根据本公司2018年第四次临时董事会会议审议通过的《关于回购并注销部分第二期股权激励股票（第五批）的议案》及2018年第八次临时董事会审议通过的《关于调整第二期股权激励计划限制性股票回购价格的议案》，本公司回购并注销股权激励股票522200股，减资后股本总额为

1102318383股。

根据本公司2019年第六届董事会第四次会议审议通过的《关于回购并注销2017年限制性股票激励计划部分股票的议案》及《关于调整2017年限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》，本公司回购并注销股权激励股票3575000股，减资后股本总额为1098743383股。

根据本公司2022年第七届董事会第五次会议审议通过的《关于调整2019年回购股份用途并注销的议案》，本公司将3年持有期限届满未使用的2248700股回购股份用途由“用于股权激励”调整为“用于注销以减少注册资本”，并予以注销，减资后股本总额为1096494683股。

本公司于2023年5月24日取得了北京市工商行政管理局换发的统一社会信用代码

91110000633713190R的营业执照，注册资本为人民币 1096494683元。

本公司注册地址：北京市海淀区西北旺东路10号院东区23号楼5层501。

本公司建立了股东大会、董事会秘书、董事会、监事会的法人治理结构，目前设财务中心、人力资源中心、法务中心、行政部、市场部、证券事务部、运营中心、综合管理部、销售部、技术

部、研发中心、技术服务部、业务服务部、业务销售部、区域销售部等部门。

本公司业务领域涵盖：计算机软、硬件及外围设备、通信设备等销售业务及 IT 产品化服务、应

用软件开发、增值分销及系统集成、运维及人力外包等多种 IT服务业务及项目投资、投资管理。服务的客户涉及政府、金融、通讯、医疗、交通、能源、教育、军队、互联网等众多领域。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会第三次会议于2024年8月28日批准。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称：“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第

15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》披露有关财务信息。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2.持续经营

√适用□不适用本公司财务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

60/2102024年半年度报告

√适用□不适用

本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见附注五、22、附注五、28、和附注五、36。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用本公司的营业周期为12个月。

4.记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、港币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5.重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

重要的非全资子公司营业收入人民币100000000.00元以上长期股权投资账面价值人民币重要的联营企业

300000000.00元以上

6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

61/2102024年半年度报告

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值

份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益以及原指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资相关的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。

在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

62/2102024年半年度报告

（3）购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合

并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续

计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益在丧失控制权时采用与原有子公司直接处置相关资

产或负债相同的基础进行会计处理，与原有子公司相关的涉及权益法核算下的其他所有者权益变动在丧失控制权时转入当期损益。

8.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

9.现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币业务

63/2102024年半年度报告本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率（或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算）折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。

现金流量表所有项目均按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11.金融工具

√适用□不适用

金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

*该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融

资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

64/2102024年半年度报告

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款项，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

以摊余成本计量的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

*本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

*本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；

*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。

65/2102024年半年度报告

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、

以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以

摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债

其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融负债与权益工具的区分

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

*向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

*在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

66/2102024年半年度报告

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具本公司衍生金融工具包括远期外汇合约及外汇期权合同。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、12。

（6）金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

*以摊余成本计量的金融资产；

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债务工具投资；

*《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；

*租赁应收款；

*财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量

之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；

金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照

67/2102024年半年度报告

该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，

处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等应收款项，若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本公司对该应收款项单项计提坏账准备。除单项计提坏账准备的应收款项之外，本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基础上计算坏账准备。

应收票据、应收账款和合同资产

对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

企业管理应收票据-银行承兑的汇票的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资

产为目标，因此将信用等级较高的银行承兑汇票在“应收款项融资”项目列报。

当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据、应收账款和合同资产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

A、应收票据

应收票据组合1：承兑人信用等级一般的银行承兑汇票

应收票据组合2：商业承兑汇票

B、应收账款

应收账款组合1：账龄组合

应收账款组合2：应收境外企业组合

应收账款组合3：合并范围内关联方组合

C、合同资产

合同资产组合1：账龄组合

合同资产组合2：应收境外企业组合

对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

68/2102024年半年度报告

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收账款的账龄自确认之日起计算/逾期天数自信用期满之日起计算。

其他应收款

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：备用金组合

其他应收款组合2：账龄组合

其他应收款组合3：合并范围内关联方组合

对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的其他应收款，账龄自确认之日起计算。

长期应收款

本公司的长期应收款包括应收融资款、应收股权转让款等款项。

本公司依据信用风险特征将应收融资款、应收股权转让款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

*应收融资款组合1：账龄组合

对划分为组合的其他应收款和长期应收款，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

信用风险显著增加的评估

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

*债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；

*已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；

*已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；

*现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。

69/2102024年半年度报告

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过90日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。

已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

*发行方或债务人发生重大财务困难；

*债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

*本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

*债务人很可能破产或进行其他财务重组；

*发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（7）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

70/2102024年半年度报告

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

12.公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

13.应收票据

√适用□不适用

除单项计提坏账准备的应收票据之外，本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基础上计算坏账准备。

对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

企业管理应收票据-银行承兑的汇票的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资

产为目标，因此将信用等级较高的银行承兑汇票在“应收款项融资”项目列报。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

应收票据组合1：承兑人信用等级一般的银行承兑汇票

应收票据组合2：商业承兑汇票

71/2102024年半年度报告

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本公司对该应收款项单项计提坏账准备。

14.应收账款

√适用□不适用应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

除单项计提坏账准备的应收款项之外，本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基础上计算坏账准备。

对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

应收账款组合1：账龄组合

应收账款组合2：应收境外企业组合

应收账款组合3：合并范围内关联方组合

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

应收账款的账龄自确认之日起计算/逾期天数自信用期满之日起计算。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本公司对该应收款项单项计提坏账准备。

15.应收款项融资

√适用□不适用应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

见本附注五、11“金融工具”，适用金融工具准则。

72/2102024年半年度报告

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

16.其他应收款

√适用□不适用其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

其他应收款组合1：备用金组合

其他应收款组合2：账龄组合

其他应收款组合3：合并范围内关联方组合基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

对于按账龄划分组合的其他应收款，账龄自确认之日起计算。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本公司对该应收款项单项计提坏账准备。

17.存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、库存商品、合同履约成本、试用商品等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

73/2102024年半年度报告

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。

可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

18.合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

见本附注五、11“金融工具”，适用金融工具准则。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

除单项计提坏账准备的合同资产之外，本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基础上计算坏账准备。

对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对合同资产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

合同资产组合1：账龄组合

合同资产组合2：应收境外企业组合基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本公司对该合同资产单项计提坏账准备。

19.持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用

74/2102024年半年度报告

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用□不适用

本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或

处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。

上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售

费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。

处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。

同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产

或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。

持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。

某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：

*该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

*可收回金额。

终止经营的认定标准和列报方法

√适用□不适用

（1）终止经营的认定标准

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：

*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

*该组成部分是专为转售而取得的子公司。

75/2102024年半年度报告

（2）列报本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。

对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

20.长期股权投资

√适用□不适用长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企

业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单

76/2102024年半年度报告

位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制

或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假

定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

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（4）持有待售的权益性投资

对联营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注五、19。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、29。

21.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、29。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

22.固定资产

√适用□不适用

（1）确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。

（2）各类固定资产的折旧方法

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：

78/2102024年半年度报告

类别使用年限（年）残值率%年折旧率%

房屋及建筑物22年、22年10个月、40年54.32-2.38

电子设备3-5年0、5、1033.33-18.00

办公设备3-5年0、5、1033.33-18.00

运输设备5年0、5、1020.00-18.00

房屋装修2-10年050.00-10.00

机器设备10年59.50

其他5年0、520.00-19.00其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附附注五、29。

（4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

（5）固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

23.在建工程

√适用□不适用

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注五、29。

24.借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

*资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

*借款费用已经发生；

*为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

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（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的

资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

25.生物资产

□适用√不适用

26.油气资产

□适用√不适用

27.使用权资产

（1）使用权资产确认条件使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

（2）使用权资产的折旧方法本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、29

28.无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

80/2102024年半年度报告

本公司无形资产包括外购软件、自有软件及非专利技术、土地使用权等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别使用寿命摊销方法

外购软件5-10年直线法摊销土地使用权50年直线法摊销

自有软件及非专利技术5-10年直线法摊销

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注五、29。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

本公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、折旧费用与无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

具体研发项目的资本化条件：

81/2102024年半年度报告

本公司研究开发支出在研究阶段是探索性的，主要为进一步的开发活动进行资料以及相关方面准备，不形成阶段性成果，通过开发后是否形成无形资产也具有很大不确定性，因此，不予立项审批，研究阶段的有关支出在发生时费用化，计入当期损益；

本公司研究开发支出在开发阶段具有针对性，形成一项新产品或者新技术的基本条件已经具备，且该阶段的支出能够可靠计量、未来经济利益流入能够可靠预计。此阶段由项目组负责申请立项，项目管理部负责组织立项文档及各阶段产品评审，副总裁及以上领导负责立项终审。经立项审批后，项目研究进入开发阶段，有关支出于发生时予以资本化。

29.长期资产减值

√适用□不适用

对子公司、联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、

无形资产、使用权资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

30.长期待摊费用

√适用□不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

31.合同负债

√适用□不适用

见本附注五、11“金融工具”，适用金融工具准则。

82/2102024年半年度报告

32.职工薪酬

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及强积金计划等。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划

对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

*服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

*设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

*重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第*和*项计入当期损益；第*项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

83/2102024年半年度报告

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

33.预计负债

√适用□不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

34.股份支付

√适用□不适用

（1）股份支付的种类本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、

股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达

84/2102024年半年度报告

到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

（5）限制性股票

股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。

35.优先股、永续债等其他金融工具

√适用□不适用

（1）金融负债与权益工具的区分

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

（2）优先股、永续债等其他金融工具的会计处理

本公司发行的金融工具按照金融工具准则进行初始确认和计量；其后，于每个资产负债表日计提利息或分派股利，按照相关具体企业会计准则进行处理。即以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都作为本公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。

本公司发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本计量的，计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。

85/2102024年半年度报告

36.收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

（1）一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务。

*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

（2）具体方法

本公司收入确认的具体方法如下：

*简单系统集成

对于不需要安装验收或只需简单测试的系统集成销售，在合同已签订，商品已交付给客户并取得客户确认的货物签收单时，客户取得该商品的控制权，本公司确认收入。

*复杂系统集成

对于需要安装验收的系统集成销售，在合同已签订，商品已交付给客户并取得客户确认的安装验收报告时，客户取得该商品的控制权，本公司确认收入。

*开发服务收入

对于开发服务已完成并取得客户确认的验收报告时，客户取得该商品的控制权，本公司确认收入。

86/2102024年半年度报告

*专业服务收入

对于一次性提供的专业服务，在服务已经提供，收入已经取得或取得了收款的凭据时确认收入；

对于需在一定期限内（不跨年度）提供的专业服务，在服务期满时，根据已签订的专业服务合同总金额确认收入；对于需在一定期限内（跨年度）提供的专业服务，在资产负债表日，根据已签订的专业服务合同总金额及时间比例确认收入。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

37.合同成本

√适用□不适用合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

*该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采

用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

*本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

*为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

38.政府补助

√适用□不适用政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；

除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

87/2102024年半年度报告

与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本费用；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本费用。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

39.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债在同时满足下列条件时以抵销后的净额列示：

（1）本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产和当期所得税负债的法定权利；

88/2102024年半年度报告

（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关。

40.租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用短期租赁

短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。

本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

对于短期租赁，将满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。

低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。

本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

融资租赁

融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和

《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。

经营租赁

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

租赁变更

89/2102024年半年度报告

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

41.回购股份

本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。

转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。

42.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

金融资产的分类本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币

时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

应收账款预期信用损失的计量

本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。

90/2102024年半年度报告

商誉减值本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

开发支出

确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

未上市权益投资的公允价值确定未上市的权益投资的公允价值是根据具有类似条款和风险特征的项目当前折现率折现的预计未来现金流量。这种估价要求本公司估计预期未来现金流量和折现率，因此具有不确定性。在有限情况下，如果用以确定公允价值的信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

43.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

44.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用

税种计税依据法定税率%应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣

境内增值税3、5、6、9、13除当期允许抵扣的进项税后的余额计算）

境外增值税应税收入5、7、10、23

91/2102024年半年度报告

城市维护建设税实际缴纳的流转税额1、7境内企业所得税应纳税所得额25

香港企业所得税应纳税所得额16.5

美国企业所得税应纳税所得额21、6

境外其他国家应纳税所得额12、15、18、19、20

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用

2.税收优惠

√适用□不适用

（1）2023年10月，本公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市

税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号 GR202311000720，有效期为三年，2023至

2025年度按15%税率计缴企业所得税；

（2）根据财税〔2011〕100号文件《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策；

（3）2023年12月8日，华胜蓝泰科技（天津）有限责任公司（以下简称蓝泰科技）获得天津

市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号 GR202312001118，有效期为三年，2023至 2025年度按 15%税率计缴企业所得税；

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金599051.37556540.87

银行存款896906017.531023602505.52

其他货币资金95515255.3812443053.70

存放财务公司存款-

合计993020324.281036602100.09

其中：存放在境外

760290157.61573032324.95

的款项总额其他说明

（1）期末，本公司不存在存放在境外且资金汇回受到限制的款项；

（2）期末使用受限的货币资金57594330.32元，包括定期存款，保函保证金、票据保证金和冻结的银行存款。

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据

92/2102024年半年度报告

以公允价值计量且其变动计/

791526614.50993401563.29

入当期损益的金融资产

其中：

债务工具投资5052427.4132057126.56/

权益工具投资786474187.09961344436.73/指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

合计791526614.50993401563.29/

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据7484779.0146695219.99

商业承兑票据19354083.436721980.15

合计26838862.4453417200.14

(2).期末公司已质押的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末已质押金额

银行承兑票据2664025.88

商业承兑票据15913016.00

合计18577041.88

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据1743360.00

商业承兑票据15913016.00

合计17656376.00

(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面

93/2102024年半年度报告

计价值计价值比提提比例金额例金额比金额金额比

(%)

(%)例例

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计271

提坏账准367100297878.1.12683886254074238100.657038.1.253417200

备41.0.00630.44.8500712.14

7

其中：

商业承兑195

汇票76372.222274.1.1193540836907349.12.7185369.2.66721980.

58.214814.4397782815

4

承兑人信

756

用等级一27.75603.81.07484779.4716688887.2471668.1.046695219

038

般的银行862001.883890.99

2.83

承兑汇票

271

367297878.2683886254074238657038.53417200

合计////

41.063.44.8571.14

7

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：商业承兑汇票

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收票据坏账准备计提比例（%）

1年以内19281789.00192817.891.00

1-2年

2-3年

3年以上294569.2429456.9210.00

合计19576358.24222274.811.14

组合计提项目：承兑人信用等级一般的银行承兑汇票

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收票据坏账准备计提比例（%）承兑人信用等级一

7560382.8375603.821.00

般的银行承兑汇票

合计7560382.8375603.821.00

94/2102024年半年度报告

按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动应收票据坏

657038.71359160.08297878.63

账准备

合计657038.71359160.08297878.63

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内614387814.10553062948.55

1年以内小计614387814.10553062948.55

1至2年118199196.65138691803.01

2至3年92437340.3371324909.59

3年以上

95/2102024年半年度报告

3至4年34263479.2132731331.95

4至5年66312098.6179062607.70

5年以上254035587.76239567499.60

合计1179635516.661114441100.40

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类比提账面比提账面别金额例金额比价值金额例金额比价值

(%)例(%)例

(%)(%)按单项计

13912519011.983850570.407401313902985412.982897270.4074013

提.70795.95724.75.89480.14704.75坏账准备

其中：

按组合计

1040510388.295122828.745387597541124587.284494029.6909171

提

25.962114.343611.62.515286.561758.95

坏账准备

其中：

账

龄85765974172.292391234.565268476278468768.281660836.4811238

组.297185.790955.50.564413.369374.20合应收境

外18285058415.27315281.4180119021262655719.28332731.32097932

企.6750.55956.12.9508.20384.75业组合

合11796355/3935078/786127611144411/3827838/7316572

计16.6670.2946.3700.4006.7093.70

96/2102024年半年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

南京赛擎科技有限93515006.0371903688.1476.89公司

中海外江苏贸易发31664984.0512536167.1939.59展有限公司

深圳市方鼎供应链8116351.198116351.19100.00服务有限公司

ASL客户 5828849.43 5828849.43 100.00

合计139125190.7098385055.9570.72/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内435712339.5821349904.654.90

1至2年116415652.4127322753.6123.47

2至3年91949824.7438793631.0542.19

3至4年26530579.4617873651.3867.37

4至5年66312098.6166312098.61100.00

5年以上120739246.49120739246.49100.00

合计857659741.29292391285.7934.09

组合计提项目：应收境外企业组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内178675474.56

1至2年1783544.24630050.3235.33

2至3年357422.81206259.5257.71

3年以上2034143.061895218.7193.17

合计182850584.672731528.551.49

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

97/2102024年半年度报告

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额收回类别期初余额转销或核期末余额计提或其他变动销转回应收账

-

款坏账382783806.7010252279.204308.81393507870.29

476093.20

准备

合计-

382783806.7010252279.20-4308.81393507870.29

476093.20

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款4308.81其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额332372789.82元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例22.70%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额

145040944.64元。

其他说明无

其他说明：

98/2102024年半年度报告

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项期末余额期初余额目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值合

同284861693.33759707.6281101985.6333481146.63715581.9329765564.7资239404产减

：

列示于其他

非--

----

流1914248.62160908.3

19801641.9117887393.2718458540.8616297632.50

动46资产的合同资产

合265060051.41845458.9263214592.4315022605.71554673.5313467932.2计192844

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类提提比账面比账面别比比金额例金额价值金额例金额价值例例

(%)(%)

(%(%

))

99/2102024年半年度报告

按单项计提坏账准备

其中：

按组合计

284861100375971.281101333481100371551.329765

提

693.32.0007.6332985.69146.64.0081.9011564.74

坏账准备

其中：

账

1315

龄2276177.9316311959862074036.231236176167.9.0

组53.78919.8533.9368.29211.3556.94

06

合应收境

外26209992.5965870.26150331274093.5919700.312148

企939.5401.7823351.76778.3578.5519807.80业组合

合284861100375971.28110133348137155329765

//

计693.32.0007.6332985.69146.6481.90564.74

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

合同资产坏账准备计提比例（%）

1年以内14718345.29721198.924.90

1至2年5083296.631193049.7223.47

2至3年2960111.861248871.2142.19

100/2102024年半年度报告

合计22761753.783163119.8513.90

组合计提项目：应收境外企业组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

合同资产坏账准备计提比例（%）

1年以内222765096.630.000.00

1至2年26222546.26483013.721.84

2至3年6062262.0220354.810.34

3年以上7050034.6393219.251.32

合计262099939.54596587.780.23按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期收回或转本期转销/核销项目本期计提原因回合同资产减值准备金

39508.50

额

合计39508.50/

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

101/2102024年半年度报告

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收票据13129937.8016660399.66

合计13129937.8016660399.66

本公司视其日常资金管理的需要将一部分信用等级较高银行承兑汇票进行贴现和背书，故将该部分银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。本期末，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票89179602.42

合计89179602.42

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

102/2102024年半年度报告

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内267584590.0673.80306397058.7579.54

1至2年33622717.179.2735893812.509.32

2至3年19110153.125.2710413767.102.7

3年以上42284863.3111.6632501724.348.44

合计362602323.66100.00385206362.69100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

截至2024年6月30日，账龄超过1年的重要预付款项系项目尚未验收结转所致。

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额143502400.98元，占预付款项期末余额合计数的比例39.58%。

其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

103/2102024年半年度报告

应收股利

其他应收款133476962.04142569413.86

合计133476962.04142569413.86

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

104/2102024年半年度报告

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

105/2102024年半年度报告

其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内48193642.6999948272.42

1年以内小计48193642.6999948272.42

1至2年81817361.5533543288.45

2至3年14864909.5618311368.24

3年以上

3至4年7678143.632404099.92

4至5年2383726.593811261.36

5年以上46607921.7943970204.08

合计201545705.81201988494.47

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金和保证金117841615.93125708689.40

预支款16273409.9610546029.54

备用金1896446.741716939.08

往来款及其他65534233.1864016836.45

合计201545705.81201988494.47

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发生信用损失(已发生期信用损失

信用减值)信用减值)

2024年1月1日余

31195314.0828223766.5359419080.61

额

2024年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提8475354.098475354.09本期转回本期转销本期核销

其他变动5894.69168414.38174309.07

106/2102024年半年度报告

2024年6月30日

39676562.8628392180.9168068743.77

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额收回类别期初余额转销或期末余额计提或转其他变动核销回其他应收

款坏账准59419080.618475354.09174309.0768068743.77备

合计59419080.618475354.09174309.0768068743.77

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄期末余额

比例(%)天津市河北城押金和保证1年以内；

市建设投资有65000000.0032.2510056000.00

金1-2年限公司深圳市方鼎供往来款及其

应链服务有限27216680.9113.505年以上27216680.91他公司

107/2102024年半年度报告

西安凡默生物押金和保证

10000000.004.961-2年1647000.00

技术有限公司金北京华胜云图1年以内；

科技有限公司1-2年；2-3往来款及其

5174440.512.57年；3-42142279.08

他年；5年以上浪潮工业互联押金和保证

网股份有限公4183589.812.081-2年689037.24金司

合计111574711.2355.36//41750997.23

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用坏账准备计提情况期末，处于第一阶段的坏账准备：

单位：元币种：人民币未来12个月类别账面余额内的预期信坏账准备账面价值

用损失率(%)

按单项计提坏账准备21631551.643.51759854.2820871697.36

按组合计提坏账准备151521973.2625.6838916708.58112605264.68

备用金组合1896446.741.0018964.471877482.27

账龄组合149625526.5226.0038897744.11110727782.41

173153524.9022.9139676562.86133476962.04

合计期末，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。

期末，处于第三阶段的坏账准备：

单位：元币种：人民币整个存续期预账面类别账面余额期信用坏账准备理由价值损失率

（%）按单项计提坏账准

28392180.91100.0028392180.91

备

上年年末，处于第一阶段的坏账准备：

单位：元币种：人民币未来12个月类别账面余额内的预期信用坏账准备账面价值

损失率(%)

108/2102024年半年度报告

按单项计提坏账准

23147206.413.26753973.3822393233.03

备按组合计提坏账准

150617521.5320.2130441340.70120176180.83

备

备用金组合1716939.081.0017169.391699769.69

账龄组合148900582.4520.4330424171.31118476411.14

合计173764727.9417.9531195314.08142569413.86

上年年末，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。

上年年末，处于第三阶段的坏账准备：

单位：元币种：人民币整个存续期类别账面余额预期信用损坏账准备账面价值理由失率（%）按单项计提

28223766.53100.0028223766.53

坏账准备

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项存货跌价准备存货跌价准备

目账面余额/合同履约成账面价值账面余额/合同履约成账面价值本减值准备本减值准备原

18317171.517489166.518317171.517489166.5

材828005.00828005.00

7777

料库

存272063427.160441318.111622109.289029611.158002781.131026830.商782454612635品合同

履703618514.702970264.521988898.521284720.

648250.63704177.70

约66035787成本

合993999114.178578735.815420378.829335681.176196125.653139556.计014457755322

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

109/2102024年半年度报告

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销

原材料17489166.5717489166.57库存商

158002781.262308344.17130192.81160441318.24

品

合同履55927.07

704177.70648250.63

约成本

合计176196125.532308344.17130192.8155927.07178578735.44本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

√适用□不适用

合同履约成本本期结转成本金额993195889.16元。

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的债权投资一年内到期的其他债权投资

一年内到期的长期应收款1172299.731563130.64

合计1172299.731563130.64一年内到期的债权投资

□适用√不适用

110/2102024年半年度报告

一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明无

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

待抵扣进项税额9882223.8519769468.38多交或预缴的增值税额

待认证进项税额31231500.2927139706.54

预缴所得税4970853.672757428.98

预缴其他税费12846.53

合计46084577.8149679450.43

其他说明：

无

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用

111/2102024年半年度报告

其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

无

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现项率目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值区间应收融

资7766585.68777200.4

款7816585.6950000.0098827200.4750000.007

112/2102024年半年度报告

其中

：

未实

-181319.00-181319.00-274650.90-274650.90现融资收益长期

85649275.785649275.784943276.284943276.2

应

4422

收款

减------

：136821575.435649275.71172299.736506406.834943276.21563130.6年743624内到期的长期应收款

合56644285.950050000.06594285.957264069.850050000.07214069.8/计606303

(2)按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类比提账面比提账面别金额例金额比价值金额例金额比价值

(%)例(%)例

(%)(%)按单项计

8564991.856491008494390.84943100

提0.000.00

275.7464275.74.00276.2259276.22.00

坏账准备

其中：

113/2102024年半年度报告

按组合计

781658.350000.0.677665882729.450000.0.587772

提

85.71600485.7100.47100700.47

坏账准备

其中：

账781658.350000.0.677665882729.450000.0.587772

龄85.71600485.7100.47100700.47组合合934658569977665937708499387772

////

计861.45275.7485.71476.69276.2200.47

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

长期应收款85649275.7485649275.74100.00

合计85649275.7485649275.74100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

长期应收款坏账准备计提比例（%）

账龄组合7816585.7150000.000.64

合计7816585.7150000.000.64按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月合计

用损失(未发生信用损失(已发生信预期信用损失

用减值)用减值)

2024年1月1日余

50000.0084943276.2284993276.22

额

2024年1月1日余

114/2102024年半年度报告

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提本期转回本期转销本期核销

其他变动705999.52705999.52

2024年6月30日

50000.000.0085649275.7485699275.74

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或期末余额计提其他变动转回核销长期应收

款坏账准84993276.22705999.5285699275.74备

合计84993276.22705999.5285699275.74

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(4)本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

115/2102024年半年度报告

其他说明：

√适用□不适用坏账准备计提情况期末，处于第一阶段的坏账准备：

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别预期信用预期信用比例账面价值账面价值

金额金额损失率金额比例(%)金额损失率

(%)

(%)(%)按单项计提坏账准备按组合计提

7816585.71100.0050000.000.647766585.718827200.47100.0050000.000.578777200.47

坏账准备其中

账龄组合7816585.71100.0050000.000.647766585.718827200.47100.0050000.000.578777200.47

合计7816585.71100.0050000.000.647766585.718827200.47100.0050000.000.578777200.47期末，本公司不存在处于第二阶段的长期应收款。

期末，处于第三阶段的坏账准备：

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别预期信账面预期信账面比例

金额比例(%)金额用损失价值金额金额用损失价值

(%)

率(%)率(%)按单项计提坏

85649275.74100.0085649275.74100.0084943276.22100.0084943276.22100.00

账准备

116/2102024年半年度报告

按组合计提坏

账准备:

其中：

账龄组合

合计85649275.74100.0085649275.74100.0084943276.22100.0084943276.22100.00

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动被投资单期初权益法下宣告发放期末减值准备减少投其他综合其他权益计提减值位余额追加投资确认的投现金股利其他余额期末余额资收益调整变动准备资损益或利润

一、合营企业小计

二、联营企业

ASL

Automated

Services(

Thailand) 777233. 783296.0 783296.

6062.33

Ltd.(以下 70 3 03简称

ASL(Thail

and))

I-Sprint

--

Innovatio 375247 4079096 4028553 148809

952313.365954.

ns Pte 05.00 .43 4.24 72.21

0316

Ltd..(以

117/2102024年半年度报告

下简称 ISP

公司)

Grid

Dynamics

--

Holdings 111688 36588.3 823038 1113503

1123076418964.Inc（以下 5954.62 1 5.91 202.23

2.5803

简称 GDH

公司）北京神州云动科技

-股份有限4685744632877

528657.7

公司（以33.976.20

7

下简称神州云动）北京和润恺安科技

-发展股份8951268705631

2456284

有限公司00.836.70.13

(以下简称

和润恺安)宁波易安云网科技

有限公司728289.-638482.1

(以下简称2289807.048宁波易安

云)胜恺润安

-信息技术7521786943817

577963.8

有限公司1.28.42

6

（以下简

118/2102024年半年度报告

称胜恺润

安）北京中域昭拓股权

投资中心-

4014563845923

（有限合1686405

448.2894.67

伙）（以3.61下简称中域昭拓）北京集成电路尖端芯片股权

-投资中心3933143598299

3348425

（有限合256.8498.79

8.05

伙）（以下简称集成电路）北京国研天成投资管理有限25967925341632850214

公司(以下802.024.8336.85简称国研

天成)潍坊祥众汇元企业管理中心

2949022949027

（有限合-

7.72.72

伙）(以下简称祥众

汇元)

119/2102024年半年度报告

北京京环

华胜信息251030322871.32833180

科技有限9.462.78公司北京华胜锐盈科技有限公司65870815669268154015

(以下简称9.51.33.84北京华胜

锐盈)浙江兰德纵横网络

-技术有限1915781895725

200589444.32

公司(以下368.1617.69.79简称浙江

兰德)杭州沃趣

科技股份--

5119105066099

有限公司302319.0227710.

21.811.97

(以下简称975

杭州沃趣)天津华胜天成软件技术有限

公司(以下简称天津

软件)

小计---

2609077870492579152156642

3622947137123191122.

4322.424.08989.3168.24

2.012.7444

120/2102024年半年度报告

---

2609077870492579152156642

合计3622947137123191122.

4322.424.08989.3168.24

2.012.7444

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明无

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动指定为以公允价值累计计计量本期计本期确入其他累计计入其他且其期初本期计入其他入其他期末项目追加投认的股综合收综合收益的损变动余额减少投资综合收益的利综合收其他余额资利收入益的利失计入得益的损得其他失综合收益的原因权益工投资

具投资253487553.288578939.447766268.97252674882.8188769868.82项目是本

121/2102024年半年度报告

公司出于战略目的而计划长期持有的投资

合计253487553.288578939.447766268.970.000.00252674882.8188769868.82/

(2).本期存在终止确认的情况说明

√适用□不适用

单位：元币种：人民币因终止确认转入留存收益的累计损项目因终止确认转入留存收益的累计利得终止确认的原因失

北京蚁视科技有限公司3921060.56投资股权被回购

合计3921060.56/

其他说明：

√适用□不适用

由于以上投资项目是本公司出于战略目的而计划长期持有的投资，因此本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

122/2102024年半年度报告

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额101058716.74101058716.74

2.本期增加金额114804.73114804.73

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

（4）汇率变动114804.73114804.73

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额101173521.47101173521.47

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额44900581.1844900581.18

2.本期增加金额1161915.561161915.56

（1）计提或摊销1117649.741117649.74

（2）汇率变动44265.8244265.82

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额46062496.74--46062496.74

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值55111024.73--55111024.73

2.期初账面价值56158135.56--56158135.56

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用

123/2102024年半年度报告

其他说明

√适用□不适用

投资性房地产抵押、担保情况

单位：元币种：人民币投资性房地产类别抵押物净值抵押情况说明

建筑物被抵押，用于取得长期房屋、建筑物25789304.42应付款借款和银行贷款担保

建筑物被抵押，用于取得银行房屋、建筑物20295344.18信贷担保

建筑物被抵押，用于取得银行车位169818.40信贷担保

合计46254467.00

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产509388854.45512420636.98固定资产清理

合计509388854.45512420636.98

其他说明：

无固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币房屋及建项目电子设备办公设备运输工具房屋装修机器设备其他合计筑物

一、账面原值：

1.

546677334556653346698765074792051471545168999762885

期初余

71.5084.4054.393.5837.6735.779.406.71

额

2.

10616487101605572101.278289.18274920395975

本期增

3.00.4798845.45.74

加金额

（10800666598428475928.265398.17897519930176

1）购置9.08.4537231.89.10

（

2）在建

工程转入

（

3）企业

合并增加

124/2102024年半年度报告

（-

503177.096173.612891.637743.5

4）汇率184186.0465799.63

2216

变动8

3.

398812.1594773.119300.1112885.

本期减

0140024

少金额

（

398812.1594773.119300.1112885.

1）处置

0140024

或报废

4.

55729383522693334442892406497480147154516891016911

期末余

54.5077.7783.233.4233.1235.779.40947.21

额

二、累计折旧

1.

115277428311263067835714683740781255524619748520821

期初余

65.5989.3057.783.2044.7803.046.049.73

额

2.

74337431289124549054.374520.145271697511.4829.23403615

本期增.840.1987295.252846.18加金额

（72154981237724448830.368070.137084697511.4829.22482835

1）计提.496.3450918.992846.97

(

218245.3513993.8100224.81866.2

2)汇率6449.38920779.21

55376

变动

3.

390928.2584478.113335.1088742.

本期减

7880015

少金额

（

390928.2584478.113335.1088742.

1）处置

7880015

或报废

4.

122711229561303064295975863886051325274668050752309

期末余

09.4301.2233.778.4960.0314.325.502.76

额

三、减值准备

1.

期初余额

2.

本期增加金额

（

1）计提

3.

本期减少金额

（

1）处置

或报废

125/2102024年半年度报告

4.

期末余额

四、账面价值

1.

434582656656372801342948191088741462725009350938885

期末账

45.076.559.464.9373.091.45.904.45

面价值

2.

431399962453892788593050391051262160235492351242063

期初账

05.915.106.610.3892.892.73.366.98

面价值

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

抵押、担保的固定资产情况

单位：元币种：人民币固定资产类别抵押物净值抵押情况说明

房屋、建筑物建筑物被抵押，用于取得银行

294300053.05

信贷担保固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程434825.54工程物资

合计434825.54

其他说明：

无

126/2102024年半年度报告

在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

展厅升级服务434825.54434825.54

合计434825.54434825.54

(2).重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1).油气资产情况

□适用√不适用

(2).油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

127/2102024年半年度报告

无

25、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额34523206.1134523206.11

2.本期增加金额2989697.022989697.02

（1）租入3039426.993039426.99

（2）租赁负债调整--

（3）汇率变动-49729.97-49729.97

3.本期减少金额2183786.852183786.85

(1)处置2183786.852183786.85

4.期末余额35329116.2835329116.28

二、累计折旧

1.期初余额21141308.7721141308.77

2.本期增加金额3679331.703679331.70

(1)计提3732181.313732181.31

（2）汇率变动-52849.61-52849.61

3.本期减少金额1286326.181286326.18

(1)处置1286326.181286326.18

4.期末余额23534314.2923534314.29

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值11794801.9911794801.99

2.期初账面价值13381897.3413381897.34

本公司确认与短期租赁和低价值资产租赁相关的租赁费用见附注七、82。

(2).使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

128/2102024年半年度报告

单位：元币种：人民币自有软件及非专利项目土地使用权外购软件合计技术

一、账面原值

1.期初余

126012700.001130005256.58419552158.801675570115.38

额

2.本期增

157646.53157646.53

加金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

(4)汇率

157646.53157646.53

变动

3.本期减

少金额

(1)处置

4.期末余额126012700.001130162903.11419552158.801675727761.91

二、累计摊销

1.期初余

27802602.36726233966.02357702931.141111739499.52

额

2.本期增

1285329.5434171157.0922048492.2357504978.86

加金额

（1）计

1285329.5434013510.5622048492.2357347332.33

提

(2)汇率

157646.53157646.53

变动

3.本期减

少金额

(1)处置

4.期末余

29087931.90760405123.11379751423.371169244478.38

额

三、减值准备

1.期初余

17695111.5217695111.52

额

2.本期增

-加金额

（1）计

-提

3.本期减

-少金额

(1)处置-

4.期末余

17695111.5217695111.52

额

四、账面价值

1.期末账

96924768.10352062668.4839800735.43488788172.01

面价值

129/2102024年半年度报告

2.期初账

98210097.64386076179.0461849227.66546135504.34

面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例67.44%

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合并形期末余额形成商誉的事项汇率变动处置成的

8960520389605203

广州石竹.27.27

3701049337240937

ASL公司 230443.57.74.31

4033130.4033130.

华胜正明

5454

北京中域绿色智能

城市系统研究院810332.12810332.12（有限合伙）

软件公司14077.0814077.08

1314732313170368

合计230443.57

6.750.32

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称或形本期增加本期减少期初余额期末余额成商誉的事项计提处置

广州石竹81872297.6381872297.63

合计81872297.6381872297.63

130/2102024年半年度报告

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用□不适用所属资产组或组合所属经营分部及依名称是否与以前年度保持一致的构成及依据据广州石竹含商誉资广州石竹中国内地是产组

ASL 公司含商誉资 港澳台及东南亚地

ASL公司 是产组区华胜正明含商誉资华胜正明中国内地是产组资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金本期摊销金项目期初余额其他减少金额期末余额额额

使用权资产115125.8077508.1537617.65改良及维护支出

合计115125.80-77508.15-37617.65

其他说明：

无

131/2102024年半年度报告

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差异资产异资产

资产减值准备451669246.6276517393.62412712646.3573979304.55

未实现内部利润114233962.3314742024.8893584634.4915321397.38

可抵扣亏损475788.4878505.1033799.605576.93

无形资产摊销196737616.2033133498.56177276977.6328268338.91预提费用（含工58482430.538836664.9058361119.958816648.66资）

政府补助2069713.45310457.022069713.45310457.02

固定资产折旧--88187.6614550.96

留存质保金15607201.662341080.2515607201.662341080.25

公允价值变动150909937.5522636490.6334189475.255128421.29

租赁负债12046353.971990962.1612940388.262137930.49

合计1002232250.79160587077.12806864144.30136323706.44

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债

固定资产折旧36978098.656958169.7936283267.046843522.57

重估增值19688772.423248647.4519536390.583223504.45

递延资本利得479781192.07100754050.33476266057.02100015871.97

公允价值变动103609229.7015541384.46132168053.5919825208.04

使用权资产11794802.021959684.7413295058.412199053.29

合计651852094.86128461936.77677548826.64132107160.32

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异373453702.16370825116.49

可抵扣亏损715166197.50591961901.68

合计1088619899.66962787018.17

132/2102024年半年度报告

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2024年147648654.7446168569.46

2025年179900351.8087712968.62

2026年95495828.0858847923.79

2027年54059660.72140352083.34

2028年237970647.03258790006.08

Notimelimit无期

91055.1290350.39

限

合计715166197.50591961901.68/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同取得成本合同履约成本应收退货成本

1980161914248.617887393.2160908.316297632.5

合同资产18458540.86

41.9142760

预付系统6241466241463.7

2129077.042129077.04

使用费3.799

2604311914248.624128857.2160908.318426709.5

合计20587617.90

05.7040664

其他说明：

无

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项账面余额账面价值受限受限情况账面余账面价受限类受限情况目类型额值型

货575943575943其他定期存款、2063120631其他定期存款，币30.3230.32保函保证056.18056.18有转出限

资金、票据保制的微信

金证金、冻结账户金额，的银行存保函保证

款、金、票据保

133/2102024年半年度报告

证金、冻结的银行存款应203204201171其他期末已背4538444900其他期末已背

收01.8897.86书或贴现527.50560.99书或贴现票但尚未到但尚未到据期的承兑期的承兑

汇票、票据汇票质押应8650086500质押资金池质

收00.0000.00押款项融资固378902294300抵押建筑物被394782308646抵押建筑物被

定230.10053.05抵押，用于034.40484.91抵押，用于资取得银行取得银行产信贷担保信贷担保投792431462544抵押建筑物被9364456158抵押建筑物被

资73.9767.00抵押，用于503.80135.56抵押，用于性发行应付发行应付房债券和取债券和取地得长期应得长期应产付款借款付款借款

担保、取得担保、取得银行信贷银行信贷担保担保合536060418266563092438986

////

计136.27048.22121.88237.64

其他说明：

无

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款51156423.4488373472.22

抵押借款400345512.30434445177.63

信用借款588039588.41547030954.03

合计1039541524.151069849603.88

短期借款分类的说明：

*截至2024年6月30日，本公司以自有房屋抵押借款，自光大银行西直门支行取得借款

399793376.00人民币；

*截至2024年6月30日，本公司以订单为质押，自建设银行深圳分行取得的质押借款

35463475.93人民币；

134/2102024年半年度报告

*截至2024年6月30日，质押借款15913016.00元为期末已贴现未到期的应收票据，因贴现的应收票据相关的风险和报酬并未转移，所以未终止确认；

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

商业承兑汇票38675434.0016621680.00

银行承兑汇票71851089.81132520557.43

合计110526523.81149142237.43

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

货款1031835949.94975331170.79

工程款81647229.1282693554.48

合计1113483179.061058024725.27

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

截至2024年6月30日账龄超过1年的应付账款金额为126659764.66元主要系未到结算期尚未支付的货款。

135/2102024年半年度报告

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

股权转让款24403616.0724403616.07

合计24403616.0724403616.07

(2).账龄超过1年的重要预收款项

√适用□不适用

说明：截至2024年6月30日，账龄超过1年预收款项金额24403616.07元，主要是预收的股权转让款。

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

货款及服务款742289257.06579031453.40

合计742289257.06579031453.40

(2).账龄超过1年的重要合同负债

√适用□不适用

截至2024年6月30日，账龄超过1年合同负债金额为158263143.54元，主要系项目尚未验收或未到服务期，未结转收入所致。

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬167483673.475059339.533583350.108959661.

34135196

二、离职后福利-设定提23008413.523249278.7

7490599.737249734.48

存计划38

三、辞退福利5086888.97121114.01121114.015086888.97

136/2102024年半年度报告

四、一年内到期的其他福利

180061162.498188866.556953743.121296285.

合计

04673041

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和158778276.451195600.512860791.97113086.0补贴5470195

二、职工福利费112626.88112546.2280.66

三、社会保险费12438798.812503104.1

1698578.011634272.71

11

其中：医疗保险费12028781.512096076.3

1540986.611473691.78

47

工伤保险费41174.82309643.21311279.1039538.93

生育保险费116416.58100374.0695748.64121042.00

四、住房公积金10028962.4

1540520.878064178.893505304.41

3

五、工会经费和职工教育

5466297.921283350.3142730.106706918.13

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

167483673.475059339.533583350.108959661.

合计

34135196

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险17880484.9

4552985.8918158075.904275394.96

7

2、失业保险费108578.63699026.75701610.34105995.04

3、企业年金缴费

4、强基金计划2829035.214428901.814389592.542868344.48

23008413.5

合计7490599.7323249278.787249734.48

3

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税1548571.211220540.85消费税

137/2102024年半年度报告

营业税

企业所得税21018852.4716595695.87

个人所得税1400981.181085235.16

城市维护建设税398012.65178864.04

房产税192102.07189127.92

教育费附加285986.86126855.12

其他567689.38648342.74

合计25412195.8220044661.70

其他说明：

无

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利61498.4448952.79

其他应付款95301545.17105995285.58

合计95363043.61106044238.37

(2).应付利息

□适用√不适用应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利61498.4448952.79

合计61498.4448952.79

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

不适用其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

押金及保证金45374130.7951468628.71

股权收购款7863869.377806254.44

职工款项1737788.381382031.96

其他待付款项40325756.6345338370.47

合计95301545.17105995285.58

(2).账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用√不适用

138/2102024年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款155851936.89137089000.28

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款31653307.2629841777.99

1年内到期的租赁负债6787345.476444411.73

合计194292589.62173375190.00

其他说明：

(1)一年内到期的长期借款项目期末余额期初余额

抵押借款125700686.89126786500.28

保证借款30151250.0010302500.00

合计155851936.89137089000.28

说明：期末一年内到期的长期借款，详见附注七、45、长期借款。

(2)一年内到期的长期应付款项目期末余额期初余额

应付融资款31653307.2629841777.99

(3)一年内到期的租赁负债项目期末余额期初余额

租赁负债6787345.476444411.73

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税额78137314.8298748220.01

未终止确认的应收票据1743360.007064527.50

合计79880674.82105812747.51

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

139/2102024年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款

抵押借款125700686.89126786500.28

保证借款150151250.00150302500.00信用借款

减：一年内到期的长期借款-155851936.89-137089000.28

合计120000000.00140000000.00

长期借款分类的说明：

*截至2024年6月30日，本公司自国家开发银行北京市分行取得长期借款余额为150151250元，其中一年内到期的本金30000000元，利息151250元。该借款由保证人北京中关村科技融资担保有限公司（以下简称中关村担保公司）为该笔借款承担连带担保责任，本公司以自用房产为中关村担保公司提供反担保。

*截至2024年6月30日，本公司自南京银行股份有限公司北京劲松支行取得长期借款余额为

78631923.61元，其中一年内到期的本金78500000元，利息131923.61元。南京华胜天

成信息技术有限公司（以下简称南京华胜）以自有房屋抵押为该笔借款承担连带担保责任。

*截至2024年6月30日，软件公司自南京银行股份有限公司北京劲松支行取得长期借款余额为47068763.28元，其中一年内到期的本金47068763.28元，利息0.00元。南京华胜天成信息技术有限公司以自有房屋抵押为该笔借款承担连带担保责任。

*截至2024年6月30日，本公司不存在逾期的长期借款。

其他说明

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

140/2102024年半年度报告

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

经营租赁的租赁负债12046354.0113030153.36

减：一年内到期的租赁负债-6787345.47-6444411.73

合计5259008.546585741.63

其他说明：

本期计提的租赁负债利息费用金额为38.81万元，计入到财务费用-利息支出。

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款40465397.0255931038.94专项应付款

合计40465397.0255931038.94

其他说明：

无长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付融资款72118704.2885772816.93

减：一年内到期长期应付款31653307.2629841777.99

合计40465397.0255931038.94

其他说明：

本公司于2023年6月25日与北银签订了《融资租赁合同》，合同约定本公司以自有的固定资产作为租赁物开展融资租赁业务，融资金额为1亿元人民币，租赁期自2023年6月25日至2026年6月25日，租赁年利率为5.20%，合同约定租金按季度支付，每期租金支付日为支付当月的

15日，最后一期租金支付为到期日。自2024年01月01日起执行新的利率标准后为5.10%。本

141/2102024年半年度报告

期已还款金额14653649.28元，期末余额71097997.58元。其中一年以内到期金额为

30632600.56元，应付利息1020706.70元，已重分类至一年内到期的非流动负债。

专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保未决诉讼产品质量保证重组义务

待执行的亏损合同1606916.741619450.56应付退货款其他

合计1606916.741619450.56/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

无

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助24000000.0024000000.00

合计24000000.0024000000.00/

其他说明：

√适用□不适用

计入递延收益的政府补助详见附注十一、政府补助。

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

142/2102024年半年度报告

股份总

1096494683.001096494683.00

数

其他说明：

无

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股

2499501830.842499501830.84本溢价）

其他资本公积33132537.054089212.99251603.0136970147.03

合计2532634367.894089212.99251603.012536471977.87

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

*本期本公司员工持股计划终止加速确认股权激励费用，增加其他资本公积4052624.68元；

* 本期 ASL 公司因股票期权激励计划以及部分期权到期未行使失效，合计减少其他资本公积

23892.26元；

* ASL 公司的联营企业 GDH公司 2023 年度股东行权股份期权致使 ASL公司股权被动稀释，增加其他资本公积36588.31元。

*本期因本公司联营企业杭州沃趣的资本公积变动，导致天津华胜天成投资管理有限公司（以下简称天津投资）相应减少其他资本公积227710.75元；

56、库存股

□适用√不适用

143/2102024年半年度报告

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前期计减：前期计入期初期末

项目本期所得税前入其他综合其他综合收益减：所得税后归属于母税后归属于少余额余额发生额收益当期转当期转入留存税费用公司数股东入损益收益

一、不能重分

--

类进损益的其7766268.973921060.563845208.41

110722269.04106877060.63

他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工

--

具投资公允价7766268.973921060.563845208.41

110722269.04106877060.63

值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类

-

进损益的其他36560983.8917059570.4918400529.0454961512.93

1340958.55

综合收益

其中：权益法

下可转损益的2078530.86-1371232.74-927761.74-443471.001150769.12其他综合收益

144/2102024年半年度报告

其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表

34482453.0318430803.2319328290.78-897487.5553810743.81

折算差额

其他综合收益-

-74161285.1524825839.463921060.5622245737.45-51915547.70

合计1340958.55

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

其他综合收益的税后净额本期发生额为20904778.90元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为22245737.45元；归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本期发生额为-1340958.55元。

145/2102024年半年度报告

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积167450466.73167450466.73

任意盈余公积32391282.9232391282.92储备基金企业发展基金其他

合计199841749.65199841749.65

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润548531517.91768967580.83调整期初未分配利润合计数（调增

34361.10+，调减－）调整后期初未分配利润548531517.91769001941.93

加：本期归属于母公司所有者的净

-246970210.03-220764328.89利润

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

股份支付计入股东权益的金额-24229.75-293904.87

其他权益工具投资终止结转-3921060.56

期末未分配利润297664477.07548531517.91

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

146/2102024年半年度报告

本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2125343220.161895548389.531851511954.581613601216.92

其他业务27058527.701117649.7424724695.542351974.44

合计2152401747.861896666039.271876236650.131615953191.36

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

√适用□不适用

本公司系统集成、软件开发、提供一次性服务等属于某一时点的履约义务。本公司在一段时间内提供的专业性服务属于在某一时间段内的履约义务。

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

(6)与剩余履约义务有关的信息本公司在一段时间内提供的专业性服务属于在某一时间段内的履约义务。截至2024年6月30日，本公司部分专业性服务合同尚在履行过程中，分摊至尚未履行履约义务的交易价格，与相应提供服务的进度相关，并将于相应专业服务合同的未来履约期内按履约进度确认为收入。

(7)营业收入、营业成本按地区划分

单位:元币种：人民币本期发生额上期发生额主要经营地区收入成本收入成本

1036873644.896558418.58772783932.87625993549.77

中国大陆

59

港澳台及东南亚地1115528103.1000107620.1103452717.989959641.59区276926

2152401747.1896666039.1876236650.1615953191.

小计

86271336

(8)营业收入、营业成本按商品转让时间划分

单位:元币种：人民币本期发生额项目收入成本

主营业务收入2125343220.161895548389.53

其中：在某一时点确认1458873310.941331481566.42

147/2102024年半年度报告

在某一时段确认666469909.22564066823.11

其他业务收入27058527.701117649.74

其中：在某一时点确认1441629.390.00

在某一时段确认3145875.050.00

租赁收入22471023.261117649.74

合计2152401747.861896666039.27

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税755464.10872515.09

教育费附加537731.29623235.49

房产税4372771.704056106.13

土地使用税109342.47108823.67

印花税1321375.82665053.44

合计7096685.386325733.82

其他说明：

各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

人工成本费用84861114.1194551852.37

交通差旅费3093918.884172128.03

交际应酬费2549767.118035259.04

摊销及折旧2476566.722251118.89

技术服务及咨询费2055464.131416056.27

支付的租金1068034.522859407.84

股权激励摊销201.54861.46

其他日常费用9795683.456155430.17

合计105900750.46119442114.07

其他说明：

无

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

人工成本费用46450831.6740684816.86

摊销及折旧47670500.2245154833.70

技术服务及咨询费9706576.5915857198.82

支付的租金1089494.982010033.16

148/2102024年半年度报告

股权激励及持股计划摊销4052624.686776882.06

交通差旅费947546.891156767.27

交际应酬费675877.891851432.28

其他日常费用8473257.8710695474.28

合计119066710.79124187438.43

其他说明：

无

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

摊销及折旧19884951.0933010936.50

人工成本费用30815483.2923083035.00

其他日常费用8924.53

合计50700434.3856102896.03

其他说明：

无

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出30936953.0025848528.76

减：利息资本化0

利息收入-10801775.24-2809626.61

汇兑损益681638.32-1769342.82

减：汇兑损益资本化0

手续费3359918.151722648.36

现金折扣0.00

合计24176734.2322992207.69

其他说明：

无

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

政府补助1221467.677156421.07

个税返还278813.77261653.62

加计扣除抵减税-35885.63

其他-98433.32

合计1500281.447552393.64

其他说明：

149/2102024年半年度报告

政府补助的具体信息，详见附注十一、政府补助。

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-36229472.01138831517.00

处置长期股权投资产生的投资收益2155689.86交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

银行理财产品25717.41其他

合计-36203754.60140987206.86

其他说明：

无

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-151145430.126432010.80

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产

合计-151145430.126432010.80

其他说明：

无

150/2102024年半年度报告

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失359160.08499702.73

应收账款坏账损失-10252279.20-7820946.96

其他应收款坏账损失-8475354.09-2820097.94债权投资减值损失其他债权投资减值损失

长期应收款坏账损失140000.00财务担保相关减值损失

其他-1200968.51

合计-18368473.21-11202310.68

其他说明：

无

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失-39508.50

二、存货跌价损失及合同履约成

-2252417.10-8880690.72本减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-2291925.60-8880690.72

其他说明：

无

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额固定资产处置利得（损失以“-”

19800.54-965.04

填列）

合计19800.54-965.04

其他说明：

□适用√不适用

151/2102024年半年度报告

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置利

300.00300.00

得合计

其中：固定资产处

300.00300.00

置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得

接受捐赠35588.3232117.0435588.32

诉讼赔款1155538.301155538.30

无法支付的款项1059739.81

其他50970.1789810.5250970.17

合计1242396.791181667.371242396.79

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置损失合计

其中：固定资产处置损失无形资产处置损失

非流动资产损毁报13221.8310367.1513221.83废损失

非货币性资产交换-损失

对外捐赠9952.16-

罚款及滞纳金65306.0623771.2765306.06

其他1037218.87-

合计78527.891081309.4578527.89

其他说明：

无

152/2102024年半年度报告

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用9033024.188306780.00

递延所得税费用-29316468.83390221.68

合计-20283444.658697001.68

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额-256531239.30

按法定/适用税率计算的所得税费用-38479685.90

子公司适用不同税率的影响-6471848.40

调整以前期间所得税的影响5278.15

非应税收入的影响-763616.21

不可抵扣的成本、费用和损失的影响5711734.98

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏-9285489.92损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性28410008.55差异或可抵扣亏损的影响

权益法核算的合营企业和联营企业损益4767746.28

其他-4177572.18

所得税费用-20283444.65

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注七、57。

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

使用受到限制的货币资金28196446.2656413041.73

收回押金及保证金27355446.1654570555.65

政府补助1657926.405189160.52

往来款及其他9848544.797411099.36

合计67058363.61123583857.26

153/2102024年半年度报告

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

使用受到限制的货币资金57009051.9252500.00

付现费用75629074.1171157899.25

支付押金及保证金20010438.8676899495.00

往来款及其他8759034.83316123.41

合计161407599.72148426017.66

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入9887558.692659669.64

合计9887558.692659669.64

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

处置子公司164556.43

合计-164556.43

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

154/2102024年半年度报告

支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

手续费及其他2967739.782060719.92

归还融资租赁借款14653649.2848419683.59

融资租赁押金5000000.00

偿还租赁负债支付的金额3509307.043916247.87

合计21130696.1059396651.38

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项本期增加本期减少期初余额期末余额目现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短308690922025582759902348-103954152

期1.67.650.89239768654.15

借1069849601.84

款3.88

长5738838.6975901.275851936.期296889

借277089000.款28

租388147.033848035.-12046354.0

赁052476088.0

负13030153.366债6

长999536.631465364972118704.2

期.288应

付85772816.9款3

合-

144574157308690922738234962450106139955851

计24224474

4.451.67.606.909.32

0.50

注：长期借款、应付债券、租赁负债包含一年内到期的部分。

说明：

1、本期增加的非现金变动为各项负债计提的利息；

2、短期借款-本期减少-非现金变动中：

*-128784671.54元为通过北京商银微芯科技有限公司支付采购款等未收付现部分；

*-69064086.91元为通过中企云链（北京）金融信息服务有限公司支付采购款等未收付现部分；

* -36171629.39元为通过华为 E销通支付采购款等未收付现部分；

155/2102024年半年度报告

*-5748264.00元为期初票据贴现本期已到期减少应收票据；

3、租赁负债-本期减少-非现金变动-2476088.66元为本期新增租赁增加金额；

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-236247794.6557524069.83

加：资产减值准备2291925.6010081659.23

信用减值损失18368473.2110001342.17

固定资产折旧、油气资产折耗、生

23665652.4722379912.59

产性生物资产折旧

使用权资产摊销3732181.313889032.90

无形资产摊销57347332.3372695414.32

长期待摊费用摊销77508.15137025.14

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填-19800.54965.04列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”

151145430.12-6432010.80号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）24176734.2322992207.69

投资损失（收益以“－”号填列）36203754.60-140987206.86递延所得税资产减少（增加以-24263370.68-1355128.58“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-3645223.555840720.81“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-164663432.26-83889002.14

列）经营性应收项目的减少（增加以

40534697.01113093730.15“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以

255280183.27-125808204.96“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额183984250.62-39835473.47

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券

156/2102024年半年度报告

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额935425993.96855316377.03

减：现金的期初余额1015971043.91826563385.54

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-80545049.9528752991.49

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金935425993.961015971043.91

其中：库存现金599051.37556540.87

可随时用于支付的银行存款934826942.591015414503.04可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额935425993.961015971043.91

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5)使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6)不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

公司销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额133283795.52元。

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

157/2102024年半年度报告

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金

其中：港币489777481.320.9127447019907.20

美元40257910.317.1268286910075.20

欧元149139.847.66171142664.71

澳门元1872096.480.88571658115.85

泰铢41598265.570.19528119981.44

新台币38290979.010.22348554204.71应收账款

其中：港币175425895.630.9127160111214.94

美元13898130.937.126899049199.52

澳门元821691.680.8857727772.32

泰铢59034400.090.195211523514.90

新台币8310450.020.22341856554.53其他应收款

其中：港币17019604.750.912715533793.26

美元9970905.587.126871060649.87

澳门元1768445.180.88571566311.90

泰铢4864807.080.1952949610.34

新台币3115337.980.2234695966.51长期应收款

其中：泰铢8495672.880.19521658355.35合同资产

其中：港币274288752.560.9127250343344.46

澳门元2244652.670.88571988088.87

泰铢5232892.220.19521021460.56

新台币39640096.000.22348855597.45合同负债

其中：港币342294574.690.9127312412258.32

美元3609.167.126825721.76

澳门元22901062.710.885720283471.24

泰铢20952050.280.19524089840.22

新台币255881.010.223457163.82短期借款

其中:港币应付账款

其中：港币227364702.610.9127207515764.07

美元13412329.437.126895586989.41

泰铢118172877.590.195223067345.71

新台币25046622.990.22345595415.58

158/2102024年半年度报告

英镑35034.809.0430316819.72其他应付款

其中：港币30281083.290.912727637544.72

美元10021087.607.126871418287.08

澳门元43920.000.885738899.95

泰铢10855158.630.19522118926.96

新台币390933.610.223487334.57

其他说明：

无。

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用

本公司重要境外经营实体为 ASL公司，ASL公司主要经营地为香港，记账本位币为港币，本报告期记账本位币未发生变化。

82、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

短期租赁费用2157529.50售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额5727476.99(单位：元币种：人民币)

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可项目租赁收入变租赁付款额相关的收入

租赁收入22471023.26

合计22471023.26作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

159/2102024年半年度报告

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用其他说明无

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

(1).按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

人工费33690222.0139192073.81

劳务费13703445.144465559.95

摊销及折旧29285849.9144363543.88委托开发

其他日常费用1221698.014979675.18

合计77901215.0793000852.82

其中：费用化研发支出50700434.3856102896.03

资本化研发支出27200780.6936897956.79

其他说明：

无

(2).符合资本化条件的研发项目开发支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额确认期初期末项目为无余额内部开发支出其他转入当期损益余额形资产

大数据1393931.061393931.06类

基础软--件类

160/2102024年半年度报告

应用服195173264.2523845481.45219018745.70务类

云计算12360304.741961368.1814321672.92类

费用化50700434.3850700434.38-

合计207533568.9977901215.07--50700434.38234734349.68项目资本化开始时点资本化的具体依据

2020年1月、2020年6月、2020年7月

2020年8月、2021年4

应用服务类月、2022年1月项目立项

2022年6月、2022年10月、2022年11月

2018年10月、2022年1

云计算类项目立项

月、2022年9月重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用其他说明无

(3).重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

161/2102024年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

(1)注销子公司主要经营

子公司名称注册地业务性质持股比例%注销时间地山东华胜天

成网络技术信息传输、软件和信息2024年1月23济南济南100.00有限责任公技术服务业日司

6、其他

□适用√不适用

162/2102024年半年度报告

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

子公司持股比例(%)取得主要经营地注册资本币种注册地业务性质名称直接间接方式

香港华胜香港5246.40美元香港系统集成及专100.000.00设立业服务

深圳华胜天深圳5000人民币深圳系统集成及专40.000.00设立成信息技术业服务有限公司

（以下简称深圳华胜）

软件公司北京10000人民币北京系统集成及专100.000.00设立业服务

成都华胜天成都2000人民币成都系统集成及专100.000.00设立成信息技术业服务有限公司

（以下简称成都华胜）

南京华胜南京5000人民币南京系统集成及专100.000.00设立业服务

广州石竹广州100人民币广州系统集成及专90.000.00企业合并业服务

新云科技北京6200人民币北京系统集成及计56.450.00设立算机整机制造

华胜信泰科北京91200人民币北京技术开发及销100.000.00设立技有限公司售设备

163/2102024年半年度报告

（以下简称信泰科技）

北京华胜天北京28000人民币北京投资管理17.861.79设立成低碳产业创业投资中

心（有限合伙）（以下简称低碳投资中心）

天津投资北京1000人民币天津软件开发和专100.000.00设立业服务

北京长盛天北京8000人民币北京技术开发及软100.000.00设立成科技发展件服务有限公司

（以下简称长盛科技）

江苏长盛天常州8000人民币常州软件开发及专100.000.00设立成科技发展业服务有限公司

（以下简称江苏长盛）

湖南胜瀚科长沙2600人民币长沙软件开发及专100.000.00设立技有限公司业服务

（以下简称湖南胜瀚）

北京华胜科北京6000人民币北京其他商业服务100.000.00设立创科技发展有限公司

（以下简称华胜科创）

164/2102024年半年度报告

青岛天成云青岛10000人民币青岛信息传输、软100.000.00设立数智慧产业件和信息技术有限公司服务业

（以下简称天成云数）

天津华胜天天津10000人民币天津科学研究和技100.000.00设立成信息技术术服务业有限公司

（以下简称天津华胜）

江西华胜天南昌5000人民币南昌互联网和相关100.000.00设立成科技有限服务

公司（以下简称江西华

胜）

株洲云数企株洲2000人民币株洲商务服务业99.000.00设立业管理咨询合伙企业

（有限合伙）（以下简称株洲云

数）

雅安华胜天雅安330人民币雅安软件和信息技100.000.00设立成信息技术术服务业有限公司

（以下简称雅安华胜）

山东天成华济南10000人民币济南互联网和相关85.000.00设立胜网络技术服务有限公司

165/2102024年半年度报告

（以下简称山东天成）

郑州华胜大郑州1000人民币郑州互联网和相关100.000.00设立数据科技有服务限公司（以下简称郑州

华胜）

翰竺科技北京1283.0142人民币北京系统集成及专100.000.00设立（北京）有业服务限公司（以下简称翰竺

科技）

开曼 ITMS国 北京 200 美元 开曼群岛 专业服务 0.00 100.00 设立际有限公司

（以下简称ITMS公司）

中国磐天集北京5美元英属维尔京群系统集成及专0.00100.00企业合并团公司（以岛业服务下简称磐天

公司）

ASL 公司 香港 20000 港币 百慕达 系统集成及专 0.00 67.66 企业合并业服务

华胜天成新香港1港币香港软件开发及专0.00100.00设立能源有限公业服务

司（以下简称华胜新能

源）

广州华胜天广州2000人民币广州软件和信息技0.00100.00设立成信息技术术服务有限公司

166/2102024年半年度报告

（以下简称广州华胜）

蓝泰科技天津2041人民币天津数据中心和解0.0051.00设立决方案

华胜正明石家庄1000人民币石家庄软件开发和专0.0070.00企业合并业服务

基金公司北京3000人民币北京投资管理0.00100.00设立

南京华胜天北京1510人民币南京系统集成及专0.00100.00设立成智慧城市业服务技术有限公

司（以下简称南京智慧

城市）

南京智慧夫南京5000人民币南京旅游项目开发0.0060.00设立子庙文化旅游发展有限

公司（以下简称南京夫

子庙）

广州皓竹软广州1000人民币广州软件开发及专0.0090.00企业合并件有限公司业服务

（以下简称广州皓竹）

华胜信泰信北京80000人民币北京软件开发及专0.00100.00设立息产业发展业服务有限公司

（以下简称信泰产业）

川藏天成数雅安500人民币雅安软件和信息技0.0066.00设立字科技（四术服务业川）有限责

167/2102024年半年度报告任公司（以下简称川藏

天成）

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

*根据合伙协议，本公司能够对低碳投资中心的相关活动进行决策，并可以获得可变回报，故纳入合并范围。

*根据深圳华胜章程约定，董事会为公司的权力机构，本公司在董事会拥有半数以上表决权，故纳入合并范围。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据：

不适用

其他说明：

无

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期向少数股东宣告分派的股子公司名称本期归属于少数股东的损益期末少数股东权益余额比例（%）利

ASL 公司 32.34 11582659.07 7243749.78 587905201.08

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

168/2102024年半年度报告

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

□适用□不适用

单位：元币种：人民币子期末余额期初余额公司非流动负非流动负流动资产非流动资产资产合计流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债负债合计名债债称

A

S

144054212739392714482791889115062906951131157712725122584090683033115033798067

L

542.82946.21489.03046.38317.99364.37238.98986.69225.68521.21845.29366.50

公司子本期发生额上期发生额公司经营活动现金经营活动现金营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额名流量流量称

AS

L 1115781534.8 35815272.3 30206964.4 204399842.3 1105634263.3 31028973.7 38585766.5 163433745.7公23731948司

其他说明：

无

169/2102024年半年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

合营企业或联营持股比例(%)对合营企业或联营企业投主要经营地注册地业务性质企业名称直接间接资的会计处理方法

中域昭拓北京北京投资管理29.1435.54权益法

集成电路北京北京投资管理27.32权益法

系统开发、云端交19.31

GDH 美国 美国 付、大数据实时分 权益法析

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

170/2102024年半年度报告

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额中域昭拓（人民集成电路（人民中域昭拓（人民集成电路（人民GDH公司（港币） GDH公司（港币）币）币）币）币）

流动资产1309738.26179274998.392508655204.711396748.691440612469.922477960199.62

非流动资产524872275.311137668628.061021786456.95550914328.290.001016996291.79

资产合计526182013.571316943626.453530441661.66552311076.981440612469.923494956491.41

流动负债0.000.00361275869.5055000.001124011.81329835520.25

非流动负债0.000.0098477597.080.000.00109564753.51

负债合计0.000.00459753466.5855000.001124011.81439400273.76少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份

340321396.87359829998.79592948946.18357185450.48393314256.84596017844.41

额调整事项

--商誉44270997.80684062556.0944270997.80691150641.68

--内部交易未实现利润

171/2102024年半年度报告

--其他-57326259.39-54235595.92对联营企业权益投资的账面

384592394.67359829998.79592948946.18401456448.28393314256.841232932890.17

价值存在公开报价的联营企业权

1219685242.881232932890.17

益投资的公允价值

营业收入0.000.001273522996.170.000.001233991702.50

净利润-26074063.41-122544831.66-67726821.3711186.2718389760.86-65306994.81

终止经营的净利润0.000.000.000.00

其他综合收益0.000.00-2385125.420.000.0014877947.50

综合收益总额-26074063.41-122544831.66-70111946.7911186.2718389760.86-50429047.31本年度收到的来自联营企业的股利其他说明无

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

172/2102024年半年度报告

投资账面价值合计705563125.38681874628.52下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润25349602.23145421942.89

--其他综合收益-952268.71946706.44

--综合收益总额24397333.52146368649.33其他说明无

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期未确认的损失合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失（或本期分享的净利润）

天津软件-6825020.45-181604.57-7006625.02其他说明无

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

173/2102024年半年度报告

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期新增补助金本期计入营业外本期转入其他收与资产/收益相财务报表项目期初余额本期其他变动期末余额额收入金额益关与资产及收益相

递延收益24000000.0024000000.00关

合计24000000.0024000000.00/

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

174/2102024年半年度报告

与收益相关1221467.677156421.07

合计1221467.677156421.07采用总额法计入当期损益的政府补助情况

补助项目种类上期计入损益的金额本期计入损益的金额计入损益的列报项目与资产相关/与收益相关

增值税返还财政拨款2629378.63840551.21其他收益与收益相关

租房补贴财政拨款3960254.94其他收益与收益相关

稳岗补贴财政拨款347247.5073321.71其他收益与收益相关

试点项目专项资金拨款财政拨款200000.00其他收益与收益相关

生育津贴财政拨款103049.26其他收益与收益相关

工会经费全额返还财政拨款4.80其他收益与收益相关

见习补贴财政拨款19540.0070196.00其他收益与收益相关

研发费用返还财政拨款38577.00其他收益与收益相关

残疾人补贴财政拨款75903.91其他收益与收益相关广州市商务发展专项资金服务

财政拨款18181.82其他收益与收益相关贸易事项

免征教育费附加财政拨款524.47其他收益与收益相关

“六税两费”减免财政拨款1157.49

合计7156421.071221467.67

其他说明：

无

175/2102024年半年度报告

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、一年

内到期的非流动资产、交易性金融资产、其他权益工具投资、长期应收款、应付票据、应付账

款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、应付债券、租赁负债及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.风险管理目标和政策

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。

本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

(1)信用风险

信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。

176/2102024年半年度报告

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司应收账款和合同资产中，前五大客户的应收账款和合同资产占本公司应收账款和合同资产总额的22.70%（2023年末：21.41%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的55.36%（2023年末：55.14%）。

(2)流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。期末，本公司尚未使用的银行借款额度为359527.27万元（2023年末：404580.87万元）。

期末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：

单位：万元币种：人民币期末余额项目一年以内一年至两年两至三年三年以上合计

金融负债：

短期借款103954.15103954.15

应付票据11052.6511052.65

应付账款111348.32111348.32

其他应付款9536.309536.30

一年内到期的非流动负债19429.2619429.26

长期借款7000.005000.0012000.00

租赁负债525.90525.90

长期应付款3208.63837.914046.54

金融负债和或有负债合计255320.6810734.535837.91271893.12期初，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：

单位：万元币种：人民币期初余额项目一年以内一年至两年两至三年三年以上合计

金融负债：

短期借款106984.96106984.96

应付票据14914.2214914.22

应付账款105802.47105802.47

其他应付款10604.4210604.42

一年内到期的非流动负债17337.5217337.52

177/2102024年半年度报告

长期借款4000.0010000.0014000.00

租赁负债613.7720.9823.82658.57

长期应付款3127.562465.545593.10

金融负债和或有负债合计255643.597741.3312486.5223.82275895.26

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。

(3)市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。

本公司持有的计息金融工具如下：

单位：万元币种：人民币项目期末余额期初余额固定利率金融工具

金融负债36001.7037589.19

其中：短期借款一年内到期的非流

19429.2617337.52

动负债

长期借款12000.0014000.00

租赁负债525.90658.57应付债券

长期应付款4046.545593.10

合计36001.7037589.19浮动利率金融工具

金融资产99302.03103660.21

178/2102024年半年度报告

其中：货币资金99302.03103660.21

金融负债103954.15106984.96

其中：短期借款103954.15106984.96

合计203256.18210645.17期末，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降10个基点，而其他因素保持不变，本公司的净利润及股东权益将减少或增加约465.21万元（2023年末：465.85万元）。

对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。

汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币、泰铢等）依然存在外汇风险。

于2024年6月30日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

单位:万元币种：人民币外币负债外币资产项目期末余额期初余额期末余额期初余额

美元16703.107824.4945701.9931885.61

港币54756.5642611.7687300.8376417.07

泰铢2927.612198.182327.292720.28

新台币573.99343.391996.231775.00

澳门元2032.241839.79594.031695.19

欧元114.2744.38

英镑31.6835.92

合计77025.1854853.53138034.64114537.53

本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。

在其他变量不变的情况下，本年外币兑人民币汇率的可能合理变动对本公司当期损益的税后影响如下：

单位：万元币种：人民币

税后利润上升（下降）本期数上期数

美元汇率上升5%1449.945%1227.95

美元汇率下降-5%-1449.94-5%-1227.95

179/2102024年半年度报告

港元汇率上升5%1627.215%1698.84

港元汇率下降-5%-1627.21-5%-1698.84

泰铢汇率上升5%-30.025%31.84

泰铢汇率下降-5%30.02-5%-31.84

新台币汇率上升5%71.115%73.09

新台币汇率下降-5%-71.11-5%-73.09

澳门币汇率上升5%-71.915%-2.27

澳门币汇率下降-5%71.91-5%2.27

欧元汇率上升5%5.715%2.37

欧元汇率下降-5%-5.71-5%-2.37

英镑汇率上升5%-1.585%-1.80

英镑汇率下降-5%1.58-5%1.80

2.资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。

本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。期末，本公司的资产负债率为45.01%（2023年末：43.62%）。

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

180/2102024年半年度报告

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币已转移金融资产已转移金融资产终止确认情况的转移方式终止确认情况性质金额判断依据保留了其几乎所有的风险和报

背书应收票据2465440.00未终止确认酬，包括与其相关的违约风险保留了其几乎所有的风险和报

贴现应收票据32571736.00未终止确认酬，包括与其相关的违约风险已经转移了其几

背书应收票据7134177.50终止确认乎所有的风险和报酬已经转移了其几

背书应收款项融资238272.50终止确认乎所有的风险和报酬已经转移了其几

贴现应收款项融资88941329.92终止确认乎所有的风险和报酬

合计/131350955.92//

(2)因转移而终止确认的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币终止确认的金融资产与终止确认相关的利项目金融资产转移的方式金额得或损失

应收票据背书7134177.50

应收款项融资背书238272.50

应收款项融资贴现88941329.92228529.77

合计/96313779.92228529.77

(3)继续涉入的转移金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币继续涉入形成的资产继续涉入形成的负债项目资产转移方式金额金额

应收票据背书2465440.002465440.00

应收票据贴现32571736.0032571736.00

合计/35037176.0035037176.00其他说明

□适用√不适用

181/2102024年半年度报告

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。

第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。

第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。

以公允价值计量的项目和金额期末，以公允价值计量的资产及负债按上述三个层次列示如下：

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价值合计值计量值计量计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产15819076.55775707537.95791526614.50

1.以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资5052427.415052427.41

（2）权益工具投资15819076.55770655110.54786474187.09

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投

252674882.81252674882.81

资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转

让的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

(六）应收款项融资13129937.8013129937.80

（七）商誉-持续以公允价值计量的

15819076.551041512358.561057331435.11

资产总额

（六）交易性金融负债

182/2102024年半年度报告

1.以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计

量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额本期，本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次、第二层次及第三层次之间的转换。

对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

183/2102024年半年度报告

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

□适用√不适用

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本企业子公司的情况详见附注十、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系和润恺安本公司之联营企业神州云动本公司之联营企业胜恺润安本公司之联营企业华胜锐盈软件公司之联营企业天津软件软件公司之联营企业浙江兰德软件公司之联营企业国研天成本公司子公司基金公司之联营企业杭州沃趣本公司子公司天津投资之联营企业潍坊祥众本公司子公司基金公司之联营公司

ISP公司 本公司子公司 ASL公司之联营企业

ASL(Thailand) 本公司子公司 ASL公司之联营企业

I-Sprint Innovations(HK)Limited(以 本公司子公司 ASL公司之联营企业下简称 IS-HK公司）

锐盈云科技（天津）有限公司（以下简本公司联营企业华胜锐盈之子公司称天津锐盈)北京和润易安科技有限公司（以下简称本公司联营企业和润恺安之子公司和润易安）北京摩卡软件有限公司（以下简称北京本公司联营企业浙江兰德之子公司摩卡）

摩卡软件（天津）有限公司（以下简称本公司联营企业浙江兰德之子公司摩卡天津）

184/2102024年半年度报告

天津富恒云创云创数据互联科技有限公本公司联营企业浙江兰德之子公司司(以下简称富恒云创）其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系

董事、经理、财务总监及董事会秘书关键管理人员

王维航持股5%以上自然人股东，董事长易泰达科技有限公司（以下简称易泰本公司子公司蓝泰科技之少数股东

达）北京国信新网通讯技术有限公司（以下上市公司董事赵进延担任董事和总经理的企业简称国信新网）其他说明无

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否超过交关联交易内获批的交易额关联方本期发生额易额度（如上期发生额容度（如适用）

适用）

富恒云创货物及服务13000799.1828381837.06北京华胜锐

货物及服务188874.1110000000.00否1736844.25盈

浙江兰德货物及服务612264.15338236.77

胜恺润安货物及服务1640290.576599750.37

IS-HK公司 货物及服务 3949072.58 4383922.88

INS公司 货物及服务 85518.28

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

北京华胜锐盈货物及服务624919.671263026.47

神州云动货物及服务25079.8225079.82

天津摩卡货物及服务25399.1011799.68

天津锐盈货物及服务93773.233864348.38

易泰达货物及服务84047.16293726.41

杭州沃趣货物及服务70796.46

国研天成货物及服务7208490.57

富恒云创货物及服务1106339.88

和润恺安货物及服务416462.16

185/2102024年半年度报告

ASL(Thailand) 货物及服务 1811857.80 8877135.17

INS公司 货物及服务 44468.87

IS-HK公司 货物及服务 29453.20 28790.19

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

天津摩卡房屋920892.88597083.40

IS-HK公司 房屋 186536.91 176606.47

北京华胜锐盈房屋31714.2631714.26

INS公司 房屋 511.03

神州云动房屋297753.07642869.29

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

软件公司5000.002022年12月30日2027年12月30日否

为确保南京银行与软件公司签订的《最高债权额度合同》的履行，本公司、南京华胜为软件公司提供最高额连带责任保证担保；被担保债权的最高本金余额为5000万元。

186/2102024年半年度报告

本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

软件公司、南京

8000.002022年9月6日2027年9月6日否

华胜关联担保情况说明

√适用□不适用

为确保南京银行与本公司签订的《最高债权额度合同》的履行，软件公司、南京华胜为债务人提供最高额连带责任保证担保；被担保债权的最高本金余额为8000万元。

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬508.12530.75

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款天津锐盈2518628.27123412.798256485.61404567.79

应收账款 ASL(Thailand) 2561918.14 2612420.80

应收账款易泰达2551368.63840605.582461358.82496943.09

应收账款华胜锐盈1446873.7870896.822192082.93156246.70

应收账款天津软件70029.0370029.0370029.0370029.03

应收账款北京摩卡9510.229510.229510.229510.22

应收账款和润恺安2500.00586.75

应收账款杭州沃趣854.70854.70

应收账款国研天成7641000.00374409.00

其他应收款神州云动117240.284079.96117240.284079.96

其他应收款 IS-HK公司 72375.21 30461.24

其他应收款 ASL(Thailand) 8191.38 4985.90

187/2102024年半年度报告

预付账款国信新网1315725.57

预付账款和润恺安5490973.466256621.88

预付账款 IS-HK公司 2422048.98

预付账款和润易安438207.53497462.65

预付账款华胜锐盈110867.69

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款潍坊祥众17774471.7517774471.75

应付账款胜恺润安13558338.2711918047.70

应付账款摩卡天津12738358.945000090.11

应付账款富恒云创7700150.002399711.48

应付账款 IS-HK公司 2722107.09 2118446.94

应付账款天津软件430916.02441557.78

应付账款神州云动233773.59

应付账款杭州沃趣1167785.77197596.19

应付账款华胜锐盈89338.86

其他应付款摩卡天津771199.00471699.00

其他应付款富恒云创89700.00

合同负债和润恺安303500.00303500.00

合同负债神州云动13292.3039876.92

合同负债摩卡天津38461.5215384.58

合同负债易泰达78378.00

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

√适用□不适用

数量单位：股金额单位：元币种：人民币授予对本期授予本期行权本期解锁本期失效象类别数量金额数量金额数量金额数量金额公司

2022年

员工持

4525233.6013575700.80

股计划激励对象

188/2102024年半年度报告

ASL 公司2017年购股

158400.0035811.01

权计划激励对象

合计4683633.6013611511.81期末发行在外的股票期权或其他权益工具

√适用□不适用期末发行在外的股票期权期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围合同剩余行权价格合同剩余授予对象期限的范围期限类别

19140000份认股权是在2017年3月31日授出，行权价为 HK$1.28(授出认股权前一天的收盘价或前五天的平均收盘价，以较高者为准)，从授出日开始计算，有效期10年，认股权的平均公允价值为HK$0.439(HK$0.413toHK$0.45)5500000

份认股权是在2017年4月28日授出，行ASL 公 司 权价为 HK$1.20(授出认股权前一天的收盘

2017年购价或前五天的平均收盘价，以较高者为准)，

2.87年

股权计划从授出日开始计算，有效期10年，认股权激励对象的平均公允价值为

HK$0.389(HK$0.368toHK$0.398)1388000

份认股权是在2017年12月13日授出，行权价为 HK$1.04(授出认股权前一天的收盘

价或前五天的平均收盘价，以较高者为准)，从授出日开始计算，有效期10年，认股权的平均公允价值为

HK$0.298(HK$0.286toHK$0.303)其他说明无

2、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币以权益结算的股份支付对象公司2022年员工持股计划员工持股计划公允价值根据公司上市流通股授予日权益工具公允价值的确定方法票授予日的市场价格确定

授予日股价5.45元/股，执行价格2.45元/授予日权益工具公允价值的重要参数股可行权权益工具数量的确定依据公司业绩指标的达成情况及持有人考核结果本期估计与上期估计有重大差异的原因无重大差异

189/2102024年半年度报告

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金

9507700.80

额

以权益结算的股份支付对象 ASL公司 2017年购股权计划

授予日权益工具公允价值的确定方法 Binomiallatticemodel二项式点阵模型

授予日权益工具公允价值的重要参数股价波动率、预期股息率及无风险利率

预计可达到行权条件，即假设员工服务期可可行权权益工具数量的确定依据达到相当的年限本期估计与上期估计有重大差异的原因无重大差异以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金

港币7197046.25额其他说明无

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用公司2022年员工持股计划激

4052624.68

励对象

ASL 公司 2017 年购股权计划

449.28

激励对象

合计4053073.96其他说明无

5、股份支付的修改、终止情况

√适用□不适用

本公司2022年第六次临时董事会、2022年第三次临时监事会、2023年第一次临时股东大会审议

通过了《关于公司<2022年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》，使用公司回购专用账户回购的华胜天成 A股普通股股票 7542056股，向不超过 110名计划参与对象授予 7542056股，授予价格为2.45元/股。公司于2023年4月6日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股票非交易过户。

公司于2024年4月23日召开2022年员工持股计划第二次持有人会议，审议通过了《关于提前终止实施2022年员工持股计划的议案》。同日，本公司召开第八届董事会第二次会议，审议通过了《关于提前终止实施2022年员工持股计划的议案》，决定提前终止本次员工持股计划，董事会审议相关议案时关联董事已回避表决。

6、其他

□适用√不适用

190/2102024年半年度报告

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

(1)对外投资情况*根据本公司2018年第五次临时董事会，审议通过的《关于参与设立集成电路尖端芯片股权投资中心暨关联交易的议案》，同意本公司之全资子公司北京华胜信泰科技产业发展有限公司（以下简称信泰发展）作为有限合伙人投资10亿元参与设立北京集成电路尖端芯片股权投资中心（有限合伙），认购合伙企业25.5769%的有限合伙份额，且信泰发展承诺于2022年6月1日之前缴足出资额相关投资项目的收益分配及亏损担当按实缴分配比例进行分配。截至2024年6月

30日，信泰发展已出资4亿元，实缴比例为27.32%。

*根据本公司2018年第八次临时董事会，审议通过的《关于认购江苏疌泉美都股权投资基金有限合伙份额暨关联交易的议案》，同意本公司之全资子公司天津投资作为有限合伙人投资

3750.00万元参与设立苏疌泉美都股权投资基金合伙企业（有限合伙），认购合伙企业4.00%的

有限合伙份额，且天津投资承诺于协议签署日后三个月内完成首期出资，即认缴出资额20%，协议签署日为2018年7月，相关投资项目的收益分配及亏损担当按实缴分配比例进行分配。截至

2024年6月30日，天津投资已出资600.00万元，实缴比例为2.61%。

*根据《北京华胜天成科技股份有限公司与北京和润恺安科技发展股份有限公司及昆山市华胜和润管理咨询合伙企业（有限合伙）投资合作协议》共同出资设立合资公司胜恺润安信息技术有限公司，胜恺润安注册资本5000万元，截至2024年6月30日，本公司实缴出资金额740万元，其余在合资公司完成工商登记备案之日起2年内完成，股东按认缴出资比例进行利润分配。

(2)其他承诺事项

截至2024年6月30日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

√适用□不适用

1）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

具体见附注十四、关联方及关联交易5、关联交易情况（4）关联担保情况

2）截至2024年6月30日，本公司未到期保函金额为118940468.68元。

3、其他

√适用□不适用

截至2024年6月30日，本公司不存在其他应披露的或有事项。

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

191/2102024年半年度报告

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为一个报告分部。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期/本期末中国内地港澳台及东南亚地合计区

营业收入1036873644.591115528103.272152401747.86

营业成本896558418.581000107620.691896666039.27

经营性现金净流量-16663424.45200647675.07183984250.62

192/2102024年半年度报告

非流动资产1178746883.91121107936.601299854820.51

上年同期/上年同期末中国内地港澳台及东南亚地合计区

营业收入772783932.871103452717.261876236650.13

营业成本625993549.77989959641.591615953191.36

经营性现金净流量-203269219.25163433745.78-39835473.47

非流动资产1254656750.13121837380.141376494130.27

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用□不适用

（1）2014年 6月，国际商业机器（中国）有限公司（IBM）（被告）与本公司成立合资公司专

门销售 IBM服务器。2018年 2月被告与本公司竞争对手成立新的合资公司，后被告单方终止向本公司供货，造成本公司销售货物来源断绝。2019年本公司发现掌握本公司客户及销售等商业秘密的被告的雇员加入被告与本公司竞争对手成立的合资公司，并不当使用本公司的商业秘密。

本公司于2021年9月10日向美国纽约南区联邦法院提起诉讼，请求判定被告侵犯商业秘密，被告向本公司赔偿相关损失，被告立即停止侵犯行为，被告承担本公司因本次诉讼所支付的律师费用等必要的支出及本案诉讼费。同时，本公司向美国纽约州韦斯特切斯特高等法院提起诉讼，请求判定被告不正当竞争、不当得利、违反信托义务、违反合约和侵害合约关系，被告向本公司赔偿损失，被告立即停止不当行为，被告履行合约约定，被告承担本公司因本次诉讼所支付的律师费用等必要的支出及本案诉讼费。

2022年3月21日，美国纽约南区联邦法院举行法庭听证会，法官听取了原告被告律师对驳回动

议的要点的陈述，法官在驳回被告的驳回动议的一些要点的同时也同意了被告的驳回动议的一些要点。公司作为原告已于2022年4月重新提交修改后的诉状，2022年11月9日本公司收到美国纽约南区联邦法院驳回动议成立的裁决书，本公司将依据法律规定程序上诉至美国第二巡回上诉法院，于2023年11月举行上诉的庭辩，目前尚未出具裁决结果。另外，2022年美国纽约州韦斯特切斯特郡高等法院批准了被告的驳回动议。本公司已于2022年4月23号提起上诉（二审）。

2024年7月公司收到美国第二巡回上诉法院的裁决书，法院主要认为保护商业秘密法中没有任

何内容表明联邦法院对公司本次商业秘密索赔诉讼拥有专属管辖权，公司可在纽约州法院继续主张商业秘密索赔，基于一案不再审理的既判力原则，法院驳回了公司提交的上诉请求。后续公司将继续积极寻求针对 IBM侵犯公司商业秘密的侵权行为的保护并积极行使诉讼权利。

193/2102024年半年度报告

（2）2015年 3月 18日，本公司与国际商业机器（中国）有限公司（IBM）（被申请人）签订了

《软件许可协议》及《服务协议》，分别约定被申请人向本公司授权使用其开发出的IBMWebSphereApplicationServerLibertyBase（简称“WASLibertyBase”）和 IBMMQ中间件软件

的源代码，以及由被申请人向本公司提供有偿的技术支持、培训和项目管理服务。但在本公司支付了折合24800000.00美元的许可使用费以及履行了其在《服务协议》下的支付服务费用的义务后，被申请人却存在擅自将 WASLibertyBase软件开源、未按照约定交付 WASLibertyBase合同约定的版本等违约行为，导致本公司获得 WASLibertyBase 软件的合同目的无法实现，构成《软件许可协议》、《服务协议》项下的根本违约。

本公司已依法提起仲裁，请求裁决部分解除《软件许可协议》（涉及与 WASLibertyBase 相关的部分），部分解除《服务协议》（涉及与 WASLibertyBase 相关的部分），被申请人向本公司返还《软件许可协议》项下已经支付的许可费人民币78351260.00元，被申请人向本公司返还《服务协议》项下已经支付的服务费共计人民币4281941.52元，被申请人向本公司支付资金占用利息、被申请人承担本公司因本次仲裁所支付的律师费用、公证费、翻译费、交通费等必要的支出及本案仲裁费。本公司于2021年11月19日收到中国国际经济贸易仲裁委员会受理通知

[(2021)中国贸仲京字第095933号]。

2022年被申请人向仲裁庭提出反请求申请书，请求裁决本公司根据《软件许可协议》约定，提交自2015年至本案仲裁裁决做出前，经第三方审计机构审计确认的，本公司及“受让附属企业”销售、许可或以其他方式另行转让（合称“销售”）的基于《软件许可协议》许可整合的全部中间件产品的全部毛收入，以及该产品的销售《摘要》，以计算其应向 IBM 支付的“持续给付的许可使用费”；裁决本公司支付《软件许可协议》项下欠付“持续给付的许可使用费”及约定逾期付款违约金，直至其付清全款之日止（具体金额须待本公司履行前述销售情况报告义务后计算）；裁决本公司支付《服务协议》项下欠付“服务费”1391000.00美元，折合人民币9532324.00元，“差旅和生活费用”41000.00美元，折合人民币281828.00元（以上款项按应付款日前一日中国人民银行公布的美元兑换人民币的中间价折算），以及约定逾期付款违约金，直至其付清全款之日止；裁决本公司承担 IBM因本案所支付的全部维权费用，包括律师费、公证费等，总金额将在本案最后一次仲裁开庭时根据实际发生情况予以确认；裁决本公司承担本案反请求全部仲裁费用；目前该案件尚在审理中。

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收票据

单位:元币种：人民币期末余额期初余额票据种坏账准类账面余额账面价值账面余额坏账准备账面价值备

194/2102024年半年度报告

银行承7560382.7560347166888.471668.846695219.

7484779.01

兑汇票83.8288999

商业承193243582197519104603.43292799.9119103.03173696.8

兑汇票.244.813789

268847412953526589382.450459688.590771.949868916.

合计.078.63485788

（1）期末本公司已质押的应收票据

单位：元币种：人民币种类期末已质押金额

银行承兑票据2664025.88

商业承兑票据15913016.00

合计18577041.88

（2）期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据

单位：元币种：人民币种类期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据1743360.00

商业承兑票据15913016.00

合计17656376.00

（3）按坏账计提方法分类

单位：元币种：人民币期末余额账面余额坏账准备类别账面比例预期信用损金额金额价值

(%)失率(%)

按组合计提坏账准备26884741.07100.00295358.631.1026589382.44

其中：

商业承兑汇票19324358.2471.88219754.811.1419104603.43承兑人信用等级一般

7560382.8328.1275603.821.007484779.01

的银行承兑汇票

合计26884741.07100.00295358.631.1026589382.44期初余额账面余额坏账准备类别账面比例预期信用损金额金额价值

(%)失率(%)

按组合计提坏账准备50459688.85100.00590771.971.1749868916.88

其中：

商业承兑汇票3292799.976.53119103.083.623173696.89承兑人信用等级一般

47166888.8893.47471668.891.0046695219.99

的银行承兑汇票

合计50459688.85100.00590771.971.1749868916.88

195/2102024年半年度报告

按组合计提坏账准备的应收票据：

组合计提项目：承兑人信用等级一般的银行承兑汇票

单位：元币种：人民币期末余额期初余额预期信预期信名称应收票据坏账准备用损失应收票据坏账准备用损失

率(%)率(%)承兑人信用等级一般的

7560382.8375603.821.0047166888.88471668.891.00

银行承兑汇票

组合计提项目：商业承兑汇票

单位：元币种：人民币期末余额期初余额预期信预期信名称应收票据坏账准备用损失应收票据坏账准备用损失

率(%)率(%)

1年以内19029789.00190297.891.001272717.9712727.181.00

1至2年335400.0010062.003.00

2至3年1443086.0072154.305.00

3年以上294569.2429456.9210.00241596.0024159.6010.00

合计19324358.24219754.811.143292799.97119103.083.62

(4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元币种：人民币坏账准备金额

期初余额590771.97本期计提

本期转回295413.34

期末余额295358.63

2、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内540422324.50284384399.87

1年以内小计540422324.50284384399.87

1至2年106435141.22133220244.87

2至3年95289573.0163852251.19

3年以上

3至4年20445408.9217146721.68

196/2102024年半年度报告

4至5年60132306.8156899555.98

5年以上164133829.81164589247.71

合计986858584.27720092421.30

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类比提账面比提账面别金额例金额比价值金额例金额比价值

(%)例(%)例

(%)(%)按单项计

1251799912.8443985567.407401341251799917.8443985567.40740134

提

0.0868.3345.750.0839.3345.75

坏账准备

其中：

按组合计

8616785987.1755965220.686082065949124382.1618690827.43304334

提

4.19328.03386.161.22619.55211.67

坏账准备

其中：

账6330309564.1755965227.457434425387987474.1618690830.37692965

龄5.51158.03747.484.47829.55044.92组合

合2286476323.22864763561136867.756113686

并8.68178.68.759.75范围内关联方组合

197/2102024年半年度报告

合98685858/26003638/7268222072009242/24630894/47378347

计4.273.360.911.304.886.42

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由南京赛擎科技有限

93515006.0371903688.1476.89

公司中海外江苏贸易发

31664984.0512536167.1939.59

展有限公司

合计125179990.0884439855.3367.45/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内350721406.0217185348.974.90

1至2年89636117.3121037596.7323.47

2至3年84226964.5335535356.3342.19

3至4年20252043.0413643801.3967.37

4至5年54802694.7754802694.77100.00

5年以上33391729.8433391729.84100.00

合计633030955.51175596528.0327.74

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动

应收账款246308944.8813727438.48260036383.36坏账准备

198/2102024年半年度报告

合计246308944.8813727438.48-260036383.36

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额458151329.65元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例45.59%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额

91801639.11元。

其他说明无

其他说明：

□适用√不适用

3、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款635011548.03543876761.37

合计635011548.03543876761.37

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

199/2102024年半年度报告

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

200/2102024年半年度报告

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内155940530.52174376577.46

1年以内小计155940530.52174376577.46

1至2年481450558.45354923352.18

2至3年10010644.4620710361.77

201/2102024年半年度报告

3年以上

3至4年7148554.534191172.46

4至5年2079885.152696485.88

5年以上11039048.6611546960.25

合计667669221.77568444910.00

(2).按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

内部往来528889131.64429797380.20

押金保证金110391526.59117450381.43

预支款11664563.524639484.39

备用金1413358.801201033.11

往来款及其他15310641.2215356630.87

合计667669221.77568444910.00

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2024年1月1日余

24568148.6324568148.63

额

2024年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提8089525.118089525.11本期转回本期转销本期核销其他变动

2024年6月30日

32657673.7432657673.74

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

202/2102024年半年度报告

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动

其他应收24568148.638089525.1132657673.74账款坏账准备

合计24568148.638089525.1132657673.74

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄期末余额

比例(%)

1年以内；1-

2年；2-3年；

软件公司104472954.3715.65内部往来

3-4年；4-5年；5年以上

1年以内；1-

基金公司100714171.1715.08内部往来2年；2-3年；

3-4年

1年以内；1-

长盛科技81148208.6812.15内部往来

2年；2-3年

天津市河北城

押金和保证1年以内；1-

市建设投资有65000000.009.7410056000.00金2年限公司

1年以内；1-

南京华胜62410721.659.35内部往来

2年；2-3年；

合计413746055.8761.97//10056000.00

203/2102024年半年度报告

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用期末，处于第一阶段的坏账准备：

单位:元币种：人民币未来12个月内类别账面余额的预期信用损失坏账准备账面价值

率(%)按单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备667669221.774.8932657673.74635011548.03

备用金组合1413358.801.0014133.591399225.21

账龄组合137366731.3323.7632643540.15104723191.18

合并范围内关联方组合528889131.64--528889131.64

合计667669221.774.8932657673.74635011548.03期末，本公司不存在处于第二阶段、第三阶段的其他应收款。

期初，处于第一阶段的坏账准备：

单位：元币种：人民币未来12个月类别账面余额内的预期信用坏账准备账面价值

损失率(%)按单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备568444910.004.3224568148.63543876761.37

备用金组合1201033.111.0012010.331189022.78

账龄组合137446496.6917.8724556138.30112890358.39

合并范围内关联方组合429797380.20429797380.20

合计568444910.004.3224568148.63543876761.37期初，本公司不存在处于第二阶段、第三阶段的其他应收款。

4、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项期末余额期初余额目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子

公270039041643750687.2656639728272589041643750687.2682139728

司.0596.09.0596.09投资

204/2102024年半年度报告

对联营

、

合338648981.9338648981.9349899676.7349899676.7营1199企业投资

合303903939743750687.2995288710307579009243750687.3032039404

计.9696.00.8496.88

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期被投资本期计提减值准备期末期初余额本期减少期末余额单位增加减值余额准备

香港华346227046.13346227046.1胜3

软件公102699868.84102699868.8司4

深圳华8097899.998097899.998000000.00胜

南京华52295000.0052295000.00胜

成都华20000000.0020000000.00胜

翰竺科13112158.0313112158.03技

广州石123479131.69123479131.6竹9

新云科35750687.9635750687.9635750687.96技

信泰科1612229500.021612229500

技.02

低碳投49850499.2949850499.29资中心

天津投189999327.83189999327.8资3

长盛科33710232.6333710232.63技

江苏长40000000.0040000000.00盛

胜瀚科25600000.002550000100000.00

技0.00

205/2102024年半年度报告

华胜科52839063.6452839063.64创

天津华18000000.0018000000.00胜

雅安华2000000.002000000.00胜

2725890416.052550000270039041643750687.96

合计

0.00.05

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告减值法下其他发放投资期初其他计提期末准备追加减少确认综合现金单位余额权益减值其他余额期末投资投资的投收益股利变动准备余额资损调整或利益润

一、合营企业小计

二、联营企业

和润895-8705恺安12624566316

00.8284..70

313

中域205-1976昭拓27975978158

571.982.9.41

4908

宁波728-6384

易安289.898082.18

云227.04

神州468-4632云动57452868776

33.957.77.20

7

胜恺752-6943

润安1785779817.

1.2863.8642

小计349-3386

89911254898

676.06941.91

79.88

89911254898

合计

676.06941.91

79.88

206/2102024年半年度报告

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1089682822.49992020927.61677092524.09566229388.47

其他业务20924379.16551125.0820944384.341789830.66

合计1110607201.65992572052.69698036908.43568019219.13

(2)营业收入、营业成本按地区划分

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额主要经营地区收入成本收入成本

中国大陆1110607201.65992572052.69698036908.43568019219.13

(3)营业收入、营业成本按商品转让时间划分

单位：元币种：人民币本期发生额项目收入成本

主营业务1089682822.49992020927.61

其中：在某一时点确认935147301.45879190141.62

在某一时段确认154535521.04112830785.99

其他业务20924379.16551125.08

其中：在某一时点确认1441629.39

在某一时段确认2520519.94

租赁收入16962229.83551125.08

合计1110607201.65992572052.69

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

207/2102024年半年度报告

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无

6、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益-11250694.88-5000075.75处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

银行理财产品25717.41

合计-11224977.47-5000075.75

其他说明：

无

7、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减

19800.54

值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经380916.48

208/2102024年半年度报告

营业务密切相关、符合国家政策规定、按照

确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负-151140763.12债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股

-4052624.68份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出1163868.90其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额-22252633.37

少数股东权益影响额（税后）222533.48

合计-131598701.99

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用

209/2102024年半年度报告

（1）本期政府补助中税收返还金额840551.21元，与公司正常经营业务密切相关，符合国家政

策规定、按照一定标准定额或定量持续享受，不计入非经常性损益；

（2）本公司的经营业务包括“自主产品、IT服务、产业投资和金融”三大业务板块，本公司

2015年12月对《公司章程》进行了修改，增加经营范围：法律、法规允许的产业投资、创业投

资、股权投资和资本管理。投资联营企业形成的投资收益计入经常性损益；

（3）本期取得代扣个人所得税手续费返还278813.75元，属于与日常活动相关的收益，并非性

质特殊或偶发，因此计入经常性损益。

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

-5.89-0.23利润扣除非经常性损益后归属于

-2.75-0.11公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：王维航

董事会批准报送日期：2024年8月28日修订信息

□适用√不适用