2024年半年度报告

公司代码：600403公司简称：大有能源河南大有能源股份有限公司

2024年半年度报告

二〇二四年八月

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人任春星、主管会计工作负责人谭洪涛及会计机构负责人（会计主管人员）谭洪涛

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

详见本报告第三节管理层讨论与分析中“五、其他披露事项(一)可能面对的风险”。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................6

第四节公司治理..............................................11

第五节环境与社会责任...........................................13

第六节重要事项..............................................16

第七节股份变动及股东情况.........................................23

第八节优先股相关情况...........................................25

第九节债券相关情况............................................26

第十节财务报告..............................................27

载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表备查文件目录载有公司法定代表人签名的2024年半年报报告报告期内公开披露的所有公司文件正本及公告原稿

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所大有能源或公司指河南大有能源股份有限公司河南能源指河南能源集团有限公司义煤公司或义煤集团指义马煤业集团股份有限公司义安矿业指洛阳义安矿业有限公司孟津煤矿指义马煤业集团孟津煤矿有限责任公司义络煤业指义煤集团宜阳义络煤业有限责任公司阳光矿业指义煤集团阳光矿业有限公司豫能投资指阿拉尔豫能投资有限责任公司科兴公司或科兴煤炭指库车市科兴煤炭实业有限责任公司义海能源指义马煤业集团青海义海能源有限责任公司仁和锦宇指河南仁和锦宇矿业有限公司新安煤矿指河南大有能源股份有限公司新安煤矿榆树岭煤矿指库车县榆树岭煤矿有限责任公司

《上市规则》指《上海证券交易所股票上市规则》

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称河南大有能源股份有限公司公司的中文简称大有能源

公司的外文名称 Henan Dayou Energy Co.Ltd

公司的外文名称缩写 DYEC公司的法定代表人任春星

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张建强李玉飞联系地址河南省义马市千秋路6号河南省义马市千秋路6号

电话0398-58889080398-5888908

传真0398-58970070398-5897007

电子信箱 hndayou@163.com hndayou@163.com

三、基本情况变更简介公司注册地址河南省义马市千秋路6号公司办公地址河南省义马市千秋路6号公司办公地址的邮政编码472300

公司网址 https://www.hndayou.com.cn/

电子信箱 hndayou@163.com

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四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》

登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn/公司半年度报告备置地点公司董事会秘书部

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 大有能源 600403

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年同主要会计数据上年同期

（1－6月）期增减(%)

营业收入2599934639.943533189652.58-26.41

归属于上市公司股东的净利润-489878382.64220649832.97-322.02归属于上市公司股东的扣除非经常性损益

-485836525.19219275679.11-321.56的净利润

经营活动产生的现金流量净额489978657.12824378731.05-40.56本报告期末比上年本报告期末上年度末

度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产6294515453.076726843163.69-6.43

总资产21957507149.9120945140502.014.83

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同期主要财务指标上年同期

（1－6月）增减(%)

基本每股收益（元／股）-0.20490.0923-321.99

稀释每股收益（元／股）-0.20490.0923-321.99

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）-0.20320.0917-321.59

加权平均净资产收益率（%）-7.562.74减少10.30个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-7.502.72减少10.22个百分点公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

附注（如非经常性损益项目金额

适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-2734401.19计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、

6278633.01

按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和

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金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费2921522.70委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-10169964.44

其他符合非经常性损益定义的损益项目1363195.11

减：所得税影响额2129622.53

少数股东权益影响额（税后）-428779.89

合计-4041857.45

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）公司主要业务

报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。公司主要从事原煤开采、煤炭批发经营、煤炭洗选加工。公司的主要产品为长焰煤、焦煤、贫煤、洗精煤、气煤。公司生产的长焰煤具有挥发分高、不粘结、化学活性高、燃烧性能好、易于转化等优点，主要用于化工、发电、工业锅炉；

焦煤具有挥发分适中、粘结性强、发热量高等特点，一般作为电厂和工业锅炉的动力燃料、部分产品为冶炼精煤；贫煤灰分适中、低磷、中高热值，主要用途为动力用煤。公司煤炭产品主要销往河南、湖北、新疆、华东等多个省区。

（二）公司经营模式

采购模式：公司下属煤矿生产所必需的原材料、设备和能源，由专门的物资采购中心统一采购，主要包括：支护用品、大型材料、设备、配件、专用工具、劳保用品、建工材料等。

生产模式：公司采用流程式生产模式。采煤工作面各生产工序严格按照循环作业图表连续不间断地进行循环作业，其他辅助工序与之配合，矿井形成连续型生产。

6/1522024年半年度报告销售模式：公司产品由煤炭销售中心统一销售，实行“统一签订供货合同、统一计划、统一定价、统一销售、统一结算”的五统一管理模式。公司积极实施大客户营销战略，逐渐形成了以大客户营销战略为核心，以优化市场战略、销售结构为重点的营销文化。

（三）行业情况说明

2024年上半年，国内煤炭供需总体情况如下：规模以上企业生产原煤22.7亿吨，同比下降

1.7%；累计进口煤炭2.5亿吨，同比增加12.5%，煤炭进口量创历史同期新高；下游行业需求有所差别，其中电力、煤化工用煤同比增长，钢铁、建材用煤同比下降；全社会库存煤维持高位，6月末火电厂存煤约2.1亿吨，比5月末增加约1300万吨，煤炭行业整体呈现供需偏宽松的状态，导致煤炭价格较去年同期下降。根据 Wind数据显示，2024年上半年，秦皇岛港 Q5500动力末煤平仓价均值报874.88元/吨，较去年上半年1020.79元/吨的均价下降约14%。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

产品优势：公司所属矿区有长焰煤、焦煤、贫瘦煤等煤种，所产优质长焰煤、焦煤、贫煤、洗精煤广泛应用于发电、煤化工、工业锅炉、炼焦、建材等行业。

区位优势：公司所在地义马市地处晋陕豫黄河金三角，具有承东启西、贯通南北的区位优势。

公司总部和主要生产矿区紧临连霍高速公路、陇海铁路、郑西高铁和310国道等交通大动脉。“北煤南运”大通道浩吉铁路途经三门峡市。公司所处区域交通运输优势十分突出。

技术优势：公司把科学技术视为第一生产力，注重科技创新，拥有专业的技术研发机构、国内领先的机械化生产系统，防灭火技术、瓦斯综合治理技术和冲击地压综合防治技术在行业处于领先地位。

管理优势：经过多年发展，公司积累了丰富的煤炭安全、高效开采的生产管理经验，同时也培养了大量的管理人才，公司拥有成熟稳定的管理团队，具备较强的煤炭行业生产管理能力。

三、经营情况的讨论与分析

报告期内，公司商品煤产量472.93万吨，同比减少56.42万吨，减幅10.66%；商品煤销量

463.29万吨，同比减少40.04万吨，减幅7.96%。2024年上半年实现营业收入26亿元，同比减

少9.33亿元，减幅26.41%，归属于上市公司股东的净利润-4.90亿元，同比减少7.11亿元，减幅322.02%。上半年公司业绩同比大幅减少的主要原因一是受复杂地质条件影响，2024年上半年公司部分矿井采掘接替紧张，同时受事故影响，公司所属耿村煤矿尚未完全恢复生产，上述原因导致公司商品煤产量同比下降，从而影响商品煤销量同比减少。二是2024年上半年煤炭需求不及预期，煤炭市场供需持续宽松，煤炭价格下行，公司商品煤销量和售价同比下降。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入2599934639.943533189652.58-26.41

营业成本2226474336.872394952262.59-7.03

销售费用58164444.7160323015.71-3.58

管理费用333635716.02422848532.02-21.10

财务费用116975937.55161647108.33-27.63

研发费用98393946.18125338927.70-21.50

经营活动产生的现金流量净额489978657.12824378731.05-40.56

投资活动产生的现金流量净额-137349314.27198663426.25-169.14

筹资活动产生的现金流量净额845750309.83-1583997191.79不适用

7/1522024年半年度报告

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期上年期末期末本期期末金数占数占额较上年期项目名称本期期末数总资上年期末数总资情况说明末变动比例产的产的

（%）比例比例

（%）（%）

货币资金5294685141.0524.114306450002.2020.5622.95

应收款项融资84238336.430.3878902618.400.386.76

预付款项132655543.720.6080435259.240.3864.92

其他应收款120568007.170.5559212131.240.28103.62

存货202702311.580.92180683853.570.8612.19

其他流动资产57270978.660.2681394605.250.39-29.64

无形资产4533232052.2920.654573434218.1121.84-0.88

长期股权投资345689017.391.57339663190.941.621.77

短期借款4960543750.0022.595253474579.9825.08-5.58

应付票据463715468.932.11311863634.001.4948.69

应付职工薪酬614182357.802.80702655073.793.35-12.59

应交税费108838470.370.5079320765.710.3837.21一年内到期的非

1148669823.105.23500827457.812.39129.35

流动负债

长期应付款1154601889.105.26224957019.991.07413.25

递延收益201224583.990.92204847549.590.98-1.77

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用项目期末账面价值受限原因

货币资金1542663030.28保证金及冻结银行存款等原因

无形资产-采矿权625867575.02借款抵押担保

固定资产1994966873.38售后回租抵押

合计4163497478.68

4.其他说明

□适用√不适用

8/1522024年半年度报告

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

□适用√不适用

9/1522024年半年度报告

(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

10/1522024年半年度报告

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

豫能投资注册资本238000.00万元，为公司的全资子公司，该公司的经营范围矿业投资、煤炭销售。截至报告期末，该公司总资产667432.06万元，净资产465973.64万元，当年度实现营业收入74392.71万元，净利润19880.90万元。

义络煤业注册资本8000万元，为公司的全资子公司，该公司的经营范围为矿山设备销售、原煤开采销售。截至报告期末，该公司总资产105592.22万元，净资产-18916.17万元，当年度实现营业收入6635.75万元，净利润-8213.87万元。

孟津煤矿注册资本88320.00万元，为公司的全资子公司，该公司的经营范围为矿山设备购销，原煤开采、销售。截至报告期末，该公司总资产215037.45万元，净资产-99957.30万元，当年度营业收入31681.40万元，净利润-5942.56万元。

义安矿业注册资本33259.85万元，公司持股比例50.5%，该公司的经营范围为矿山机械及配件购销，煤矿技术服务，煤矿设备安装及租赁。煤炭开采（仅限前置许可证件齐全的下属分公司经营）。普通货物运输（仅限具备条件的下属分公司经营）。截至本报告期末，该公司总资产

77090.13万元，净资产-26819.13万元，当年度营业收入18373.72万，归属于母公司净利润

-4371.95万元。

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1.安全生产风险

煤炭开采业务受地质状况及其他自然条件影响，在生产过程中容易产生安全隐患，随着矿井开采深度的增加，公司所属矿井自然灾害程度加剧，煤与瓦斯突出危险性增强，冲击地压显现剧烈，矿井防治水工作难度加大。若发生重大安全事故，会对公司正常经营产生不利影响。

2.产业政策风险

煤炭行业为多部门共同监管的行业，行业监管部门和各级地方政府相关政策的变化均会对公司的生产经营产生影响。

3.能源替代风险目前，中国在能源消费结构中，煤炭仍是中国最大的能源来源，但在“双碳”目标下，煤炭消费在一次能源中的占比将逐步下降，新能源和可再生能源的发展将对煤炭消费产生替代冲击。

4.市场波动风险

煤炭行业的发展与宏观经济发展、经济结构调整有很强的相关性，煤炭产品供需关系的小幅变动可能造成煤炭产品价格的大幅波动，从而较大幅度地影响公司的盈利水平。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

第四节公司治理

一、股东大会情况简介会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查决议刊登的会议决议

11/1522024年半年度报告

询索引披露日期2024年第一次2024年1月2024年1月审议通过了《关于修订<河南大有http://www.sse.com.cn/临时股东大会11日12日能源股份有限公司章程>的议案》

会议审议通过了以下议案1.关于

2024年第二次2024年3月2024年3月申请办理固定资产项目借款的议

http://www.sse.com.cn/

临时股东大会25日26日案；2.关于补选公司第九届董事会董事的议案审议通过了以下议案：1.关于《河南大有能源股份有限公司2023年度董事会工作报告》的议案；2.关于《河南大有能源股份有限公司

2023年度监事会工作报告》的议案；3.关于《河南大有能源股份有限公司2023年度财务决算报告》的议案；4.关于《河南大有能源股份有限公司2023年年度报告》及其摘要的议案；5.关于河南

2023年年度股2024年5月2024年5月大有能源股份有限公司2023年

http://www.sse.com.cn/

东大会10日11日度利润分配方案的议案；6.关于《河南大有能源股份有限公司

2023年度内部控制评价报告》的议案；7.关于2023年度日常关联交易执行情况及2024年度日常

关联交易预计的议案；8.关于重新

签订《关联交易与综合服务协议》的议案；9.关于重新签订《金融服务协议》的议案；10.关于续聘会

计师事务所的议案；11.关于修订独立董事工作制度的议案。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形丁剑董事离任袁天华董事选举

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用√不适用

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

12/1522024年半年度报告

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用主要污公司染物及排放或子排放排放口分布执行的污染物核定的排超标排特征污口数排放浓度排放总量公司方式情况排放标准放总量放情况染物的量名称名称污水排放口排放方水主要污染

式：物日常平均外排水间断污水排放浓度《河南省黄河化学需氧量主要污化学需氧

排 排放 （mg/L）： 流域水污染物 21.16 吨、

染物有：量280放；口数污水排放口：化学需氧量排放标准》氨氮1.28化学需吨；氨氮大气 量 1 矿区东南侧 6.61、 （DB41 吨、悬浮物：氧量、氨35.2吨；

污染个；总排污口；锅氨氮0.40、2087-2021）和13.22吨、无超标

新安氮、悬浮颗粒物物排锅炉炉有组织排悬浮物：《锅炉颗粒物排放情煤矿物；大气0.17吨；

放方有组放口安装在4.08；大气污染物排0.0065吨、况发生污染物二氧化硫式有织排两台锅炉烟锅炉大气污放标准》二氧化硫

有：颗粒0.34吨；

两 放口 囱上。 染物平均浓 （DB41/2089-2 0.0017 吨、物、二氧3氮氧化物种， 两 度（mg/m ）： 021） 氮氧化物化硫、氮1.7吨。

分别个。颗粒物2.0、0.109吨氧化物

为有二氧化硫3、组织氮氧化物25排放和无组织

13/1522024年半年度报告

排放两类。

水主要污染物日常平均污水排放浓度《河南省黄河化学需氧量化学需化学需氧

排放 污水排放口： （mg/L）： 流域水污染物 13.1 吨、氨 无超标

孟津氧量、氨间断量:98口数矿区西北侧化学需氧排放标准》氮：0.43、排放情

煤矿氮、悬浮排放吨、氨氮：

量 1 总排污口 量:6.19、 （DB41 吨；悬浮物： 况发生物2吨个氨氮:0.22、2087-2021）0.47吨。

悬浮物：

0.23

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

公司各单位均按照环保“三同时”及其批复内容和政府部门要求，废水、废气、噪声及固体废弃物污染防治设施完善，污染物处理效果符合环保部门要求，环保设施的运行率和完好率均达到100％。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用公司各单位建设项目环评手续完善。

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用

公司各单位结合实际情况均制定了《突发环境事件应急预案》，并在当地环保部门备案，确保生态环境安全，杜绝突发环境事件发生。

5.环境自行监测方案

√适用□不适用

公司各排污单位均按要求制定了自行监测方案，对主要污染物定期进行监测。

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

7.其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1.因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

2.参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用□不适用公司各单位建设项目环评手续完善，环保设施完善，污染物排放符合环保要求，均制定了《突发环境事件应急预案》，确保生态环境安全，杜绝突发环境事件发生。同时公司各排污单位均按要求制定了自行监测方案，对主要污染物定期进行监测。

3.未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

14/1522024年半年度报告

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

公司投入资金89万元对耿村矿井水净化站进行了升级改造，提升了矿井水处理能力。组织各单位利用春季绿化时节，持续开展绿化矸石山环保行动，巩固矸石山绿化成果。同时积极开展“六五”环境日宣传，邀请生态环境局、第三方在线监测运维单位专家开展“六五环境日”环保知识培训，切实提升公司环保管理人员业务水平和能力，开展多种形式的宣传活动，营造浓厚环保氛围。

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用

公司利用合同能源管理模式已建成的耿村矿井水+压风机余热等余热利用项目7项，瓦斯发电项目3项。上半年余热利用项目共提供洗浴热水40余万吨，大幅度减少了企业石化能源及电力消耗，减少污染排放。已建成的孟津、新安、义安3对矿井瓦斯电站2024年上半年瓦斯利用量225

3

万 m ，完成发电量合计 557.3万度。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

15/1522024年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用是否是否及承诺承诺承诺有履承诺如未能及时履行应说明承诺背景承诺时间时严格如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因类型方内容行期期限下一步计划履行限

详见2019年5月31日由于河南能源所属煤矿数量多、分布广，情况复杂，督促河南能源推动优质解决披露的《河南大有能源加之资产重组对标的资产质量要求高，规范整改所煤炭资产规范整改，力河南

同业股份有限公司关于间接2019.05是3年否需时间较长，整合方式仍需持续深入论证，其他历争尽快注入上市公司，收购报告书能源

竞争控股股东变更承诺的公史遗留问题尚需进一步解决等原因，原承诺未能完履行解决同业竞争承或权益变动告》。全履行。诺。

报告书中所详见2013年9月12日作承诺解决河南披露的《河南大有能源关联2013.09否是能源股份有限公司收购报告交易书》。

详见2012年10月31解决日披露的《河南大有能义煤

关联源股份有限公司关于公2012.03否是公司与重大资产交易司及相关主体承诺履行重组相关的情况的公告》。

承诺保持上市公司在人员、

义煤资产、业务、财务、机

其他2010.04否是公司构等五个方面的独立性。

16/1522024年半年度报告

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

17/1522024年半年度报告

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用□不适用事项概述及类型查询索引原告海西蒙古族藏族自治州生态环境局诉天峻义海具体内容详见公司于2024年6月22日披露的《河能源煤炭经营有限公司、大有能源生态环境损害赔南大有能源股份有限公司关于诉讼事项的进展公偿。告》（临2024-030号）。

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

报告期内：

诉讼(仲诉讼

起诉应诉承担连诉讼诉讼(仲裁)是否诉讼(仲裁)

诉讼(仲裁)基本诉讼(仲裁)进展(仲裁)(申请)（被申带责任仲裁裁)涉及形成预审理结果及情况情况判决执

方请）方方类型金额计负债影响行情况及金额大有能源向被告一审判决被告支河南仁转让阳光矿业股付延期付款期间大有能和锦宇

诉讼权及债权，被告2502否的利息，后被告源矿业有迟延付款。诉请上诉，二审已开限公司支付迟延利息。庭，正在审理中。

一审判决被告义翔铝业支付原告三门峡

电费（含供电服义翔铝河南崤务费）8682.98业有限

函电力万元及违约金，公司、诉请被告支付电

供应有诉讼8682.98否被告仁和锦宇对河南仁费及违约金。

限责任其中的488.11和锦宇公司万元及违约金承矿业有担连带责任；后限公司

原告上诉，二审尚未开庭。

原告与被告就阿克苏青岛金“新疆阿勒泰市塔河矿业诉讼青塔河矿石远通杜拉特西铜镍矿岛金石股东案件

业有限贸易有诉讼探矿权合作风险1040.34否已立案，尚未开责任公限公司勘探开发”签订庭。

司股东合作协议，按照合同约定原告向

18/1522024年半年度报告

被告支付借款

1075万元。合作

开发因勘探结果不具备建矿条件而合作终止。原告于2022年2月18日向青岛市黄岛区人民法

院提起诉讼，诉请被告偿还借款并支付违约金共

计1130.79万元。

一审判决被告返还原告款项

915.79万元及逾期利息等。判决下达后，被告提起上诉，二审维持原判。

塔河矿业委托律师事务所向青岛市人民法院申请强制执行时发现青岛金石远名下已无任何可供执行资产，2024年

8月塔河矿业以

股东损害公司债权人利益责任纠纷为案由诉青岛金石股东。

(三)其他说明

□适用√不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

√适用□不适用

因定期报告财务信息披露不准确、重大诉讼进展披露不及时，河南证监局对公司及公司董事长任春星、总经理张林、财务总监谭洪涛、董事会秘书张建强采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案；上海证券交易所对公司及公司董事长任春星、总经理张林、财务总监谭洪涛、董事会秘书张建强予以监管警示。具体内容详见公司于2024年6月22日披露的《河南大有能源股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会河南监管局〈行政监管措施决定书〉的公告》，以及2024年6月14日、7月8日发布于上海证券交易所网站的《关于对河南大有能源股份有限公司及有关责任人予以监管警示的决定》（上证公监函[2024]0139号）和《关于对河南大有能源股份有限公司有关责任人予以监管警示的决定》（上证公监函[2024]0156号）。

整改情况：

1.更正会计差错及相关定期报告。公司于2024年5月27日召开第九届董事会第九次会议、

第九届监事会第六次会议，审议通过了《关于会计差错更正及定期报告更正的议案》，对前述会计差错和相关定期报告进行了更正，并于5月28日披露了《河南大有能源股份有限公司关于会计

19/1522024年半年度报告差错更正及定期报告更正的公告》（临2024-029号）、更正后的2023年第三季度报告和2023年年度报告。

2.组织财务人员学习培训。组织财务人员认真系统地学习了《企业会计准则》及应用指南，

特别是对收入准则进行了认真学习和总结，强化财务人员对上市公司财务信息质量标准的认识，提升财务人员合规意识和业务水平。

3.强化审计机构专业监督作用。公司要求财务部加强与年审会计师事务所的沟通联系，对于

存在不确定性的重要事项要提前与会计师事务所进行充分沟通交流，保障财务核算的规范性和准确性。

4.开展财会基础工作专项检查。全面开展财会基础工作自查及专项检查，识别与评估潜在财务风险，对存在的风险点及控制缺陷进行整改，夯实财会基础工作，提升会计信息质量。

5.加强信息披露管理。明确各基层单位和机关部室重大信息报告责任人，强化责任主体披露意识，压实重大信息报告责任。要求相关责任人要密切关注、跟踪日常事务中与信息披露相关的事项，及时向公司董事会和信息披露管理部门报告重大信息，以确保在重大事项发生时，公司能够及时依法依规履行披露义务。进一步完善信息披露编写、复核、审批流程，加强对披露文件的编制和复核校对工作，提高信息披露质量。

6.组织开展合规管理培训和交流。邀请外部专家对公司董监高、机关部室和所属单位负责人

进行上市公司合规管理专题培训，开展“上市公司法律法规进基层”活动，增强相关人员的合规意识和风险意识。

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

公司2023年度日常关联交易预计发生额378000万元，实际发生额为231078万元。具体内容详见公司于2024年3月30日披露的《河南大有能源股份有限公司日常关联交易公告》（临

2024-011号）。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

20/1522024年半年度报告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

1.存款业务

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币本期发生额每日最高期初余期末关联方关联关系存款利率范围本期合计本期合计存款限额额余额存入金额取出金额河南能源集团与公司同受河

350.455%-1.35%15.94159.66159.5916.01

财务有限公司南能源控制

合计///15.94159.66159.5916.01

2.贷款业务

□适用√不适用

3.授信业务或其他金融业务

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

21/1522024年半年度报告

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保发担保是是否为与上市被担保生日期担保担保主债务担保物否已经担保是担保逾期反担保关联担保方担保金额担保类型关联方

公司的方(协议签起始日到期日情况（如有）履行完否逾期金额情况关系担保

关系署日)毕无

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计1.20

报告期末对子公司担保余额合计（B） 3.20

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 3.20

担保总额占公司净资产的比例(%)4.60

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保

金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明

22/1522024年半年度报告

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)26609

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记或冻结情况股东名称报告期内限售条

期末持股数量比例(%)股东性质（全称）增减件股份股份状态数量数量义马煤业集团股

0147765976661.810质押738519900国有法人

份有限公司义马煤业集团青

海义海能源有限054250084522.690质押270000000国有法人责任公司中广有线信息网

0126277840.530无0国有法人

络有限公司

徐开东3725800121486000.510无0境内自然人

23/1522024年半年度报告

中国银行股份有

限公司－招商中

证煤炭等权指数282270099489000.420无0其他分级证券投资基金

徐小蓉175000086464000.360无0境内自然人

夏重阳69000000.290无0境内自然人

陈杰74000052290000.220无0境内自然人

张红祥048580800.200无0境内自然人

袁菲177290036873000.150无0境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量种类数量义马煤业集团股份有限公司1477659766人民币普通股1477659766义马煤业集团青海义海能源有限责任公司542500845人民币普通股542500845中广有线信息网络有限公司12627784人民币普通股12627784徐开东12148600人民币普通股12148600

中国银行股份有限公司－招商中证煤炭等权指数分级

9948900人民币普通股9948900

证券投资基金徐小蓉8646400人民币普通股8646400夏重阳6900000人民币普通股6900000陈杰5229000人民币普通股5229000张红祥4858080人民币普通股4858080袁菲3687300人民币普通股3687300前十名股东中回购专户情况说明不适用

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明不适用公司控股股东义马煤业集团股份有限公司系股东义马煤业集

团青海义海能源有限责任公司的母公司，属于一致行动人。公上述股东关联关系或一致行动的说明司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

√适用□不适用

单位:股

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

期初普通账户、信用账期初转融通出借股份期末普通账户、信用期末转融通出借股户持股且尚未归还账户持股份且尚未归还

股东名称（全称）比例比例比例

数量合计比例（%）数量合计数量合计数量合计

（%）（%）（%）中国银行股份有限公司

－招商中证煤炭等权指71262000.313424000.056199489000.42862000.0361数分级证券投资基金

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

24/1522024年半年度报告

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

25/1522024年半年度报告

第九节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

26/1522024年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2024年6月30日

编制单位：河南大有能源股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2024年6月30日2023年12月31日

流动资产：

货币资金5294685141.054306450002.20结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款856464309.11811001203.98

应收款项融资84238336.4378902618.40

预付款项132655543.7280435259.24应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款120568007.1759212131.24

其中：应收利息

应收股利2702390.006087700.00买入返售金融资产

存货202702311.58180683853.57

其中：数据资源合同资产

持有待售资产1239218.041239218.04一年内到期的非流动资产

其他流动资产57270978.6681394605.25

流动资产合计6749823845.765599318891.92

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资345689017.39339663190.94

其他权益工具投资69474642.4069474642.40其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产8276756204.368492362736.16

在建工程1032872823.39885256752.92生产性生物资产

27/1522024年半年度报告

油气资产

使用权资产18434893.4725672860.91

无形资产4533232052.294573434218.11

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用23452252.1624737867.76

递延所得税资产907771418.69935219340.89其他非流动资产

非流动资产合计15207683304.1515345821610.09

资产总计21957507149.9120945140502.01

流动负债：

短期借款4960543750.005253474579.98向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据463715468.93311863634.00

应付账款3331451386.583247981307.45预收款项

合同负债429239202.12237435554.29卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬614182357.80702655073.79

应交税费108838470.3779320765.71

其他应付款1075883237.431066555658.45

其中：应付利息

应付股利12423390.3212423390.32应付手续费及佣金应付分保账款

持有待售负债8812849.068812849.06

一年内到期的非流动负债1148669823.10500827457.81

其他流动负债55772344.3630849663.24

流动负债合计12197108889.7511439776543.78

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款247850000.00350000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债15820795.4117307033.94

长期应付款1154601889.10224957019.99

长期应付职工薪酬20821604.5523164152.59

预计负债1010168512.841141245726.67

递延收益201224583.99204847549.59

28/1522024年半年度报告

递延所得税负债146029064.35147866887.45其他非流动负债

非流动负债合计2796516450.242109388370.23

负债合计14993625339.9913549164914.01

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）2390812402.002390812402.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积307111396.02307111396.02

减：库存股

其他综合收益1500000.001500000.00

专项储备99677429.3942126757.37

盈余公积532872781.16532872781.16一般风险准备

未分配利润2962541444.503452419827.14归属于母公司所有者权益

6294515453.076726843163.69（或股东权益）合计

少数股东权益669366356.85669132424.31所有者权益（或股东权

6963881809.927395975588.00

益）合计负债和所有者权益（或

21957507149.9120945140502.01股东权益）总计

公司负责人：任春星主管会计工作负责人：谭洪涛会计机构负责人：谭洪涛母公司资产负债表

2024年6月30日

编制单位：河南大有能源股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2024年6月30日2023年12月31日

流动资产：

货币资金3707273628.782843906873.10交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款901129331.83700299524.02

应收款项融资49829882.7650810834.11

预付款项123045778.0375726314.25

其他应收款4439236744.674525266152.25

其中：应收利息

应收股利2702390.006087700.00

存货79442677.0563651594.75

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

29/1522024年半年度报告

其他流动资产365783312.40384152048.55

流动资产合计9665741355.528643813341.03

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资3834583671.953828557845.50

其他权益工具投资69474642.4069474642.40其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产4475957673.464663122253.81

在建工程750780672.96647574933.52生产性生物资产油气资产

使用权资产18434893.4725672860.91

无形资产1218399786.321364905639.32

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用57277.63

递延所得税资产1326364811.741354236603.16其他非流动资产

非流动资产合计11694053429.9311953544778.62

资产总计21359794785.4520597358119.65

流动负债：

短期借款4810150000.004898606676.11交易性金融负债衍生金融负债

应付票据330000000.00230000000.00

应付账款2041098269.251956019028.59预收款项

合同负债336658487.22211299847.56

应付职工薪酬403178028.46431056122.42

应交税费29310599.4713063286.17

其他应付款974298456.961203420891.66

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债949686489.10406917234.15

其他流动负债43737313.6927452021.31

流动负债合计9918117644.159377835107.97

非流动负债：

长期借款48000000.0048000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债15820795.4117307033.94

30/1522024年半年度报告

长期应付款1154387415.88221075878.77

长期应付职工薪酬20821604.5523164152.59

预计负债531921507.72646608217.86

递延收益99860747.52100409966.78

递延所得税负债438533991.51480484021.28其他非流动负债

非流动负债合计2309346062.591537049271.22

负债合计12227463706.7410914884379.19

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）2390812402.002390812402.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积8592465811.238608435811.23

减：库存股

其他综合收益1500000.001500000.00

专项储备50186875.8819590269.90

盈余公积341425415.82341425415.82

未分配利润-2244059426.22-1679290158.49所有者权益（或股东权

9132331078.719682473740.46

益）合计负债和所有者权益（或

21359794785.4520597358119.65股东权益）总计

公司负责人：任春星主管会计工作负责人：谭洪涛会计机构负责人：谭洪涛合并利润表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2024年半年度2023年半年度

一、营业总收入六、（四十）2599934639.943533189652.58

其中：营业收入六、（四十）2599934639.943533189652.58利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本2954832391.273313036963.01

其中：营业成本六、（四十）2226474336.872394952262.59利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加六、（四十一）121188009.94147927116.66

销售费用六、（四十二）58164444.7160323015.71

管理费用六、（四十三）333635716.02422848532.02

研发费用六、（四十四）98393946.18125338927.70

31/1522024年半年度报告

财务费用六、（四十五）116975937.55161647108.33

其中：利息费用六、（四十五）108911495.14169056070.69

利息收入六、（四十五）27893917.4241659003.15

加：其他收益六、（四十六）5992222.763858898.65

投资收益（损失以“－”号填列）六、（四十七）6025826.4515611283.10

其中：对联营企业和合营企业的投资

6025826.4515611283.10

收益以摊余成本计量的金融资产终

止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）六、（四十八）-27143778.1219080995.42

资产减值损失（损失以“-”号填列）六、（四十九）--

资产处置收益（损失以“－”号填列）六、（五十）-1352489.6863110.52

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-371375969.92258766977.26

加：营业外收入六、（五十一）4948655.6310899245.51

减：营业外支出六、（五十二）14850926.2210865139.77

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-381278240.51258801083.00

减：所得税费用六、（五十三）108956084.26-58437360.66

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-490234324.77317238443.66

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号-490234324.77317238443.66

填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损-489878382.64220649832.97以“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-355942.1396588610.69

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

32/1522024年半年度报告

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-490234324.77317238443.66

（一）归属于母公司所有者的综合收益总

-489878382.64220649832.97额

（二）归属于少数股东的综合收益总额-355942.1396588610.69

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.200.09

（二）稀释每股收益(元/股)-0.200.09

公司负责人：任春星主管会计工作负责人：谭洪涛会计机构负责人：谭洪涛母公司利润表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2024年半年度2023年半年度

一、营业收入十五、（四）1458365407.181820796167.39

减：营业成本十五、（四）1451241866.941490472721.53

税金及附加42889074.3650628531.52

销售费用39762589.9744004246.27

管理费用348263574.83422577206.09

研发费用48197438.4959687184.56

财务费用113735604.82133264422.67

其中：利息费用94408278.45149082944.79

利息收入4123932.1039834047.01

加：其他收益637441.45602350.46

投资收益（损失以“－”号填列）十五、（五）16599159.79356455449.77

其中：对联营企业和合营企业的投资收益6025826.4515611283.10以摊余成本计量的金融资产终止确

认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

-5320205.68

信用减值损失（损失以“-”号填列）4487947.96

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）157851.3063110.52

-573650495.37

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-18229286.54

加：营业外收入4294884.319261699.43

减：营业外支出9491895.023140936.03

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-578847506.08-12108523.14

减：所得税费用-14078238.35-38851098.23

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-564769267.7326742575.09

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号-564769267.7326742575.09

填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

33/1522024年半年度报告

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金

额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-564769267.7326742575.09

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：任春星主管会计工作负责人：谭洪涛会计机构负责人：谭洪涛合并现金流量表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2654746912.643671584312.98客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还911953.01428195.62

收到其他与经营活动有关的现金六、（五十四）436885967.37188943313.01

经营活动现金流入小计3092544833.023860955821.61

购买商品、接受劳务支付的现金718780757.00936348784.72客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金1426713158.291321540822.69

支付的各项税费366619071.70428215910.20

34/1522024年半年度报告

支付其他与经营活动有关的现金

90453188.91350471572.95

六、（五十四）

经营活动现金流出小计2602566175.903036577090.56

经营活动产生的现金流量净额489978657.12824378731.05

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金24399730.18

处置固定资产、无形资产和其他长期资

6570788.101275809.05

产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现

568290000.00

金净额

收到其他与投资活动有关的现金六、（五十四）6170726.45115630917.60

投资活动现金流入小计12741514.55709596456.83

购建固定资产、无形资产和其他长期资

150090828.82494998714.72

产支付的现金

投资支付的现金2800000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金13134315.86

投资活动现金流出小计150090828.82510933030.58

投资活动产生的现金流量净额-137349314.27

198663426.25

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金4401155000.004229730000.00

收到其他与筹资活动有关的现金六、（五十四）1479000000.0057567122.54

筹资活动现金流入小计5880155000.004287297122.54

偿还债务支付的现金2649330901.892703620000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金173174189.601267360012.39

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金六、（五十四）2211899598.681900314301.94

筹资活动现金流出小计5034404690.175871294314.33

筹资活动产生的现金流量净额845750309.83-1583997191.79

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额1198379652.68-560955034.49

加：期初现金及现金等价物余额2555726568.953744480904.32

六、期末现金及现金等价物余额六、（五十四）3754106221.633183525869.83

公司负责人：任春星主管会计工作负责人：谭洪涛会计机构负责人：谭洪涛母公司现金流量表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1581779663.321931222214.69

35/1522024年半年度报告

收到的税费返还357295.62378721.78

收到其他与经营活动有关的现金248498774.35371022115.37

经营活动现金流入小计1830635733.292302623051.84

购买商品、接受劳务支付的现金523388072.12868493062.30

支付给职工及为职工支付的现金1033224568.20805597878.46

支付的各项税费93172851.08141617550.79

支付其他与经营活动有关的现金319745071.43170805953.50

经营活动现金流出小计1969530562.831986514445.05

经营活动产生的现金流量净额-138894829.54316108606.79

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金100000000.00

取得投资收益收到的现金10573333.34365243896.85

处置固定资产、无形资产和其他长期

5070788.101275809.05

资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现

568290000.00

金净额

收到其他与投资活动有关的现金2950000.00115582610.22

投资活动现金流入小计118594121.441050392316.12

购建固定资产、无形资产和其他长期

12663260.07413303485.04

资产支付的现金

投资支付的现金100000000.002800000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金13134315.86

投资活动现金流出小计112663260.07429237800.90

投资活动产生的现金流量净额5930861.37621154515.22

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金4204655000.003882730000.00

收到其他与筹资活动有关的现金1479000000.0057567122.54

筹资活动现金流入小计5683655000.003940297122.54

偿还债务支付的现金2405664235.892425120000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现

78896712.111124330774.68

金

支付其他与筹资活动有关的现金2229964662.001730824154.79

筹资活动现金流出小计4714525610.005280274929.47

筹资活动产生的现金流量净额969129390.00-1339977806.93

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额836165421.83-402714684.92

加：期初现金及现金等价物余额1349253760.772569856474.73

六、期末现金及现金等价物余额2185419182.602167141789.81

公司负责人：任春星主管会计工作负责人：谭洪涛会计机构负责人：谭洪涛

36/1522024年半年度报告

合并所有者权益变动表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一项目减具般少数股东权所有者权益

：

实收资本其他综合风其益合计优永资本公积库专项储备盈余公积未分配利润小计

(或股本)其收益险他先续存他准股债股备

2390813071113915000042126757532872781345241982767268431636691324273959755

一、上年期末余额

2402.006.020.00.37.16.14.694.3188.00

加：会计政策变更前期差错更正其他

2390813071113915000042126757532872781345241982767268431636691324273959755

二、本年期初余额

2402.006.020.00.37.16.14.694.3188.00

57550672

三、本期增减变动金.02-489878382.-432327710.-43209377

额（减少以“－”号233932.54

64628.08

填列）

-489878382.-489878382.-355942.1-49023432

（一）综合收益总额64

6434.77

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

37/1522024年半年度报告

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准

备3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

5755067258140546.

（五）专项储备57550672.02589874.67.0269

28735391287353913.926345626313699540

1．本期提取

3.988.78.76

22980324229803241.925755752255558994

2．本期使用

1.966.11.07

（六）其他

2390813071113915000099677429532872781296254144462945154536693663569638818

四、本期期末余额

2402.006.020.00.39.16.50.076.8509.92

2023年半年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东权所有者权益合实收资本其他权益工减其他综合一其益计资本公积专项储备盈余公积未分配利润小计

(或股本)具：收益般他

38/1522024年半年度报告

库风优永其存险先续他股准股债备

23908116714020191250305300445224522794841344516795419194770101520865520715

一、上年期末余额

2402.005.430.00.59.19.02.237.364.59

10420501.120176442.5130596944.46209852.136806797.

加：会计政策变更

97295403

前期差错更正其他

23908116714020191250305300445328727814961520958808478889170722505879201395

二、本年期初余额

2402.005.430.00.59.16.54.729.901.62

三、本期增减变动金

875020905218936.-807399839.-714678812.-2327981-737958624

额（减少以“－”号.522565882.07.95

填列）

220649832.9220649832.996588610317238443.

（一）综合收益总额

77.6966

（二）所有者投入和875020909598050.97100140.5

87502090.52

减少资本.52002

1．所有者投入的普9598050.

9598050.00

通股00

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

8750209087502090.5

4．其他87502090.52.522

-102804967-102804967-1300000-11580496

（三）利润分配

2.622.6200.0072.62

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准

备3．对所有者（或股-102804967-102804967-1300000-11580496东）的分配2.622.6200.0072.62

4．其他

（四）所有者权益内

39/1522024年半年度报告

部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

5218936.

（五）专项储备5218936.25533527.245752463.49

25

33790894337908942.521927614359836557.

1．本期提取

2.500.8434

33269000332690006.221394087354084093.

2．本期使用

6.255.6085

（六）其他

23908125464229191250357489805328727814154121118737011007868394524805405532

四、本期期末余额

2402.005.950.00.84.16.89.847.836.67

公司负责人：任春星主管会计工作负责人：谭洪涛会计机构负责人：谭洪涛母公司所有者权益变动表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币

2024年半年度

其他权益工减

具：

项目实收资本(或股优永资本公积库其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)其先续存他股债股

一、上年期末余额2390812402.008608435811.231500000.0019590269.90341425415.82-1679290158.499682473740.46

40/1522024年半年度报告

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额2390812402.008608435811.231500000.0019590269.90341425415.82-1679290158.499682473740.46三、本期增减变动金额（减-15970000.00

30596605.98-564769267.73-550142661.75少以“－”号填列）

（一）综合收益总额-564769267.73-564769267.73

（二）所有者投入和减少-15970000.00

-15970000.00资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

-15970000.00-15970000.00

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备30596605.9830596605.98

1．本期提取143799423.28143799423.28

2．本期使用113202817.30113202817.30

41/1522024年半年度报告

（六）其他

四、本期期末余额2390812402.008592465811.231500000.0050186875.88341425415.82-2244059426.229132331078.71

2023年半年度

其他权益工减

具：

项目实收资本(或股优永资本公积库其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)其先续存他股债股

一、上年期末余额2390812402.008503836570.641500000.0021390825.20331004913.85183042558.4811431587270.17

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额2390812402.008503836570.641500000.0021390825.20331004913.85183042558.4811431587270.17三、本期增减变动金额（减

52130140.52-3926837.04-1001307097.53-953103794.05少以“－”号填列）

（一）综合收益总额26742575.0926742575.09

（二）所有者投入和减少

52130140.5252130140.52

资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他52130140.5252130140.52

（三）利润分配-1028049672.62-1028049672.62

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的

-1028049672.62-1028049672.62分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或

42/1522024年半年度报告

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备-3926837.04-3926837.04

1．本期提取197306438.08197306438.08

2．本期使用201233275.12201233275.12

（六）其他

四、本期期末余额2390812402.008555966711.161500000.0017463988.16331004913.85-818264539.0510478483476.12

公司负责人：任春星主管会计工作负责人：谭洪涛会计机构负责人：谭洪涛

43/1522024年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

1．历史沿革

河南大有能源股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为南京欣网视讯科技股

份有限公司（以下简称“欣网视讯”），成立于1998年1月15日，2010年度欣网视讯实施重大资产重组。根据欣网视讯与义马煤业集团股份有限公司（以下简称：“义煤集团”或“义煤股份”）签署的《非公开发行股份购买资产协议》，欣网视讯拟向义煤集团增发新股的方式购买义煤集团煤炭业务资产，包括煤炭类及与煤炭业务相关的资产及煤炭类下属子公司的股权。

2010年12月6日重组交易经中国证券监督管理委员会《关于核准南京欣网视讯科技股份有限公司重大资产出售及向义马煤业集团股份有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2010〕

1752号“）核准欣网视讯本次重大资产出售及向义煤集团发行706182963股股份购买相关资产”及《关于核准义马煤业集团股份有限公司公告南京欣网视讯科技股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监许可〔2010〕1753号）文件审核通过。

2011年1月27日，欣网视讯收到河南省工商行政管理局核发的营业执照，欣网视讯变更为

“河南大有能源股份有限公司”，注册地址变更为“河南省义马市千秋路6号”，完成了公司名称与注册地址的变更工作。

2011年2月24日，经上海证券交易所批准，公司证券简称变更为“大有能源”。2011年9月29日，大有能源在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了发行股份的过户登记手续，完成了向义煤集团发行706182963股股份的过户登记手续。

2012年公司通过非公开发行股票购买资产的方式收购义煤集团下属铁生沟煤业100%股权、阳

光矿业100%股权、大黄山煤矿49%股权以及义海能源持有的天峻义海100%股权，2012年8月23日取得中国证券监督管理委员会（证监许可〔2012〕1120号）《关于核准河南大有能源股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准本公司非公开发行不超过361756238股新股；发行价格每股20.84元，发行后公司股本变更为1195406201.00元。

2012年11月7日，本公司在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了非公开发行股份

的股权登记相关事宜。

2012年11月26日，本公司办理完毕变更注册资本的工商登记手续，取得了河南省工商行政

管理局换发的《企业法人营业执照》，变更后的注册资本为1195406201.00元。

2013年公司以1195406201股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，转增后

股本总额2390812402股。

统一社会信用代码：91410000249770406T

公司住所：河南省义马市千秋路6号

企业法定代表人：任春星

注册资本：人民币239081.240200万元

实收资本：人民币239081.240200万元

公司类型：其他股份有限公司（上市）

2．主要经营活动

原煤开采（限分支机构凭有效许可证经营）；煤炭批发经营；对煤炭行业的投资；煤炭洗选加工（限分支机构经营）；自有铁路专用线煤炭运输；国内贸易；对外贸易（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；技术服务、咨询服务；取水、供水、供暖（限分支机构经营）；

设备、房屋租赁。（以上范围凡需审批的，未获批准前不得经营）。

3．财务报告的批准报出日

本财务报表经公司董事会于2024年8月28日批准报出。

合并财务报表范围截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计10户，详见第十节“十、在其他主体中的权益”。

44/1522024年半年度报告

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上根据本附注五列示的重要会计政策和会计估计进行编制。

2.持续经营

√适用□不适用本公司自本报告期末起12个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用

正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司正常营业周期短于一年。

正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项超过1000万人民币重要的在建工程预算超过3000万人民币

重要的非全资子公司非全资子公司收入金额占集团总收入≥10%重要的资产负债表日后事项资产负债表日后利润分配情况及其他对公司有重大影响的事项

6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

1．同一控制下企业合并的会计处理方法

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表的账面价值的份额计量。

本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

45/1522024年半年度报告

2．合并财务报表的会计处理

合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的年初留存收益或当期损益。

3．非同一控制下企业合并的会计处理方法

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一

条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及《长期股权投资》准则进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即：除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即：除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1．合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。

合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

2．合并财务报表编制的方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；

从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的年初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的年初数和对比数。同一控制

46/1522024年半年度报告

下企业合并增加的子公司，其自合并当期年初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即：除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

8.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

1．合营安排分类

合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2．共同经营会计处理方法

当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：

（1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

3．当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资。

9.现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短

（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

47/1522024年半年度报告

10.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1．外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2．外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下其他综合收益中列示。

11.金融工具

√适用□不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1．金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金

流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债：

（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

（2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合

或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2．金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进

48/1522024年半年度报告

行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借

款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3．金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4．金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5．金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6．金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信

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用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

12.应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用本公司2019年1月1日起应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节

11.金融工具。

13.应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用本公司2019年1月1日起应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节

11.金融工具。

14.应收款项融资

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用本公司2019年1月1日起应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章

节11.金融工具。

15.其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用本公司2019年1月1日起其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节

11.金融工具。

16.存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

1．存货的类别

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品、原材料、备品备件和低值易耗品等。

2．发出存货的计价方法

（1）原材料计价方法：原材料按计划成本计价，发出时按期结转材料成本差异；

（2）产成品发出采用月加权平均法计价；

（3）低值易耗品摊销：采用一次摊销法。

3．确定不同类别存货可变现净值的依据及存货跌价准备的计提方法

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资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

本公司存货由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的部分提取存货跌价准备。

4．存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

17.合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告第五节第、11（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

18.持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计

出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

19.长期股权投资

√适用□不适用

长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

1．投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初

始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，

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调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益）。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面

价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

2．后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

（1）成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

（2）权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。

本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

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（3）收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子

公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“合并财务报表的编制方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制

或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧

失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

20.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，其折旧政策与固定资产部分相同。

21.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

1．固定资产确认条件

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固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

本公司的固定资产分为：房屋及建筑物、井巷建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他等。

2．固定资产的初始计量及后续计量

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起计提折旧。

企业使用提取的安全费、维简费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法15-30年33.23-6.47

井巷建筑物年限平均法15-30年33.23-6.47

机器设备年限平均法3-15年36.47-32.33

运输设备年限平均法10年39.70

电子设备年限平均法5-10年39.70-19.40

其他设备年限平均法5-10年39.70-19.40

22.在建工程

√适用□不适用

1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。在建工程按建造

该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提

相应的减值准备。

23.借款费用

√适用□不适用

1．借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：*资产支出已经发生；*借款费用已经发生；*为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超

过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3．借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

54/1522024年半年度报告

24.使用权资产

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

1．租赁负债的初始计量金额；

2．在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3．本公司发生的初始直接费用；

4．本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定

状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

本公司采用与自有固定资产相一致的政策计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。

25.生物资产

□适用√不适用

26.油气资产

□适用√不适用

27.无形资产

√适用□不适用

无形资产的计价方法、使用寿命、减值测试

1．无形资产包括土地使用权、采矿权等，按成本进行初始计量。

2．本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该

使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来

经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

3．无形资产使用寿命的估计方法

（1）本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：*运用该资

产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；*技术、工艺等方面的现阶

段情况及对未来发展趋势的估计；*以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；*现在或

潜在的竞争者预期采取的行动；*为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；*对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；*与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

（2）使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据：*来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；*综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

4．无形资产价值摊销方法

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

摊销年限按以下原则确定：

A.合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限按不超过合同规定的受益年限；

B.合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限按不超过法律规定有效年限；

C.合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；

D.合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10年。

55/1522024年半年度报告

5．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收

回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

28.研究开发支出

√适用□不适用

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产

生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。

本公司以完成产品各项指标细化、形成最终产品方案并获得批准（即目标确定）作为研究与开发阶段的划分点。在目标确定以前阶段发生的费用直接计入当期损益，在目标确定以后阶段发生的费用计入开发阶段支出。

29.长期资产减值

√适用□不适用

本公司在资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、

在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资

产是否存在可能发生减值的迹象，如果有确凿证据表明长期资产存在减值迹象，应当进行减值测试。长期资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额，将所估计的资产可收回金额与其账面价值相比较，以确定资产是否发生了减值，以及是否需要计提资产减值准备并确认相应的减值损失。

资产可收回金额的估计，应当根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，对于这些资产，无论是否存在减值迹象，都应当至少于每年年度终了进行减值测试。

长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

30.长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

31.合同负债

√适用□不适用本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

32.职工薪酬

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本；其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

56/1522024年半年度报告

离职后福利计划按照承担的风险和义务情况，可以分为设定提存计划和设定受益计划。

公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金，确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

公司向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相

关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。

33.预计负债

√适用□不适用

1．预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则公司将其确认为预计负债：该义务是企业承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

公司对因开采煤炭而形成的矿井弃置及环境治理等现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。

2．预计负债的计量方法

预计负债的入账金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定：

或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；

或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不应超过所确认的预计负债的账面价值。

34.租赁负债

本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：

1．扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

2．取决于指数或比率的可变租赁付款额；

3．在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；

4．在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选

择权需支付的款项；

5．根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

35.股份支付

□适用√不适用

57/1522024年半年度报告

36.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

37.收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。单独售价，是指本公司向客户单独销售商品或提供服务的价格。单独售价无法直接观察的，本公司综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。

附有质量保证条款的合同，本公司对其所提供的质量保证的性质进行分析，如果质量保证在向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务，本公司将其作为单项履约义务。

否则，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》的规定进行会计处理。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

——客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

——客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

——本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

——本公司就该商品或服务享有现时收款权利；

——本公司已将该商品的实物转移给客户；

——本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；

——客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即：不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，如有变化，作为会计估计变更进行会计处理。

对于经合同各方批准的对原合同范围或价格作出的变更，本公司区分下列情形对合同变更分别进行会计处理：

58/1522024年半年度报告

——合同变更增加了可明确区分的商品及合同价款，且新增合同价款反映了新增商品单独售价的，将该合同变更部分作为一份单独的合同进行会计处理；

——合同变更不属于上述情形，且在合同变更日已转让的商品或已提供的服务与未转让的商品或未提供的服务之间可明确区分的，视为原合同终止，同时，将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理；

——合同变更不属于上述情形，即在合同变更日已转让的商品或已提供的服务与未转让的商品或未提供的服务之间不可明确区分的，将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理，由此产生的对已确认收入的影响，在合同变更日调整当期收入。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注四、（九）6）。

本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：

本公司对于销售煤炭产品等产生的收入是在商品的控制权已转移至客户时确认，根据销售合同约定，通常以煤炭产品运离本公司仓库且经客户签收时作为销售收入的确认时点。本公司通常要求客户在本公司发出商品前先预付货款，对于个别客户，本公司发出账单通常给予客户30天至

90天的信用期，且无任何现金折扣。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

38.合同成本

√适用□不适用合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等），该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：

——该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

——该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产

相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

——本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

——为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

39.政府补助

√适用□不适用

1．与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。本公司政府补助于实际收到或取得补助的权利时确认。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。）

2．与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司政府补助于实际收到或取得补助的权利时确认。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公

59/1522024年半年度报告司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

3．政府补助的确认时点

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

4．政府补助的核算方法

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

40.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

1．暂时性差异

暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认，但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。

2．递延所得税资产的确认依据

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。

同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）

该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）；

公司对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：（1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回；（2）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

3．递延所得税负债的确认依据

对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债。

但公司对在以下交易中产生的应纳税暂时性差异不确认递延所得税负债：（1）商誉的初始确

认；（2）同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并；并且

交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）；

对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所得税负债。但同时满足下列条件的除外：（1）投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；（2）该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

4．递延所得税资产的减值

在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外，其他情况应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。

5．所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计

入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

41.租赁

√适用□不适用

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

租赁合同的识别

判断租赁合同的条件如下：

60/1522024年半年度报告

（1）客户有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该

使用期间主导已识别资产的使用，视为资产供应方让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利。

（2）已识别资产通常由合同明确指定，也可以在资产可供客户使用时隐性指定。但是，即使

合同已对资产进行指定，如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产不属于已识别资产。

（3）如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分，则该部分不属于已识别资产，除

非其实质上代表该资产的全部产能，从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。

租赁合同的分拆

当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。

当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，除按规定进行简化处理的以外。租赁部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。

租赁合同的合并本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符

合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：

（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。

（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。

（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

（1）短期租赁和低价值资产租赁短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁，对于不含税金额4万元以下的资产租赁可作为低价值资产租赁。

（2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注四／（十七）使用权资产、（二十五）租赁负债。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

（1）租赁的分类本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：

1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。

2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允

价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。

3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上。

4）在租赁开始日，租赁收款额的现值相当于租赁资产公允价值的90%以上。

5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：

1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。

2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。

3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

（2）对融资租赁的会计处理

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

61/1522024年半年度报告

应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：

1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；

3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；

4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租

赁选择权需支付的款项；

5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（3）对经营租赁的会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

42.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

（1）煤矿维持简单再生产费用（“维简费”）

根据河南省财政厅、河南省发展和改革委员会、河南省煤矿安全监察局和河南省煤炭工业局《关于转发财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局《关于印发〈煤炭生产安全费用提取和使用管理办法〉和〈关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定〉的通知》的通知》(豫财建[2004]90号)，2004年5月1日至2008年4月30日，公司按原煤产量每吨15元提取维简费，自2008年5月1日起，恢复按8.5元/吨标准提取，维简费主要用于矿井开拓延伸、技术改造及塌陷赔偿、煤矿固定资产更新、改造和固定资产零星购置等。

（2）煤炭安全生产费用（“安全费”）

据财企[2012]16号财政部、安全监管总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法的通知》，自2012年3月开始本公司煤（岩）与瓦斯（二氧化碳）突出矿井、高瓦斯矿井按吨煤30至70

元、其他井工矿按吨煤15元计提安全费用。

2022年12月12日财政部、应急部修订下发新的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（以下简称“新管理办法”），新管理办法规定了安全费用的提取标准，并规定新管理办法公布前，地方各级人民政府已制定下发企业安全生产费用提取使用办法且其提取标准低于新管理办法规定标准的，应当按照新管理办法进行调整。

执行新管理办法后，本公司煤炭生产企业安全费用计提标准：煤（岩）与瓦斯（二氧化碳）突出矿井、河南省Ⅰ类瓦斯管理矿井按照70元/吨计提，冲击地压矿井按照50元/吨计提，低瓦斯管理矿井按照38元/吨计提，水文地质类型复杂矿井按照30元/吨计提。本公司其他行业安全费用按新管理办法规定标准计提。上述标准自2022年11月21日执行。

（3）迁移及土地塌陷费用、救护费及绿化费核算方法

迁移及土地塌陷费由本公司自行承担并支付给有关各方，该费用按实际发生额在2004年6月起增提的6.5元维简费中列支，不足部分直接列支当期费用。

救护费及绿化费由本公司自行承担并支付给有关各方，该费用按实际发生额计入当期损益。

（4）矿山环境治理恢复基金根据河南省财政厅、河南省国土资源厅、河南省环境保护厅《关于印发〈河南省矿山环境治理恢复保证金管理暂行办法实施细则〉的通知》(豫财办建[2009]162号)，自2009年5月1日起，公司按原煤产量每吨5元提取矿山环境治理恢复保证金，主要用于矿山环境治理和生态恢复等。

根据《河南省人民政府关于促进煤炭行业解困的意见》（豫政〔2016〕10号）文件通知，从2016年起三年暂缓提取和缴存煤炭企业矿山地质环境恢复治理保证金。

根据财政部、国土资源部、环境保护部《关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金的指导意见》（财建[2017]638号）文件以及河南省财政厅、河南省国土资源厅、河南省环境保护厅《关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金的通知》（豫财环〔2017〕111号）文件精神，企业应当按照《关于做好矿山环境地质保护与

62/1522024年半年度报告土地复垦方案的编报有关工作的通知》（国土资规〔2016〕21号）的要求，综合开采条件、开采矿种、开采方式、开采规模、开采年限、地区开支水平等因素，编制矿山环境地质保护与土地复垦方案（以下简称方案）。

本公司所属矿井已按通知要求编制方案，本公司已将原提取的矿山地质环境治理恢复保证金变更为矿山环境治理恢复基金。

43.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

44.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

按照税法规定以销售货物和应税劳务为基础计算销项税额，在扣除当增值税13%、9%、6%、5%、3%

期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应缴增值税从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征房产税1.2%或12%的，按租金收入的12%计缴城市维护建设税应缴流转税税额5%或7%

教育费附加应缴流转税税额3%

地方教育费附加应缴流转税税额2%

资源税应税煤炭产品销售额2%或6%

企业所得税应纳税所得额15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

洛阳义安矿业有限公司、库车市榆树岭煤矿有限责任公司、库车市科兴煤炭实业有限责15%任公司

2.税收优惠

√适用□不适用

企业所得税税收优惠：公司下属4级子公司库车县榆树岭煤矿有限责任公司、库车市科兴煤

炭实业有限责任公司获得高新技术企业认定，根据《企业所得税法》规定，适用的企业所得税税率为15%。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

63/1522024年半年度报告

库存现金107794.0514285.87

银行存款2150390170.80961369210.67

其他货币资金1542663030.281750723656.16

存放财务公司存款1601524145.921594342849.50

合计5294685141.054306450002.20

其中：存放在境外的款项总额其他说明

其中因抵押、质押或冻结等使用受到限制的货币资金明细如下：

项目期末余额上年年末余额

银行承兑汇票保证金1325579054.41651584309.13

信用证保证金215000000.001083844814.96

冻结的银行存款1913275.8715123832.07

生产建设项目土地复垦保证金170700.00170700.00

合计1542663030.281750723656.16

说明：在河南能源集团财务有限公司存款余额为1601524145.92元，其中活期存款账户余额1257812893.80元，协定保函保证金账户余额2552400.00元，矿山地质环境治理恢复与土地复垦基金专户余额323973249.93元，安全改造资金专户余额15581176.35元，其他专户余额1604425.84元。

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

64/1522024年半年度报告

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

一年以内624613056.09628306094.35

1年以内小计624613056.09628306094.35

1至2年197685082.0197355074.82

2至3年85289892.5481937824.95

3至4年70738727.49171383807.86

4至5年153963905.50136424195.99

5年以上739497757.71689409069.86

合计1871788421.341804816067.83

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)

按单项计提7185982561567910291863252412590888034.41636

38.3985.6835.0593.42

坏账准备6.27532.93723.346.4562091.83

按组合计提1153193996447535451172291402926829.769365

61.6134.6664.9534.37

坏账准备0165.07579.30585.77941.3823112.15

其中：

账龄风险组11531903996447535451172291402926829.769365

61.6134.6664.9534.37

合165.07579.30585.77941.3823112.15

关联方组合0.000.000.000.000.00

18717881015328564641804816993814863.811001

合计100.0054.24100.0055.06

421.344112.23309.11067.8385203.98

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称计提比例账面余额坏账准备计提理由

（%）

65/1522024年半年度报告

义马煤业综能新能源有限责任公司416360918.26374724826.4390.00已申请破产重整

三门峡义翔铝业有限公司87799755.9926517124.4830.20债权涉诉长期挂账预计无法收

义马锦江能源综合利用有限公司36529409.1936529409.19100.00回河南能源化工集团洛阳永龙能化有

30215202.4030215202.40100.00被告已无可执行财产

限公司长期挂账预计无法收

三门峡惠能热电有限责任公司20141800.0020141800.00100.00回长期挂账预计无法收

煤炭业务形成长期欠款客户汇总112396436.08112396436.08100.00回长期挂账预计无法收

其他业务形成长期欠款客户汇总15154734.3515154734.35100.00回

合计718598256.27615679532.9385.68/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄风险组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内528132002.4528614190.355.16

1至2年179840129.8736475824.0220.28

2至3年84899530.3537197044.4743.81

3至4年70565396.9944379129.9862.89

4至5年82908908.6061134193.6785.61

5年以上206844196.81191844196.81100.00

合计1153190165.07399644579.3034.66

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或核期末余额计提收回或转回其他变动销账龄计

402926829.231182868.7617665.76-4447452.93399644579.30

提组合单项计

590888034.6222069671.551725626.174447452.93615679532.93

提组合低风险组合

合计993814863.8523252540.311725626.1717665.760.001015324112.23

66/1522024年半年度报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合同合同资产应收账款和合同资资产期末坏账准备期末余单位名称应收账款期末余额期末余额产期末余额余额合计额数的比例

（%）

义煤集团新义矿业有限公司487287486.38487287486.3826.03194924797.15义马煤业综能新能源有限责

416360918.26416360918.2622.24374724826.43

任公司

三门峡义翔铝业有限公司88714711.2588714711.254.7426721666.58

河南省煤气（集团）有限责任

61908180.4061908180.403.3110320821.87

公司物资供应分公司

义煤集团华兴矿业有限公司54790247.8354790247.832.9354208305.05

合计1109061544.121109061544.1259.25660900417.08

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

67/1522024年半年度报告

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据82238336.4376902618.40

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款2000000.002000000.00

合计84238336.4378902618.40

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票496609245.07

合计496609245.07

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

68/1522024年半年度报告

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄比例计提比例计提金额坏账准备金额坏账准备

(%)比例(%)比例

1年以内124381044.6691.5676307273.2291.25

1至2年4886765.603.60557768.200.67

2至3年537182.000.402376691.492.84

3年以上6037866.794.443187315.3352.794380841.665.243187315.3372.76

合计135842859.05100.003187315.332.3583622574.57100.003187315.333.81

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

项目期末余额坏账准备未结算的原因

新安县远能燃气有限公司2309795.05结算手续未办理完

河南省煤炭物资经营公司1449374.31长期无法联系

2024年7月已结算，有质量解

陕西中太能源投资有限公司1218133.74310170.62纷，7月结算完了中国太原煤炭交易中心有限公司837706.54退款手续复杂，持续协调中山东经济贸易公司淄博办事处605946.02长期无法联系

合计6420955.66310170.62/

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用单位名称占预付款比例期末余额

北京源石信供应链管理有限公司25.4434558553.24

河南能源集团重型装备有限公司11.1715169256.39

内蒙古皖北智能煤炭运销有限责任公司10.6014404604.13

山西沁新煤业有限公司7.249840760.63

河南霄寒矿业有限责任公司6.488798924.98

合计60.9382772099.37

69/1522024年半年度报告

其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利2702390.006087700.00

其他应收款117865617.1753124431.24

合计120568007.1759212131.24

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

新疆屯南煤业有限责任公司2702390.006087700.00

70/1522024年半年度报告

合计2702390.006087700.00

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因依据

新疆屯南煤业有限责任公司6087700.001-2年度暂未支付否

合计6087700.00///

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内96815271.9431972251.81

1年以内小计96815271.9431972251.81

1至2年20665006.5917897126.18

2至3年14643206.559266823.20

3至4年7909280.178396196.93

4至5年7621296.6513367283.81

5年以上109481143.59105877473.65

合计257135205.49186777155.58

71/1522024年半年度报告

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金3096001.271734602.15

质保金、保证金30490575.503912825.50

往来款154651942.36143694499.05

其他68896686.3637435228.88

合计257135205.49186777155.58

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预期合计

用损失(未发生信用损失(已发生信信用损失

用减值)用减值)

2024年1月1日余额-5942338.7437648659.18101946403.90133652724.34

2024年1月1日余额在本期----

--转入第二阶段----

--转入第三阶段----

--转回第二阶段----

--转回第一阶段----

本期计提4228466.90580254.31808142.775616863.98

本期转回----

本期转销----

本期核销----

其他变动----

2024年6月30日余额-1713871.8438228913.49102754546.67139269588.32

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额转销类别期初余额其他变期末余额计提收回或转回或核动销

账龄计提组合55786053.706812760.5162598814.21

单项计提组合77866670.641195896.5376670774.11

合计133652724.346812760.511195896.53139269588.32

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

72/1522024年半年度报告

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称期末余额期末余额合计款项的性质账龄期末余额

数的比例(%)

张恺48455134.0018.84注3-4年，5年以上48449934.001年以内，1-2年，

义煤集团新义矿业有限公司18826135.517.32往来款2-3年，3-4年，4-54466490.54年，5年以上华融金融租赁股份有限公司14900000.005.79融资租赁1年以内

三门峡聚盈工贸有限责任公司10295814.094.00往来款1年以内，3-4年9298601.62长江联合金融租赁有限公司10000000.003.89融资租赁1年以内

合计102477083.6039.84//62215026.16

注：张恺应收款项系本公司原销售人员侵占公司银行承兑汇票未能追偿的款项48413558.36元，以及应收张恺备用金及社保款41575.64元。

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准

存货跌价准备/

项目备/合同履约账面余额账面价值账面余额合同履约成本账面价值成本减值准减值准备备

原材料119737945.34611560.02119126385.32120764379.76611560.02120152819.74

低值易耗品1492677.241492677.24499134.77499134.77

库存商品82083249.0282083249.0239307919.97760298.6338547621.34

发出商品21484277.7221484277.72

合计203313871.60611560.02202702311.58182055712.221371858.65180683853.57

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

73/1522024年半年度报告

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料611560.02611560.02在产品

库存商品760298.63760298.63周转材料消耗性生物资产合同履约成本

合计1371858.65760298.63611560.02本期转回或转销存货跌价准备的原因

√适用□不适用

存货跌价准备转回是公司下属分公司河南大有能源股份有限公司常村煤矿存货已全部处理，账面计提的减值进行转回。

按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币预计处项目期末余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置时间置费用叶城县志鹏矿产开

80002024年度

发公司资产组

其中：银行存款222.91222.91222.912024年度

存货602786.25602786.251302310.812024年度

固定资产1238995.131238995.131673662.552024年度

在建工程1579352.701579352.701606596.542024年度

无形资产884900.002024年度

合计3421356.992182138.951239218.045467692.818000/

说明：本公司拟采取公开进场挂牌方式，转让所持四级子公司叶城县志鹏矿产开发有限责任公司（以下简称“叶城志鹏”）65%股权，转让价格不低于净资产评估值。2023年10月25日北京中林资产评估有限公司出具中林评字[2023]411号，评估基准日2023年8月31日，叶城志鹏账面价值为-750.14万元，评估价值-327.29万元。2023年10月20日北京中林资产评估有限公司出

74/1522024年半年度报告

具中林评矿字[2023]44号评估报告，评估基准日2023年8月31日，叶城志鹏矿权评估价值为88.49万元。2023年12月25日，叶城志鹏65%股权在新疆产权交易所有限责任公司挂牌预告，预告日期为2023年12月25日至2024年01月22日，2024年1月24日正式挂牌竞卖，挂牌底价为1元，受让方需在股权转让协议签订后10个工作日内出资约887.00万元借款给标的企业，由标的企业偿还转让方欠款及利息共计7435734.99元；偿还叶城县人民法院（涂四新欠款）

1410707.47元；支付职工各类报销款19240.13元。2024年2月26日该产权交易已在新疆产

权交易所有限责任公司挂牌交易完成，2024年3月7日塔河矿业与若羌德福矿业有限公司签订产权交易合同，转让价格101元，若羌德福矿业预付保证金100万元，截至2024年6月30日，叶城志鹏已收到若羌德福矿业3217500.00元，由于暂未付清产权合同交易款项，暂未办理产权交易手续。2024年6月30日，本公司将叶城志鹏的各项资产在持有待售资产列示。

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预交所得税1629578.28

待抵扣增值税进项税51911332.7962537127.04

待认证增值税进项税3039497.575713910.12

其他2320148.3011513989.81

合计57270978.6681394605.25

注：预交其他税费为预交资源税2320148.30元。

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

75/1522024年半年度报告

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

□适用√不适用

(2)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4)本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

76/1522024年半年度报告

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动宣告减值追减权益法其他发放期初其他计提期末准备被投资单位加少下确认综合现金其余额权益减值余额期末投投的投资收益股利他变动准备余额资资损益调整或利润

一、合营企业新疆屯南煤业3036541896830555130

有限责任公司406.6894.881.56

3036541896830555130

小计

406.6894.881.56

二、联营企业河南中意招标3331993650036969940

有限公司12.3828.50.88河南大有能源268887

4789033167774.

煤炭储配交易1.88.0795有限公司

3600874128940137715

小计

84.2631.57.83

3396636025834568901

合计

190.9426.457.39

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

77/1522024年半年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动累计计累计计指定为以公允本期计入本期计入本期确入其他入其他价值计量且其期初期末项目追加投减少投其他综合其他综合认的股综合收综合收变动计入其他余额其他余额资资收益的利收益的损利收入益的利益的损综合收益的原得失得失因新乡中新化工有

3725542.403725542.40

限责任公司义煤集团阳光矿

65749100.0065749100.00

业有限公司

合计69474642.4069474642.40

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

78/1522024年半年度报告

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

不适用

(1).采用成本计量模式的投资性房地产不适用

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产8268457172.608487194900.67

固定资产清理8299031.765167835.49

合计8276756204.368492362736.16固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物井巷建筑物机器设备运输工具办公设备其他合计

一、账面原值：

1.期初余3772441006638170992.9655539677.534947218.157807349.832142195.21591048

额4.564491373117437.76

2.本期增104173815.-68048483.253997730

102184994.16112771102.082865206.7351095.55

加金额1449.17

76837185.3191786464

（1）购置111548498.532445206.7351095.55904478.74

3.88

（2）在建27336629.861791265.

28165454.431222603.555066577.50

工程转入129

-74019539.

（4）其他74019539.73420000.00420000.00

73

3.本期减23172706.7208385858

184475699.12737453.13

少金额2.97

（1）处置23172706.7208385858

184475699.12737453.13

或报废2.97

4.期末余3876614816740355986.9583835080.514639718.157858444.763356258.21636660

额9.706087388655308.96

79/1522024年半年度报告

二、累计折旧

1.期初余2140909423539948174.5710601717.431967749.145870974.560700952.12529998

额7.828584573797997.42

2.本期增10749849.4460903171

55042203.2123621779.90258489150.944882662.798117524.77

加金额9.13

4

10342449.4460495771

（1）计提55042203.2123621779.90258489150.944882662.798117524.77

9.13

4

（2）其他407400.00407400.00

3.本期减24201404.8196335960

171414456.06720099.78

少金额9.73

（1）处置24201404.8196335960

171414456.06720099.78

或报废9.73

4.期末余2195951633663569954.5797676412.418516194.150753637.568098377.12794566

额1.067572171696207.82

三、减值准备

1.期初余184661027.573854539

248720606.12136020718.143475689.24902600.1973898.23

额75.67

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

217611.13217611.13

少金额

（1）处置

217611.13217611.13

或报废

4.期末余184661027.573636928

248720606.12135803107.013475689.24902600.1973898.23

额75.54

四、账面价值

1.期末账1496002162828065425.3650355561.92647834.9195183982.82684571

6202207.51

面价值0.89731473672.60

2.期初账1446870542849502211.3808917241.99503779.511033774.7271367343.84871949

面价值8.994793659700.67

(2).暂时闲置的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

房屋及建筑物141495649.5686690319.3835103479.8619701850.32

其他358200162.44268001012.6256999366.8633199782.96

合计499695812.00354691332.0092102846.7252901633.28

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

80/1522024年半年度报告

项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋建筑物等工程261557401.35正在办理中

合计261557401.35/

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

报废资产转清理8299031.765167835.49

合计8299031.765167835.49

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程1032872823.39885256752.92

工程物资0.000.00

合计1032872823.39885256752.92在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值榆树泉煤矿封闭

3636905.393636905.39

式煤棚新安煤矿选煤厂

92418878.1992418878.1976623326.32-76623326.32

升级改造工程

筹建处大有商务207167360.5

210757868.64210757868.64207167360.59

大厦9储配中心一期改

62990196.8362990196.8362990196.8362990196.83

造矿建工程

储备分公司二期229905442.8

288862878.21288862878.21229905442.84

建造工程4义络煤业提升运

95888219.6217124366.7578763852.8763315986.6017124366.7546191619.85

输系统改造榆树岭煤矿12

99540714.0499540714.0483268951.6883268951.68

采区榆树泉煤矿智慧

21539093.5921539093.59

化矿山

81/1522024年半年度报告

榆树泉煤矿储装

22685265.9322685265.9312680878.4912680878.49

运建设

144889882.7

零星工程265087142.1491870878.85173216263.29236760761.5891870878.85

3

1141868068.9885256752.9

合计108995245.601032872823.39994251998.52108995245.60

92

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币利本本息其期期

工程累资中：利其工资计投入本本期息项目名预算数（万期初本期转入固定他期末程金本期增加金额占预算化利息资

称元）余额资产金额减余额进来比例累资本本少度源

(%)计化金化金金额率额

额(%)新安煤自矿选煤建筹

厂升级9843.9776623326.3216055929.22260377.3592418878.1985.00设资改造工中金程自筹建处建筹

大有商21227.06207167360.593590508.05210757868.6499.00设资务大厦中金储配中自建心一期筹

5929.9662990196.8362990196.830.55设

改造矿资中建工程金自筹储备分建及公司二

142500.00229905442.8458957435.37288862878.211.00设政

期建造中府工程拨款自提升运建筹

输系统9225.5063315986.6032572233.0295888219.62103.94设资改造中金自榆树岭建筹

煤矿1257622.1883268951.6816271762.3699540714.0417.27设资采区中金

82/1522024年半年度报告

榆树泉自建煤矿封筹

1976.003636905.393636905.3918.00设

闭式煤资中棚金榆树泉煤矿智自慧化矿建有

山信息4452.0021539093.5910708598.6832247692.270.0079.00设资化中心中金建设项目榆树泉自建煤矿储有

2998.0012680878.4910375633.46371246.0222685265.9376.00设

装运建资中设项目金建零星工

236760761.5857757033.5629430653.00265087142.14设

程中

合计994251998.52209926039.1162309968.641141868068.99////

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

瓦斯抽放管14289290.4014289290.40014289290.414289290.40

合计14289290.4014289290.40014289290.414289290.40

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

83/1522024年半年度报告

24、油气资产

(1).油气资产情况

□适用√不适用

(2).油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

25、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额72379674.4272379674.42

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额72379674.4272379674.42

二、累计折旧

1.期初余额46706813.5146706813.51

2.本期增加金额7237967.447237967.44

(1)计提7237967.447237967.44

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额53944780.9553944780.95

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值18434893.4718434893.47

2.期初账面价值25672860.9125672860.91

(1).使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权采矿权专利权非专利技术软件其他合计

一、账面原值

543704245454398185209.6123026.21071423.60264547

1.期初余额972717.00

3.79084.9540401604.70

84/1522024年半年度报告

2.本期增加2216848.2666659.3

449811.32

金额002

2216848.2666659.3

(1)购置449811.32

002

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少

金额

(1)处置

545921095454398185209.6123026.21071423.1422528.60291213

4.期末余额

1.79084.954040163264.02

二、累计摊销

123492271116748165541.6123026.11608928.12585713

1.期初余额433169.80

7.00428.2868400071.16

2.本期增加4214194.3762026042868825.

4571.95924842.05104955.98

金额62.5414

4214194.3762026042868825.

（1）计提4571.95924842.05104955.98

62.5414

3.本期减少

金额

(1)处置

127706471154368170113.6123026.12533770.13014401

4.期末余额538125.78

1.62688.8263400596.30

三、减值准备

1075126.19337398194449115

1.期初余额

998.44.43

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

(1)处置

1075126.19337398194449115

4.期末余额

998.44.43

四、账面价值

1.期末账面41713949410665515095.78537653.145332320

884402.54

价值3.18407.697152.29

2.期初账面41913683414427519667.79462495.145734342

539547.20

价值9.80668.232618.11

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

85/1522024年半年度报告

(4).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

榆树岭煤矿运煤公路12679600.981348593.2311331007.75

科兴煤炭运煤公路12058266.780.0012058266.78

ERP 系统服务费 0.00 85888.68 22911.05 62977.63

合计24737867.7685888.681371504.2823452252.16

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产

坏账准备：1057408881.93263984138.451029510865.12257009634.25

86/1522024年半年度报告

其中：应收票据

应收账款928584994.84232146248.69906008633.45226502158.34

其他应收款126368566.7631224059.68121046911.3429893645.83应收利息应收股利

预付账款2455320.33613830.082455320.33613830.08

存货跌价准备472628.67118157.171232927.30308231.83

固定资产减值准备230009650.7657502412.68230217598.2357554399.55

在建工程减值准备610000.00152500.00610000.00152500.00

工程物资减值准备0.000.00

无形资产减值准备38319154.799579788.7038319154.799579788.70长期股权投资减值准备投资性房地产减值准备已提取未支付费用应付职工薪酬

预计负债958216945.86216941118.171072903656.00245612795.71

可抵扣亏损1351300182.18337825045.551372200182.18343050045.55

长期应付职工薪酬23164152.595791038.1523164152.595791038.15

固定资产折旧差异20193825.455048456.3620193825.455048456.36

租赁负债31290101.567822525.3932424850.878106212.72

其他12024952.253006238.0712024952.253006238.07

合计3723010476.04907771418.693832802164.78935219340.89

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

固定资产-弃置费用387700859.1384782527.00387700859.1384782527.00

固定资产折旧差异377774301.5056666145.22377774301.5056666145.22

使用权资产18321568.514580392.1325672860.916418215.23

合计783796729.14146029064.35791148021.54147866887.45

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

坏账准备98308537.95101144038.40

存货跌价准备138931.35138931.35

固定资产减值准备343362687.67343636941.44

在建工程减值准备78913582.01108385245.60

87/1522024年半年度报告

工程物资减值准备14289290.4014289290.40

无形资产减值准备156129960.64156129960.64

可抵扣亏损4910233472.283850392732.29

合计5601376462.304574117140.12

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2024年度864148887.37970355509.09

2025年度1608011735.38859490125.24

2026年度165539421.08184850774.34

2027年度495750.85292040486.18

2028年度1587313679.841543655837.44

2029年度684723997.76

合计4910233472.283850392732.29/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

□适用√不适用

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目账面余额账面价值受限受限情况账面余额账面价值受限受限情况类型类型货币15426631542663保证金及冻结银175072361750723保证金及冻结银其他其他

资金030.28030.28行存款等原因56.16656.16行存款等原因无形702190006258675770219000863206882抵押借款抵押担保抵押借款抵押担保

资产8.005.02.008.90固定28053891994966抵押售后回租抵押

资产823.32873.38

50502424163497245291362382792

合计////

861.60478.6864.16485.06

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

信用借款0.00

保证借款1072193750.001150474579.98

质押、保证借款3888350000.004103000000.00

合计4960543750.005253474579.98

短期借款分类的说明：

88/1522024年半年度报告

（1）保证借款

贷款机构期末余额贷款期限保证人利率(%)

中国银行义马支行100000000.0012个月义马煤业集团股份有限公司3.52

中国银行义马支行130000000.0012个月义马煤业集团股份有限公司3.45

中国银行义马支行110000000.0012个月义马煤业集团股份有限公司3.45

中国银行义马支行213000000.0012个月义马煤业集团股份有限公司3.45

中国银行义马支行33800000.007个月义马煤业集团股份有限公司3.45

中国银行义马支行135000000.008个月义马煤业集团股份有限公司3.45

中国银行义马支行100000000.0012个月义马煤业集团股份有限公司3.52

民生银行郑州分行100000000.0012个月义马煤业集团股份有限公司3.75

河南大有能源股份有限公司，阿拉尔市华夏银行股份有限公司乌鲁木

150393750.0012个月统众国有资本投资运营（集团）有限责/

齐分行任公司

合计1072193750.00///

（2）质押、保证借款贷款

贷款机构期末余额质押物利率(%)其他需要说明的情况期限

恒丰银行郑州分行180000000.006个月国内信用证/50%保证金质押，义煤集团担保光大银行郑州分行140000000.0012个月国内信用证/义煤集团担保

光大银行郑州分行160000000.0012个月国内信用证/义煤集团担保

华夏银行国基路支行120000000.006个月国内信用证/20%保证金质押，义煤集团担保华夏银行国基路支行150000000.006个月国内信用证/20%保证金质押，义煤集团担保华夏银行国基路支行160000000.006个月银行承兑/60%保证金质押，义煤集团担保浦发银行郑州分行营

200000000.0012个月国内信用证/25%保证金质押，河南能源担保

业部浦发银行郑州分行营

121000000.0012个月国内信用证/59%保证金质押，河南能源担保

业部浦发银行郑州分行营

100000000.0012个月国内信用证/河南能源担保

业部浦发银行郑州分行营

140000000.0012个月国内信用证/29%保证金质押，河南能源担保

业部

兴业银行郑州分行400000000.006个月商业承兑汇票/义煤集团担保

兴业银行郑州分行143000000.0012个月国内信用证/57%保证金质押，河南能源担保兴业银行郑州分行300000000.0012个月国内信用证/57%保证金质押，河南能源担保中国银行义马支行6200000.006个月国内信用证/义煤集团担保

中国银行义马支行2200000.006个月国内信用证/义煤集团担保

中国银行义马支行4000000.006个月国内信用证/义煤集团担保

中国银行义马支行3730000.006个月国内信用证/义煤集团担保

中国银行义马支行2310000.006个月国内信用证/义煤集团担保

中国银行义马支行2440000.006个月国内信用证/义煤集团担保

中国银行义马支行4100000.006个月国内信用证/义煤集团担保

中国银行义马支行4300000.006个月国内信用证/义煤集团担保

中国银行义马支行1900000.006个月国内信用证/义煤集团担保

中国银行义马支行3850000.006个月国内信用证/义煤集团担保

中国银行义马支行3170000.006个月国内信用证/义煤集团担保

中信银行郑州分行5120000.0012个月国内信用证/保证金质押

中信银行郑州分行2370000.0012个月国内信用证/保证金质押

中信银行郑州分行9780000.0012个月国内信用证/保证金质押

89/1522024年半年度报告

贷款

贷款机构期末余额质押物利率(%)其他需要说明的情况期限

中信银行郑州分行5880000.0012个月国内信用证/保证金质押

中信银行郑州分行100000000.0012个月国内信用证/保证金质押

中信银行郑州分行160000000.0012个月国内信用证/保证金质押

中信银行郑州分行100000000.0012个月国内信用证/保证金质押

中信银行郑州分行200000000.006个月银行承兑/保证金质押

中信银行郑州分行100000000.006个月银行承兑/保证金质押

中信银行郑州分行80000000.006个月银行承兑/保证金质押

中信银行郑州分行123000000.0012个月国内信用证/保证金质押

中信银行郑州分行100000000.0012个月国内信用证/保证金质押

中信银行郑州分行200000000.006个月银行承兑/保证金质押

中信银行郑州分行200000000.006个月银行承兑/保证金质押

中信银行郑州分行150000000.0012个月国内信用证/保证金质押

合计3888350000.00////

33、已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

35、衍生金融负债

□适用√不适用

36、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票

银行承兑汇票463715468.93311863634.00

合计463715468.93311863634.00

37、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

材料款1546927998.411523128002.32

设备款652504804.89647234780.88

工程款517370658.81524764040.52

质保金133055593.20122720828.07

其他481592331.27430133655.66

合计3331451386.583247981307.45

90/1522024年半年度报告

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

新疆维吾尔自治区自然资源厅财务处370250300.00采矿权价款分期支付

义马常盛工贸有限责任公司52135921.15尚未结算

中煤张家口煤矿机械有限责任公司90649065.85尚未结算

西安煤矿机械有限公司43555589.04尚未结算

绿地能源集团有限公司51507231.16尚未结算

合计608098107.20/

其他说明：

√适用□不适用

应付账款账龄列示：

账龄期末余额上年年末余额

1年以内1124320265.482038102968.02

1-2年1226947406.87450540889.27

2-3年300230010.08129379635.20

3年以上679953704.15629957814.96

合计3331451386.583247981307.45

38、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收货款429239202.12237435554.29

其中：1年以上29051338.0814072692.79

合计429239202.12237435554.29

(2).账龄超过1年的重要合同负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

徐州华润电力有限公司4386950.12未达合同执行条件

中电国瑞供应链管理有限公司3231419.49未达合同执行条件

91/1522024年半年度报告

渑池县康洁建材有限责任公司1878952.40未达合同执行条件

三门峡观音堂煤业有限公司1965847.76未达合同执行条件

义马煤业集团股份有限公司热电分公司1614871.42未达合同执行条件

合计13078041.19

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目变动金额变动原因

拜城县众泰煤焦化有限公司63750671.93预收暂未执行

洛阳万基发电有限公司20966460.62预收暂未执行

郑州国龙矿业有限公司15935653.06预收暂未执行

江西正康能源发展有限公司13530587.25预收暂未执行

郑州国龙矿业有限公司15935653.06预收暂未执行

合计130119025.92

其他说明：

□适用√不适用

40、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬511376817.111136603739.041154672300.31493308255.84

二、离职后福利-设定提存计划188560719.71156855345.32227256800.04118159264.99

三、辞退福利2717536.97448298.44450998.442714836.97

四、一年内到期的其他福利

合计702655073.791293907382.801382380098.79614182357.80

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴77575048.95857958566.57869507505.7966026109.73

二、职工福利费51955853.8651955853.86

三、社会保险费87235942.76121113660.14134443782.2273905820.68

其中：医疗保险费30421776.0588431019.26102243416.9516609378.36

工伤保险费56750813.1532672932.3132190656.7057233088.76

生育保险费63353.569708.579708.5763353.56

四、住房公积金249970991.0383861740.7779705507.77254127224.03

五、工会经费和职工教育经费96076895.7221713917.7019059650.6798731162.75

六、劳务工工资517938.65517938.65

合计511376817.111136603739.041154672300.31493308255.84

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

92/1522024年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险183894629.96151474166.23221463878.69113904917.50

2、失业保险费4666089.755381179.095792921.354254347.49

3、企业年金缴费

合计188560719.71156855345.32227256800.04118159264.99

其他说明：

□适用√不适用

41、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税41899218.4619626691.74

房产税6863932.095970614.50

土地使用税10265671.928413089.37

城市维护建设税2000611.15917907.74

教育费附加1320664.33654034.13

地方教育费附加880019.58435598.81

个人所得税2457200.993429363.98

印花税1112520.551932244.28

企业所得税24047970.5119118131.01

车船使用税14096.30残疾人保障金

资源税7125360.569512043.07

环保税1212844.85841662.82矿产资源补偿费

水资源税6509720.887196530.06

其他税费3142734.501258757.90

合计108838470.3779320765.71

42、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利12423390.3212423390.32

其他应付款1063459847.111054132268.13

合计1075883237.431066555658.45

(2).应付利息

□适用√不适用应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

93/1522024年半年度报告

项目期末余额期初余额

范新成、李军等12423390.3212423390.32

合计12423390.3212423390.32

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

项目期末未支付金额超过1年未支付原因

范新成、李军等12423390.32子公司义络煤业现金流紧张

合计12423390.32其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

往来款316904399.56267443592.80

押金、保证金84434213.3574238319.71

社会保险454645462.53378357712.58

应付回购职工股权款62505549.9862505549.98

其他144970221.69271587093.06

合计1063459847.111054132268.13

(2).账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

河南瑞江置业有限公司32876057.58合作保证金未到期

义马煤业股份有限公司工会（上市）17101098.17尚未结算

盛建政10380000.00尚未结算

河南鸿海环保设备科技有限公司10150000.00尚未结算

义马新天地实业有限公司8630161.45子公司资金紧张

合计79137317.20/

其他说明：

□适用√不适用

43、持有待售负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付账款150000.00150000.00

应付职工薪酬14403.0214403.02

应交税费1487.001487.00

其他应付款8646959.048646959.04

合计8812849.068812849.06

其他说明：

94/1522024年半年度报告

本公司三级子公司阿克苏塔河矿业有限责任公司拟出售所持子公司叶城志鹏60%的所有股权，2024年06月30日，将叶城志鹏负债在持有待售负债列示，详见第十节、七（11）持有待售资产。

44、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款582649475.00478376308.88

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款550551041.957333332.00

1年内到期的租赁负债15469306.1515117816.93

合计1148669823.10500827457.81

45、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待转销项税55772344.3630849663.24

合计55772344.3630849663.24

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

46、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

保证借款150850000.00253000000.00

抵押、保证借款97000000.0097000000.00质押借款信用借款

合计247850000.00350000000.00

长期借款分类的说明：

贷款单位期末借款余额担保人

国家开发银行河南分行48000000.00河南能源化工集团投资有限公司河南大有能源股份有限公司和阿拉尔市统众国有资

本投资运营（集团）有限责任公司提供连带责任保证新疆阿克苏农村商业银行股份

30000000.00担保，河南大有能源股份有限公司承担80%的保证责

有限公司任，阿拉尔市统众国有资本投资运营（集团）有限责任公司承担20%的保证责任。

阿克苏塔河矿业有限责任公司和库车县科兴煤炭实业有限责任公司为该贷款提供连带责任保证担保；以国家开发银行新疆维吾尔自治

78000000.00榆树岭120万吨煤矿采矿权和科兴公司90万吨煤矿

区分行采矿权为该贷款提供抵押担保；榆树岭以贷款期间主

合同项下建设项目的应收账款，即出质人出售煤炭收

95/1522024年半年度报告益，为该贷款提供质押担保。

阿克苏塔里木农村商业银行股

50000000.00河南大有能源股份有限公司100%担保

份有限公司库车支行新疆天山农村商业银行股份有

41850000.00河南大有能源股份有限公司100%担保

限公司天山区支行

合计247850000.00其他说明

□适用√不适用

47、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

48、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额31641590.8233127829.35

减：未确认的融资费用-351489.26-702978.48

重分类至一年内到期的非流动负债-15469306.15-15117816.93

租赁负债净额15820795.4117307033.94

49、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款1153366944.33223186914.71

专项应付款1234944.771770105.28

96/1522024年半年度报告

合计1154601889.10224957019.99长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

合作建房222336923.05219520246.71

售后租回融资租赁931030021.283666668.00

合计1153366944.33223186914.71

其他说明：

注：1.合作建房资金系本公司收到的用于建设洛阳大有商厦专用资金。2017年5月16日，本公司与河南恒辉置业集团有限公司签订合作建房合同，并收到河南恒辉置业集团有限公司支付建设专用建房资金120000000.01元。2020年10月本公司与河南恒辉置业集团有限公司、河南瑞江置业有限公司签订三方协议，由河南瑞江置业有限公司接替河南恒辉置业集团有限公司参与合作建设。本公司2020年10月退还河南恒辉置业集团有限公司建设专用资金111869753.30元，剩余建设专用资金8130246.71元。三方协议签订后，自2020年10月起，至2024年6月末，

本公司累计收到河南瑞江置业有限公司按协议支付的建设资金214340000.00元。

2.共收到融资租赁款本金1479000000.00元，截至2024年6月30日应付款余额1474247729.23元其中

确认长期应付款931030021.28元，重分类至一年到期的长期应付款543217707.95元。共计签订4份融资租赁合同。

（1）2024年4月30日本公司与国银金融租赁股份有限公司签订融资租赁合同，并收到融资租赁本金

493000000.00元租赁期限三年按半年等额本金还款付息;2024年6月12日本公司与国银金融租赁股份有限公司签

订融资租赁合同，并收到融资租赁本金488000000.00元租赁期限三年按半年等额本金还款付息。

（2）2024年4月1日本公司与华融金融租赁股份有限公司签订融资租赁合同，并在2024年5月17日收到融资租

赁本金200000000.00元，2024年6月17日收到融资租赁本金98000000.00元租赁期限三年按季等额本息还款付息。

（3）2024年6月20日本公司与长江联合金融租赁有限公司，并收到融资租赁本金200000000.00元租赁期限三年按半年等额本息还款付息专项应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

去产能奖补资金1555632.06183251.09718411.601020471.55豫财企〔2016〕72号

离退休人员统筹外费用214473.22214473.22

合计1770105.28183251.09718411.601234944.77

注：去产能奖补资金系本公司杨村煤矿收到尚未使用的去产能奖补资金。

50、长期应付职工薪酬

√适用□不适用

(1)长期应付职工薪酬表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债

二、辞退福利20821604.5523164152.59

三、其他长期福利

合计20821604.5523164152.59说明：辞退福利系本公司跃进煤矿、杨村煤矿因去产能关闭，根据《河南省财政厅关于印发河南省工业企业结构调整专项奖补资金管理细则的通知》（豫财企〔2016〕72号）、河南能源关于印发《河南能源化工集团2019年化解煤

97/1522024年半年度报告炭过剩产能实施方案》的通知（豫能〔2019〕191号）等文件以及《关于2019年度使用去产能资金计划的议案》应计

算内退人员辞退福利，截至2024年6月30日，辞退福利原值20859251.47元，未确认融资费用37646.92元。

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用√不适用

计划资产：

□适用√不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用√不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用√不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

51、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

弃置费用1141245726.6723756780.07154833993.901010168512.84注

合计1141245726.6723756780.07154833993.901010168512.84/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

注：根据财政部、国土资源部、环境保护部《关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金的指导意见》（财建〔2017〕638号）文件以及河南省财政厅、河南省国土资源厅、河南省环境保护厅《关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金的通知》（豫财环〔2017〕111号）文件精神，企业应当按照《关于做好矿山环境地质保护与土地复垦方案的编报有关工作的通知》（国土资规〔2016〕21号）的要求，综合开采条件、开采矿种、开采方式、开采规模、开采年限、地区开支水平等因素，编制矿山环境地质保护与土地复垦方案。本公司依据各所属矿井方案，预计弃置费用的初始入账价值，增加固定资产原值及预计负债。本期减少系本公司按照方案使用弃置费用。

52、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助204847549.59606000.004228965.60201224583.99政府拨付

合计204847549.59606000.004228965.60201224583.99/

其他说明：

√适用□不适用本期计入营

本期新增补本期计入其他与资产相关/负债项目期初余额业外收入金其他变动期末余额助金额收益金额与收益相关额石壕煤矿三供一业

12315443.13529059.2411786383.89与资产相关

改造资金杨村煤矿三供一业

977551.69977551.69与资产相关

改造资金新安煤矿供暖资产

未移交政府补助改4396058.954396058.95与资产相关造资金

98/1522024年半年度报告

新安煤矿工业广场

400913.0127160.02373752.99与资产相关

污水沉淀池工程国家级豫西煤炭储

82320000.0082320000.00与资产相关

备基地项目科兴公司90万吨升

6638749.86141250.026497499.84与资产相关

级改造项目科兴公司2014年安

6379388.82133833.306245555.52与资产相关

全改造项目科兴公司2011年安

4178593.6888906.264089687.42与资产相关

全改造项目科兴公司保障房工

3028571.4157142.862971428.55与资产相关

程科兴公司棚户区改

2065555.6543333.322022222.33与资产相关

造项目

煤矿安全改造资金27817872.59993495.4826824377.11与资产相关科学技术局科技创

500000.00500000.00与资产相关

新补助款

2023年安全生产预

防和应急救援能力660000.0011000.04648999.96与资产相关建设补助资金榆树岭公司2012年

2069157.7343257.662025900.07与资产相关

保障房项目榆树岭公司2022年

17442000.001744200.0015697800.00与资产相关

安全改造项目

2022年安全改造专

11628000.0011628000.00与资产相关

项资金榆树岭公司2013年

2730038.1851672.662678365.52与资产相关

公共租赁房项目榆树岭公司

2012-2013年安全改12889411.25244059.8412645351.41与资产相关

造项目榆树岭公司矿产资

源节约与综合利用6410243.64120594.906289648.74与资产相关项目新疆维吾尔自治区科学技术厅2023年

度第二批“天山英

399000.00399000.00与资产相关才”培养计划青年拔尖人才项目资助经费新疆维吾尔自治区工业和信息化厅自

治区“十四五”第四200000.00200000.00与资产相关

批（2024年）技术创新项目资金

一次性扩岗补贴7000.007000.00与资产相关

合计204847549.59606000.00529059.243699906.36201224583.99

53、其他非流动负债

□适用√不适用

54、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

99/1522024年半年度报告

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数2390812402.002390812402.00

55、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

56、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）

其他资本公积307111396.02307111396.02

合计307111396.02307111396.02

57、库存股

□适用√不适用

58、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前期

减：前期计入其

期初本期所得计入其他他综合减：所税后归税后归期末项目余额税前发生综合收益收益当得税费属于母属于少余额额当期转入期转入用公司数股东损益留存收益

一、不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

100/1522024年半年度报告

二、将重分类进损益的其1500000.1500000

他综合收益00.00

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动

金融资产重分类计入其1500000.1500000

他综合收益的金额00.00其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

1500000.1500000

其他综合收益合计

00.00

59、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费18040227.14248278356.11209751153.7056567429.55

维简费用24086530.2339075557.8720052088.2643109999.84

合计42126757.37287353913.98229803241.9699677429.39

60、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积532872781.16-532872781.16

合计532872781.16-532872781.16

61、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润3452419827.144961520958.54

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）-调整后期初未分配利润3452419827.144961520958.54

加：本期归属于母公司所有者的净利润-489878382.64-481051458.78

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利1028049672.62转作股本的普通股股利

期末未分配利润2962541444.503452419827.14

62、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

101/1522024年半年度报告

主营业务2285402294.021970560847.233171949525.922183118563.27

其他业务314532345.92255913489.64361240126.66211833699.32

合计2599934639.942226474336.873533189652.582394952262.59

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

新疆-分部河南-分部合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

主营业务收74035922297123492.1545043065.1692345487.2285402294.198946897

入8.36586640029.98

74035922297123492.1545043065.1692345487.2285402294.198946897

其中：煤炭

8.36586640029.98

其他业务收3567905.237005356.

3300712.15310964440.87233704644.74314532345.92

入0589

其中：材料销3194873.64159762.3

3195403.1564032606.6760964359.1867227479.75

售083

38567774.2

资产出租373031.97105309.0047498012.4538462465.2647871044.42

6

60927218.3

转供电68251562.4860927218.3668251562.48

6

23557373.319521144.5

运输服务19521144.5723557373.32

27

44815047.0

地质服务48173264.2944815047.0648173264.29

6

其他收入59451621.669014410.3159451621.669014410.31按商品转让的时间分类

商品（在某一74355410300318895.1609075672.1753309846.2352629773.205362874时间点）1.44733358772.31

服务（在某一172845594.

373031.97105309.00246931834.20172740285.56247304866.17期间提供）56

74392713300424204.1856007506.1926050132.2599934639.222647433

合计

3.41735314946.87

其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

102/1522024年半年度报告

63、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城建税7569367.909709130.32

教育费附加5713563.236923802.65

地方教育附加3508276.394615868.43

房产税8910331.958072126.98

印花税2286578.302740683.04

车船使用税194060.2451491.20

土地使用税9552416.769607090.50残疾人保障金

资源税71001489.0095805609.85

水资源税9351336.899011587.84

环保税1892767.281389725.85

堤围税（水利基金）

其他1207822.00

合计121188009.94147927116.66

64、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬43010610.7338425072.58

电费1705845.961815057.10

折旧费4797030.463860244.10

修理费385226.8694767.71运杂费

装卸费176800.831062787.84

业务经费1153817.651062184.67

办公费50870.67119023.79

物料消耗2751851.123018953.50化（检）验计量费980393.3314772.49

业务宣传费40925.8398808.30

无形资产摊销265391.40208316.94

其他2845679.8710543026.69

合计58164444.7160323015.71

65、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬250300234.25255150185.97

材料及低值易耗品2379221.0211806144.34

电费2642902.872424607.54

折旧费26666377.9625565797.00

修理费745239.866665199.40

办公费534261.51545312.64

103/1522024年半年度报告

业务招待费3268921.484148791.55

无形资产摊销12061691.1611476172.21

车辆使用费1483717.202301154.80

其他33553148.71102765166.57

合计333635716.02422848532.02

66、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

材料、燃料及动力54006502.4955011470.22

职工薪酬25100449.7024813132.77

折旧费7679231.014143058.87

委托外部研究开发费9878302.356186556.52

其他支出1729460.6335184709.32

合计98393946.18125338927.70

67、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用（含融资手续费）108911495.14169056070.69

利息收入-27893917.42-39648106.32

银行手续费12180670.168491716.48

其他23777689.6723747427.48

合计116975937.55161647108.33

68、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

总额法下与日常活动有关的政府补助（一次性计入或递延摊销部分）4648906.362834420.86增值税即征即退/定额扣减增值税(如招用自主退役军人）645316.09187500.00

扣缴税款手续费（代扣代缴个人所得税）698000.31836977.79

合计5992222.763858898.65

69、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益6025826.4515611283.10处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益

104/1522024年半年度报告

处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计6025826.4515611283.10

其他说明：

被投资单位本期金额上期金额

新疆屯南煤业有限责任公司1896894.8813040944.41

河南中意招标有限公司3650028.502083173.54

河南大有能源煤炭储配交易有限公司478903.07487165.15

合计6025826.4515611283.10

70、净敞口套期收益

□适用√不适用

71、公允价值变动收益

□适用√不适用

72、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-21526914.1420596909.70

其他应收款坏账损失-5616863.98-1515914.28

合计-27143778.1219080995.42

73、资产减值损失

□适用√不适用

74、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

未划分为持有待售类的处置损益（固定/无形/在建/生产线生物）-1352489.6863110.52

合计-1352489.6863110.52

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

非流动资产处置利得合计298843.6539546.74298843.65

其中：固定资产处置利得298843.6539546.74298843.65无形资产处置利得

105/1522024年半年度报告

债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助1649605.36390345.601649605.36

罚款收入179193.481133673.05179193.48

确实无法支付的款项2271783.276967405.182271783.27

其他549229.872368274.94549229.87

合计4948655.6310899245.514948655.63

其他说明：

√适用□不适用

补助项目本期金额上期金额与资产相关/与收益相关

去产能矿井财政补助390345.60与收益相关

三供一业政府补助529059.36与资产相关

义安收税局返还资源税500000.00与收益相关

杨村煤矿去产能奖补资金620546.00与收益相关

合计1649605.36390345.60

注：根据《河南省财政厅关于印发河南省工业企业结构调整专项奖补资金管理细则的通知》（豫财企〔2016〕72号），去产能矿井财政补助由河南省财政厅拨付义煤公司煤矿落后产能退出协调办公室（以下简称“去产能办公室”）管理、

监管使用，本公司去产能关闭矿井按月申请拨付去产能奖补资金发放去产能职工的薪酬，该资金经去产能办公室核准后拨付

76、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

非流动资产处置损失合计1680755.16656119.311680755.16

其中：固定资产处置损失1680755.16656119.311680755.16无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失

对外捐赠302536.90102533.49302536.90

赔款支出560095.903252873.70560095.90

罚款、滞纳金支出12117787.176241736.0412117787.17

其他（三供一业改造移交损失）189751.09611877.23189751.09

合计14850926.2210865139.7714850926.22

77、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

106/1522024年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用83345985.16-55113633.48

递延所得税费用25610099.10-3323727.18

合计108956084.26-58437360.66

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额-381278240.51

按法定/适用税率计算的所得税费用-95319560.10

子公司适用不同税率的影响-21060415.97

调整以前期间所得税的影响40686250.43

非应税收入的影响-1506456.61

不可抵扣的成本、费用和损失的影响15742220.22

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-3051874.92

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响185515280.83

转回以前年度确认的在本期预计无法转回的递延所得税资产/负债

研究开发费用附加扣除额-12049359.62

所得税费用108956084.26

其他说明：

□适用√不适用

78、其他综合收益

√适用□不适用本期发生金额

本期所减：前期计入其减：前期计入其他综项目上年年末余额得税前他综合收益当期合收益当期转入留发生额转入损益存收益

一、不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益1500000.00

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动

金融资产重分类计入其他综合收益的金额1500000.00其他债权投资信用减值准备现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差额

其他综合收益合计1500000.00

续表：

项目本期发生金额期末余额

107/1522024年半年度报告

税后归税后归属于少数

减：所得税费用属于母股东公司

一、不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益1500000.00

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动

金融资产重分类计入其他综合收益的金额1500000.00其他债权投资信用减值准备现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差额

其他综合收益合计1500000.00

79、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

银行存款利息收入29623237.8039648106.32

资金往来204519170.66101625312.61

营业外收入75362815.003501947.99

政府补助6067800.8419437498.70

冻结资金转回115294532.07

招标保证金6018411.0024730447.39

合计436885967.37188943313.01支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付的管理费用及销售费用12076665.6632484499.29

金融机构手续费157488.874994428.30

营业外支出8941245.8310209020.46

资金往来53056583.02273129015.87

招标保证金16221205.5328871447.11

资金冻结-783161.92

合计90453188.91350471572.95

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用

108/1522024年半年度报告

收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

煤炭储配项目专项建设资金51120000.00

合作建房建设资金2950000.0038100000.00

收处置子公司保证金3220726.45

项目建设期资金往来款26410917.60

合计6170726.45115630917.60支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

项目建设期资金往来款13134315.86

合计13134315.86

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

融资租赁收到的现金1479000000.0057567122.54

合计1479000000.0057567122.54支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付非金融机构借款及利息169490147.15

支付融资租赁款1907000.00

借款及票据支付保证金2185887381.121730824154.79

融资手续费及贴现利息24105217.56

合计2211899598.681900314301.94筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用√不适用

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

109/1522024年半年度报告

80、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-490234324.77317238443.66

加：资产减值准备

信用减值损失27143778.12-19080995.42

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧460495771.13441961851.28

使用权资产摊销7237967.447350508.96

无形资产摊销42868825.1441356477.30

长期待摊费用摊销1371504.281804461.16处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

1352489.68-63110.52“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）1381911.51616572.57

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）132689184.81192803498.17

投资损失（收益以“－”号填列）-6025826.45-15611283.10

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）27447922.20-3323727.18

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-1837823.10

存货的减少（增加以“－”号填列）-22018458.01-149987786.14

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-170780445.1036567150.94

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）421335508.22-32472266.88其他

专项储备的增加（减少以“-”号填列）57550672.025218936.25

经营活动产生的现金流量净额489978657.12824378731.05

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额3754106221.633183525869.83

减：现金的期初余额2555726568.953744480904.32

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额1198379652.68-560955034.49

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

110/1522024年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金3754106221.632555726568.95

其中：库存现金107794.0514285.87

可随时用于支付的银行存款3753998292.592555712060.17

可随时用于支付的其他货币资金134.99222.91可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额3754106221.632555726568.95

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5)使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6)不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额理由

银行承兑汇票保证金1325579054.41651584309.13使用限制

信用证保证金215000000.001083844814.96使用限制

冻结的银行存款1913275.8715123832.07使用限制

生产建设项目土地复垦保证金170700.00170700.00使用限制

合计1542663030.281750723656.16/

其他说明：

□适用√不适用

81、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用√不适用

83、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用计入本年损益计入相关资产成本项目列报项目金额列报项目金额

低价值资产租赁费用（适用简化处理）管理费用1188.12

111/1522024年半年度报告

短期租赁费用（适用简化处理）管理费用、销售费用989541.66

合计990729.78未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用√不适用售后租回交易及判断依据

√适用□不适用

公司本期发生的售后租回业务，其标的资产的使用权与管理权没有发生改变，实质为以资产抵押取得融资。公司所销售（租回）的资产，按照《企业会计准则第14号—收入》判断，相关标的资产的控制权并没有发生转移，不属于销售，公司未终止确认所转让的资产，将收到的现金作为金融负债，并按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理。

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

其他业务收入47871044.42

合计47871044.42作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

84、数据资源

□适用√不适用

85、其他

□适用√不适用

八、研发支出

(1).按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

材料、燃料及动力54006502.4955011470.22

112/1522024年半年度报告

职工薪酬25100449.7024813132.77

折旧费7679231.014143058.87

委托外部研究开发费9878302.356186556.52

其他支出1729460.6335184709.32

合计98393946.18125338927.70

其中：费用化研发支出98393946.18125338927.70资本化研发支出

(2).符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用

(3).重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

113/1522024年半年度报告

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

114/1522024年半年度报告

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

子公司主要经持股比例(%)取得注册资本注册地业务性质名称营地直接间接方式洛阳义安矿业有限河南省非同一控制下

河南332598500.00生产50.50公司新安县企业合并义煤集团李沟矿业河南省非同一控制下

河南51428500.00生产51.00有限责任公司宜阳县企业合并义煤集团宜阳义络河南省非同一控制下

河南80000000.00生产100.00煤业有限责任公司宜阳县企业合并义马煤业集团孟津河南省非同一控制下

河南883200000.00生产100.00煤矿有限责任公司孟津县企业合并义煤集团巩义铁生巩义市同一控制下企

河南224879000.00生产100.00沟煤业有限公司夹津口业合并宁波义德燃料有限浙江省

浙江50000000.00销售100.00设立公司宁波市义马豫西地质工程河南省

河南12000000.00服务100.00设立有限公司义马市河南崤函电力供应河南省

河南77510199.76电力服务100.00设立有限责任公司义马市托克逊县大有能源托克逊

新疆采矿业100.00设立矿业开发有限公司县阿拉尔豫能投资有阿拉尔同一控制下企

新疆2380000000.00采矿业100.00限责任公司市业合并

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权子公司名称比例（%）股东的损益宣告分派的股利益余额

洛阳义安矿业有限公司49.50-42853796.42-132754628.03

义煤集团李沟矿业有限责任公司49.00-3144278.99-37138935.73

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额子公司名非流非流流动资产流动负债流动非流动资产流动非流动负债合称动资动负资产合计负债合计资产资产合计负债负债计产债

115/1522024年半年度报告

6427709201181039

洛阳义安1282169066628353890112791018

648901739353092

矿业有限52803052779308457115468911804

543.346.035.564.599.8

公司2.931.513.404.917.161.228.38

362951367

义煤集团251319229263

674425618421287637182286263825498

李沟矿业556005730820

885.1270293.80149307025220744597.

有限责任37.122.2634.74.7

128.8301.06.072.98.7472

公司79094本期发生额上期发生额子公司名称综合收经营活动营业收综合收益经营活动营业收入净利润净利润益总额现金流量入总额现金流量

洛阳义安矿业有183737-86573-86573185113221875-686011-686011-143918

限公司227.75326.11326.1174.20501.254.174.1758.01

义煤集团李沟矿405304.-6416-6416200426-939252-939252-865605.业有限责任公司82895.89895.897.239.489.4860

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

持股比例(%)对合营企业或主要经联营企业投资合营企业或联营企业名称注册地业务性质营地直接间接的会计处理方法

新疆塔城地区和50.00权益法新疆屯南煤业有限责任公司新疆煤炭开采和洗选布克赛尔县

河南中意招标有限公司河南河南自贸试验区商务服务业49.72权益法

河南大有能源煤炭储配交易河南省三门峡市40.00权益法河南批发业有限公司义马市

(2).重要合营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

116/1522024年半年度报告

新疆屯南煤业有限责任公司新疆屯南煤业有限责任公司

流动资产188916763.50204221570.99

非流动资产497047649.35600779939.50

资产合计685964412.85805001510.49

流动负债63375886.77101498623.51

非流动负债162063360.5196194073.64

负债合计225439247.28197692697.15

归属于母公司股东权益460525165.57607308813.34

按持股比例计算的净资产份额230262582.79303654406.67调整事项

对合营企业权益投资的账面价值230262582.79303654406.67

营业收入107750781.60368403510.78

净利润3793789.7535222502.11

综合收益总额3793789.7535222502.11

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额河南中意招标有河南大有能源煤河南中意招标有河南大有能源煤限公司炭储配交易有限限公司炭储配交易有限公司公司

流动资产115526733.9835696142.73110159673.2561359946.90

非流动资产1068877.9830094.181489178.9634776.58

资产合计116595611.9635726236.91111648852.2161394723.48

流动负债42040996.7527806799.5144317914.5854672543.76

非流动负债192811.64310301.60

负债合计42233808.3927806799.5144628216.1854672543.76

归属于母公司股东权益74361803.577919437.4067020636.036722179.72

按持股比例计算的净资产份额36972688.743167774.9633319912.382688871.89调整事项

--其他

对联营企业权益投资的账面价36972688.743167774.96

33319912.382688871.89

值

营业收入17238242.15158436487.9733751451.39362005746.78

净利润7341167.541197257.6813694987.322230460.34

综合收益总额7341167.541197257.6813694987.322230460.34

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

117/1522024年半年度报告

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期与资产财务报表本期新增补本期计入营业本期转入其他

期初余额其他期末余额/收益项目助金额外收入金额收益变动相关

递延收益204847549.59606000.00529059.243699906.36201224583.99

合计204847549.59606000.00529059.243699906.36201224583.99/

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关4228965.60390345.60

与收益相关2069546.121983399.95

合计6298511.722373745.55

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险、信用风险和流动风险。公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对公司财务业绩的潜在不利影响。

（一）市场风险市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。公司所涉及的市场风险主要是利率风险。

公司的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

（二）信用风险

118/1522024年半年度报告

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。公司银行存款主要存放于商业银行等金融机构，公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。对于应收账款和其他应收款，公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质。公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。

（三）流动风险流动风险是指公司无法及时获得充足资金满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。

公司持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

□适用√不适用

(2)因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

119/1522024年半年度报告

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用√不适用

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例

(%)(%)

义马煤业集团股份义马市千煤炭采掘3426717419.0061.8161.81有限公司秋路6号本企业最终控制方是河南能源集团有限公司。

2、本企业的子公司情况

详见第十节、十、1“在子公司中的权益”。

120/1522024年半年度报告

3、本企业合营和联营企业情况

详见第十节、十、3“在合营企业或联营企业中的权益”。

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系海西义海圣域旅游有限公司与本公司受同一母公司控制海西义海物贸有限责任公司与本公司受同一母公司控制河南省华兴钡业有限责任公司与本公司受同一母公司控制河南省渑池电熔刚玉有限公司与本公司受同一母公司控制河南省豫西建设工程有限责任公司与本公司受同一母公司控制河南义新物流科技有限公司与本公司受同一母公司控制河南新义矿业科技有限公司与本公司受同一母公司控制河南永翔工贸有限责任公司与本公司受同一母公司控制洛阳义安电力有限公司与本公司受同一母公司控制渑池曹跃矿业有限责任公司与本公司受同一母公司控制渑池天安矿业有限公司与本公司受同一母公司控制渑池县昌平煤业有限公司与本公司受同一母公司控制渑池县华隆工贸有限公司义马塑编厂与本公司受同一母公司控制渑池县隆辉煤业有限公司与本公司受同一母公司控制渑池县裕鑫煤业有限公司与本公司受同一母公司控制渑池县中普煤业有限公司与本公司受同一母公司控制渑池鑫安煤业有限公司与本公司受同一母公司控制青海义德工贸有限公司与本公司受同一母公司控制三门峡观音堂煤业有限公司与本公司受同一母公司控制山西临汾义襄煤业有限公司与本公司受同一母公司控制山西义鸣矿业有限公司与本公司受同一母公司控制四川省江油市豫蜀夜视利反光材料有限公司与本公司受同一母公司控制天峻义海能源煤炭经营有限公司与本公司受同一母公司控制义马建业多种经营有限责任公司与本公司受同一母公司控制义马陇北矿业销售有限公司与本公司受同一母公司控制

义马煤业（集团）宏泰房地产开发有限责任公司与本公司受同一母公司控制义马煤业集团股份有限公司大酒店与本公司受同一母公司控制义马煤业集团股份有限公司恒源煤炭分公司与本公司受同一母公司控制义马煤业集团股份有限公司农林分公司与本公司受同一母公司控制义马煤业集团股份有限公司热电分公司与本公司受同一母公司控制义马煤业集团股份有限公司职工教育培训中心与本公司受同一母公司控制义马煤业集团股份有限公司总医院与本公司受同一母公司控制义马煤业集团煤生化高科技工程有限公司与本公司受同一母公司控制义马煤业集团农林绿色园林有限公司与本公司受同一母公司控制义马煤业集团青海义海能源有限责任公司与本公司受同一母公司控制义马煤业集团青海义海能源有限责任公司大煤沟煤矿与本公司受同一母公司控制义马煤业集团铁路建筑工程有限责任公司与本公司受同一母公司控制义马煤业综能新能源有限责任公司与本公司受同一母公司控制义马市黄河物业管理有限公司与本公司受同一母公司控制义马市鑫星煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义马天新矿业有限责任公司医院与本公司受同一母公司控制义马艺美印务有限责任公司与本公司受同一母公司控制义马永安工程建设有限公司与本公司受同一母公司控制

121/1522024年半年度报告

义马豫美旅行社有限责任公司与本公司受同一母公司控制义煤集团华兴矿业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团洛阳煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团洛阳神和煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团洛阳市钰坤煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团洛阳五星煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团汝阳天泽金鼎煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团天新矿业有限责任公司与本公司受同一母公司控制义煤集团新安县恒祥煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团新安县渠里煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团新安县鑫茂煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团新安县郁山煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团新安县云顶煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团新义矿业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团偃师三阳煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团伊川县谷元煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团伊川县红旗煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团伊川县宏盛煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团伊川县黄村煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团伊川县开源煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团伊川县天瑞煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团伊川县兴业煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团宜阳天福矿业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团宜阳县丰源煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团宜阳县鑫丰矿业有限公司与本公司受同一母公司控制豫西矿用安全设备检测检验中心与本公司受同一母公司控制中联润世新疆煤业有限公司与本公司受同一母公司控制拜城县众和机电有限公司与本公司同受最终实际控制人控制拜城县众泰煤焦化有限公司与本公司同受最终实际控制人控制北京豫融供应链管理有限公司与本公司同受最终实际控制人控制贵州能发高山矿业有限公司与本公司同受最终实际控制人控制贵州兴安煤业有限公司与本公司同受最终实际控制人控制贵州永贵矿业投资控股有限公司与本公司同受最终实际控制人控制贵州豫能投资有限公司黔西分公司与本公司同受最终实际控制人控制贵州中祥能源有限公司与本公司同受最终实际控制人控制海安国龙新能源科技有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南富昌建设工程有限责任公司与本公司同受最终实际控制人控制河南国龙电子商务有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南国龙矿业建设有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南国龙商务服务有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南焦煤能源有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南焦煤能源有限公司工矿用品制造厂与本公司同受最终实际控制人控制河南焦煤能源有限公司特种油脂化工厂与本公司同受最终实际控制人控制河南开祥精细化工有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南龙宇能源股份有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南能源报社出版传媒有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南能源化工集团采购有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南能源化工集团法律咨询服务有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南能源化工集团哈密投资有限公司与本公司同受最终实际控制人控制

122/1522024年半年度报告

河南能源化工集团洛阳永龙能化有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南能源化工集团销售有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南能源化工集团新疆投资控股有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南能源化工集团新疆投资控股有限公司销售分公司与本公司同受最终实际控制人控制河南能源化工集团研究总院有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南能源化工集团有限公司豫剧团与本公司同受最终实际控制人控制河南能源化工集团重型装备有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南能源集团国龙物流有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南能源集团信息技术有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南能源集团研究总院有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南能源集团重型装备有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南能源人力资源发展集团有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南省煤层气开发利用有限公司与本公司同受最终实际控制人控制

河南省煤气（集团）有限责任公司与本公司同受最终实际控制人控制

河南省煤气（集团）有限责任公司物资供应分公司与本公司同受最终实际控制人控制

河南省煤气（集团）有限责任公司义马气化厂与本公司同受最终实际控制人控制河南省煤气集团国龙燃气有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南省瓦斯治理研究院有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南兴豫惠民职业技能培训学校有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南永吉服饰有限公司与本公司同受最终实际控制人控制鹤壁链条有限责任公司与本公司同受最终实际控制人控制鹤壁煤电股份有限公司与本公司同受最终实际控制人控制鹤壁煤电股份有限公司热电厂与本公司同受最终实际控制人控制

鹤壁煤业（集团）有限责任公司与本公司同受最终实际控制人控制鹤壁煤业运输带有限责任公司与本公司同受最终实际控制人控制焦作国龙物流有限公司与本公司同受最终实际控制人控制焦作矿区计量检测中心与本公司同受最终实际控制人控制

焦作煤业（集团）有限责任公司与本公司同受最终实际控制人控制焦作市神龙水文地质工程有限公司与本公司同受最终实际控制人控制开封国龙物流有限公司与本公司同受最终实际控制人控制

开封铁塔橡胶（集团）有限公司与本公司同受最终实际控制人控制开封中环环保工程有限公司与本公司同受最终实际控制人控制孟津国龙燃气有限责任公司与本公司同受最终实际控制人控制内蒙古鄂尔多斯永煤矿业有限公司与本公司同受最终实际控制人控制黔西金坡煤业有限责任公司与本公司同受最终实际控制人控制三门峡戴卡轮毂制造有限公司与本公司同受最终实际控制人控制三门峡龙王庄煤业有限责任公司与本公司同受最终实际控制人控制三门峡永龙精煤有限公司与本公司同受最终实际控制人控制商丘国龙新材料有限公司与本公司同受最终实际控制人控制上海荣宴融资租赁有限公司与本公司同受最终实际控制人控制上海融宴商业保理有限公司与本公司同受最终实际控制人控制襄城县人才发展集团有限公司与本公司同受最终实际控制人控制新安国龙燃气有限公司与本公司同受最终实际控制人控制新疆龟兹矿业有限公司与本公司同受最终实际控制人控制新疆国龙贸易有限公司与本公司同受最终实际控制人控制新疆昆仑人力资源开发有限公司与本公司同受最终实际控制人控制新疆豫能投资集团有限公司与本公司同受最终实际控制人控制新乡中新化工有限责任公司与本公司同受最终实际控制人控制偃师国龙燃气有限公司与本公司同受最终实际控制人控制

123/1522024年半年度报告

伊犁永宁煤业化工有限公司与本公司同受最终实际控制人控制义马协力化工有限责任公司与本公司同受最终实际控制人控制永贵能源开发有限责任公司新田煤矿与本公司同受最终实际控制人控制永煤集团总医院与本公司同受最终实际控制人控制郑州安腾管道工程有限责任公司与本公司同受最终实际控制人控制郑州国龙矿业有限公司与本公司同受最终实际控制人控制郑州鹤郑力源煤业有限公司与本公司同受最终实际控制人控制

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

拜城县众和机电有限公司材料、设备采购49910538.64

河南国龙矿业建设有限公司材料、设备采购4458784.72

河南国龙矿业建设有限公司工程服务13733944.97

河南焦煤能源有限公司材料、设备采购207079.65

河南焦煤能源有限公司特种油脂化工厂购买商品250283.17

河南能源报社出版传媒有限公司报刊费36880.73

河南能源化工集团采购有限公司材料、设备采购802964.60

河南能源化工集团哈密投资有限公司材料、设备采购2795922.57

河南能源化工集团哈密投资有限公司煤炭贸易34406392.01

河南能源化工集团销售有限公司煤炭贸易2867332.40

河南能源集团信息技术有限公司材料、设备采购28301.89

河南能源集团信息技术有限公司劳务服务28301.89

河南能源集团重型装备有限公司材料、设备采购2766961.52129366220.74

河南省华兴钡业有限责任公司材料、设备采购330657.00

河南省华兴钡业有限责任公司修理服务284899.12

河南省煤气（集团）有限责任公司物资供应分公司煤炭贸易11883824.60

河南省瓦斯治理研究院有限公司材料、设备采购1205097.2523192004.31

河南省瓦斯治理研究院有限公司工程服务13008746.10

河南省豫西建设工程有限责任公司工程服务40910023.2452340302.17

河南省豫西建设工程有限责任公司劳务服务2428360.56

河南新义矿业科技有限公司劳务服务3851766.01

河南兴豫惠民职业技能培训学校有限公司培训服务65148.51

河南义新物流科技有限公司材料、设备采购67065.98

河南义新物流科技有限公司劳务服务105112.75

河南义新物流科技有限公司运输装车费2091345.622451720.10

河南永翔工贸有限责任公司材料、设备采购80616775.02128996220.24

河南永翔工贸有限责任公司煤炭贸易537950.61

河南永翔工贸有限责任公司其他29622.40河南永翔工贸有限责任公司体检服务113079

河南永翔工贸有限责任公司修理服务8155550.076322347.79

河南永翔工贸有限责任公司鑫瑞分公司材料、设备采购751374.01

河南中意招标有限公司其他50391.99

鹤壁煤业运输带有限责任公司材料、设备采购3081781.005507250.36

鹤壁天宏钢结构有限公司材料、设备采购6788990.83

124/1522024年半年度报告

开封铁塔橡胶（集团）有限公司材料、设备采购4808833.997001174.74

渑池曹跃矿业有限责任公司材料、设备采购58420.25

三门峡观音堂煤业有限公司材料、设备采购142223.83

三门峡观音堂煤业有限公司暖气供应540253.05

三门峡永龙精煤有限公司煤矸石货款1132435.08

商丘国龙新材料有限公司材料、设备采购262787.6186061.95

四川省江油市豫蜀夜视利反光材料有限公司材料、设备采购287500.00

四川省江油市豫蜀夜视利反光材料有限公司宣传排版制作509734.51

新疆龟兹矿业有限公司材料、设备采购662254.76377693.62

新疆国龙贸易有限公司材料、设备采购44247.79

新疆昆仑人力资源开发有限公司材料、设备采购73207.55

偃师国龙燃气有限公司暖气供应808360.961423222.86

义马建业多种经营有限责任公司修理服务328318.59

义马煤业集团股份有限公司材料、设备采购693262.00

义马煤业集团股份有限公司劳务服务4343934.045295290.99

义马煤业集团股份有限公司培训服务5969582.1211480.91

义马煤业集团股份有限公司其他3600.00

义马煤业集团股份有限公司职工教育培训中心培训服务5418486.55

义马煤业集团股份有限公司煤炭销售中心（结算）采购煤炭31511761.36

义马煤业集团股份有限公司大酒店材料、设备采购396355.66

义马煤业集团股份有限公司大酒店会议、住宿服务1070806.503171834.82义马煤业集团股份有限公司大酒店警卫消防费232000

义马煤业集团股份有限公司大酒店职工福利费用1629343.251188783.26

义马煤业集团股份有限公司总医院体检服务1155550.004589187.60

义马煤业集团农林绿色园林有限公司材料、设备采购3307615.691097868.05

义马煤业集团农林绿色园林有限公司工程服务508715.61

义马煤业集团农林绿色园林有限公司其他535376.42

义马煤业集团铁路建筑工程有限责任公司工程服务780079.03

义马市黄河物业管理有限公司电力供应11429.67

义马市黄河物业管理有限公司其他819.61

义马市黄河物业管理有限公司修理服务132.08

义马天新矿业有限责任公司医院体检服务51680.00

义马艺美印务有限责任公司印刷服务47192.58268702.43

义马永安工程建设有限公司工程服务1330304.01

义马永安工程建设有限公司设备修理118407.08

义马煤业（集团）宏泰房地产开发有限责任公司租赁办公房屋48000

义煤集团汝阳天泽金鼎煤业有限公司材料、设备采购474781.95

义煤集团新安县云顶煤业有限公司调拨设备38053.97

义煤集团新义矿业有限公司材料、设备采购81790.00

义煤集团新义矿业有限公司煤炭贸易2832467.26

义煤集团新义矿业有限公司其他4403.67

义煤集团永兴工程有限责任公司劳务修理及租赁9275048.14

豫西矿用安全设备检测检验中心检测劳务970602.36392944.34

郑州国龙矿业有限公司煤炭贸易8867417.84

合计277717156.25430381981.88

出售商品/提供劳务情况表

125/1522024年半年度报告

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

拜城县众泰煤焦化有限公司煤炭341486840.28292186004.15

北京豫融供应链管理有限公司煤炭3417047.78

贵州中祥能源有限公司煤炭20538959.7916857730.80

河南大有能源煤炭储配交易有限公司通讯费2253.17

河南开祥精细化工有限公司材料802205.88

河南开祥精细化工有限公司电费21809666.57

河南开祥精细化工有限公司劳务派遣530733.00

河南开祥精细化工有限公司通讯费111357.40112220.69

河南能源化工集团哈密投资有限公司煤炭6893700.87

河南韶州矿业有限公司电费24399.62

河南省煤气（集团）有限责任公司材料销售78207.33

河南省煤气（集团）有限责任公司管道输气分公司材料销售78207.33

河南省煤气（集团）有限责任公司天然气分公司材料销售8517.63

河南省煤气（集团）有限责任公司物资供应分公司材料销售27875.88

河南省煤气（集团）有限责任公司义马气化厂材料销售342253.86

河南省煤气（集团）有限责任公司物资供应分公司商品销售593820.36

河南省煤气集团国龙燃气有限公司材料50331.45

河南省豫西建设工程有限责任公司电费446245.50133460.98

河南省豫西建设工程有限责任公司矿工报收入1908.26

河南省豫西建设工程有限责任公司通讯费18706.7119167.40

河南新义矿业科技有限公司注浆减沉1508079.36

河南永翔工贸有限责任公司电费170524.04148666.24

河南永翔工贸有限责任公司矿工报收入2862.39

河南永翔工贸有限责任公司通讯费17019.5415445.13

河南中意招标有限公司通讯费2029.341161.47鹤壁煤电股份有限公司热电厂商品销售6142296

渑池曹跃矿业有限责任公司电费127710.82161267.96

渑池曹跃矿业有限责任公司通讯费88592.71

青海义海能源财务部通讯费198113.18

三门峡观音堂煤业有限公司材料15713632.3914233663.08

三门峡观音堂煤业有限公司电费6438196.086323149.27

三门峡观音堂煤业有限公司救灾服务收入1485849.06424528.30

三门峡观音堂煤业有限公司矿工报收入19082.57

三门峡观音堂煤业有限公司培训费8273.58

三门峡观音堂煤业有限公司通讯费351061.89304728.78

三门峡义翔铝业有限公司材料597008.43

三门峡义翔铝业有限公司电费42047645.66

三门峡义翔铝业有限公司电力服务/施工

三门峡义翔铝业有限公司商品销售118197952.13三门峡义翔铝业有限公司通讯费

三门峡义翔铝业有限公司供电服务费764150.94

三门峡永龙精煤有限公司通讯费28301.91

四川省江油市豫蜀夜视利反光材料有限公司材料4645.98

126/1522024年半年度报告

四川省江油市豫蜀夜视利反光材料有限公司通讯费5660.382830.20

新安国龙燃气有限公司材料销售11614.95新疆龟兹矿业有限公司材料

新疆龟兹矿业有限公司材料、设备采购82026.49

新疆国龙贸易有限公司煤炭51187855.531379637.34

偃师国龙燃气有限公司材料销售15486.60

义马煤业集团股份有限公司职工教育培训中心通讯费50673.89

义马煤业集团股份有限公司职工教育培训中心料销售156414.66

义马煤业集团股份有限公司职工教育培训中心电费351401.44

义马广宇工程设计咨询有限责任公司通讯费15486.60

义马煤业集团股份有限公司电费463114.12

义马煤业集团股份有限公司通讯费150421.6181227.28

义马煤业集团股份有限公司大酒店电费263863.91237580.48

义马煤业集团股份有限公司大酒店通讯费21586.0122097.02

义马煤业集团有限责任公司房地产分公司通讯费18303.66

义马煤业综能新能源有限责任公司材料销售48008.46

义马煤业集团股份有限公司农林分公司材料38716.50

义马煤业集团股份有限公司农林分公司通讯费8490.608490.60

义马煤业集团股份有限公司热电分公司材料254754.57

义马煤业集团股份有限公司热电分公司电费117269.38

义马煤业集团股份有限公司热电分公司矸石山治理工程款256697.25

义马煤业集团股份有限公司热电分公司通讯费51188.6846471.68

义马煤业集团股份有限公司总医院电费1539080.561504779.93

义马煤业集团股份有限公司总医院通讯费8623.578639.17

义马煤业集团煤生化高科技工程有限公司材料14712.27

义马煤业集团农林绿色园林有限公司材料20132.58

义马煤业集团青海义海能源有限责任公司矿工报收入28623.85义马煤业集团青海义海能源有限责任公司培训费

义马煤业集团青海义海能源有限责任公司通讯费198113.16

义马煤业集团青海义海能源有限责任公司大煤沟煤矿矿工报收入15266.06

义马煤业集团青海义海能源有限责任公司大煤沟煤矿材料销售125232.60

义马煤业集团青海义海能源有限责任公司大煤沟煤矿设备租赁费20132.58

义马市鑫星煤业有限公司电费6478.35

义马艺美印务有限责任公司电费1590.44

义马艺美印务有限责任公司通讯费494.49义马永安工程建设有限公司电费

义马新天地实业有限公司通讯费6478.35

义煤集团华兴矿业有限公司电费32445.20195283.55

义煤集团华兴矿业有限公司通讯费16132.0865549.41

义煤集团洛阳煤业有限公司电费46631.16

义煤集团洛阳煤业有限公司其他15994.33

义煤集团洛阳煤业有限公司通讯费5660.405660.40

义煤集团汝阳天泽金鼎煤业有限公司材料303240.00

义煤集团汝阳天泽金鼎煤业有限公司设备43314.45

义煤集团天新矿业有限责任公司电费579102.06333760.57

义煤集团天新矿业有限责任公司其他8490.57

127/1522024年半年度报告

义煤集团天新矿业有限责任公司通讯费5660.40

义煤集团新安县郁山煤业有限公司材料1490723.59

义煤集团新安县郁山煤业有限公司勘探843676.421490723.59

义煤集团新安县郁山煤业有限公司矿工报收入9541.28

义煤集团新安县郁山煤业有限公司通讯费166037.73118867.92

义煤集团新安县云顶煤业有限公司材料38053.97

义煤集团新安县云顶煤业有限公司矿工报收入14311.93

义煤集团新安县云顶煤业有限公司培训费27103.77

义煤集团新安县云顶煤业有限公司通讯费203801.07203803.83

义煤集团新义矿业有限公司材料36530182.4141803162.76

义煤集团新义矿业有限公司服务费127358.49

义煤集团新义矿业有限公司勘探149056.60

义煤集团新义矿业有限公司矿工报收入28623.85

义煤集团新义矿业有限公司培训费38320.75

义煤集团新义矿业有限公司通讯费385029.77330439.15

义煤集团新义矿业有限公司瓦斯防治1147871.84

瓦斯治理工程款、注

义煤集团新义矿业有限公司浆减沉工程款、瞬变8004054.45电磁勘探费

永贵能源开发有限责任公司新田煤矿瓦斯防治3006246.42

义煤集团永兴工程有限责任公司通讯费33890.61

义煤集团永兴工程有限责任公司售电94577.24

豫西矿用安全设备检测检验中心通讯费973.391438.53

郑州安腾管道工程有限责任公司材料3097.32

中联润世新疆煤业有限公司材料584164.83

合计521698727.96573313749.45

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币租赁资产承租方名称本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入种类

河南永翔工贸有限责任公司房产50000.00

渑池曹跃矿业有限责任公司设备5789.08

128/1522024年半年度报告

三门峡观音堂煤业有限公司设备6994420.967706065.46

三门峡龙王庄煤业有限责任公司设备2601826.60191477.07义马煤业集团股份有限公司房产

义马煤业集团青海义海能源有限责任公司大柴旦分公司设备33047.58

义马煤业集团青海义海能源有限责任公司大煤沟煤矿设备15738822.084837899.22

义煤集团新安县郁山煤业有限公司设备5690903.587169729.08

义煤集团新安县云顶煤业有限公司设备8405327.138555630.23

义煤集团新义矿业有限公司设备16848182.0914370976.43

合计56362530.0242837566.57

129/1522024年半年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币简化处理的短期租赁和未纳入租赁负债计量的可变承担的租赁负债利增加的使用权资低价值资产租赁的租金支付的租金

租赁付款额（如适用）息支出产

租赁资费用（如适用）出租方名称产种类上期本期发生上期发生上期发本期发生上期发本期发本期发生额上期发生额本期发生额发生额额生额额生额生额额

河南永翔工贸有限责任公司房产1453218.9133019.62

渑池曹跃矿业有限责任公司设备792555.401188833.10

三门峡观音堂煤业有限公司设备14950.26

偃师国龙燃气有限公司设备48230.09

义马煤业（集团）宏泰房地产

房产48000.00开发有限责任公司

合计63180.3548000.00792555.401188833.101453218.9133019.62关联租赁情况说明

□适用√不适用

130/1522024年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

√适用□不适用

截至2024年6月30日，本公司向子公司提供担保金额合计3.2亿元。

（1）阿克苏塔河矿业有限责任公司向华夏银行股份有限公司乌鲁木齐分行借款1.50亿元，借款

期限为2024-5-31至2025-5-31，其中河南大有能源股份有限公司承担80%的保证责任，担保金额

为1.20亿元，截至2024年6月30日，借款余额1.50亿元，担保余额1.20亿元。

（2）阿克苏塔河矿业有限责任公司向新疆阿克苏农村商业银行股份有限公司阿拉尔支行借款

5000.00万元，借款期限为2023-3-3至2026-1-9，其中河南大有能源股份有限公司承担80%的

保证责任，担保金额为4000.00万元，截至2024年6月30日，借款余额4000.00万元，担保余额3200.00万元。

（3）阿克苏塔河矿业有限责任公司向新疆阿克苏农村商业银行股份有限公司阿拉尔支行借款

6000.00万元，借款期限为2022-3-31至2025-3-29，其中河南大有能源股份有限公司承担80%

的保证责任，担保金额为4800.00万元，截至2024年6月30日，借款余额4400.00万元，担保余额3520万元。

（4）阿克苏塔河矿业有限责任公司向新疆阿克苏农村商业银行股份有限公司阿拉尔支行、拜城县

农村信用合作联社、新和县农村信用合作联社、阿瓦提县农村信用合作联社借款9000.00万元，借款期限为2022-3-31至2025-3-29其中河南大有能源股份有限公司承担80%的保证责任，担保金额为7200.00万元，截至2024年6月30日，借款余额6600.00万元，担保余额5280.00万元。

（5）库车市榆树岭煤矿有限责任公司向库车县农村信用联社、新疆乌什农村商业银行股份有限公

司、新疆沙雅农村商业银行股份有限公司借款1亿元，借款期限为2023-1-16至2026-1-15，河南大有能源股份有限公司担保金额为1亿元，截至2024年6月30日，借款余额8000.00万元，担保余额8000.00万元。

本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕

河南能源集团投资有限公司48000000.002016年3月7日2036年3月6日否

河南能源集团有限公司194999475.042020年12月31日2024年12月3日否

河南能源集团有限公司197000000.002020年1月7日2024年1月3日是

义马煤业集团股份有限公司200000000.002020年5月21日2023年5月21日是

义马煤业集团股份有限公司295000000.002020年5月25日2023年5月25日是

义马煤业集团股份有限公司95000000.002020年5月27日2023年5月27日是

义马煤业集团股份有限公司30000000.002020年12月2日2023年12月2日是

义马煤业集团股份有限公司30000000.002020年12月3日2023年12月3日是

义马煤业集团股份有限公司31000000.002020年12月4日2023年12月4日是

义马煤业集团股份有限公司31000000.002020年12月7日2023年12月7日是

义马煤业集团股份有限公司28000000.002020年12月8日2023年12月8日是

义马煤业集团股份有限公司34000000.002020年12月11日2023年12月11日是

义马煤业集团股份有限公司130000000.002020年2月17日2023年2月17日是

义马煤业集团股份有限公司350000000.002020年7月23日2023年7月23日是

义马煤业集团股份有限公司40000000.002020年9月24日2023年9月24日是

义马煤业集团股份有限公司10500000.002020年12月4日2024年6月4日否

义马煤业集团股份有限公司10500000.002020年12月4日2024年6月4日否

义马煤业集团股份有限公司10000000.002020年12月3日2024年6月3日否

131/1522024年半年度报告

义马煤业集团股份有限公司10000000.002020年12月3日2024年6月3日否

义马煤业集团股份有限公司11000000.002020年12月3日2024年6月3日否

义马煤业集团股份有限公司11000000.002020年12月3日2024年6月3日否

义马煤业集团股份有限公司11500000.002020年12月3日2024年6月3日否

义马煤业集团股份有限公司11500000.002020年12月3日2024年6月3日否

义马煤业集团股份有限公司11000000.002020年12月2日2024年6月2日否

义马煤业集团股份有限公司11000000.002020年12月2日2024年6月2日否

义马煤业集团股份有限公司11500000.002020年12月2日2024年6月2日否

义马煤业集团股份有限公司11500000.002020年12月2日2024年6月2日否

义马煤业集团股份有限公司12000000.002020年12月1日2024年6月1日否

义马煤业集团股份有限公司12000000.002020年12月1日2024年6月1日否

义马煤业集团股份有限公司5000000.002020年12月1日2024年6月1日否

义马煤业集团股份有限公司20000000.002020年12月1日2024年6月1日否

义马煤业集团股份有限公司55000000.002020年9月25日2023年9月25日是

河南能源集团有限公司375000000.002020年6月16日2023年6月30日是

河南能源集团有限公司125000000.002020年9月29日2023年10月15日是

义马煤业集团股份有限公司55000000.002020年7月29日2023年1月26日是

义马煤业集团股份有限公司280000000.002020年7月8日2024年1月7日否

义马煤业集团股份有限公司65000000.002022年1月28日2025年1月28日否

义马煤业集团股份有限公司65000000.002022年1月29日2025年1月29日否

义马煤业集团股份有限公司120000000.002022年6月30日2025年6月30日否

义马煤业集团股份有限公司130000000.002022年7月5日2025年7月5日否

义马煤业集团股份有限公司100000000.002022年7月7日2025年7月7日否

义马煤业集团股份有限公司40000000.002022年9月16日2025年9月16日否

义马煤业集团股份有限公司250000000.002022年12月3日2025年12月3日否

义马煤业集团股份有限公司110000000.002022年12月28日2025年12月28日否

河南能源集团有限公司196600000.002024年11月15日2027年11月15日否

河南能源集团有限公司194599475.002024年10月19日2027年10月19日否

义马煤业集团股份有限公司100000000.002023年1月30日2026年1月30日否

义马煤业集团股份有限公司30000000.002023年3月11日2026年3月11日否

义马煤业集团股份有限公司120000000.002023年6月24日2026年6月24日否

义马煤业集团股份有限公司130000000.002023年7月5日2026年7月5日否

义马煤业集团股份有限公司100000000.002023年7月8日2026年7月8日否

义马煤业集团股份有限公司33800000.002023年9月30日2026年9月30日否

义马煤业集团股份有限公司135000000.002023年12月28日2026年12月28日否

义马煤业集团股份有限公司213000000.002023年12月6日2026年12月6日否

义马煤业集团股份有限公司100000000.002023年6月17日2026年6月17日否

河南能源集团有限公司49500000.002023年6月14日2026年6月14日否

阿拉尔市统众国有资本投资运营（集团）30000000.002023年5月31日2026年5月31日否有限责任公司

河南大有能源股份有限公司120000000.002023年5月31日2026年5月31日否

阿拉尔市统众国有资本投资运营（集团）10000000.002023年1月3日2026年1月3日否有限责任公司

河南大有能源股份有限公司40000000.002023年1月3日2026年1月3日否

阿克苏塔河矿业有限责任公司、库车县科133000000.002014年5月9日2027年5月8日否兴煤炭实业有限责任公司（连带责任保证）

河南大有能源股份有限公司96000000.002025年3月29日2028年3月29日否

阿拉尔市统众国有资本投资运营（集团）24000000.002025年3月29日2025年3月29日否

132/1522024年半年度报告

有限责任公司

义马煤业集团股份有限公司25000000.002022年1月18日2023年1月17日是

义马煤业集团股份有限公司25000000.002022年1月18日2023年1月17日是

河南能源集团有限公司250000000.002022年6月12日2023年6月12日是

河南能源集团有限公司71000000.002022年6月14日2023年6月14日是

河南能源集团有限公司40000000.002022年9月28日2023年9月28日是

义马煤业集团股份有限公司6200000.002022年9月28日2023年3月27日是

义马煤业集团股份有限公司2200000.002022年12月1日2023年5月31日是

义马煤业集团股份有限公司3860000.002022年12月5日2023年6月4日是

义马煤业集团股份有限公司4960000.002022年12月9日2023年6月8日是

义马煤业集团股份有限公司510000000.002022年1月28日2023年1月28日是

义马煤业集团股份有限公司300000000.002022年7月28日2023年7月28日是

义马煤业集团股份有限公司286000000.002022年5月13日2023年5月13日是

义马煤业集团股份有限公司286000000.002022年5月16日2023年5月16日是

义马煤业集团股份有限公司270860000.002022年5月17日2023年5月17日是

义马煤业集团股份有限公司19800000.002024年3月31日2027年3月31日否

义马煤业集团股份有限公司100000000.002024年6月16日2027年6月16日否

义马煤业集团股份有限公司120000000.002024年6月21日2027年6月21日否

义马煤业集团股份有限公司130000000.002024年2月6日2027年2月6日否

义马煤业集团股份有限公司100000000.002024年3月14日2027年3月14日否

义马煤业集团股份有限公司213000000.002024年12月8日2027年12月8日否

义马煤业集团股份有限公司135000000.002024年12月20日2027年12月20日否

义马煤业集团股份有限公司33800000.002024年12月25日2027年12月25日否

义马煤业集团股份有限公司2600000.002023年8月29日2024年2月23日否

义马煤业集团股份有限公司6200000.002023年9月30日2024年3月23日否

义马煤业集团股份有限公司5250000.002023年10月13日2024年4月10日否

义马煤业集团股份有限公司4000000.002023年11月17日2024年5月15日否

义马煤业集团股份有限公司2200000.002023年11月17日2024年5月15日否

义马煤业集团股份有限公司4750000.002023年12月22日2024年6月19日否

义马煤业集团股份有限公司100000000.002023年1月31日2023年7月31日是

义马煤业集团股份有限公司400000000.002023年5月15日2024年5月15日否

义马煤业集团股份有限公司190000000.002023年5月16日2024年5月16日否

义马煤业集团股份有限公司253000000.002023年5月17日2024年5月17日否

义马煤业集团股份有限公司300000000.002023年7月21日2024年1月16日否

义马煤业集团股份有限公司510000000.002023年2月1日2024年2月1日否

义马煤业集团股份有限公司100000000.002024年6月30日2027年6月30日否

河南能源集团有限公司250000000.002023年6月13日2024年6月13日否

河南能源集团有限公司171000000.002023年6月14日2024年6月14日否

河南能源集团有限公司140000000.002023年8月28日2024年8月28日否

阿拉尔市统众国有资本投资运营（集团）30000000.002024年5月31日2027年5月31日否有限责任公司

河南大有能源股份有限公司120000000.002024年5月31日2027年5月31日否

阿拉尔市统众国有资本投资运营（集团）10000000.002026年1月9日2029年1月9日否有限责任公司

河南大有能源股份有限公司40000000.002026年1月9日2029年1月9日否

河南能源集团有限公司47000000.002024年6月20日2027年6月20日否关联担保情况说明

□适用√不适用

133/1522024年半年度报告

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬237.37183.82

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款贵州兴安煤业有限公司4793271.31965658.474813271.31248916.72贵州豫能投资有限公司黔西

应收账款4340819.641736327.864340819.64868163.93分公司

应收账款河南开祥精细化工有限公司5407092.851794073.41河南能源化工集团洛阳永龙

应收账款30215202.4030215202.4030215202.4030215202.40能化有限公司

河南省煤气（集团）有限责

应收账款88374.2817674.8688374.284418.71任公司

河南省煤气（集团）有限责

应收账款61908180.4010320821.8760717731.103035886.56任公司物资供应分公司

河南省煤气（集团）有限责

应收账款483746.86174349.37483746.86116337.34任公司义马气化厂河南省煤气集团国龙燃气有

应收账款56874.5411374.9156874.542843.73限公司河南省豫西建设工程有限责

应收账款756460.93202681.26346715.7219599.80任公司

应收账款河南新义矿业科技有限公司549778.50109955.701149778.5057488.93

应收账款河南永翔工贸有限责任公司42113.106378.0018993.00949.65焦作市神龙水文地质工程有

应收账款3108.001864.803108.001243.20限公司

应收账款洛阳义安电力有限公司2845433.162845433.162845433.162845433.16

应收账款渑池曹跃矿业有限责任公司47003378.1946298550.3346859064.9544106776.32

应收账款渑池天安矿业有限公司662922.38662922.38662922.38662922.38

应收账款渑池县昌平煤业有限公司431057.25431057.25431057.25431057.25

应收账款渑池县隆辉煤业有限公司104120.00104120.00104120.00104120.00

应收账款渑池县裕鑫煤业有限公司165692.66165692.66165692.66165692.66

应收账款渑池县中普煤业有限公司109517.47109517.47109517.47109517.47

134/1522024年半年度报告

应收账款三门峡观音堂煤业有限公司5707934.98371644.9516158808.86845645.05三门峡龙王庄煤业有限责任

应收账款811642.99152612.54955697.3647784.87公司

应收账款三门峡义翔铝业有限公司89864100.884511697.16

应收账款三门峡永龙精煤有限公司87499.294374.96

应收账款山西临汾义襄煤业有限公司2624.985252624.98131.25

应收账款山西义鸣矿业有限公司3499.97699.993499.97175四川省江油市豫蜀夜视利反

应收账款3000.00150光材料有限公司

应收账款义马煤业集团股份有限公司75905.2421295.35义马煤业集团股份有限公司

应收账款14704.161093.70191563.259578.16大酒店义马煤业集团股份有限公司

应收账款9474.00473.753152.2410157.65房地产分公司义马煤业集团股份有限公司

应收账款1500.007571014.164940.38农林分公司义马煤业集团股份有限公司

应收账款30810.157909.231718575.04622921.39热电分公司义马煤业集团股份有限公司

应收账款13005.73650.2917848.00892.4职工教育培训中心义马煤业集团股份有限公司

应收账款1076902.91283861.562137741.88109691.71总医院义马煤业集团煤生化高科技

应收账款16624.873324.9716624.87831.24工程有限公司义马煤业集团农林绿色园林

应收账款22749.824549.9622749.821137.49有限公司义马煤业集团青海义海能源

应收账款1238698.17233856.091191758.6160987.77有限责任公司义马煤业集团青海义海能源

应收账款11784868.90589243.45有限责任公司大煤沟矿义马煤业综能新能源有限责

应收账款416360918.26374724826.43416360918.26374724826.43任公司

应收账款义马市鑫星煤业有限公司200000.00200000.00200000.00200000.00

应收账款义马协力化工有限责任公司122499.0124499.80122499.016124.95

应收账款义马艺美印务有限责任公司26513.25

应收账款义煤集团华兴矿业有限公司54790247.8354208305.0554766484.7653236065.68

应收账款义煤集团洛阳煤业有限公司77860.0043388.0071860.0029316.00义煤集团洛阳神和煤业有限

应收账款68.8568.85531599.64531599.64公司义煤集团洛阳市钰坤煤业有

应收账款80602.0880602.0880602.0880602.08限公司义煤集团洛阳五星煤业有限

应收账款2423464.122423464.122423464.122423464.12公司义煤集团汝阳天泽金鼎煤业

应收账款1016723.23644697.03625116.70625116.70有限公司义煤集团天新矿业有限责任

应收账款208088.2761778.27258202.9412910.15公司义煤集团新安县恒祥煤业有

应收账款100099.20100099.20100099.20100099.20限公司

135/1522024年半年度报告

义煤集团新安县鑫茂煤业有

应收账款1028553.971028553.971028553.971028553.97限公司义煤集团新安县郁山煤业有

应收账款21494541.584151544.4417593523.481721899.14限公司义煤集团新安县云顶煤业有

应收账款5606596.61415516.248577502.78731922.51限公司

应收账款义煤集团新义矿业有限公司487287486.38194924797.15502243488.22215935757.63义煤集团偃师三阳煤业有限

应收账款2894613.052894613.052894613.052894613.05公司义煤集团伊川县谷元煤业有

应收账款72777.5172777.5172777.5172777.51限公司义煤集团伊川县红旗煤业有

应收账款2982186.682982186.682982186.682982186.68限公司义煤集团伊川县宏盛煤业有

应收账款1273692.201273692.201273692.201273692.20限公司义煤集团伊川县黄村煤业有

应收账款1242253.931242253.931242253.931242253.93限公司义煤集团伊川县开源煤业有

应收账款17716.3717716.3717716.3717716.37限公司义煤集团伊川县天瑞煤业有

应收账款10479.3010479.3010479.3010479.30限公司义煤集团伊川县兴业煤业有

应收账款582259.11582259.11582259.11582259.11限公司义煤集团宜阳县丰源煤业有

应收账款761882.21761882.21761882.21761882.21限公司永贵能源开发有限责任公司

应收账款1372057.95274411.591392057.9569602.90新田煤矿豫西矿用安全设备检测检验

应收账款17499.86874.99中心

应收账款郑州国龙矿业有限公司20182.161009.11

应收账款中联润世新疆煤业有限公司660106.23河南能源化工集团销售有限

预付账款659914.40公司

河南省煤气（集团）有限责

预付账款1959368.19任公司物资供应分公司河南省瓦斯治理研究院有限

预付账款84060.00公司

预付账款河南永翔工贸有限责任公司3392115.80

预付账款河南中意招标有限公司850000.00鹤壁煤电股份有限公司热电预付账款厂内蒙古鄂尔多斯永煤矿业有

预付账款780315.60限公司

预付账款三门峡观音堂煤业有限公司305778.00

预付账款三门峡义翔铝业有限公司5900.00

预付账款新疆国龙贸易有限公司1600000.00

预付账款偃师国龙燃气有限公司250340.89义马煤业集团股份有限公司

预付账款1908761.33本部

136/1522024年半年度报告

义马煤业集团股份有限公司预付账款大酒店义马煤业集团股份有限公司预付账款煤炭销售中心义马煤业集团股份有限公司预付账款热电分公司义马煤业集团农林绿色园林

预付账款4000.00有限公司义煤集团汝阳天泽金鼎煤业

预付账款145218.05550000.00有限公司

预付账款中联润世新疆煤业有限公司237131.80

其他应收款河南开祥精细化工有限公司96221.3616117.29133644.387498.88河南能源化工集团洛阳永龙

其他应收款671024.00671024.00671024.00671024.00能化有限公司

河南省煤气（集团）有限责

其他应收款383757.95373633.47383757.95299789.69任公司义马气化厂

其他应收款河南永翔工贸有限责任公司999877.65430616.58999877.65230641.05

其他应收款渑池曹跃矿业有限责任公司38370.0037932.0038370.0037571.82

其他应收款渑池县昌平煤业有限公司2483395.952483395.952483395.952483395.95

其他应收款三门峡观音堂煤业有限公司4714603.051411666.943110033.05549701.01三门峡龙王庄煤业有限责任

其他应收款2410132.96408590.3669180.003881.74公司

其他应收款三门峡永龙精煤有限公司5200.00291.78义马煤业集团股份有限公司

其他应收款0.950.16职工教育培训中心义马煤业集团青海义海能源

其他应收款16640.002787.24有限责任公司大煤沟矿义马煤业综能新能源有限责

其他应收款1090055.54981049.991090055.54981049.99任公司义煤集团股份有限公司机关

其他应收款353240.1059168.51（非上市）

其他应收款义煤集团华兴矿业有限公司22290.0022290.0022290.0022290.00义煤集团汝阳天泽金鼎煤业

其他应收款20792.003482.71有限公司义煤集团新安县郁山煤业有

其他应收款4722127.001188038.382953081.00500887.66限公司义煤集团新安县云顶煤业有

其他应收款2370463.55451023.82756790.60153176.04限公司

其他应收款义煤集团新义矿业有限公司18826135.514466490.5420876251.3614070568.76豫西矿用安全设备检测检验

其他应收款77898.0813048.10中心

其他应收款郑州鹤郑力源煤业有限公司131561.06131561.06131561.06131561.06

其他应收款新疆龟兹矿业有限公司15215.33

合计1233425226.69754142810.731318082319.59770667605.82

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

137/1522024年半年度报告

应付账款拜城县众和机电有限公司133652.762403302.45

应付账款贵州永贵机电制修有限公司414780.00

应付账款河南富昌建设工程有限责任公司3400.003400.00

应付账款河南国龙矿业建设有限公司25736470.3220426587.52

应付账款河南国龙商务服务有限公司137970.0091980.00

应付账款河南焦煤能源有限公司工矿用品制造厂42920.0442920.04

应付账款河南能源化工集团采购有限公司753370.00

应付账款河南能源化工集团哈密投资有限公司3689.00901055.33

应付账款河南能源集团信息技术有限公司297800.00

应付账款河南能源集团研究总院有限公司116000.00116000.00

应付账款河南省华兴钡业有限责任公司1952242.272977494.98

应付账款河南省华兴钡业有限责任公司油脂化工厂494814.47

应付账款河南省煤层气开发利用有限公司415700.00415700.00

应付账款河南省瓦斯治理研究院有限公司14491073.2014545780.60

应付账款河南省豫西建设工程有限责任公司62725076.2168514460.85

应付账款河南新义矿业科技有限公司2075814.945994101.36

应付账款河南义新物流科技有限公司3373428.095116470.84

应付账款河南永翔工贸有限责任公司88462984.4052824374.07

应付账款鹤壁链条有限责任公司123486.40123486.40

应付账款鹤壁煤业运输带有限责任公司9333483.339801070.80

应付账款焦作煤业（集团）有限责任公司250000.00250000.00

应付账款焦作市神龙水文地质工程有限公司8000.008000.00

应付账款开封国龙物流有限公司78768.00

应付账款开封铁塔橡胶（集团）有限公司3672523.773702980.77

应付账款渑池曹跃矿业有限责任公司219340.67616337.53

应付账款渑池县华隆工贸有限公司义马塑编厂607043.58807043.58

应付账款三门峡观音堂煤业有限公司1303757.83

应付账款三门峡永龙精煤有限公司1132435.081132435.08

应付账款上海融宴商业保理有限公司3108937.532105666.67

应付账款四川省江油市豫蜀夜视利反光材料有限公司378094.78

应付账款新疆国龙贸易有限公司970561.921620561.92

应付账款新疆昆仑人力资源开发有限公司275000.00459000.00

应付账款义马建业多种经营有限责任公司5152008.115936085.91

应付账款义马煤业集团股份有限公司9492655.589522786.58

应付账款义马煤业集团股份有限公司大酒店1072164.161419129.16

应付账款义马煤业集团股份有限公司职工教育培训中心476183.56

应付账款义马煤业（集团）有限责任公司机关医院7990.007990.00应付账款义马煤业集团股份有限公司职工教育培训中心

应付账款义马煤业集团股份有限公司--职教中心

应付账款义马煤业集团股份有限公司总医院1284050.001882200.00

应付账款义马煤业集团农林绿色园林有限公司2052883.79753192.19

应付账款义马煤业集团铁路建筑工程有限责任公司3450470.044022039.43应付账款义马煤业集团有限责任公司机关医院

应付账款义马天新矿业有限责任公司医院453614.00840314.00

应付账款义马艺美印务有限责任公司347780.04338372.51

应付账款义马永安工程建设有限公司723180.281321140.28

应付账款义煤集团华兴矿业有限公司181225.201340247.39

应付账款义煤集团天新矿业有限责任公司287000.00

应付账款义煤集团新安县渠里煤业有限公司23505.1723505.17

138/1522024年半年度报告

应付账款义煤集团新安县云顶煤业有限公司430000.00

应付账款义煤集团新义矿业有限公司7527096.612686955.13

应付账款义煤集团宜阳天福矿业有限公司14931.0014931.00

应付账款永煤集团总医院283198.9230241.93

应付账款豫西矿用安全设备检测检验中心1762179.502019716.50

应付账款河南能源集团重型装备有限公司4685206.8013241983.09

应付账款鹤壁天宏钢结构有限公司3400000.00

应付账款商丘国龙新材料有限公司22200.00

应付账款新疆豫能投资集团有限公司168000.00

合同负债及其他流动负债拜城县众泰煤焦化有限公司63788673.6042941.88合同负债及其他流动负债贵州永贵矿业投资控股有限公司

合同负债及其他流动负债贵州中祥能源有限公司11119109.1710400000.00

合同负债及其他流动负债河南韶州矿业有限公司5000.72

合同负债及其他流动负债河南省渑池电熔刚玉有限公司5000.72

合同负债及其他流动负债河南省豫西建设工程有限责任公司66761.93

合同负债及其他流动负债河南义新物流科技有限公司1265482.95

合同负债及其他流动负债河南永翔工贸有限责任公司231792.67

合同负债及其他流动负债渑池鑫安煤业有限公司94203.1194203.11

合同负债及其他流动负债青海义德工贸有限公司22056.0724923.36

合同负债及其他流动负债三门峡观音堂煤业有限公司2221407.971736569.16

合同负债及其他流动负债三门峡永龙精煤有限公司698263.23

合同负债及其他流动负债新疆国龙贸易有限公司558986.114895882.00

合同负债及其他流动负债新乡中新化工有限责任公司2273.642273.64

合同负债及其他流动负债义马煤业集团股份有限公司农林分公司19781.31

合同负债及其他流动负债义马煤业集团股份有限公司热电分公司1824804.711824804.71

合同负债及其他流动负债义马煤业集团股份有限公司职工教育培训中心176256.18

合同负债及其他流动负债义马煤业集团青海义海能源有限责任公司9332.299332.29

合同负债及其他流动负债义马市鑫星煤业有限公司22810.2416560.23

合同负债及其他流动负债义煤集团新义矿业有限公司16.32

合同负债及其他流动负债义煤集团宜阳天福矿业有限公司249565.47249565.47

合同负债及其他流动负债郑州国龙矿业有限公司18007287.96

其他应付款河南富昌建设工程有限责任公司390127.69390127.69

其他应付款河南国龙矿业建设有限公司2000.00

其他应付款河南国龙商务服务有限公司92829.60

其他应付款河南能源化工集团销售有限公司536724.60508485.60

其他应付款河南能源集团信息技术有限公司30000.00

其他应付款河南省华兴钡业有限责任公司400410.00470410.00

其他应付款河南省瓦斯治理研究院有限公司13350000.001635393.60

其他应付款河南省豫西建设工程有限责任公司894120.901015659.82

其他应付款河南兴豫惠民职业技能培训学校有限公司19200.00

其他应付款河南义新物流科技有限公司865315.951593358.01

其他应付款河南永翔工贸有限责任公司27625.80792382.47

其他应付款河南中意招标有限公司552131.79552131.79

其他应付款新疆屯南煤业有限责任公司200000.00200000.00

其他应付款新疆豫能投资集团有限公司279062.64

其他应付款义马建业多种经营有限责任公司822890.00714390.00

其他应付款义马煤业集团股份有限公司8098764.637773389.06

其他应付款义马煤业集团股份有限公司大酒店52053.00787748.97

其他应付款义马煤业集团股份有限公司职工教育培训中心1542811.091076370.58

139/1522024年半年度报告

其他应付款义马煤业集团股份有限公司总医院81709.45398049.45

其他应付款义马煤业集团农林绿色园林有限公司1401000.0024800.00

其他应付款义马煤业集团青海义海能源有限责任公司490000.00490000.00

其他应付款义马煤业集团铁路建筑工程有限责任公司106479.70169316.31

其他应付款义马市黄河物业管理有限公司28781.8724882.14

其他应付款义马天新矿业有限责任公司医院126687.00533342.00

其他应付款义马艺美印务有限责任公司96401.40115111.80

其他应付款义马永安工程建设有限公司134146.40357451.40

其他应付款义马豫美旅行社有限责任公司30.0030.00

其他应付款义煤集团新义矿业有限公司408312.70247710.00

其他应付款豫西矿用安全设备检测检验中心539554.00227528.00

其他应付款中联润世新疆煤业有限公司31165277.97

其他应付款义马煤业集团股份有限公司恒源煤炭分公司195765.82

其他应付款新疆国龙贸易有限公司242914.80

合计424615736.97285132565.15

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

√适用□不适用详见“第六节一、承诺事项履行情况

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

□适用√不适用期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

140/1522024年半年度报告

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用公司以公司注册地区为基础确定报告分部。

141/1522024年半年度报告

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目河南地区新疆地区分部间抵销合计

一、营业收入1856007506.53743927133.412599934639.94

其中：对外交易收入1856007506.53743927133.412599934639.94分部间交易收入

二、对联营和合营企业的投

6025826.456025826.45

资收益

三、资产减值损失

四、折旧费和摊销费408443036.95103531031.04511974067.99

五、利润总额-669429863.77288151623.26-381278240.51

六、所得税费用23659220.9185296863.35108956084.26

七、净利润-689043311.60198808986.83-490234324.77

八、资产总额17652882335.966675122345.55-2370497531.6021957507149.91

九、负债总额12976176292.762025594001.52-8144954.2914993625339.99

十、其他重要的非现金项目折旧费和摊销费以外的其他非现金费用对联营企业和合营企业的长

期股权投资权益法核算增加6025826.456025826.45额

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内684374628.13550720045.04

1年以内小计684374628.13550720045.04

1至2年159229734.5666720844.64

2至3年52538836.1759996919.93

3至4年64326519.50134260485.95

4至5年116640583.5998763096.47

142/1522024年半年度报告

5年以上598335919.40563703784.85

合计1675446221.351474165176.88

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计类别比提账面计提账面比例金额例金额比价值金额金额比例价值

(%)

(%)例(%)

(%)

按单项计提63049437.58888893.416057632220302.442.859061459393.441605709.坏账准备676.2863966.854009.4359.02243

按组合计提10449562.18542717.859523841944874.457.118325105921.7658693814

坏账准备1545.0737922.6775622.4031.847.59

其中：账龄82044848.18530822.635140692062472.346.918313115326.4508931318

风险组合231.1597016.7559214.4045.926.42

22450313.119905.0.0224383149882402.010.1149762496

低风险组合119905.920.08

313.9240925408.0097.17

1675447743169011291474165176100.77386565252.5700299524

合计10046.

6221.35889.52331.83.8800.860.02.0022

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额计提名称账面余额坏账准备比例计提理由

（%）

义马煤业综能新能源有限责任公司416057094.26374451384.8390已申请破产重整

义马锦江能源综合利用有限公司36529409.1936529409.19100长期挂账预计无法收回

三门峡惠能热电有限责任公司20141800.0020141800.00100长期挂账预计无法收回河南能源化工集团洛阳永龙能化有

30215202.4030215202.40100被告已无可执行财产

限公司

煤炭业务形成长期欠款客户汇总112396436.08112396436.08100长期挂账预计无法收回

其他业务形成长期欠款客户汇总15154734.3515154734.35100长期挂账预计无法收回

93.40

合计630494676.28588888966.85/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄风险组合

单位：元币种：人民币

143/1522024年半年度报告

期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内479487164.6623546552.664.91

1至2年146016843.3529203368.6720.00

2至3年50352648.9520141059.5840.00

3至4年63715476.5238229285.9160.00

4至5年33441738.7226753390.9880.00

5年以上47434358.9547434358.95100.00

合计820448231.15185308016.7522.59

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或核其他期末余额计提收回或转回销变动

账龄计提组合183251059.842194528.5917665.76185427922.67

单项计提组合590614593.021725626.17588888966.85低风险组合

合计773865652.862194528.591725626.1717665.760.00774316889.52

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

144/1522024年半年度报告

占应收账款和合同资产应收账款期末合同资产应收账款和合同坏账准备期末余单位名称期末余额合余额期末余额资产期末余额额计数的比例

（%）义马煤业综能新能源

416057094.26416057094.2624.83374451384.83

有限责任公司义煤集团新义矿业有

355370799.26355370799.2621.21110607012.43

限公司河南崤函电力供应有

83227235.6383227235.634.9768117.79

限责任公司义煤集团宜阳义络煤

78524685.5978524685.594.6926522.14

业有限责任公司

河南省煤气（集团）

有限责任公司物资供61908180.4061908180.403.7010320821.87应分公司

合计995087995.14995087995.1459.40495473859.06

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利2702390.006087700.00

其他应收款4436534354.674519178452.25

合计4439236744.674525266152.25

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

145/1522024年半年度报告

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(7).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

新疆屯南煤业有限责任公司2702390.006087700.00

合计2702390.006087700.00

(8).重要的账龄超过1年的应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因依据

新疆屯南煤业有限责任公司2702390.001-2年度暂未支付否

合计2702390.00///

(9).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(10).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(11).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(12).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用

146/1522024年半年度报告

其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内172913046.16463664647.90

1年以内小计172913046.16463664647.90

1至2年433554419.334183504697.43

2至3年3979887593.6712846745.17

3至4年11586943.60969678585.35

4至5年961457721.3256780051.64

5年以上237976774.38188694565.29

合计5797376498.465875169292.78

(2).按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金1784799.05733527.47

质保金29954500.003076750.00

往来款及子公司借款5708294659.785843340516.36

其他57342539.6328018498.95

合计5797376498.465875169292.78

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2024年1月1日余额302626.5537815224.941317872989.041355990840.53

2024年1月1日余额在本期----

--转入第二阶段----

--转入第三阶段----

--转回第二阶段----

--转回第一阶段----

本期计提3678782.99-445121.521617641.794851303.26

本期转回---

-

本期转销----

本期核销----

147/1522024年半年度报告

其他变动----

2024年6月30日余额3981409.5437370103.421319490630.831360842143.79

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额转销类别期初余额其他期末余额计提收回或转回或核变动销

账龄计提组合33148961.395271303.2638420264.65

单项计提组合73024303.18420000.0072604303.18

低风险组合1249817575.961249817575.96

合计1355990840.535271303.26420000.001360842143.79

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄期末余额

比例(%)

义马煤业集团孟津煤1年以内，1-2年，

2717466576.0246.87往来款297392.16

矿有限责任公司2-3年义煤集团巩义铁生沟1年以内，1-2年，

1462948400.3525.23往来款1100481680.83

煤业有限公司3-4年，4-5年1年以内，1-2年，

义煤集团宜阳义络煤

904128927.4415.60往来款2-3年，3-4年，820261.62

业有限责任公司

4-5年，5年以上

1年以内，1-2年，

洛阳义安矿业有限公

188320696.493.25往来款2-3年，3-4年，136929.34

司

4-5年，5年以上

河南崤函电力供应有

155109551.882.68往来款1年以内，2-3年16174.33

限责任公司

合计5427974152.1893.63//1101752438.28

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

148/1522024年半年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

455003030010611356453488894654455003030010611356453488894654

对子公司投资.34.79.55.34.79.55

对联营、合营339663190.9339663190.9

345689017.4345689017.4

企业投资55

489571931710611356453834583671488969349110611356453828557845

合计.74.79.95.29.79.50

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期本期本期计提被投资单位期初余额期末余额减值准备期末余额增加减少减值准备义煤集团巩义铁生沟煤业有限

316448515.79316448515.79316448515.79

公司

宁波义德燃料有限公司50000000.0050000000.00义煤集团宜阳义络煤业有限责

446861684.00446861684.00

任公司义煤集团李沟矿业有限责任公

89026443.0089026443.0089026443.00

司

洛阳义安矿业有限公司321308451.00321308451.00321308451.00义马煤业集团孟津煤矿有限责

834352236.00834352236.00334352236.00

任公司河南崤函电力供应有限责任公

89525438.9589525438.95

司

义马豫西地质工程有限公司12000000.0012000000.00大有能源托克逊矿业开发有限

20010000.0020010000.00

公司

阿拉尔豫能投资有限责任公司2370497531.602370497531.60

合计4550030300.344550030300.341061135645.79

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动宣告减值追减权益法其他发放投资期初其他计提期末准备加少下确认综合现金其单位余额权益减值余额期末投投的投资收益股利他变动准备余额资资损益调整或利润

一、合营企业

149/1522024年半年度报告

新疆屯南煤业有303654418968305551

限责任公司06.6894.88301.56

303654418968305551

小计

06.6894.88301.56

二、联营企业河南中意招标有333199136500369699

限公司2.3828.5040.88河南大有能源煤

2688871478903316777

炭储配交易有限.89.074.96公司

360087841289401377

小计

4.2731.5715.84

339663160258345689

合计

90.9526.45017.40

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务973850519.891040358659.911492223927.141295955523.60

其他业务484514887.29410883207.03328572240.25194517197.93

合计1458365407.181451241866.941820796167.391490472721.53

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

河南-分部合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

主营业务收入973850519.891040358659.91973850519.891040358659.91

其中：煤炭973850519.891040358659.91973850519.891040358659.91

其他业务收入484514887.29410883207.03484514887.29410883207.03

其中：材料销售160976040.55158529725.45160976040.55158529725.45

资产出租86095558.5968040859.8486095558.5968040859.84

转供电151463744.76151372084.91151463744.76151372084.91

运输服务23557373.3219521144.5723557373.3219521144.57地质服务

其他收入62422170.0713419392.2662422170.0713419392.26按商品转让的时间分类商品（在某一时间点）1134826560.441198888385.361134826560.441198888385.36服务（在某一期间提供）323538846.74252353481.58323538846.74252353481.58

合计1458365407.181451241866.941458365407.181451241866.94

150/1522024年半年度报告

其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益330000000.00

权益法核算的长期股权投资收益6025826.4515611283.10处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

委托贷款收益10573333.3410844166.67

合计16599159.79356455449.77

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-2734401.19计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按

6278633.01

照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费2921522.70委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

151/1522024年半年度报告

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-10169964.44

其他符合非经常性损益定义的损益项目1363195.11

减：所得税影响额2129622.53

少数股东权益影响额（税后）-428779.89

合计-4041857.45

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资每股收益报告期利润

产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润-7.56-0.2049-0.2049

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-7.50-0.2032-0.2032

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：任春星

董事会批准报送日期：2024年8月28日修订信息

□适用√不适用