抚顺特殊钢股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码：600399证券简称：抚顺特钢

抚顺特殊钢股份有限公司

2024年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息

的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计

□是√否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

单位：元币种：人民币年初至报告本报告期比上年期末比上年项目本报告期同期增减变动幅年初至报告期末同期增减变

度(%)

动幅度(%)

营业收入2157002380.015.016434083563.982.54归属于上市公司股

87804592.05-29.88315761219.3511.83

东的净利润归属于上市公司股

东的扣除非经常性73557236.19-34.85295332238.1224.16损益的净利润

经营活动产生的现不适用不适用-358732859.62-70.06

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金流量净额基本每股收益（元/

0.0445-29.920.160111.80

股）稀释每股收益（元/

0.0445-29.920.160111.80

股）

加权平均净资产收减少0.69个百分增加0.28个

1.334.84益率（%）点百分点本报告期末比上年度末本报告期末上年度末增减变动幅

度(%)

总资产13324854580.0312390888484.357.54归属于上市公司股

6623528179.726417924859.683.20

东的所有者权益

注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

（二）非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币非经常性损益项目本期金额年初至报告期末金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产-4786612.12-25545780.45减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、

14681608.8825815824.42

按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，非金融企业持有金融资产和金

1684549.109685321.21

融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

债务重组损益308528.88与公司正常经营业务无关的或有事项产生

-21516.99-21516.99的损益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出2942009.369064831.63

减：所得税影响额252682.37-1121772.53

合计14247355.8620428981.23

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

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（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用□不适用

项目名称变动比例（%）主要原因

一方面随着技改项目相继投产，生产周期较长的高档品种增量，用于过程周转的存货增加，导致经营活动现金支出增加；

经营活动产生的现金流量净另一方面今年新增办理因销售收到的商业

-70.06

额_年初至报告期末承兑汇票贴现业务，该项业务根据会计准则规定，办理贴现后不计入经营活动产生的现金流量，其到期后也不计入经营活动产生的现金流量，导致经营活动现金流量下降。

本报告期一方面受市场影响，根据销售结构归属于上市公司股东的净利逐项计算的销售价格下降幅度高于原材料

润_本报告期-29.88价格下降幅度；另一方面公司技术改造项目

陆续投产，产能尚未完全释放。

归属于上市公司股东的扣除

非经常性损益的净利润_本报-34.85同上告期

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数85672

股股东总数（如有）

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有质押、标记或冻结情有限持股况售条股东名称股东性质持股数量比例件股

(%)股份份数数量状态量境内非国

东北特殊钢集团股份有限公司32587644416.520质押325876444有法人境内非国

江苏沙钢集团有限公司25420000012.890无有法人

香港中央结算有限公司未知450345562.280无

中国人寿保险股份有限公司－

传统－普通保险产品－005L－ 国有法人 43197042 2.19 0 无

CT001 沪

中国农业银行股份有限公司－

中证500交易型开放式指数证国有法人279245501.420无券投资基金

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中国人寿保险股份有限公司－

分红－个人分红－005L－ 国有法人 19765600 1.00 0 无

FH002 沪

招商银行股份有限公司－兴全

国有法人175190750.890无合泰混合型证券投资基金

中国建设银行股份有限公司－

富国中证军工龙头交易型开放国有法人151580450.770无式指数证券投资基金

中国建设银行股份有限公司－

国泰中证军工交易型开放式指国有法人134415800.680无数证券投资基金

招商银行股份有限公司－兴证

全球合衡三年持有期混合型证国有法人127799170.650无券投资基金

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份数量种类人民东北特殊钢集团股份有限公司325876444币普325876444通股人民江苏沙钢集团有限公司254200000币普254200000通股人民香港中央结算有限公司45034556币普45034556通股

中国人寿保险股份有限公司－人民

传统－普通保险产品－005L－ 43197042 币普 43197042

CT001 沪 通股

中国农业银行股份有限公司－人民中证500交易型开放式指数证27924550币普27924550券投资基金通股

中国人寿保险股份有限公司－人民

分红－个人分红－005L－ 19765600 币普 19765600

FH002 沪 通股人民

招商银行股份有限公司－兴全

17519075币普17519075

合泰混合型证券投资基金通股

中国建设银行股份有限公司－人民富国中证军工龙头交易型开放15158045币普15158045式指数证券投资基金通股

4/13抚顺特殊钢股份有限公司2024年第三季度报告

中国建设银行股份有限公司－人民国泰中证军工交易型开放式指13441580币普13441580数证券投资基金通股

招商银行股份有限公司－兴证人民全球合衡三年持有期混合型证12779917币普12779917券投资基金通股

上述股东关联关系或一致行上述股东中，东北特殊钢集团股份有限公司与江苏沙钢集团有限公司动的说明为一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，或者是否属于一致行动人。

前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通本期末无

业务情况说明（如有）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

√适用□不适用

单位:股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况期末转融通

期初普通账户、信用期初转融通出借股期末普通账户、信出借股份且账户持股份且尚未归还用账户持股

股东名称（全称）尚未归还比例比例比例数量比例数量合计数量合计数量合计

（%）（%）（%）合计（%）中国农业银行股

份有限公司－中

证500交易型开放62462500.3225506000.13279245501.4200式指数证券投资基金中国建设银行股

份有限公司－国

泰中证军工交易138980800.71560000.003134415800.6800型开放式指数证券投资基金

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

√适用□不适用

单位:股

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化情况

期末转融通出借股份且尚期末股东普通账户、信用账户持股以本报告期

股东名称（全称）未归还数量及转融通出借尚未归还的股份数量

新增/退出

数量合计比例（%）数量合计比例（%）

5/13抚顺特殊钢股份有限公司2024年第三季度报告

中国农业银行股

份有限公司－中

证500交易型开退出00279245501.42放式指数证券投资基金中国建设银行股

份有限公司－国

泰中证军工交易退出00134415800.68型开放式指数证券投资基金

三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

□适用√不适用

四、季度财务报表

（一）审计意见类型

□适用√不适用

（二）财务报表合并资产负债表

2024年9月30日

编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2024年9月30日2023年12月31日

流动资产：

货币资金1390178872.98794666034.25结算备付金拆出资金

交易性金融资产258244549.10625723032.64衍生金融资产

应收票据951937434.50933326748.92

应收账款618296123.48560717706.79

应收款项融资405935987.18446918362.39

预付款项34352236.7528457967.32应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款41304452.8220813983.61

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

6/13抚顺特殊钢股份有限公司2024年第三季度报告

存货3011656906.522684599246.99

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产54859753.1554054299.68

流动资产合计6766766316.486149277382.59

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资

其他权益工具投资40475818.2131725818.21其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产5214198148.504586271447.92

在建工程316421612.99758608907.53生产性生物资产油气资产

使用权资产6177995.948043844.26

无形资产695818652.26715935647.06

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用109081.58198330.08

递延所得税资产1465679.571672658.96

其他非流动资产283421274.50139154447.74

非流动资产合计6558088263.556241611101.76

资产总计13324854580.0312390888484.35

流动负债：

短期借款869452204.10向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据929697152.34843685027.34

应付账款1394124072.611315488662.52

预收款项26340.0026340.00

合同负债261156397.02260141741.62卖出回购金融资产款

7/13抚顺特殊钢股份有限公司2024年第三季度报告

吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬1004983.0527715173.93

应交税费7349568.379271096.00

其他应付款235768804.76188226142.18

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债457579830.15708689517.88

其他流动负债200086149.28112566030.31

流动负债合计4356245501.683465809731.78

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款1983843812.982102073649.88应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债1720652.154197968.00

长期应付款119736400.97128260185.81长期应付职工薪酬

预计负债1254961.87

递延收益173458880.42197633588.10

递延所得税负债66321152.1173733539.23其他非流动负债

非流动负债合计2345080898.632507153892.89

负债合计6701326400.315972963624.67

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1972100000.001972100000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2178078353.902178078353.90

减：库存股

其他综合收益12234740.4712234740.47

专项储备2492233.802212533.11

盈余公积288560770.28288560770.28一般风险准备

未分配利润2170062081.271964738461.92归属于母公司所有者权益（或股东权6623528179.726417924859.68

8/13抚顺特殊钢股份有限公司2024年第三季度报告

益）合计少数股东权益

所有者权益（或股东权益）合计6623528179.726417924859.68

负债和所有者权益（或股东权益）

13324854580.0312390888484.35

总计

公司负责人：孙立国主管会计工作负责人：吴效超会计机构负责人：吴效超合并利润表

2024年1—9月

编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

2024年前三季度2023年前三季度

项目

（1-9月）（1-9月）一、营业总收入6434083563.986274671653.78

其中：营业收入6434083563.986274671653.78利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本6181173186.326037841179.82

其中：营业成本5575737960.655463982918.12利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加45517310.4944541695.96

销售费用46534929.1542979512.53

管理费用173801148.75168213558.90

研发费用309334167.55299160732.27

财务费用30247669.7318962762.04

其中：利息费用65475512.0359970055.93

利息收入17901411.2928785083.92

加：其他收益62692137.7525870420.77

投资收益（损失以“-”号填列）4449300.995109464.85

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

9/13抚顺特殊钢股份有限公司2024年第三季度报告净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”

5544549.109410000.00号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-414735.90-1001935.53

列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填-1760198.04-1293299.77

列）

三、营业利润（亏损以“-”号填列）323421431.56276928995.34

加：营业外收入14063105.4217404364.07

减：营业外支出28805184.1916403637.44

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）308679352.79277929721.97

减：所得税费用-7081866.56-4420773.15

五、净利润（净亏损以“-”号填列）315761219.35282350495.12

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净

315761219.35282350495.12亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收

益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合

10/13抚顺特殊钢股份有限公司2024年第三季度报告

收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额315761219.35282350495.12

（一）归属于母公司所有者的综合收益

315761219.35282350495.12

总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.16010.1432

（二）稀释每股收益(元/股)0.16010.1432

公司负责人：孙立国主管会计工作负责人：吴效超会计机构负责人：吴效超合并现金流量表

2024年1—9月

编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

2024年前三季度2023年前三季度

项目

（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金5729207400.255123065564.13客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金129908058.92388288316.26

经营活动现金流入小计5859115459.175511353880.39

购买商品、接受劳务支付的现金5151880574.484741694299.42客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金

11/13抚顺特殊钢股份有限公司2024年第三季度报告

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金782546726.85734289195.10

支付的各项税费107434025.43100053301.85

支付其他与经营活动有关的现金175986992.03146260939.30

经营活动现金流出小计6217848318.795722297735.67

经营活动产生的现金流量净额-358732859.62-210943855.28

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金410000000.00530000000.00

取得投资收益收到的现金17163804.758539464.85

处置固定资产、无形资产和其他长期资

1205000.003950.00

产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计428368804.75538543414.85

购建固定资产、无形资产和其他长期资

278635377.54506861407.95

产支付的现金

投资支付的现金58750000.00530000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金1290.37

投资活动现金流出小计337385377.541036862698.32

投资活动产生的现金流量净额90983427.21-498319283.47

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金1173531987.99186500000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计1173531987.99186500000.00

偿还债务支付的现金410728881.1320000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金179990151.0459338200.02

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金1635000.00

筹资活动现金流出小计592354032.1779338200.02

筹资活动产生的现金流量净额581177955.82107161799.98

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1040504.82-3266288.89

五、现金及现金等价物净增加额314469028.23-605367627.66

12/13抚顺特殊钢股份有限公司2024年第三季度报告

加：期初现金及现金等价物余额574818563.261043454674.37

六、期末现金及现金等价物余额889287591.49438087046.71

公司负责人：孙立国主管会计工作负责人：吴效超会计机构负责人：吴效超

2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用特此公告。

抚顺特殊钢股份有限公司董事会

2024年10月31日