北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

公司代码：600386公司简称：北巴传媒北京巴士传媒股份有限公司

2024年年度报告

1/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人阎广兴、主管会计工作负责人范勇杰及会计机构负责人（会计主管人员）谷佳目

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经董事会审议的报告期利润分配预案：2024年度，公司拟以总股本80640万股为基数，按每10股派发现金红利0.10元（含税）向全体股东分配，共计分配现金红利806.40万元。分配后的未分配利润余额结转下一年度。本年度不进行送股及资本公积金转增股本。该预案尚需提交股东大会审议。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分内容。

十一、其他

□适用√不适用

2/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理..............................................24

第五节环境与社会责任...........................................38

第六节重要事项..............................................42

第七节股份变动及股东情况.........................................52

第八节优先股相关情况...........................................55

第九节债券相关情况............................................56

第十节财务报告..............................................56

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

3/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所

北京公交集团指北京公共交通控股(集团)有限公司

北巴传媒、公司指北京巴士传媒股份有限公司海依捷指北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司隆瑞三优指隆瑞三优新能源汽车科技有限公司巴士租赁指北京巴士汽车租赁有限责任公司天交公司指北京天交报废汽车回收处理有限责任公司公交广告指北京公交广告有限责任公司北巴汽车指北京北巴汽车销售服务有限公司

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

报告期指2024年1-12月

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称北京巴士传媒股份有限公司公司的中文简称北巴传媒

公司的外文名称 BEIJING BASHI MEDIA CO.LTD公司的法定代表人阎广兴

二、联系人和联系方式董事会秘书姓名王婕联系地址北京市海淀区紫竹院路32号

电话010-68477383

传真010-68731430

电子信箱 bbcm@bbcm.com.cn

三、基本情况简介公司注册地址北京市海淀区紫竹院路32号公司办公地址北京市海淀区紫竹院路32号公司办公地址的邮政编码100048

公司网址 http://www.bbcm.com.cn

电子信箱 bbcm@bbcm.com.cn

四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》、《上海证券报》

公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn公司年度报告备置地点北京市海淀区紫竹院路32号北京巴士传媒股份有限

4/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

公司董事会办公室

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 北巴传媒 600386 北京巴士

六、其他相关资料

名称中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)公司聘请的会计师事务所（境 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座办公地址

内）20层

签字会计师姓名刘俊晓、郭正伟

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比上主要会计数据2024年2023年年同期增2022年减(%)

营业收入4517988496.404832713329.55-6.513552525426.68归属于上市公司股东的净利

20711138.2916975212.9822.0185982882.65

润归属于上市公司股东的扣除

26214748.928988439.31191.6574088881.50

非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净

457472501.93440633346.843.82553450505.66

额本期末比上年同期

2024年末2023年末2022年末末增减（%）归属于上市公司股东的净资

1767983051.841782829066.78-0.831834368524.25

产

总资产4601200214.634770048839.13-3.544702678692.73

(二)主要财务指标本期比上年同主要财务指标2024年2023年2022年期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.030.0250.000.11

稀释每股收益（元／股）扣除非经常性损益后的基本每股

0.030.01200.000.09收益（元／股）

增加0.24个百

加权平均净资产收益率（%）1.170.934.65分点

扣除非经常性损益后的加权平均1.480.49增加0.99个百4.01

5/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

净资产收益率（%）分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2024年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入1120432654.921010474769.211166576453.511220504618.76归属于上市公司股东

-6514087.6216662506.7714880757.69-4318038.55的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-9195644.2814990547.6113734173.976685671.62后的净利润经营活动产生的现金

13168123.51197271287.6218529844.25228503246.55

流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

附注（如适非经常性损益项目2024年金额2023年金额2022年金额

用）

非流动性资产处置损益，包括已计-13301587.28-6799416.493336496.89提资产减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国详见附注十

家政策规定、按照确定的标准享8283561.149089273.375339127.63一

有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外

6/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

除同公司正常经营业务相关的有

效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减

1250000.00

值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营

企业的投资成本小于取得投资时39225.97应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益

债务重组损益11007614.60除上述各项之外的其他营业外收

1572261.209033836.505147133.04

入和支出其他符合非经常性损益定义的损

-7362313.00益项目

减：所得税影响额464880.092192446.702023852.83

少数股东权益影响额（税后）1592965.604789774.611194129.55

合计-5503610.637986773.6711894001.15

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额

其他权益工具投资256508534.84230200696.44-26307838.40977460.80

合计256508534.84230200696.44-26307838.40977460.80

十二、其他

□适用√不适用

7/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2024年新中国成立七十五周年，是全面贯彻落实党的二十大精神的关键之年，也是实现“十四五”规划目标的冲刺之年。面对世界经济增长乏力、国内经济结构性矛盾突出的现状，公司董事会与管理层积极应对，以管理提升促进降本增效，深化改革激发内在活力，结构调整应对市场改变，紧紧围绕全年中心工作，抢抓市场和政策机遇，多措并举挖潜增效，着力提升经营质量和管控能力，稳步推动各项业务的有序开展。

报告期内，广告传媒板块积极推进体制机制改革、提升业务营销能力、完善业务配套制度、落实重大活动宣传推广、持续推进应收账款清欠工作等工作，全面推进各项重点工作任务取得实效；统筹做好经营发展和业务提升工作，紧紧围绕自身主营业务，努力抢抓机遇，扎实落实上级各项工作部署，全力克服各种不利因素，总体运行安全平稳，各项业务工作有序开展。同时，通过狠抓安全管理、树立合规意识、开展对标学习等，持续增强公司内部各项管理工作，提升公交广告品牌影响力。汽车服务板块优化资源配置、强化内部管理，提高经营效率、提升盈利能力；

加快品牌调整和业务转型升级工作；稳步提升现有豪华品牌经销店的经营规模及质量，深耕现有中端合资品牌，调整经营策略，提升经营质量；引入吉利银河品牌，推进极氪等新能源汽车项目建设落地。新能源板块，在做好充电安全和保障工作的基础上，全力推动超级充电站建设及电池数据商业化项目落地，积极推进场站充电资源共享，布局社会化充电网络，截止到2024年末已有

54处超级充电站投入运营，累计产生充电量约1309.40万度，累计订单数约56.33万次。全年共

新建投运充电站111处，新增充电桩964台。

二、报告期内公司所处行业情况

1.广告传媒板块：

根据 CODC 数据显示，2024 年 12 月户外广告投放总额同比增长 27%，排除范围和刊例增长外，净值同比增长8%。户外传统媒体投放刊例花费降幅逐渐扩大，同比减少2.7%，刨除收集范围及刊例变化，净值减少4.3%，发展态势不佳；户外视频媒体大幅回暖，投放刊例花费同比增长

44%，刨除收集范围及刊例变化，净值增加17%。户外视频媒体快速崛起，与传统楼宇液晶、地

铁电子屏等媒体并存竞争。数字化、智能化成为行业趋势，大数据、AI 技术助力广告精准投放与效果提升。场景化营销日益重要，广告主注重广告与消费者生活场景的融合。国际品牌活跃度增强，推动市场国际化与多元化发展。然而，市场竞争加剧，技术迭代加速，政策监管趋严，对户外媒体构成挑战。

2.汽车服务板块：

2024年，我国汽车产业转型步伐加快，高质量发展扎实推进，全年产销稳中有进，表现出强

大的发展韧性和活力，成为拉动经济增长的重要引擎。全年汽车产销累计完成3128.2万辆和3143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%，产销量再创新高，继续保持在3000万辆以上规模。其中，乘用车产销持续增长，为稳住汽车消费基本盘发挥积极作用。在政策利好、供给丰富、价格降低和基础设施持续改善等多重因素共同作用下，新能源汽车继续快速增长，年产销首次突破1000万辆，销量占比超过40%。面对传统燃油车市场日益萎缩，汽车经销商加速新能源汽车的渠道布局，以寻求新的生存空间。同时在新车市场由增量转向存量市场的趋势下，经销商愈发重视后市场业务。

3.新能源板块：

2024年，我国新能源汽车连续10年位居全球第一。在政策利好、供给丰富、价格降低和基

础设施持续改善等多重因素共同作用下，新能源汽车持续增长，产销量突破1000万辆。随着新能源汽车行业的快速发展，作为新能源汽车的基础补能设施，公共充电桩数量不断增长，充电桩行业也快速发展，大量资本纷纷涌入到充电行业，截止2024年底，联盟内成员单位总计上报公共充电桩357.9万台，其中直流充电桩164.3万台、交流充电桩193.6万台（中国充电联盟统计数据）。

充电桩行业及新能源后服务市场已经形成了一定的规模和格局。

8/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

三、报告期内公司从事的业务情况

北巴传媒公司自上市以来，历经多次资产重组和业务整合，目前主要经营广告传媒、汽车服务和新能源三大业务板块。

（一）广告传媒业务情况：

公司统筹管理北京市范围内公交车身、候车亭、车内挂板、场站灯箱、站杆站牌以及有轨电车等公交媒体广告业务。

1、公交车身媒体业务

报告期末，公司主营公交车身媒体17000余辆，其中单层车辆媒体数量16000余辆，双层车辆媒体数量1100余辆，分别由广告分公司各营销中心和自营业务部负责经营。

2、候车亭灯箱及其他公交广告媒体业务

报告期末，公司所属候车亭灯箱媒体11700余块，分别采用合作经营和公司自主经营的模式；

车内挂板、移动电视等其他公交媒体业务分别采用公司自主经营和合作经营的模式。

（二）汽车服务业务情况

公司汽车服务板块主要包括车辆销售和维修保养、汽车租赁、车辆报废回收拆解等子业务。

1、小型乘用车销售、维修与售后的汽车 4S 店业务

公司全资子公司海依捷公司和控股子公司北巴汽车公司是集整车销售、维修服务、配件供应、

旧机动车经纪等为一体的汽车服务平台，目前旗下拥有北京奔驰、一汽奥迪、雷克萨斯、沃尔沃、一汽丰田、上汽通用别克、广汽本田、东风雪铁龙、东风标致、广汽埃安、吉利几何及银河、零

跑汽车等授权经销店及二手车经销公司，具有完整的汽车销售服务体系和汽车维修保养实力。

2、车辆租赁业务

公司全资子公司巴士租赁公司共设有五个经营部，分布在紫竹院、三义庙、展览中心等地，共有租赁车辆836辆，含电动车107辆。

3、车辆报废拆解和回收再利用业务

公司全资子公司天交公司是北京市商务委员会批准的国有大型报废机动车拆解企业，是北京市公安局、公安交通管理局对社会营运车辆、公交车辆、涉外牌照车辆和罚没车辆的指定拆解厂家，2015 年公司获得了中国物资再生协会颁发的企业信用评价 3A 级信用企业证书，并于 2023年12月再次取得“高新技术企业”证书。

（三）新能源业务情况

公司控股子公司隆瑞三优公司作为公司新能源充电服务平台，已形成并了较为完善的充电桩投资建设、运营管理及售后保障于一体的充电服务体系，公司自2016年成立至今，已获得“国家级高新技术企业证书”“中关村高新技术企业证书”“专精特新”中小企业证书、质量管理体系认证证书，并获得了54项软件著作权、12项发明专利授权证书和9项实用新型专利证书，取得了企业管理现代化创新成果二等奖，并参与了3项团体标准制定。2023年8月，成为北京“专精特新”专板首批入板企业。截至报告期末，隆瑞三优公司已有932处充电站，1378台公交充电桩和

6761台社会充电桩投入运营，充电站分布于北京市管辖的所有16个区。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1.广告传媒板块：随着户外广告监管的日趋严格，北京的户外媒体资源也愈发稀缺，而公交

广告媒体以其覆盖面广、运营时间长、视觉冲击力强等特性，满足了商家产品广告宣传的不同需求；同时，北巴传媒各营销团队具有完善的业务渠道、成熟的销售网络和丰富的管理经验，为客户提供更为多元、丰富、优质的服务体验和传播途径。

2.汽车服务板块：新能源汽车正引领全球汽车产业向转型升级和绿色发展的道路迈进，中国

突破新能源汽车关键核心技术，建成完整产业体系。公司已建立了由整车销售、维修保养、汽车租赁、拆解回收等业务构成的汽车服务板块，拥有成熟和完整的销售和售后服务体系；各子公司凭借地域优势，形成了科学合理的业务布局，品牌结构多元化有效分散了市场风险，业务拓展空间较大，为公司的可持续发展奠定了坚实基础。

3.新能源板块：公司以新能源充电服务为核心的新能源板块，近年来业务发展迅速。目前已

9/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

形成了分布广泛、单点电源规模较大的电力服务网络和充电服务平台，在充电网络建设及运维管理等方面积累了丰富的投运维经验，并借助公交场站可共享资源布局社会化充电网络，具有规模体量优势、网络拓展优势和市场竞争优势。

4.运营机制保障：经过多年来的市场运作，公司在广告传媒、汽车服务和新能源领域已经积

累了较为丰富的运营管理经验及专业管理人才，并制定了明确的中长期发展战略。清晰的经营思路、成熟的运营机制、规范的内部管理、稳定的人员队伍以及和谐的企业文化，都保证了公司的可持续健康发展。

五、报告期内主要经营情况

截止2024年12月31日，公司资产总额为460120.02万元，净资产为194904.63万元；2024年度，累计完成营业收入451798.85万元，实现利润总额8087.63万元，实现归属于母公司净利润

2071.11万元，每股收益为0.03元。

(一)主营业务分析

1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入4517988496.404832713329.55-6.51

营业成本3795217363.054089627283.90-7.20

销售费用233640819.57253089027.77-7.68

管理费用268134644.65283718668.95-5.49

财务费用55321303.7662355064.79-11.28

研发费用27539172.0725540525.637.83

经营活动产生的现金流量净额457472501.93440633346.843.82

投资活动产生的现金流量净额-266619241.44-247503055.87不适用

筹资活动产生的现金流量净额-207445501.80-288124726.79不适用

营业收入变动原因说明：主要由于本公司整车销售和维修业务量减少所致。

营业成本变动原因说明：主要由于本公司整车销售和维修业务收入减少导致成本相应减少所致。

销售费用变动原因说明：主要由于本公司整车销售和维修业务量减少所致。

管理费用变动原因说明：主要是由于本公司本期薪酬和折旧减少所致。

财务费用变动原因说明：主要由于本公司本期利息支出减少所致。

研发费用变动原因说明：主要由于新能源板块本年研发投入增加所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要由于本期汽车板块受限资金变动所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要由于本年处置固定资产收回的款项减少所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要由于本期吸收投资收到的现金减少所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2、收入和成本分析

√适用□不适用

公司主要业务由广告传媒板块，包含汽车租赁、汽车销售及维修、报废车辆拆解回收等子业务的汽车服务板块，以及新能源业务板块构成。

（1）公司2024年度累计实现营业收入45.18亿元，同比减少6.51%。

其中：广告传媒业务本年度实现收入3.05亿元，占主营业务收入7.27%；汽车服务业务本年度实

10/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

现收入32.55亿元，占主营业务收入77.47%，新能源业务本年度实现收入6.41亿元，占主营业务收入 15.26%，主要收入来源为汽车 4S 店销售和维修业务以及新能源充电服务业务。

*本年度公司所属汽车服务公司共售车12222台，实现营业收入27.80亿元，比上年同期减少7.76%；

共维修车辆211398台次，实现营业收入5.83亿元，比上年同期增加9.38%。

*本年度公司所属隆瑞三优公司共计充电960万次，日均充电量100余万度，实现营业收入6.41亿元，比上年同期增加1.56%。

（2）公司2024年度累计发生营业成本37.95亿元，同比减少7.20%。其中：广告传媒业务本年

度营业成本1.07亿元，占主营业务成本2.85%；汽车服务业务本年度营业成本31.94亿元，占主营业务成本85.39%；新能源业务本年度营业成本4.40亿元，占主营业务成本11.76%。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元币种：人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分行业营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）减（%）减（%）（%）广告传媒

305330686.79106727384.2465.053.9412.51-2.66

业务汽车服务

3255278013.903194077375.341.88-12.06-8.91-3.39

业务新能源业

641381721.05439696137.6631.451.564.28-1.78

务主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分产品营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）减（%）减（%）（%）

广告传媒305330686.79106727384.2465.053.9412.51-2.66业务

汽车 4S 店 3150651843.27 3113884172.55 1.17 -12.74 -9.51 -3.53

汽车租赁50624853.3336152323.6028.592.070.271.28服务

报废拆解54001317.3044040879.1918.4430.6749.65-10.35服务

充电桩服641381721.05439696137.6631.451.564.28-1.78务主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分地区营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）减（%）减（%）（%）

北京3975873344.033517676421.8011.52-8.52-6.28-2.11

京外226117077.71222824475.441.46-19.49-17.32-2.58主营业务分销售模式情况营业收入营业成本毛利率比毛利率销售模式营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）减（%）减（%）（%）

零售3204653160.573157925051.741.46-12.25-9.00-3.52

服务997337261.17582575845.5041.592.305.43-1.73

11/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

(2).产销量情况分析表

□适用√不适用

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元分行业情况本期金上年同本期占额较上成本构期占总情况分行业本期金额总成本上年同期金额年同期成项目成本比说明

比例(%)变动比

例(%)

例(%)

广告传媒媒体费64213165.021.6959624909.831.467.70业务用摊销及折旧

广告传媒维护费5307382.330.141292553.840.03310.61业务用

广告传媒职工薪8928706.770.249225746.250.23-3.22业务酬

广告传媒其他28278130.120.7524713790.760.6014.42业务汽车服务汽车及

业务配件销2786111562.5373.413086015567.1775.46-9.72售成本

汽车服务汽车维292343235.177.70314976255.307.70-7.19业务修成本

汽车服务职工薪44845012.461.1848160494.861.18-22.45业务酬

汽车服务折旧23839676.020.6323378899.140.579.25业务

汽车服务其他46937889.161.2433912155.930.8338.41业务

新能源业固定资127955712.643.37115830699.592.8310.47务产折旧

新能源业维保27535679.700.7326675002.830.653.23务

新能源业充电桩273183193.427.20277845074.766.79-1.68务电费

新能源业场地租4666253.860.12---务赁

新能源业其他6355298.040.171316925.430.03382.59务

12/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用□不适用

前五名客户销售额86938.28万元，占年度销售总额19.24%；其中前五名客户销售额中关联方销售额61734.59万元，占年度销售总额13.66%。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

√适用□不适用

前五名供应商采购额200285.11万元，占年度采购总额52.77%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用

3、费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目2024年度2023年度变动比例（%）

销售费用233640819.57253089027.77-7.68

管理费用268134644.65283718668.95-5.49

研发费用27539172.0725540525.637.83

财务费用55321303.7662355064.79-11.28

所得税费用41282345.6138855645.216.25

4、研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：元

本期费用化研发投入27539172.07本期资本化研发投入

研发投入合计27539172.07

研发投入总额占营业收入比例（%）0.61

研发投入资本化的比重（%）

13/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

(2).研发人员情况表

√适用□不适用公司研发人员的数量46

研发人员数量占公司总人数的比例（%）3.55研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生0硕士研究生2本科29专科13高中及以下2研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下（不含30岁）2

30-40岁（含30岁，不含40岁）17

40-50岁（含40岁，不含50岁）21

50-60岁（含50岁，不含60岁）6

60岁及以上0

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5、现金流

√适用□不适用

单位：元

项目2024年度2023年度变动比例（%）

取得投资收益收到的现金977460.80673979.2145.03

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回13909448.6636720065.16-62.12的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金236610.21--

支付其他与投资活动有关的现金492449.382657181.31-81.47

吸收投资收到的现金-56087783.68-100.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金75707248.11191164399.43-60.40

说明：

1、取得投资收益收到的现金：主要是由于本公司本期收到参股单位分红增加所致。

2、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：主要是由于本年处置固定资产收到

的现金减少所致。

3、收到其他与投资活动有关的现金：主要是由于本公司本期获得清偿的劣后债权所致。

4、支付其他与投资活动有关的现金：主要是由于丧失控制权单位转出现金及现金等价物减少所致。

5、吸收投资收到的现金：主要是由于上年收到少数股东支付过渡期损益款所致。

6、分配股利、利润或偿付利息支付的现金：主要是由于上年子公司支付少数股东股利所致。

14/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元本期期上期期本期期末金末数占末数占本期期末上期期末额较上期期项目名称总资产总资产情况说明数数末变动比例的比例的比例

（%）

（%）（%）

应收票据3240000.0.0736080000.76-91.02主要是由于本公司本期

000.00银行承兑汇票到期所致。

应收账款28909466.2821413954.4935.00主要是由于本公司本期

55.2164.90应收账款增加所致。

预付款项12859732.7923288444.88-44.78主要是由于本公司汽车

87.3955.05服务业务预付车款减少所致。

其他流动79081301.7233449920.70136.42主要是由于子公司隆瑞

资产0.555.54三优待抵扣进项税增加所致。

在建工程38468540.8422546984.73-82.94主要是由于子公司隆瑞

9.1129.65三优新能源充电桩工程项目转固所致。

递延所得33852540.7422456690.4750.75主要是由于本公司其他

税资产4.804.98权益工具投资公允价值减少所致。

其他非流23541500.5133778320.71-30.31主要是由于子公司预收

动资产4.904.14账款增加所致。

应付账款10425612.2722031474.62-52.68主要是由于子公司隆瑞

01.5634.66三优应付账款减少所致。

长期借款724799315.7533862027.10114.04主要是由于子公司隆瑞

19.1031.08三优本期长期借款增加所致。

长期应付14310453.11515702010.81-72.25主要是由于子公司隆瑞

款80.0083.15三优本期偿还部分融资租赁款所致。

递延收益6124419.0.139366963.0.20-34.62主要是由于本公司递延

3329收益结转至其他收益所致。

其他综合-3021676不适用-1048588不适用不适用主要是由于本公司其他

收益2.413.61权益工具投资公允价值减少所致。

15/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

货币资金147341568.76152542595.37

存货280779214.00287954998.18

合计428120782.76440497593.55

说明：本集团主要受限资产为公司缴存银行承兑汇票保证金、经销商整车结算保证金和用于抵押的库存商品。详见第十节之“七、17所有权或使用权受到限制的资产”部分内容。

4、其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用

1.广告传媒板块：近年来，户外传统媒体虽面临互联网广告的冲击，但仍保持一定的市场份额和增长潜力。从市场规模来看，户外传统媒体行业在城市化进程的推动下，拥有广泛的点位资源和受众覆盖。尽管互联网广告的崛起分流了一部分广告预算，但户外广告凭借其独特的地理位置和视觉冲击力，依然在品牌宣传中占据重要地位。经营方面，户外传统媒体行业面临着多方面的挑战。一方面，广告主对广告效果的追求日益提高，要求户外广告能够提供更精准、更有效的传播效果；另一方面，行业内部竞争加剧，企业需要不断创新和提升服务质量以吸引客户。此外，政策风险和城市规划变化也可能对户外广告点位产生影响。户外传统媒体行业需要积极应对挑战，加强技术创新和服务升级。通过引入智能设备、提升广告投放的精准度和互动性，以及拓展新的广告形式和点位资源。

2.汽车服务板块：2024年以来各级政府主管部门积极施策，及时出台政策，在全行业共同努力下，汽车产业转型步伐加快，高质量发展扎实推进，全年产销稳中有进，表现出强大的发展韧性和活力。通过提供购车补贴和减免购置税，鼓励消费者更换老旧车辆，特别是新能源汽车的普及和发展，推动汽车行业的绿色转型和可持续发展。2024年，中国新能源汽车渗透率已攀升到40.9%的新高度。汽车经销商行业市场竞争激烈，经营面临挑战压力增大，且面临来自同行和主机厂的双重压力。价格战频发，导致价格倒挂现象严重，经销商不得不消化超饱和产品，承担库存积压和资金链断裂的风险。由于新车销售亏损严重，加之二手车业务、售后服务和金融保险业务的盈利空间有限，经销商的整体盈利水平较低。

3.新能源板块：北京新能源汽车市场保持高速增长。北京市出台《北京市“十四五”时期交通发展建设规划》提出，要制定实施“限油推电”调控政策，推进交通行业车辆“油换电”；统筹充换电基础设施和加氢站布局建设；在首都功能核心区、城市副中心等区域分阶段实施低排放区、超低排放区等管控措施。2024年开年，北京市人民政府印发《2024年市政府工作报告重点任务清单》，其中着重提出了将大力推进机动车“油换电”，加快城市公交、出租、环卫、邮政快递、物流配送、机场等公共领域电动化，新能源汽车保有量力争达到95万辆。根据公开数据，2024年底，北京市新能源汽车保有量达到100万辆，较2023年底77.3万辆增加22.7万辆。

16/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

零售行业经营性信息分析

1、报告期末已开业门店分布情况

□适用□不适用自有物业门店租赁物业门店地区经营业态建筑面积建筑面积门店数量门店数量

(万平米)(万平米)

汽车 4S 店

北京市157.36及展厅汽车租赁

北京市30.03门店汽车维修

北京市10.17门店

北京市充电站9328.18

山西省 汽车 4S 店 3 0.55

2、其他说明

√适用□不适用

（1）子公司隆瑞三优公司主要经营新能源充电服务业务。报告期末，隆瑞三优公司已完成932

处充电站的建设和投运工作，项目总建筑面积8.18万平方米，其中：服务公交车辆的充电桩1378台、投建服务社会车辆的充电桩6761台。

（2）存货情况说明：

a） 广告板块存货情况

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货种类账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料低值易耗品

库存商品4518597.944518597.942961919.982961919.98

合计4518597.944518597.942961919.982961919.98

说明：报告期末，广告传媒板块存货期末余额为451.86万元，其中库存商品451.86万元，主要为在广告业务经营过程中使用的材料及产品。

b） 汽车板块存货情况

单位：元币种：人民币存货种期末余额期初余额类账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料24940845.321592600.3023348245.0222730759.051294764.7221435994.33低值易耗品库存商

422364075.529941829.93412422245.59380810059.387557605.05373252454.33

品

17/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

合计447304920.8411534430.23435770490.61403540818.438852369.77394688448.66

商品库龄、跌价计提情况

单位：元币种：人民币库存期末余额期初余额商品账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值库龄

1年

420267769.427845523.83412422245.59378310050.665653980.83372656069.83

以内

189893.02189893.02-109389.42109389.42年

2年

1906413.081906413.08-2390619.301903624.22486995.08

以上

合计422364075.529941829.93412422245.59380810059.387557605.05373252454.33

说明：

1、报告期末，汽车服务板块存货期末余额为43577.05万元，其中原材料2334.82万元、库存商

品 41242.23 万元，主要为公司所属汽车 4S 店的库存车辆、维修配件及维修工具等。

2、报告期末，存货跌价准备为994.18万元，按存货预计售价减去销售时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额计算。

18/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

□适用√不适用

1、重大的股权投资

□适用√不适用

2、重大的非股权投资

□适用√不适用

3、以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用证券投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入权益的证券品证券代证券简最初投资资金期初账面价本期公允价本期购本期出本期投期末账会计核算累计公允价种码称成本来源值值变动损益买金额售金额资损益面价值科目值变动

股票002454松芝股27000000102804390-1177254064031850.821340.910318其他权益

份.00.00000050.00工具投资

合计//27000000/102804390-1177254064031850.821340.910318/.00.00000050.00证券投资情况的说明

√适用□不适用

上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称“松芝股份”）于2010年7月20日首次公开发行股票并上市，本公司原持有松芝股份702.00万股，初始投资成本2700.00万元，占松芝股份总股本2.25%。经松芝股份历次转增股，期末，本公司持有1368.90万股，交易所期末收盘价为6.65元/股。

19/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

20/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

4、报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

（1）北京公交广告有限责任公司，全资子公司，主营公共交通媒体广告，注册资本4000.00万元，总资产20209.76万元，净资产20236.88万元，营业

收入12482.74万元，营业利润7827.18万元，净利润5865.77万元。

（2）北京巴士汽车租赁有限责任公司，全资子公司，主营汽车租赁，注册资本4280.00万元，总资产9523.95万元，净资产4763.60万元，营业收入

5135.55万元，营业利润214.15万元，净利润156.55万元。

（3）北京天交报废汽车回收处理有限责任公司，全资子公司，主营汽车报废解体，注册资本800.00万元，总资产3209.61万元，净资产2012.34万元，营业收入5493.59万元，营业利润92.70万元，净利润137.09万元。

（4）北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司，全资子公司，主营汽车销售、修理，注册资本10000.00万元，总资产73388.41万元，净资产-16764.03万元，营业收入251070.65万元，营业利润-5191.85万元，归属于母公司净利润-5491.08万元。

（5）北京巴士物业管理有限公司，全资子公司，主营物业管理业务，注册资本1000.00万元，总资产1744.81万元，净资产1744.32万元，营业收入

83.59万元，营业利润24.98万元，净利润24.63万元。

（6）隆瑞三优新能源汽车科技有限公司，控股子公司，控股比例51%，主营新能源充电服务，注册资本16675.84万元，总资产182657.70万元，净资

产38432.39万元，营业收入64361.70万元，营业利润10289.12万元，净利润9037.30万元。

（7）北京北巴汽车销售服务有限公司，控股子公司，控股比例60%，主营汽车销售，注册资本21399.49万元，总资产40835.14万元，净资产12641.00万元，营业收入92733.66万元，营业利润-4497.20万元，归属于母公司净利润-4160.55万元。

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

21/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

1.广告传媒板块：户外传统媒体行业格局相对稳定，但也在逐渐发生变革。大型广告公司凭借资金实力和品牌影响力占据主导地位，而地方性广告公

司则依靠地域优势和灵活经营策略在特定区域内拥有竞争力。从行业趋势来看，户外传统媒体正在经历一场深刻的变革。一方面，数字化、智能化技术的应用正在改变户外广告的传统形态。LED 显示屏、智能投影等数字化设备的应用，使得广告内容更加生动、丰富，同时也提高了广告的互动性和趣味性。另一方面，大数据和人工智能技术的引入，使得户外广告可以实现更精准的目标受众定位和投放，从而提高广告效果。例如，在地铁、公交等交通工具上设置广告位，以及在商业街区、旅游景点等人流密集区域投放广告，进一步拓展了户外广告的覆盖范围。此外，户外传统媒体行业还在不断探索新的广告形式和点位资源。同时，一些创新性的广告形式，如 3D 立体广告、增强现实广告等，也在逐渐得到应用和推广。未来，户外传统媒体行业将继续保持稳健发展态势。随着技术的不断进步和广告主需求的多样化，该行业有望实现更加繁荣的发展。同时，行业内部也将出现更多的创新和变革，以适应市场变化和满足广告主需求。

2.汽车服务板块：中国汽车品牌在国内市场的占有率持续上升，特别是在新能源汽车领域，中国品牌已经占据了主导地位。随着技术的进步和品牌

影响力的提升，中国汽车品牌有望在国际市场上取得更大的突破。面对中国市场的变化，合资品牌正在积极调整战略，以适应新的市场竞争态势。智能化已经成为汽车产业的核心竞争力之一。通过跨界融合创新，汽车产业正在孵化出更多未来赛道，如自动驾驶、智能座舱等。未来，智能化技术将进一步普及，并推动汽车产业向更高层次发展。政府将继续实施新能源汽车推广政策、购车补贴、免征购置税等优惠政策，以鼓励消费者购买新能源汽车。

预计2025年，汽车市场将继续呈现稳中向好发展态势，汽车产销将继续保持增长。加力扩围实施汽车报废更新和置换更新政策，进一步扩大节能和新能源汽车消费。汽车经销商行业结构呈现多元化特点，市场竞争激烈，需要不断创新经营模式和服务手段。面对市场竞争的加剧和消费者需求的多样化，企业需要紧跟市场变化和政策导向，不断创新技术和经营模式以适应新的市场竞争态势，要加强内部管理和业务拓展能力以应对未来的挑战和机遇。

3.新能源板块：利好政策频繁出台，为行业发展提供支撑。2024年8月，中共中央、国务院印发的《关于加快经济社会发展全面绿色转型的意见》

明确提出推进交通运输绿色转型，要求大力推广新能源汽车，推动城市公共服务车辆电动化替代，到2035年，新能源汽车成为新销售车辆的主流。2024年7月，商务部等7部门发布《关于进一步做好汽车以旧换新有关工作的通知》。通知规定，提高报废更新补贴标准，对符合《汽车以旧换新补贴实施细则》规定、报废旧车并购买新车的个人消费者，补贴标准由购买新能源乘用车补1万元、购买燃油乘用车补7000元，分别提高到2万元和1.5万元。通知要求，对2024年4月24日至2025年1月10日前提交的符合条件的补贴申请，均按本通知明确的标准予以补贴。其中，对已按此前标准发放的补贴申请，各地按本通知明确的标准补齐差额。除了报废更新之外，这次政策还将置换更新也纳入补贴范围。国家发展改革委安排超长期特别国债资金，用于支持地方提升消费品以旧换新能力，推动汽车报废更新和个人消费者乘用车置换更新。2024年8月，北京市发展和改革委员会北京市城市管理委员会《关于印发本市加快推进新能源汽车超级充电站建设实施方案的通知》提出，加快推动超充站建设，到2025年底，建成超充站1000座，建成布局合理、便捷高效、智能安全、技术先进的超充网络，构建共享开放、多方参与的超充行业生态，有效支撑全市新能源汽车推广应用。新能源汽车作为运输工具低碳转型的重要推动力，将进入快速发展期，与之相匹配的公共基础配套设施充电相关领域也将随之迎来广阔的市场前景。

22/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

(二)公司发展战略

√适用□不适用

紧密围绕“打造城市客运出行综合服务商”的发展定位，坚定不移贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，进一步加强市场化改革，优化配置资源提升企业活力，做强广告传媒板块、做优汽车服务与贸易板块、做大新能源综合服务板块，打造成为行业领先、国内一流的集广告传媒、汽车服务与贸易、新能源综合服务产业为一体的综合服务商，通过主营业务和产业链上下游的有效衔接与综合利用，实现业务规模扩大和经营效益的提升，以更优异的业绩回馈社会、回报股东。

(三)经营计划

√适用□不适用

2025年是实现公司“十四五”规划目标任务的冲刺决胜之年。公司将坚持稳中求进、以进促稳、先立后破工作总基调，以提升发展质量，实现高质

量发展为目标，以党建引领为核心，以市场开拓为龙头，以强化内部管理为主线，积极研判市场，拓展业务，在短板领域加快突破，在优势领域做大做强，加快推进公司转型升级和提质增效。

广告传媒板块将以体制机制改革为契机，围绕核心业务，进一步优化经营管理方式，提升管理能力并促进媒体价值的提升；加大业务开发力度，通过更加精准化的营销方案，以及更为严格的媒体管理措施，盘活公交媒体资源，提升主营业务经营收入。同时，强化各项基础工作，加强风险管控，提升企业经济效益与市场竞争力。

汽车服务板块要聚焦盈利、提高经营质量，强化管理效能，坚持降本增效，创新经营模式、降低经营风险，稳步推进新能源转型、积极迎接市场变化，提高风险意识、加强合规经营。加强培养高附加值业务的核心竞争力，特别是高附加值维修服务的拓展，提高服务品质，巩固提高盈利能力，加强服务管理，提高企业竞争力。

新能源板块要积极落实“双碳”战略，充分盘活现有站点资源，持续完善服务保障网络，以客户需求为导向，深入推进超充港湾和驻地充电项目建设，不断探索在安全的前提下公交场站共享充电的商业模式，加快社会化充电网络布局；以智慧管理平台为依托，持续加大科技创新，积极推动成果转化及应用，更好地串联整合产业链上下游资源，构建新能源汽车服务生态圈。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1.经济政策变化风险：未来宏观经济的不确定、以及各项行业监管政策的出台可能将对公司主营的广告传媒业务、汽车服务业务和新能源业务的经

营业绩产生不利影响。

2.市场竞争加剧风险:公司广告传媒业务作为传统户外广告，正受到互联网、新媒体的双重冲击，同时，政策管控力度不断加强；汽车服务业务受新

能源汽车的渗透率将继续提高影响，燃油车品牌经销店盈利能力下降；新能源业务面临技术迭代和产业升级，上述因素可能给公司带来一定的竞争压力和经营风险。

23/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

3.内部经营管理风险：随着公司业务的不断开发拓展，资产规模和经营规模都将迅速扩张，在经营管理、资源整合、市场开拓、统筹管理等方面对

公司的管理层提出更高的要求，或将会对公司的整体运营带来一定风险。

4.其他风险:其他外部环境的变化或将对公司广告传媒、汽车服务和新能源业务的生产经营造成一定的影响。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

1.公司治理的基本情况：公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交易所等监管机构有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构、形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营管理体系。

（1）关于股东与股东大会：公司能够保证所有股东享有平等地位和充分行使自己的权利，使股东了解公司的运作情况；按照《股东大会议事规则》

的要求召集、召开股东大会。

（2）关于董事与董事会：公司按照《公司法》、《公司章程》规定，公司现有8名董事，其中独立董事3人。公司董事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和战略委员会。

（3）关于监事和监事会：公司按照《公司法》、《公司章程》规定，公司现有3名监事，其中职工代表监事1名。监事会能够按照《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定开展工作。

（4）关于控股股东与上市公司：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构业务方面相互独立，公司高级管理人员在股东及其关联企业中无兼职。

（5）关于内部控制：本报告期，公司不断加强内控体系建设和健全工作，结合公司实际经营情况，梳理工作流程，完善相关制度，并使之有效执行。

（6）关于内部审计：公司审计部作为公司内部控制的监督与检查机构，严格执行公司《内部审计制度》，对公司及控股子公司的内控制度、经济效

益、财务收支等事项进行审计监督；充分发挥内部审计的作用，保证企业的规范运作。

（7）关于法治合规建设：公司持续健全风险防范机制，严格按照《合规管理办法》推进合规管理体系建设工作，强化关键业务环节的风险防范工作，持续增强重大决策、规章制度、合同法律审核力度，加强法治合规宣传教育，为公司健康、快速发展保驾护航。

（8）关于信息披露：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询；公司制订了《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理制度》等相关制度，严格遵守中国证监会和上海证券交易所有关信息披露的法律法规的规定，真实、准确、完整地履行信息

24/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

披露义务，维护了公司和投资者的合法权益。

2.内幕知情人登记管理工作：根据中国证监会的有关规定，公司制定了《北京巴士传媒股份有限公司内幕信息及知情人管理制度》。报告期内，内幕

信息知情人能够按照上述制度的要求，严格执行有关规定，认真做好内幕信息知情人的登记、备案工作，强调内幕信息的保密，保证信息披露的公平。

截至目前为止，没有发生任何泄密违规事件。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

三、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的查询索会议届次召开日期决议刊登的披露日期会议决议引

2023 年年度股东大会 2024 年 6 月 26 日 www.sse.com.cn 2024 年 6 月 27 日 本次会议共审议通过 14 项议案，不存在否决议案情况。具体内容详见公司刊登在中国证券报、上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《北京巴士传媒股份有限公司

2023年年度股东大会决议公告》（临2024-015）

2024 年第一次临时股东大会 2024 年 12 月 18 日 www.sse.com.cn 2024 年 12 月 19 日 本次会议共审议通过 1 项议案，不存在否决议案情况。

25/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

具体内容详见公司刊登在

中国证券报、上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《北京巴士传媒股份有限公司

2024年第一次临时股东大会》（临2024-033）表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用

2023年年度股东大会审议通过了《北京巴士传媒股份有限公司2023年年度报告及摘要》、《北京巴士传媒股份有限公司2023年度董事会工作报告》、《北京巴士传媒股份有限公司2023年度监事会工作报告》、《北京巴士传媒股份有限公司2023年度财务决算报告和2024年度财务预算报告》、《北京巴士传媒股份有限公司2023年度利润分配预案》、《关于北京巴士传媒股份有限公司2024年预计日常关联交易的议案》、《关于2024年度预计为下属公司提供担保的议案》、《北京巴士传媒股份有限公司未来三年（2024-2026年）股东分红回报规划》、《北京巴士传媒股份有限公司2023年度独立董事述职报告》、

《关于修订<北京巴士传媒股份有限公司独立董事工作制度>的议案》、《关于修订<北京巴士传媒股份有限公司公司章程>的议案》、《关于修订<北京巴士传媒股份有限公司股东大会议事规则>的议案》、《关于修订<北京巴士传媒股份有限公司董事会议事规则>的议案》、《关于修订<北京巴士传媒股份有限公司监事会议事规则>的议案》

2024年第一次临时股东大会审议通过了《关于聘任中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构的议案》

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股报告期内从公司获是否在公任期起始任期终止年初持股年末持股年度内股份增减变动姓名职务性别年龄得的税前司关联方日期日期数数增减变动量原因报酬总额获取报酬（万元）

26/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

2023年6月

董事长、党委2026年6月阎广兴男5729日、202052.01否书记29日年4月1日

2023年6月2026年6月

赵超董事男44是

29日29日

2023年6月2026年6月

曹奇志董事男59是

29日29日

2023年6月

董事、总经29日、2021

2026年6月

闫哲理、党委副书男40年12月2052.01否

29日

记日、2021年

12月30日

董事、董事会2023年6月2026年6月王婕女4640.24否秘书29日29日

2023年6月2026年6月

程丽独立董事女6410否

29日29日

2023年6月2026年6月

赵子忠独立董事男5210否

29日29日

2023年6月2026年6月

卢闯独立董事男4410否

28日29日

2023年6月2026年6月

屈宏伟监事会主席男60是

28日29日

2023年6月2026年6月

孙吉双监事男61是

29日29日

监事、党委副2023年3月2026年6月朱凯男4839.17否书记9日29日

2023年6月2026年6月

张丽佳副总经理女3638.38否

29日29日

2023年6月2026年6月

石春国副总经理男5940.24否

29日29日

范勇杰总会计师男452023年6月2026年6月39.31否

27/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

29日29日

2024年102026年6月

秦龙纪委书记男444.14否月29日29日

2024年122026年6月

周龙总法律顾问男391.08否月19日29日王忆祥2021年8月2024年10纪委书记男5136.10否（离任）9日月29日宋敏2023年6月2024年3月副总经理男6020.42否（离任）29日28日

合计//////393.10/姓名主要工作经历

阎广兴曾任北京公共交通控股(集团)有限公司燃料供应分公司经理兼北京圣洁明科技有限责任公司总经理北京巴士传媒股份有限公司总经理;现任

北京巴士传媒股份有限公司董事长、党委书记。

曹奇志曾任北京公共交通控股(集团)有限公司财务部副部长、财务部部长、资金管理中心筹备组负责人北京天路纵横交通科技有限公司党支部书记、

董事、总经理;现任北京公共交通控股(集团)有限公司专职董事，北京巴士传媒股份有限公司董事。

赵超曾任北京公共交通控股（集团）有限公司规划发展部副经理，北京公共交通控股（集团）有限公司战略和改革发展部（法务部）副经理，北京公共交通控股（集团）有限公司资本运营中心副经理；现任北京公共交通控股（集团）有限公司资本运营中心经理，北京巴士传媒股份有限公司董事。

闫哲曾任北京公共交通控股（集团）有限公司规划发展部副部长北京公交有轨电车有限公司党委副书记、经理，现任北京巴士传媒股份有限公司董事、总经理、党委副书记。

卢闯历任中央财经大学会计学院讲师、副教授、教授、博士生导师。目前兼任北京掌趣科技股份有限公司独立董事、中国同辐股份有限公司独立董事、梅花生物科技集团股份有限公司独立董事、北京巴士传媒股份有限公司独立董事。

程丽现任北京市通商律师事务所合伙人，中科创达软件股份有限公司独立董事、上海健麾信息技术股份有限公司独立董事、利民控股集团股份有限公司独立董事、北京巴士传媒股份有限公司独立董事。

赵子忠现任中国传媒大学新媒体研究院院长、教授、博士生导师，北京巴士传媒股份有限公司独立董事。

屈宏伟曾任公交集团第一客运分公司纪委书记、党委副书记，公交集团第二客运分公司党委副书记、工会主席，公交集团第二客运分公司党委书记。

现任北京公共交通控股（集团）有限公司监事会主席兼督查室督察专员、北京巴士传媒股份有限公司监事会主席。

孙吉双曾任公交广安商贸集团副经理、工会主席、北京公共交通控股(集团)有限公司监事会主任，现任北京巴士传媒股份有限公司监事。

朱凯曾任北京公共交通控股（集团）有限公司保修分公司副经理，北京圣洁明科技有限责任公司副总经理，北京巴士传媒股份有限公司副总经理，

28/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

现任北京巴士传媒股份有限公司监事，北京巴士传媒股份有限公司党委副书记、工会主席。

石春国曾任北京巴士传媒股份有限公司财务部经理；北京巴士传媒股份有限公司财务总监；现任北京巴士传媒股份有限公司副总经理。

王婕曾任北京巴士传媒股份有限公司财务部副经理、证券事务代表、董事会办公室主任；现任北京巴士传媒股份有限公司董事会秘书、北京巴士传媒股份有限公司董事。

范勇杰曾任北京巴士传媒股份有限公司财务部经理，现任北京巴士传媒股份有限公司总会计师。

张丽佳曾任北京公共交通控股（集团）有限公司资本运营中心业务主管；现任北京巴士传媒股份有限公司副总经理。

秦龙曾任北京公交集团纪检监察办审查调查室高级业务主管、北京公交第三客运分公司纪委书记；现任北京巴士传媒股份有限公司纪委书记。

周龙曾任华金资产管理（深圳）有限公司风控法务部总经理，中铁科创私募股权投资基金管理有限公司风险合规部负责人；现任北京巴士传媒股份有限公司总法律顾问。

宋敏曾任北京巴士传媒股份有限公司副总经理。

（离任）王忆祥曾任北京巴士传媒股份有限公司纪委书记。

（离任）其它情况说明

□适用√不适用

29/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1、在股东单位任职情况

√适用□不适用在股东单位担任任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务曹奇志北京公共交通控股（集专职董事2017年5月19至今团）有限公司日赵超北京公共交通控股（集资本运营中心经2022年3月9至今团）有限公司理日屈宏伟北京公共交通控股（集监事会主席兼督2023年6月122024年12月18团）有限公司查室督察专员日日在股东单位任职情况的说明

2、在其他单位任职情况

√适用□不适用任职人在其他单位担任期终止其他单位名称任期起始日期员姓名任的职务日期阎广兴上海加冷松芝汽车空调股份有限公司董事2018年5月16日至今闫哲北京公交广告有限责任公司董事长2022年1月28日至今宋敏隆瑞三优新能源汽车科技有限公司董事长2016年1月26日至今王婕北京首钢城运控股有限公司董事2016年12月9日至今范勇杰隆瑞三优新能源汽车科技有限公司董事2020年7月16日至今范勇杰北京明晖天海气体储运装备销售有限公司监事2014年5月27日至今曹奇志北京北汽出租汽车集团有限责任公司董事2017年5月19日至今曹奇志北京天路纵横交通科技有限公司董事2014年6月23日至今曹奇志北京公交广安企业管理集团有限公司董事2021年5月28日至今曹奇志北京公交集团城市更新运营管理有限公司董事2022年1月27日至今孙吉双北京市公交汽车驾驶学校有限公司监事会主席2021年3月26日至今孙吉双北京北汽出租汽车集团有限责任公司监事会主席2021年3月26日至今孙吉双北京公交有轨电车有限公司监事2021年3月26日至今孙吉双北京圣洁明科技有限责任公司监事会主席2021年3月26日至今孙吉双北京公交广安企业管理集团有限公司监事会主席2021年5月28日至今孙吉双北京公交集团城市更新运营管理有限公司监事2022年1月27日至今屈宏伟北京公交集团资产管理有限公司监事2023年6月8日至今屈宏伟北京公交有轨电车有限公司监事会主席2023年6月8日至今屈宏伟北京公交集团资产管理涞水有限公司监事会主席2023年6月8日至今在其他单位任职情况的说明

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

董事、监事、高级管理人员报公司董事会独立董事津贴标准经公司股东大会审议批准，公司高酬的决策程序级管理人员兼任董事职务的内部董事不以董事职务在公司领取薪酬；公司其他外部董事未在公司领取薪酬；公司监事不以其担任

30/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

的监事职务在公司领取薪酬；公司高级管理人员的薪酬经董事会

薪酬与考核委员会考评后，提交董事会审议确定。

董事在董事会讨论本人薪酬是事项时是否回避

薪酬与考核委员会或独立董经公司第九届董事会薪酬与考核委员会审查，公司2024年度能严事专门会议关于董事、监事、格按照公司《工资管理制度》、《管理人员绩效考核办法》和《高高级管理人员报酬事项发表级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》等相关制度执行，公司高建议的具体情况级管理人员的薪酬发放程序符合有关法律、法规及公司章程的规定，薪酬发放情况是合理的。

董事、监事、高级管理人员报公司高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会依据年内绩

酬确定依据效考核指标的实际完成情况，根据公司《工资管理制度》《高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》和《管理人员薪酬激励方案》进行综合考评后确定。

董事、监事和高级管理人员报在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的实际支付情况按

酬的实际支付情况上述原则执行。本报告期内，公司全体董事、监事和高级管理人员从公司领取的应付报酬金额393.10万元。

报告期末全体董事、监事和高

本报告期内，公司全体董事、监事和高级管理人员从公司实际获级管理人员实际获得的报酬

得的报酬金额为393.10万元。

合计

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因宋敏不再担任公司副总经理离任到龄退休王忆祥不再担任公司纪委书记离任工作变动秦龙担任公司纪委书记选举工作变动周龙担任公司总法律顾问聘任工作变动

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议

第九届董事会第五次会议2024年3月28日本次会议共审议通过22项议案，不存在否决议案情况。

第九届董事会第六次会议2024年4月28日本次会议共审议通过1项议案，不存在否决议案情况。

第九届董事会第七次会议2024年6月4日本次会议共审议通过1项议案，不存在否决议案情况。

第九届董事会第八次会议2024年8月27日本次会议共审议通过2项议案，不存在否决议案情况。

第九届董事会第九次会议2024年10月30日本次会议共审议通过4项议案，不存在否决议案情况。

第九届董事会第十次会议2024年12月18日本次会议共审议通过1项议案，不存在否决议案情况。

31/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况是否大会情况董事独立本年应参亲自以通讯是否连续两出席股东姓名委托出缺席董事加董事会出席方式参次未亲自参大会的次席次数次数次数次数加次数加会议数阎广兴否66000否2赵超否66000否2曹奇志否66000否2闫哲否66000否2王婕否66000否2程丽是66000否2赵子忠是66000否2卢闯是66000否2连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数6

其中：现场会议次数6通讯方式召开会议次数0现场结合通讯方式召开会议次数0

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会卢闯（主任委员）、程丽、赵子忠、曹奇志

提名委员会赵子忠（主任委员）、程丽、卢闯、曹奇志

薪酬与考核委员会程丽（主任委员）、赵子忠、卢闯、闫哲

战略委员会阎广兴（主任委员）、程丽、卢闯、赵子忠、赵超、闫哲

(二)报告期内审计委员会召开6次会议其他履召开日期会议内容重要意见和建议行职责情况

2024年1月4日确定2023年度总体审计策略；出同意致同会计师事务所进场开

32/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告具《关于本公司2023年年度财务展年度审计。报表审前的审核意见》2024年3月25日出具《关于本公司2023年年度财出具《关于本公司2023年年度务报表初稿的审核意见》财务报表初稿的审核意见》2024年3月28日审议《公司2023年度内部控制评听取审阅相关报告及议案，并价报告》《公司董事会审计委员会提出专项意见、建议，同意提对会计师事务所2023年度履行监交董事会审议。

督职责情况报告》《公司2023年年度报告》《关于公司会计政策变更的议案》《公司2023年度董事会审计委员会履职情况报告》《2023年度审计工作报告和2024年审计计划》《关于公司2023年度计提资产减值准备的议案》

2024年4月28日审议《公司2024年第一季度报告》审阅2024年一季报及会计政策《关于公司会计政策变更的议变更议案，提出专项意见、建案》议，并同意提交董事会审议。

2024年8月20日审议《公司2024年半年度报告及审阅2024年半年度报告及审计摘要》《关于重新启动2024年度机构选聘工作的议案，并同意审计机构选聘工作的议案》提交董事会审议。

2024年10月30审议《公司2024年第三季度报告》审阅2024年度第三季度报告及日《关于制定<北京巴士传媒股份聘任中兴华所为本公司提供有限公司会计师事务所选聘制2024年年度财务报表的审计服度>的议案》《关于聘任中兴华会务的议案，并同意提交董事会计师事务所（特殊普通合伙）为审议。

公司2024年度审计机构的议案》

(三)报告期内提名委员会召开2次会议其他履召开日期会议内容重要意见和建议行职责情况2024年3月25日审议《关于解聘宋敏同志副总经解聘程序符合法律、法规及《公理职务的议案》司章程》的规定。同意此项议案提交董事会审议。

2024年12月18审议《关于变更公司总法律顾问提名程序符合法律、法规及《公日的议案》司章程》的规定。同意此项议案提交董事会审议。

(四)报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议其他履召开日期会议内容重要意见和建议行职责情况2024年3月25日审议《关于公司2023年度高级管综合评价考核确定2023年度理人员薪酬的议案》高级管理人员薪酬；公司高级管理人员的薪酬发放程序符合

有关法律、法规及公司章程的规定，薪酬发放情况是合理的，同意提交董事会审议

33/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

(五)报告期内战略委员会召开2次会议其他履召开日期会议内容重要意见和建议行职责情况2024年3月25日审议《公司2023年度环境、社会听取《公司2023年度环境、社及公司治理（ESG）报告》、审议 会及公司治理（ESG）报告》、《关于公司未来三年（2024-2026《关于公司未来三年年）股东分红回报规划的议案》（2024-2026年）股东分红回报规划的议案》，并同意提交董事会审议。

2024年8月20日审议《关于清算并注销全资子公同意清算并注销全资子公司，司北京巴士物业管理有限公司的并提交董事会审议。

议案》

(六)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量149主要子公司在职员工的数量1224在职员工的数量合计1295母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工

13

人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员607销售人员290技术人员51财务人员86行政人员261合计1295教育程度

教育程度类别数量（人）研究生35本科420专科427中专118

高中/技校152初中143合计1295

34/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司始终把完善薪酬激励方案，建立健全绩效考核管理制度，作为加强基础管理、增强企业凝聚力、促进经营绩效提高的一项重要工作来抓。公司持续强化以业绩为导向的全员绩效管理，引导职工以业绩为导向的意识，结合企业实际，进一步优化完善对公司薪酬考核制度体系，充分调动起职工生产积极性，促进劳动生产率持续提高。

(三)培训计划

√适用□不适用

公司以“十四五”发展规划为指导，积极落实“人才强企”战略，围绕企业人才需求，以健全完善培训体系为主线，制定公司年度教育培训计划，组织开展员工职业化能力提升培训，强化基础建设，完善应用型、技能型人才培养、评价、使用、激励制度措施，提高员工综合素质，激发员工工作潜能，推动企业和个人的不断进步。

(四)劳务外包情况

□适用√不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

公司现金分红政策的制定及执行符合公司《章程》的规定，利润分配符合股东大会决议的要求，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备、合规，独立董事履职尽责并发挥了应有的作用，公司采用网络投票方式充分听取中小投资者的意见和诉求，充分保护中小股东的合法权益。公司现金分红政策的内容详见刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《公司章程》。

报告期内，公司实施了2023年度利润分配方案，具体如下：

公司2023年利润分配方案以公司2023年末总股本806400000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元(含税)。公司已于2024年8月13日发出2023年度权益分派实施公告，现金红利发放日为2024年8月21日，共计支付现金红利人民币1612.80万元。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保√是□否护

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

35/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）0.10

每10股转增数（股）0

现金分红金额（含税）8064000.00合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利

20711138.29

润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普

38.94

通股股东的净利润的比率（%）以现金方式回购股份计入现金分红的金额0

合计分红金额（含税）8064000.00合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普

38.94

通股股东的净利润的比率（%）

(五)最近三个会计年度现金分红情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）(1)88704000.00

最近三个会计年度累计回购并注销金额(2)最近三个会计年度现金分红和回购并注销累计金额

88704000.00

(3)=(1)+(2)

最近三个会计年度年均净利润金额(4)41408308.42

最近三个会计年度现金分红比例（%）(5)=(3)/(4)214.22最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股

20711138.29

股东的净利润

最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润491068772.48

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

36/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

报告期内，公司严格按照《公司高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》、《公司管理人员薪酬激励方案》等有关规定，并结合年度工作计划和各项绩效考核指标实际完成情况，对高级管理人员进行综合考核，并经公司董事会薪酬与考核委员会审定后，出具意见并向董事会汇报，形成最终考评结果。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

报告期内，公司结合自身经营实际情况，对公司内控制度和工作流程进行持续完善与细化，进一步提高了企业决策效率，防范化解经营风险。公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求，内控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。

《2024 年度内部控制评价报告》全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等法律、法规、规章及《公司章程》等有关规定，公司制定了《控股子公司内部控制制度》，持续强化公司对子公司的管理控制，规范公司内部运作机制，维护公司和投资者合法权益，促进公司健康发展。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

本报告期，公司聘请的中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司财务报告相关内部控制的有效性进行了审计，出具了《内部控制审计报告》。该事务所认为，北巴传媒公司于2024年

12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。《2024 年度内部控制审计报告》全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无

十六、其他

□适用√不适用

37/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是

报告期内投入环保资金（单位：万元）30

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1、排污信息

√适用□不适用北巴传媒公司之全资子公司北京天交报废汽车回收处理有限责任公司是北京市商务委员会批

准的北京市国有大型报废机动车拆解企业，主要经营报废机动车的回收、拆解等业务。

天交公司在车辆解体过程中产生的固体废物，主要为报废车辆回收的废旧蓄电池和报废汽车矿物油。2024年，天交公司在北京市生态环境局发布的“北京市2024年环境监管重点单位名录”中，被列入“环境风险重点监控单位名录”。

一直以来，天交公司对上述固体废物均采用集中回收、集中存放、按期按量的方式进行转移，固体废物的转移的合作单位均为具有相应资质的回收企业；并根据日常产生固体废物的入库数量，在达到转移标准时，交由转移单位进行转移。转移单位另行按照《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等相关法律文件要求，进行上述固体废物的处置。

2024年1月-12月，天交公司共转移废矿物油23.27吨，废防冻液9.14吨，废铅酸电池131.3吨，废活性炭0.08吨，不存在违反规定超标排放的情况。

2、防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

天交公司已设立专业部门，专人负责固体废物的转移管理工作，并按照行业规定建立处理流程，选择符合环保要求的转移企业，按期按量进行固体废物的转移。同时，根据《大气污染物综合排放标准》（DB11/501-2017）的有关要求，天交公司已购置废气回收过滤设备，及时净化处置回收区域产生的挥发性气体（VOCs）。

3、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

根据《中华人民共和国环境影响评价法》（中华人民共和国主席令第四十八号）和《建设项目竣工环境保护验收暂行办法》（国环规环评〔2017〕4号）文件精神及实施细则和标准，天交公司委托北京世纪大千环境科技有限公司进行建设项目环境影响评价的检测与验收工作，并获得环评验收报告。

4、突发环境事件应急预案

√适用□不适用

天交公司已编制环境突发应急预案，按照环保有关规定设立应急等级，成立专项工作小组，具体负责并落实环境突发及应急预案等工作要求。

5、环境自行监测方案

√适用□不适用

按照《关于印发〈重点排污单位名录管理规定（试行）〉的通知》（环办监测〔2017〕86号）要求，天交公司制定了环境自行检测方案，主要自行监测方式为：委托北京航峰中天检测技术服务有限公司环境监测，双方签署《技术服务协议》并约定，监测周期为每季度一次，监测标准为：

38/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

1、水质类 PH 值的测定 玻璃电极法 GB 6920-1986、悬浮物的测定重量法

GB 11901-1989、化学需氧量的测定 重铬酸盐法 HJ 828-2017、五日生化需氧量（BOD5）的测

定 稀释与接种法 HJ 505-2009、氨氮的测定 纳氏试剂分光光度法 HJ 535-2009、石油类和动植物

油类的测定红外分光光度法 HJ 637-2018。

2、国家环境保护总局《空气和废气监测分析方法》第四版增补版第六篇第二章一苯系

物（一）活性炭吸附二硫化碳解吸气相色谱法（B）。3、餐饮业颗粒物的测定 手工称重法 DB 11/T 1485-2017。

4、餐饮业油烟排放标准（试行）GB 18483-2001 附录 A。

5、固定污染源废气 总烃、甲烷和非甲烷总烃的测定 气相色谱法 HJ 38-2017。

6、工业企业厂界环境噪声排放标准 GB 12348-2008.

7、环境噪声监测技术规范 噪声测量值修正 HJ 706-2014。

8、环境空气 总悬浮颗粒物的测定 重量法 GB/T 15432-1995。

9、环境空气 总烃、甲烷和非甲烷总烃的测定 直接进样气相色谱法 HJ 604-2017。

并将继续按照相关要求，向环保部门上报监测报告和进行相关数据的公示。

6、报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

7、其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1、因环境问题受到行政处罚的情况

√适用□不适用本公司全资子公司北京花园桥丰田汽车销售服务有限公司主要从事汽车销售和维修等服务项目，汽车维修过程中产生废机油、废机滤等危险废物，并委托第三方公司—北京生态岛科技有限责任公司处置危险废物。

北京市海淀区生态环境局分布于2024年9月27日、10月23日来花园桥丰田进行检查，提出了汽车维修过程中产生的废机油间临时贮存间不符，贮存库北侧、东侧及门有空隙，未封闭，围堰和托盘有缝隙，地面有渗油，不符合《危险废物贮存污染控制标准》（GB 18597-2023）中 6.1.1和6.1.3的相关要求，未按标准建设贮存设施问题。并于2024年12月20日开具了《北京市海淀区行政处罚事先告知书》（海环境罚告字【2024】363号）行政处罚告知书。

花园桥丰田立即组织对最终处置现场进行整改，2024年9月27日晚上联系施工人员，于2024年9月28日上午将废机油间迅速拆除，按照《危险废物贮存污染控制标准》要求来贮存废机油。

围堰和托盘有缝隙的立即更换新的，确保不在有渗油迹象，此次未对环境产生影响，今后并对危险废物的临时贮存进一步的提高管理及监督力度。

2025年1月7日，海淀区生态局开具了《北京市海淀区生态环境局行政处罚决定书》（海环境罚字【2024】363号），处以罚款人民币23万元，花园桥丰田店于2025年1月15日完成了罚款缴纳。

2、参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用√不适用

3、未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

39/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

报告期内，公司高度重视环境保护工作，持续完善环境管理体系，严格执行环境保护制度，推动落实污水、噪声、大气污染等环境污染物检测和达标排放要求，加强生产运营过程中的环境管理，有效推进资源节约型、环境友好型企业建设。同时，积极履行社会责任，为企业、行业和社会的可持续发展贡献力量。2024年，天交公司继续保持质量管理、环境管理、职业健康安全管理、企业诚信管理、社会责任管理、信息技术服务管理、信息安全管理、军工产品质量管理共计八个管理体系认证资质。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是

减少排放二氧化碳当量（单位：吨）223500减碳措施类型（如使用清洁能源发电、坚持“节约优先”的工作原则，将节能减排全方位融入在生产过程中使用减碳技术、研发生产生产过程，倡导节约使用电力、水资源、纸张和能源等；

助于减碳的新产品等）以“双碳”目标为指引，积极推动充电基础设施规划建设，努力提升新能源车辆充电保障能力，助力破解绿色出行充电难题，为首都新能源汽车发展和环境改善贡献力量。

具体说明

□适用√不适用

二、社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG报告

√适用□不适用

本报告期，公司编制了《2024 年度环境、社会及公司治理（ESG）报告》，全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）

(二)社会责任工作具体情况

√适用□不适用

对外捐赠、公益项目数量/内容情况说明

总投入（万元）1.7200共产党员献爱心、慰问困难党员

其中：资金（万元）1.7200

物资折款（万元）

惠及人数（人）具体说明

√适用□不适用

北巴传媒公司党委以“凝心聚力促发展奉献爱心惠民生”为主题，开展“共产党员献爱心”捐献活动，组织268名党员、群众，共计捐款12200元，充分发挥先锋模范作用、进一步体现党的先进性、弘扬中华民族扶贫济困传统美德、践行社会主义核心价值观。

北巴传媒公司党委提前谋划，精心部署，通过摸底调查，全面掌握了公司内困难党员的基本情况，对1名困难党员进行慰问，共计捐款5000元。通过此次慰问，不仅让困难党员深切感受到了党组织的温暖与关怀，也进一步增强了党组织的凝聚力和向心力。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

40/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

扶贫及乡村振兴项目数量/内容情况说明

总投入（万元）购买内蒙古、新疆、青海、西藏、河北

20.4万元

张承、南水北调等地区消费帮扶产品

其中：资金（万元）20.4万元

物资折款（万元）

惠及人数（人）帮扶形式（如产业扶贫、就业扶消费帮扶贫、教育扶贫等）具体说明

√适用□不适用

本报告期，公司全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记关于支援合作领域的重要讲话精神，认真落实市委市政府、市国资委、市交通委和集团公司关于支援合作、本市乡村振兴工作的部署要求，在巩固脱贫攻坚成果的基础上，把工作对象转向所有农民，把工作任务转向推进乡村产业、人才、文化、生态、组织“五大”振兴，把工作举措转向促进受援地区发展。重点开展消费帮扶等工作，持续推进受援地区高质量发展和群众生活改善。2024年度，公司累计消费帮扶金额20.4万元。

41/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用√不适用

42/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

43/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

44/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用□不适用*2023年11月财政部发布了《企业会计准则解释第17号》，其中“对负债的流动性进行划分”、“供应商融资安排应披露内容”和“资产转让属于销售的售后租回交易中形成的使用权资产和租赁负债的后续计量”的规定自2024年1月1日起施行。2023年8月财政部发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，该规定自2024年1月1日起施行。

执行会计准则解释17号对本公司无影响。

*2024年12月财政部发布了《企业会计准则解释第18号》，其中“执行《企业会计准则

第25号——保险合同》（财会〔2020〕20号）的企业对于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产的后续计量”、“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”的规定自印发

之日（2024年12月6日）起施行。

执行会计准则解释18号对本公司无影响。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币原聘任现聘任境内会计师事务所名称致同会计师事务所（特殊普通中兴华会计师事务所（特殊普合伙）通合伙）境内会计师事务所报酬13098境内会计师事务所审计年限251

境内会计师事务所注册会计师/刘俊晓，郭正伟姓名

境内会计师事务所注册会计师/1审计服务的累计年限名称报酬内部控制审计会计师事务所中兴华会计师事务所（特殊普41

45/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告通合伙）

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

经公司2024年第一次临时股东大会审议通过，同意聘任中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计及内控机构详见公司于2024年10月31日披露的《关于变更会计师事务所的公告》和2024年12月19日披露的《2024年第一次临时股东大会决议公告》。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

46/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

2024年度公司与控股股东及其附属企业发生的详情请见2024年3月30日和2025年3月28

购买商品、销售商品、提供劳务等日常关联交易日公司在《上海证券报》、《中国证券报》和上海

事项证券交易所网站上刊登的临2024-006号公告和

临2025-005号公告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

47/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方向上市公司向关联方提供资金关联方关联关系提供资金期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额北京公共交通

28582765-652777220549控股（集团）有母公司268588.88268588.88

3.5800.69952.89

限公司北京公交集团母公司的

88686771-344545542321

资产管理有限全资子公49200.00746000.00795200.00.2999.4071.89公司司北京市公交房母公司的

2799866279986

地产开发有限全资子公-.996.99公司司北京市公交汽母公司的

-73574.0157764.车驾驶学校有控股子公-231338.60

159

限公司司北京亦庄公交母公司的

14176991141769

有轨电车有限全资子公801000.00-801000.00-.9291.92责任公司司北京北汽出租母公司的

2414510.-241451

汽车集团有限全资子公--

180.18

责任公司司母公司的北京公交有轨

全资子公1041.001041.00-电车有限公司司

北京祥发汽车3618083.-95833.3352225

其他39925.1539925.15

服务有限公司5000.20北京北汽福斯

特股份有限公其他17699.24-17699.24--司北京公交智慧母公司的

502178.0592415.

城市科技发展控股子公100000.00-100000.0090237.19

423

有限公司司北京公交集团母公司的

-39484.3

亦庄运营管理全资子公1131.221131.2239484.35-

5

有限公司司北京公交集团母公司的

1920650192065

城市更新运营全资子公441512.11441512.11.590.59管理有限公司司北京旅游集散母公司的

553100.0553100.

中心有限责任控股子公-

000

公司司

1480499.12448398.3395085070-96579902985051

合计967899.24

26.616.3164.30

关联债权债务形成原因由于公司的行业特点形成。

关联债权债务对公司的影不影响上市公司的独立性，没有损害公司及中小股东的利益。

48/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

响

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

49/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

(二)担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保担保方与发生是否担保担保担保是否担保担保反担担保上市被担担保日期担保为关关联起始到期物（如已经是否逾期保情方公司保方金额(协议类型联方关系日日有）履行逾期金额况的关签署担保完毕

系日)报告期内担保发生额合计（不包括对子公0司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 0公司的担保）公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计10500

报告期末对子公司担保余额合计（B） 7050

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 7050

担保总额占公司净资产的比例(%)3.62

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保

的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担3050

保对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） 3050未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明截至报告期末，本公司及本公司之子公司累计对外担保

7050万元，其中：公司之子公司对其子公司的担保余

额为4000万元；孙公司之间相互提供担保金额为3050万元。公司及控股子公司无对合并报表外单位提供担保、无逾期的对外担保。

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

(1)委托理财总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

50/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

(2)单项委托理财情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2、委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3、其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

51/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)30344年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数30188

(户)

52/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有质押、标记或股东性质有限冻结情况股东名称期末持股数比例售条报告期内增减（全称）量(%)件股股份数量份数状态量

北京公共交通控股（集团）有限公司0.0044352000055.00无国有法人

潘卫华6115000.0061150000.76无境内自然人

王燕亭0.0040158000.50无境内自然人

张汉泉709000.0037090000.46无境内自然人

陈学昌3511400.0035114000.44无境内自然人

MORGAN STANLEY & CO.

1344210.0034166030.42无其他

INTERNATIONAL PLC.王辉1718367.0031905610.40无境内自然人

朱永生1185000.0028234760.35无境内自然人

张论372900.0028045000.35无境内自然人

中国工商银行股份有限公司－上证

综指交易型开放式指数证券投资基2389400.0023894000.30无其他金

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量

北京公共交通控股（集团）有限公司443520000人民币普通股443520000潘卫华6115000人民币普通股6115000王燕亭4015800人民币普通股4015800张汉泉3709000人民币普通股3709000陈学昌3511400人民币普通股3511400

MORGAN STANLEY & CO.

3416603人民币普通股3416603

INTERNATIONAL PLC.王辉3190561人民币普通股3190561朱永生2823476人民币普通股2823476张论2804500人民币普通股2804500

中国工商银行股份有限公司－上证综指交易型开放式指数证券投资基2389400人民币普通股2389400金上述股东关联关系或一致行动的说前十名股东中，公司第一大股东北京公共交通控股(集团）有限公司与其他流通明股股东不存在关联关系。未知其他股东是否有关联关系。

表决权恢复的优先股股东及持股数无量的说明

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

53/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1、法人

√适用□不适用

名称北京公共交通控股（集团）有限公司单位负责人或法定代表人晋秋红成立日期1980年7月1日

主要经营业务公司属交通运输行业，经营范围主要包括：汽车客运、客车修理、接受委托从事物业管理（含出租房屋）。

2、自然人

□适用√不适用

3、公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5、公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

□适用√不适用

(二)实际控制人情况

1、法人

√适用□不适用名称北京市国有资产监督管理委员会

单位负责人或法定代表人本公司控股股东北京公共交通控股（集团）有限公司上级主管单位为北京市国有资产监督管理委员会

2、自然人

□适用√不适用

3、公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

54/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

5、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6、实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

55/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

第九节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用审计报告

中兴华审字（2025）第010770号

北京巴士传媒股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了北京巴士传媒股份有限公司（以下简称“北巴传媒公司”）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北巴传媒公司2024年12月31日合并及母公司的财务状况以及2024年度合并及母公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于北巴传媒公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。

这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

56/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

（一）收入确认

1、事项描述

北巴传媒公司主要从事广告制作与发布、汽车销售及修理业务、新能源车辆充电服务。广告制作与发布业务主要经营公交车身、候车亭灯箱广告；汽车销售及修理业务主要包括 4S 店车辆销售和维修保养、汽车租赁、车辆报废回收拆解等业务；新能

源车辆充电服务主要为公交车辆充电服务、社会车辆充电服务，其中公交车辆充电服务主要服务于关联方北京公共交通控股（集团）有限公司。

2024年度，北巴传媒公司确认的营业收入为451798.85万元，由于收入是北巴传

媒公司的关键业绩指标之一，确认的金额是否准确、是否确认在恰当的财务报表期间，对财务报表影响重大，因此我们将收入确认作为关键审计事项。

2、审计应对

2.1针对广告制作与发布业务，我们执行的主要程序包括：

（1）了解和评价销售与收款流程及关键内部控制的设计，并对控制运行有效性进行测试；

（2）检查广告发布合同，识别合同及履约义务，了解这些义务是在一段时间内

完成还是时点完成，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；

（3）分析复核广告发布收入的真实性和准确性；

（4）对广告收入、毛利情况执行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况；

（5）对广告合同信息、收入发生额及应收款项余额进行抽样执行函证程序；

（6）抽样测试广告发布期间跨资产负债表日的广告发布情况，检查客户确认单据情况，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。

2.2针对汽车销售及修理业务，我们执行的主要程序包括：

（1）了解和评价销售与收款流程及关键内部控制的设计，并对控制运行有效性进行测试；

（2）获取主要的销售合同，检查和识别与控制权转移及收入确认相关的合同条

款与条件，评价收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求；

（3）执行收入确认的细节测试，检查销售合同、出库单、销售发票及银行流水

等支持性文件，评价收入确认是否符合收入确认的会计政策；

（4）结合产品类型对收入和成本执行分析程序，判断本期收入金额是否出现异

57/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

常波动的情况；

（5）对营业收入执行截止测试，判断收入确认是否记录在正确的会计期间；

（6）结合应收账款、主营业务收入函证程序，检查已确认收入金额的准确性；

（7）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

2.3针对新能源车辆充电服务，我们执行的主要程序包括：

（1）了解和评价销售与收款流程及关键内部控制的设计，并对控制运行有效性进行测试；

（2）检查新能源充电综合服务协议，识别与服务相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；

（3）检查充电服务原始记录文件，将充电服务结算汇总表数据与财务结算数据进行比对；

（4）对关联方交易发生额及余额执行函证程序；

（5）检查与营业收入相关的关联交易信息是否已在报告中作出恰当列报与披露。

四、其他信息

北巴传媒公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括北巴传媒公司2024年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估北巴传媒公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算北巴传媒公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督北巴传媒公司的财务报告过程。

58/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取

合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审

计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。

由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对北巴传媒公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致北巴传媒公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就北巴传媒公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

59/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：刘俊晓（项目合伙人）

中国·北京中国注册会计师：郭正伟

2025年3月26日

二、财务报表合并资产负债表

2024年12月31日

编制单位：北京巴士传媒股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2024年12月31日2023年12月31日

流动资产：

货币资金七、1975123886.85996917154.77结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据七、23240000.0036080000.00

应收账款七、3289094655.21214139564.90应收款项融资

预付款项七、4128597387.39232884455.05应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、523797028.6032881263.64

其中：应收利息

60/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

应收股利买入返售金融资产

存货七、6440289088.55397650368.64

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、779081300.5533449925.54

流动资产合计1939223347.151944002732.54

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资七、8158299444.88166240579.16

其他权益工具投资七、9230200696.44256508534.84其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产七、101675558105.991493952912.92

在建工程七、1138468549.11225469829.65生产性生物资产油气资产

使用权资产七、12180598755.44224729348.74

无形资产七、13261842445.71334384022.63

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用七、1459614820.2168525859.53

递延所得税资产七、1533852544.8022456694.98

其他非流动资产七、1623541504.9033778324.14

非流动资产合计2661976867.482826046106.59

资产总计4601200214.634770048839.13

流动负债：

短期借款七、18490909790.85504256656.71向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、19474836697.17439653491.60

应付账款七、20104256101.56220314734.66预收款项

合同负债七、2162434663.9870115593.19卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、223441892.763736337.98

61/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

应交税费七、2317006898.1318703911.13

其他应付款七、24274927796.94277756149.23

其中：应付利息

应付股利68166240.0568166240.05应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、25202813318.16226950114.73

其他流动负债七、266090265.165523399.55

流动负债合计1636717424.711767010388.78

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、27724799319.10338620231.08应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、28138472756.30181104768.73

长期应付款七、29143104580.00515702083.15长期应付职工薪酬预计负债

递延收益七、306124419.339366963.29

递延所得税负债七、152935402.363474744.55其他非流动负债

非流动负债合计1015436477.091048268790.80

负债合计2652153901.802815279179.58

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、31806400000.00806400000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、32217546357.05217244631.48

减：库存股

其他综合收益七、33-30216762.41-10485883.61专项储备

盈余公积七、34245354743.94240425814.39一般风险准备

未分配利润七、35528898713.26529244504.52归属于母公司所有者权益

1767983051.841782829066.78（或股东权益）合计

少数股东权益181063260.99171940592.77所有者权益（或股东权

1949046312.831954769659.55

益）合计负债和所有者权益（或

4601200214.634770048839.13股东权益）总计

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目

62/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

母公司资产负债表

2024年12月31日

编制单位：北京巴士传媒股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2024年12月31日2023年12月31日

流动资产：

货币资金506113863.53446109687.62交易性金融资产衍生金融资产

应收票据3240000.0036080000.00

应收账款十八、171929600.0843386877.03应收款项融资

预付款项86280.6586280.65

其他应收款十八、2430230906.24434776550.11

其中：应收利息

应收股利120898002.97121171459.99

存货688804.3526608.35

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产9273655.526934813.03

流动资产合计1021563110.37967400816.79

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十八、3592614795.24600555929.52

其他权益工具投资230200696.44256508534.84其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产6252220.927540102.17

在建工程1752212.821653844.40生产性生物资产油气资产

使用权资产10370300.1711242710.19

无形资产186870317.01250811957.47

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用3975.511139631.56

递延所得税资产16542866.2810183844.89

其他非流动资产23541504.9030217304.14

非流动资产合计1068148889.291169853859.18

资产总计2089711999.662137254675.97

流动负债：

63/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款54720.00预收款项

合同负债11071799.8518387956.53

应付职工薪酬1667824.261447953.67

应交税费3208388.87123639.02

其他应付款95295259.0387417866.22

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债76462071.9768352250.15

其他流动负债364307.99108137.90

流动负债合计188124371.97175837803.49

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债5413207.277310476.67

长期应付款143104580.00214656870.00长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债11827.73123655.34其他非流动负债

非流动负债合计148529615.00222091002.01

负债合计336653986.97397928805.50

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）806400000.00806400000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积240451258.68240149533.11

减：库存股

其他综合收益-30216762.41-10485883.61专项储备

盈余公积245354743.94240425814.39

未分配利润491068772.48462836406.58所有者权益（或股东权

1753058012.691739325870.47

益）合计负债和所有者权益（或

2089711999.662137254675.97股东权益）总计

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目

64/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

合并利润表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

一、营业总收入4517988496.404832713329.55

其中：营业收入七、364517988496.404832713329.55利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本4393338931.264731856541.49

其中：营业成本七、363795217363.054089627283.90利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、3713485628.1617525970.45

销售费用七、38233640819.57253089027.77

管理费用七、39268134644.65283718668.95

研发费用七、4027539172.0725540525.63

财务费用七、4155321303.7662355064.79

其中：利息费用59748662.2970549300.18

利息收入7084076.5210613031.12

加：其他收益七、428469453.279776657.75投资收益（损失以“－”号填七、43-16140177.22-2186519.58

列）

其中：对联营企业和合营企业

-8242859.85-6053259.36的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号七、44-24363830.29-22930014.04

填列）资产减值损失（损失以“-”号七、45-8884147.04-10799907.05

填列）资产处置收益（损失以“－”七、46-1054871.817010427.96号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）82675992.0581727433.10

加：营业外收入七、472294124.959366561.50

减：营业外支出七、484093801.0514142569.45

65/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告四、利润总额（亏损总额以“－”号填

80876315.9576951425.15

列）

减：所得税费用七、4941282345.6138855645.21

五、净利润（净亏损以“－”号填列）39593970.3438095779.94

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

39593970.3438095779.94“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

20711138.2916975212.98（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

18882832.0521120566.96号填列）

六、其他综合收益的税后净额-19730878.80-804680.62

（一）归属母公司所有者的其他综

-19730878.80-804680.62合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综

-19730878.80-804680.62合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值

-19730878.80-804680.62变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额19863091.5437291099.32

（一）归属于母公司所有者的综合

980259.4916170532.36

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

18882832.0521120566.96

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.030.02

（二）稀释每股收益(元/股)

66/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目母公司利润表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

一、营业收入十八、4206733764.43205705523.57

减：营业成本十八、495250476.08101072744.11

税金及附加3060182.223173025.29

销售费用40288917.0139489829.70

管理费用64259384.9264138265.79研发费用

财务费用18512.78-1075322.66

其中：利息费用10506467.0913672934.52

利息收入10504335.3414786984.20

加：其他收益98816.11447852.44投资收益（损失以“－”号填十八、549278906.30110628555.80

列）

其中：对联营企业和合营企业

-8242859.85-6053259.36的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-1514412.334609356.44

填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”

228.74-117429.95号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）51719830.24114475316.07

加：营业外收入260241.515710627.84

减：营业外支出三、利润总额（亏损总额以“－”号

51980071.75120185943.91

填列）

减：所得税费用2690776.301869446.11

四、净利润（净亏损以“－”号填列）49289295.45118316497.80

（一）持续经营净利润（净亏损以

49289295.45118316497.80“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-19730878.80-804680.62

（一）不能重分类进损益的其他综

-19730878.80-804680.62合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

67/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

-19730878.80-804680.62变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额29558416.65117511817.18

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目合并现金流量表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

5033440434.895362903915.71

金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的

七、51（1）33904326.0633182667.02现金

68/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

经营活动现金流入小计5067344760.955396086582.73

购买商品、接受劳务支付的现

4047404186.964336851404.75

金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的

336709120.09361782437.87

现金

支付的各项税费107388163.41123836243.21支付其他与经营活动有关的

七、51（1）118370788.56132983150.06现金

经营活动现金流出小计4609872259.024955453235.89经营活动产生的现金流

457472501.93440633346.84

量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金977460.80673979.21

处置固定资产、无形资产和其

13909448.6636720065.16

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

七、51（2）236610.21现金

投资活动现金流入小计15123519.6737394044.37

购建固定资产、无形资产和其

281250311.73282239918.93

他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的

七、51（2）492449.382657181.31现金

投资活动现金流出小计281742761.11284897100.24投资活动产生的现金流

-266619241.44-247503055.87量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金56087783.68

其中：子公司吸收少数股东投

56087783.68

资收到的现金

取得借款收到的现金1819727289.981888908946.05收到其他与筹资活动有关的

七、51（3）6551026.6165969220.64现金

筹资活动现金流入小计1826278316.592010965950.37

69/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

偿还债务支付的现金1393720753.261507741490.00

分配股利、利润或偿付利息支

75707248.11191164399.43

付的现金

其中：子公司支付给少数股东

33170022.4083222871.61

的股利、利润支付其他与筹资活动有关的

七、51（3）564295817.02600184787.73现金

筹资活动现金流出小计2033723818.392299090677.16筹资活动产生的现金流

-207445501.80-288124726.79量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-16592241.31-94994435.82

加：期初现金及现金等价物余

844374559.40939368995.22

额

六、期末现金及现金等价物余额827782318.09844374559.40

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目母公司现金流量表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

222913167.77210455364.81

金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的

7751931.618570088.06

现金

经营活动现金流入小计230665099.38219025452.87

购买商品、接受劳务支付的现

46644803.6545184933.67

金支付给职工及为职工支付的

57856715.0855450497.39

现金

支付的各项税费6907382.177538660.40支付其他与经营活动有关的

17058847.3718156686.67

现金

经营活动现金流出小计128467748.27126330778.13经营活动产生的现金流量净

102197351.1192694674.74

额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金57795223.17113735042.47

处置固定资产、无形资产和其

39420.0022522.12

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

20245000.0026968549.49

现金

70/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

投资活动现金流入小计78079643.17140726114.08

购建固定资产、无形资产和其

1340541.961685924.55

他长期资产支付的现金

投资支付的现金74327228.57取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的

3000000.0028000000.00

现金

投资活动现金流出小计4340541.96104013153.12投资活动产生的现金流

73739101.2136712960.96

量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支

36052380.0081223450.00

付的现金支付其他与筹资活动有关的

79879896.4145857484.74

现金

筹资活动现金流出小计115932276.41127080934.74筹资活动产生的现金流

-115932276.41-127080934.74量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额60004175.912326700.96

加：期初现金及现金等价物余

446109687.62443782986.66

额

六、期末现金及现金等价物余额506113863.53446109687.62

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目

71/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

合并所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

2024年度

归属于母公司所有者权益所有者项目少数股实收资其他权益工具权益合

资本公减：库其他综专项盈余公一般风未分配其东权益

本(或股优先永续其小计计积存股合收益储备积险准备利润他

本)股债他

一、上年年末余额806400217244-104852404255292441782829171940195476

000.00631.48883.61814.39504.52066.78592.779659.55

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额806400217244-104852404255292441782829171940195476

000.00631.48883.61814.39504.52066.78592.779659.55三、本期增减变动金额（减301725.-19730492892-34579-1484601912266-572334少以“－”号填列）57878.809.551.264.948.226.72

（一）综合收益总额-19730207111980259.4188828198630

878.8038.29932.0591.54

（二）所有者投入和减少728186728186

资本6.576.57

1．所有者投入的普通股-55000-550000

00.000.00

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他127818127818

66.5766.57

（三）利润分配492892-21056-1612800-17042-331700

9.55929.550.00030.4030.40

1．提取盈余公积492892-49289

9.5529.55

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的-16128-1612800-17042-331700

72/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

分配000.000.00030.4030.40

4．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他301725.301725.5301725.

57757

四、本期期末余额806400217546-302162453545288981767983181063194904

000.00357.05762.41743.94713.26051.84260.996312.83

2023年度

归属于母公司所有者权益所有者项目少数股实收资其他权益工具权益合

资本公减：库其他综专项盈余公一般风未分配其东权益

本(或优先永续其小计计积存股合收益储备积险准备利润他

股本)股债他

一、上年年末余额806400220442-968122285945886121834368164192199856

000.00621.3102.99164.61941.32524.25895.701419.95

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额806400220442-968122285945886121834368164192199856

000.00621.3102.99164.61941.32524.25895.701419.95

73/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告三、本期增减变动金额（减-31979-80468118316-59368-515394774769-437917少以“－”号填列）89.830.6249.78436.8057.477.0760.40

（一）综合收益总额-804681697521617053211205372910

0.6212.982.3666.9699.32

（二）所有者投入和减少-31979-319798543890511910

资本89.839.8340.5750.74

1．所有者投入的普通股421242421242

00.0000.00

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他-31979-319798122648906685

89.839.8340.570.74

（三）利润分配118316-76343-645120-67761-132273

49.78649.7800.00910.46910.46

1．提取盈余公积118316-11831

49.78649.78

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的-64512-645120-67761-132273

分配000.0000.00910.46910.46

4．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

74/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

（六）其他

四、本期期末余额806400217244-104852404255292441782829171940195476

000.00631.48883.61814.39504.52066.78592.779659.55

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目母公司所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

2024年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

一、上年年末余额8064000024014953-1048588240425846283641739325

0.003.113.6114.3906.58870.47

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额8064000024014953-1048588240425846283641739325

0.003.113.6114.3906.58870.47三、本期增减变动金额（减-19730874928929.282323613732142

301725.57少以“－”号填列）8.80555.90.22

（一）综合收益总额-1973087492892929558416

8.805.45.65

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配4928929.-2105692-1612800

559.550.00

1．提取盈余公积4928929.-4928929

55.55

75/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

2．对所有者（或股东）的分-161280-161280

配00.0000.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他301725.57301725.57

四、本期期末余额8064000024045125-3021676245354749106871753058

0.008.682.4143.9472.48012.69

2023年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

一、上年年末余额8064000024014953-9681202228594142086351686326

0.003.11.9964.6158.56053.29

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额8064000024014953-9681202228594142086351686326

0.003.11.9964.6158.56053.29三、本期增减变动金额（减-804680.611831649419728452999817少以“－”号填列）2.788.02.18

（一）综合收益总额-804680.6118316411751181

297.807.18

76/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配11831649-7634364-6451200.789.780.00

1．提取盈余公积11831649-1183164.789.78

2．对所有者（或股东）的分-6451200-6451200

配0.000.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额8064000024014953-1048588240425846283641739325

0.003.113.6114.3906.58870.47

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目

77/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

北京巴士传媒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为北京巴士股份有限公司，于1999年6月18日经北京市人民政府办公厅京政办函[1999]82号《关于同意设立北京巴士股份有限公司的通知》批准，由北京公共交通控股（集团）有限公司（原北京市公共交通总公司）、北京城建集团有限责任公司、北京城市开发集团有限责任公司、北京北辰实业集团有限责任公司（原北京北辰实业集团公司）、北京华讯集团共同发起设立的股份有限公司。公司设立时注册资本为

17200万元。

本公司于2001年1月，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]188号文《关于核准北京巴士股份有限公司公开发行股票的通知》批准，公开发行人民币普通股股票（A 股）8000 万股，每股发行价为9.92元，于2001年2月16日在上海证券交易所上网发行。发行后，本公司总股本增加至25200万元。

根据本公司2004年度股东大会决议的规定，本公司增加股本人民币15120万元，由资本公积转增股本，变更后的股本为人民币40320万元。

根据本公司2016年度股东大会决议的规定，本公司增加股本人民币40320万元，由资本公积转增股本，变更后的股本为人民币80640万元。

截至2024年12月31日，本公司累计发行股本总数80640万股，注册地址：北京市海淀区紫竹院路32号，总部地址：北京市海淀区紫竹院路32号，公司营业执照统一社会信用代码为

9111000070022577XF。

本公司及其子公司（以下简称“本公司”）主要板块为广告板块、新能源板块、汽车板块。

公司主要经营活动（经营范围）：设计、制作、代理、发布国内及外商来华广告；物业管理；

图片制作；汽车租赁；出租汽车客运，市内包车客运；报废机动车回收、报废机动车拆解、报废电动汽车回收拆解；电动汽车充电基础设施运营服务；汽车销售、汽车配件销售、汽车修理；汽

车装饰、汽车美容、车辆清洗；保险兼业代理（机动车保险）；代理进出口；二手车经纪；餐饮服务；投资及投资管理。

本财务报表业经本公司第九届董事会第十一次会议于2025年3月26日决议批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报

78/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告告的一般规定》（2023年修订）的规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

√适用□不适用

本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对各项交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见如下各项描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收款项金额≥5000000

重要的单项计提坏账准备的其他应收款项金额≥1000000

重要的在建工程单项在建工程金额超过净资产总额0.5%

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一

79/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；取得的净资产账面价值

与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、18“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别

财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产

80/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。通常包括母公司拥有其半数以上的表决权的被投资单位和公司虽拥有其半数以下的表决权但通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上表决权；根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营决策；有权任免被投资单位的董事会的多数成员；在被投资单位董事会占多数表决权。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；

从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去

81/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、18“长期股权投资”或本附注五、11“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；*这些交易整体才能达

成一项完整的商业结果；*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易单独看

是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、18（2）*“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产

生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同

82/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已

知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

11、金融工具

√适用□不适用在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

*以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金

83/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金

融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

*其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担

84/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

*该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；*该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

85/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

12、应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行

商业承兑汇票与“应收账款”组合划分相同

13、应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据组合1汽车业务客户应收账款组合2广告业务客户应收账款组合3新能源业务客户应收账款组合4合并范围内公司应收账款基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用本公司应收款项账龄从发生日开始计算。

汽车业务客户组合中，采用账龄组合计提预期信用损失的组合计提方法：

86/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

账龄应收票据计提比例（%）应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）

1年以内4.684.684.68

1-2年23.1923.1923.19

2-3年86.1986.1986.19

3年以上100.00100.00100.00

广告业务客户组合中，采用账龄组合计提预期信用损失的组合计提方法：

账龄应收票据计提比例（%）应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）

1年以内4.994.994.99

1-2年25.1125.1125.11

2-3年79.4579.4579.45

3年以上100.00100.00100.00

新能源业务客户组合中，采用账龄组合计提预期信用损失的组合计提方法：

账龄应收票据计提比例（%）应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）

1年以内4.834.834.83

1-2年24.1524.1524.15

2-3年82.8282.8282.82

3年以上100.00100.00100.00

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

（1）发行方或债务人发生重大财务困难；

（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；

（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

14、其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

87/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

√适用□不适用

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据组合1应收押金和保证金组合2应收备用金组合3应收对价款组合4应收往来款组合5应收合并范围内子公司款项

15、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（1）存货的分类

存货主要包括原材料、库存商品等。

（2）发出的计价方法

领用和发出时按先进先出法、加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度为永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

16、合同资产

√适用□不适用

88/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注五、11（6））。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对合同资产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

合同资产组合1：汽车板块业务

合同资产组合2：广告板块业务

合同资产组合3：新能源板块业务

对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

17、持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

18、长期股权投资

√适用□不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、11“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经

89/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面

价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益

90/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

*成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

*权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。

本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

*收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公

91/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

积不足冲减的，调整留存收益。

*处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、7、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同

的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制

或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧

失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

92/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

19、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法30-353%2.77%-3.23%

专用设备年限平均法143%6.93%

运营车辆及运输设备年限平均法6-103%9.70%-16.17%

电子设备及其他年限平均法5-183%5.39%-19.40%

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、23“长期资产减值”。

其他说明：

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

20、在建工程

√适用□不适用本公司在建工程分为公交车辆充电桩和其他在建工程两种。在建工程在工程完工达到预定可

93/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设

计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、23“长期资产减值”。

21、借款费用

√适用□不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可

销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

22、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

94/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

无形资产项目的使用寿命、确定依据及摊销方法如下：

项目使用寿命使用寿命的确定依据摊销方法土地使用权50年产权登记期限直线法

车身媒体使用权3年、10年预期经济利益年限直线法新能源客车电池

10年预期经济利益年限直线法

数据使用权特许权20年预期经济利益年限直线法

办公软件5年、10年预期经济利益年限直线法期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

本公司研发支出归集范围包括研发领用的材料、人工及劳务成本、研发设备摊销、、委托外部

研究开发费用、在开发过程中使用的其他无形资产及固定资产的摊销、水电等费用。

本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

研究阶段为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段；开发阶段为在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

95/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

*具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、23“长期资产减值”。

23、长期资产减值

√适用□不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、使用权资产、以成本模式计量的投资

性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

96/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

24、长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

本公司的长期待摊费用主要包括办公室及经营场所装修。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

25、合同负债

√适用□不适用

合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

26、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤

保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期

97/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

27、预计负债

√适用□不适用

因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承

担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

28、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关

的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程

98/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司的收入主要包括广告传媒业务收入、充电服务收入、汽车及配件销售收入、汽车保养

服务收入、汽车租赁收入等。

（1）广告传媒业务收入：广告收入在相关的广告或商业行为出现在公众面前予以确认。收入

确认的具体原则：*存在有力证据证明公司与客户之间达成了协议；*广告已按协议约定的投放

媒介类型、投放数量、投放区域、点位及点位数、投放期间、广告长度及循环次数等条款完成播放；*收入金额已确定，取得收款权利且相关经济利益很可能流入本公司；*服务或产品的相关成本能够可靠地计量。

（2）充电服务收入：本公司提供新能源汽车充电服务，公司在提供客户充电服务完成后根据充电数量及合同约定价格予以结算确认收入。

（3）汽车及配件销售收入：本公司销售汽车及配件，于客户接受该商品，客户取得商品的控

制权时确认收入。公司根据历史经验，按照期望值法确定折扣金额，按照合同对价扣除预计折扣金额后的净额确认收入。

（4）汽车保养服务收入：保养服务收入于提供有关服务及不再有其他履约责任时确认。

（5）汽车租赁收入：租赁收入为经营性租赁收入，根据租赁合同的约定按期确认营业收入，即让渡资产使用权取得的使用费收入，在与交易相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。

29、合同成本

√适用□不适用合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

99/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

（3）该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

30、政府补助

√适用□不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；

难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时，对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助，调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。

31、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

100/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：企业合并；直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

32、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

本公司租赁资产的类别主要为房屋及建筑物、运输设备、机器设备。

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。

*使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*承租人发生的初始直接费用；*承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。

*租赁负债

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；*根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；*购买选择权的行

101/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

*短期租赁和低价值资产租赁

对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产（单项租赁资产为全新资产时价值较低的资产）租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

*经营租赁本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

*融资租赁

于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

33、其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

34、重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

单位：元币种：人民币会计政策变更的内容和原因受重要影响的报影响金额

102/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

表项目名称

*2023年8月1日，财政部发布了《数据资源暂行规定》，执行《数据资源暂0.00该规定自2024年1月1日起施行，企业应当采用未来适用行规定》对本公司法。无影响。

*2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释执行《企业会计准0.00

第17号》，明确了“关于流动负债与非流动负债的划分”、则解释第17号》

“关于供应商融资安排的披露”和“关于售后租回交易的对本公司无影响。会计处理”的相关规定，自2024年1月1日起施行。

*2024年12月6日，财政部发布了《企业会计准则解释执行《企业会计准0.00

第18号》，明确了在对因不属于单项履约义务的保证类质则解释第18号》量保证产生的预计负债进行会计核算时，应当根据《企业对本公司无影响。会计准则第13号——或有事项》的规定执行，该规定自印发之日（2024年12月6日）起施行。

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

35、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税应税收入13%、9%、6%、5%、3%、0.5%

消费税应税收入10%营业税

城市维护建设税按实际缴纳的流转税额7%、5%、1%

企业所得税应纳税所得额25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）北京天交报废汽车回收处理有限责任公司15

103/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

隆瑞三优新能源汽车科技有限公司15

2、税收优惠

√适用□不适用

（1）本公司下属公司北京天交报废汽车回收处理有限责任公司于2023年10月26日经北京市科

学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局认定为高新技术企业，证书编号为：

GR202311003199，证书有效期为三年。按《中华人民共和国企业所得税法》及实施条例的有关规定享受企业所得税优惠政策，减按15%的税率缴纳企业所得税。

（2）本公司之下属公司隆瑞三优新能源汽车科技有限公司于2023年10月16日经北京市科学技

术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局认定为高新技术企业，证书编号为：

GR202311000003，证书有效期为三年。按《中华人民共和国企业所得税法》及实施条例的有关规定享受企业所得税优惠政策，减按15%的税率缴纳企业所得税。

（3）根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）、《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号）、《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号）、《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号），本公司之下属公司北京市天成出租汽车有限责任公司、北京巴士物业管理有限公司、北京海文捷汽车销售服务有限公司、北京欢驰经贸有限公

司、北京海润嘉汽车销售服务有限公司、大同市雁之沃汽车服务有限公司、运城海之沃汽车服务

有限公司、临汾海之沃汽车服务有限公司、北京巴士大成汽车贸易有限公司、北京金泰凯迪汽车

销售服务有限公司、北京金泰开润旧机动车经纪有限公司、北京北巴华运汽车销售服务有限公司

共12家公司符合小微企业普惠性税收减免条件，本年可以享受小微企业减免。

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金57028.71128848.09

银行存款826232681.28845024528.93

其他货币资金148834176.86151763777.75存放财务公司存款

合计975123886.85996917154.77

其中：存放在境外的款项总额

104/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

截至2024年12月31日，货币资金中的银行借款保证金2676369.91元、银行承兑汇票保证金126787341.80元、经销商整车结算保证金17877857.05元使用受到限制。

2、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据3240000.0036080000.00商业承兑票据

合计3240000.0036080000.00

其他说明：

√适用□不适用

本公司认为所持有的应收票据不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。

（1）期末，本公司及其子公司无已质押的应收票据。

（2）期末，本公司及其子公司无已背书或贴现但尚未到期的应收票据。

（3）期末，本公司及其子公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。

3、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内255787903.99188474159.68

1年以内小计255787903.99188474159.68

1至2年56685501.2940477559.37

2至3年16475308.0028025796.00

3年以上30862423.523256920.00

3至4年

4至5年

5年以上

合计359811136.80260234435.05

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

105/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类比提账面比提账面别金额例金额比价值例金额金额比价值

(%(%例例

))

(%)(%)按单项计

32569200.9325692100.32569201.2325692100.

提.0010.0000.0050.0000坏账准备

其中：

单项金额虽不重大但单

32569200.9325692100.32569201.2325692100.

项.0010.0000.0050.0000计提坏账准备的应收账款按组合计

356554299.67459518.92890946256977598.42837916.62141395

提

16.800961.59255.2115.057550.15764.90

坏账准备

106/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

其中：

广告板

287550179.63927322.22236228222195885.41486018.61807097

块

41.959228.77313.1809.633898.36711.27

应收款项汽车板

668986818.3300956359773340337013.1325523270818

块4.933.89

9.26583.995.273.49082.121.37

应收款项新能源

板21053850.5231278.10.91874106748001.90.226329.6721672.2

3.52

块.599839.763976应收款项合3598111707164289094626023444609482141395

//

计36.80/81.59/55.2135.0570.1564.90

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称计提比例账面余额坏账准备计提理由

（%）

韩国国际媒介服务有限公司3256920.003256920.00100.00诉讼不能收回

合计3256920.003256920.00100.00/

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：广告板块应收款项

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内188378945.439397285.984.99

1至2年55090385.0013834440.6225.11

107/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

2至3年16475308.0013090098.6579.45

3年以上27605503.5227605503.52100.00

合计287550141.9563927328.77——

组合计提项目：汽车板块应收款项

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内65974070.033086559.804.68

1至2年924619.23214394.1923.19

合计66898689.263300953.99——

组合计提项目：新能源板块应收款项

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内1434888.5369355.284.83

1至2年670497.06161923.5524.15

合计2105385.59231278.83——

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额转销类别期初余额其他期末余额计提收回或转回或核变动销信用减值

46094870.1526694628.682073017.2470716481.59

损失

合计46094870.1526694628.682073017.2470716481.59

(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账合同款和合同应收账款期末余资产应收账款和合同资产期末坏账准备期末余单位名称额期末资产期末余额余额合计额余额数的比例

（%）海南白马广告媒

167820558.00167820558.0046.6419458038.91

体投资有限公司北京市龙帆广告

44080811.5244080811.5212.2540695602.17

有限公司

108/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

珠海格力电器股

39536394.0039536394.0010.991972291.82

份有限公司上海浦东发展银

行股份有限公司14259000.0014259000.003.96667099.31信用卡中心北京迈捷广告有

12075090.1912075090.193.36602371.62

限公司

合计277771853.71277771853.7177.2063395403.83

其他说明：

本公司按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款汇总金额为277771853.71元，占应收账款期末余额合计数的比例为77.20%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为63395403.83元。

4、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内126337247.4598.24232570571.9599.87

1至2年2260139.941.76221899.060.09

2至3年91984.040.04

3年以上

合计128597387.39——232884455.05——

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额

比例(%)

沃尔沃汽车（亚太）投资控股

37620205.6229.26

有限公司

广汽本田汽车有限公司18586586.2414.46

沃尔沃汽车销售（上海）有限

14059933.7910.93

公司浙江吉利控股集团汽车销售

12774432.489.93

有限公司

一汽奥迪销售有限责任公司7600827.655.91

合计90641985.7870.49

其他说明：

本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为90641985.78元，占预付账款期末余额合计数的比例为70.49%。

109/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

5、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款23797028.6032881263.64

合计23797028.6032881263.64其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内12212975.2620843077.17

1年以内小计12212975.2620843077.17

1至2年11036962.684925340.43

2至3年11008025.2516356616.77

3年以上36831964.1823479240.19

3至4年

4至5年

5年以上

合计71089927.3765604274.56

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款50515051.7237116022.51

押金及保证金20574875.6526160971.05

公交场站拆迁补偿款2327281.00

合计71089927.3765604274.56

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2024年1月1日余2953398.4729769612.4532723010.92

110/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

额

2024年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提1156467.1414832669.0015989136.14

本期转回1109115.00305133.291414248.29本期转销本期核销

其他变动-5000.00-5000.00

2024年12月31日

2995750.6144297148.1647292898.77

余额

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额转销类别期初余额期末余额计提收回或转回或核其他变动销

信用减32723010.9215989136.141414248.29-5000.0047292898.77值损失

合计32723010.9215989136.141414248.29-5000.0047292898.77

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期款项的性坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的账龄质期末余额

比例(%)

柳州海腾汽1-2年、2-315242030.79

车销售服务15242030.7921.44往来款年、3年以有限公司上

北京车丽屋1年以内、14832669.00

汽车百货有1-2年、2-3

14832669.0020.86往来款

限公司年、3年以上

Benzline 11250964.55

11250964.5515.83往来款3年以上

Auto Pte Ltd

上汽通用汽206579.71

押金及保证1年以内、1

车金融有限4131594.145.81金至2年责任公司

111/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

北京京能房1613512.83

产租赁经营往来款、押1至2年、3

2185110.733.07

有限责任公金及保证金年以上司

合计47642369.2167.01//43145756.88

其他说明：

√适用□不适用

注1：本期计提的第三阶段坏账准备系对原之子公司北京车丽屋汽车百货有限公司的其他应收款

计提的坏账准备。本公司对其丧失控制权时，北京车丽屋汽车百货有限公司已资不抵债，本公司处置价款为零。本公司之子公司北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司对其应收款项

14832669.00元全额计提了坏账准备并计入信用减值损失，在北京巴士海依捷汽车服务有限责任

公司合并层面转入投资收益项下。

注2：第一阶段其他变动系北京车丽屋汽车百货有限公司本期不再纳入合并范围所致。

6、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准

存货跌价准备/

项目备/合同履账面余额账面价值账面余额合同履约成本账面价值约成本减值减值准备准备

24940845.31592600.323348245.22730759.21435994.

原材料1294764.72

20020533

在产品

库存商426882673.9941829.9416940843383771979376214374

7557605.05

品463.53.36.31周转材料消耗性生物资产合同履约成本

451823518.11534430.440289088406502738397650368

合计8852369.77

7823.55.41.64

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销

1294764.1592600.

原材料845941.33548105.75

7230

112/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

在产品

7557605.8038205.5653980.9941829.

库存商品

05718393

周转材料消耗性生物资产合同履约成本

8852369.8884147.6202086.11534430

合计

770458.23

7、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待抵扣进项税额78759546.0732657817.93

预缴所得税57264.74665101.85

预缴其他税费264489.74127005.76

合计79081300.5533449925.54

8、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告减值被投法下其他发放期初其他计提期末准备资单追加减少确认综合现金余额权益减值其他余额期末位投资投资的投收益股利变动准备余额资损调整或利益润

一、合营企业小计

二、联营企业北京松芝福田10771092

1487

汽车3899.2695.

96.20

空调0727有限公司北京明晖

10481055

天海56191623

21494586气体76.6192.16

2.351.12

储运装备

113/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

销售有限公司北京首钢

5064-89534183

城运1393

5187.632.6

控股33.41

0888.

74649

有限公司

1662-82421582

3017

小计4057859.89944

25.57

9.1654.88

1662-82421582

3017

合计4057859.89944

25.57

9.1654.88

114/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

9、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动累计计累计计本期计入本期计入本期确入其他入其他指定为以公允价值计量且其期初期末项目追加减少其他综合其他综合认的股综合收综合收变动计入其他综合收益的原余额其他余额投资投资收益的利收益的损利收入益的利益的损因得失得失格力钛新出于战略目的而计划长期持

1200142-1200142108012851-91987

能源股份有

79.237.92.31148.69

有限公司上海加冷出于战略目的而计划长期持

松芝汽车1028043-117725491031850.821340.640318有

空调股份90.000.00000050.00有限公司北京北汽出于战略目的而计划长期持

福斯特股7126294.7160437.3156120.113634有

34142.95

份有限公438800.98司启迪公交出于战略目的而计划长期持（北京）科2656357-256801323995557.-94941有

技股份有1.18.437555.25限公司北京北汽出于战略目的而计划长期持

九龙出租-39759有

汽车股份03.60有限公司

中投信用初始投资1000.00万元，已全

115/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

担保有限额计提减值公司

2565085-2634198230200696977460.651681-105457/合计34142.95

34.841.35.448090.98207.54

116/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

10、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产1675558105.991493952912.92固定资产清理

合计1675558105.991493952912.92

其他说明：

□适用√不适用固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币房屋及建筑运营车辆及运电子设备及项目专用设备合计物输设备其他

一、账面原值：

1.期初余额1589443241833319200.213788339.3069580992513009963..317767.0378

2.本期增加金25727884.714358149.

91290.35348431067.88388608392.95

额597

（1）购置25727884.714100584.

91290.359074430.0748994189.51

534

（2）在建工

339356637.81257565.63339614203.44

程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金15834866.37891862.74738185.0

5595725.5764060640.31

额9806

（1）处置或15834866.37891862.73574925.9

5595725.5762897381.24

报废9809

（2）其他减

1163259.0

少1163259.07

7

4.期末余额1432007472176154543.201624361.3165780632837557716..680872.9442

二、累计折旧

1.期初余额82857154.91208069.82702580851014239817.

569916507.74

894.1663

2.本期增加金5247596.837829647.110140190.

136769352.28189986786.48

额2226

（1）计提5247596.837829647.110140190.

136769352.28189986786.48

2226

3.本期减少金12442641.28469647.95121465.7

994069.5147027825.09

额8495

117/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

（1）处置或12442641.28469647.94076928.8

994069.5145983288.20

报废8496

22）其他减1044536.8

1044536.89

少9

4.期末余额75662109.100568068.2752768091157198779.

705691790.51

8797.6702

三、减值准备

1.期初余额4649491.8

167741.384817233.23

5

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

16401.8216401.82

额

（1）处置或

16401.8216401.82

报废

4.期末余额4649491.8151339.564800831.41

5

四、账面价值

1.期末账面价62889145.1470462752.101056292.41149914.1675558105.

值9657757199

2.期初账面价71437677.1263402693.122580269.36532272.1493952912.

值5703834992

(2).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

运输设备72385009.47

(3).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

北京公交广15940384.78北京公交广告有限责任公司的办公楼是根据北京公交广告有限告有限责任责任公司与北京市东城区房屋改造部门签订的房产置换协议取

公司办公楼得的，由于手续尚不完善而未办理房产证，目前公司正在积极办理相关后续手续。

北京天交报46847263.19

本公司下属公司不能取得相应的土地使用权证，相关资产均为在废汽车回收

处理有限责租入场地上建造的房屋及建筑物，上述土地的出租方已做出有关任公司及 4S 承诺，确保上述地上建筑物的资产安全，若发生因土地权属问题店销售大厅、

维修车间影响到地上建筑物的情况，出租方将负责协调解决并保证本公司下属公司利益不受侵害。

118/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

11、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程38468549.11225469829.65工程物资

合计38468549.11225469829.65在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备

公交车辆33469391.0633469391.0641645706.8841645706.88充电桩工

程（五期）

新能源汽2784365.042784365.04359789.37359789.37车充电设备及安装服务

北巴永定846085.33846085.33393940.50393940.50门场院食堂天然气改造项目

安全双控624018.86624018.86624018.86624018.86平台项目

超级充电462580.19462580.19站

郭公庄机282108.63282108.63282108.63282108.63房建设项目

公交车辆181810489.00181810489.00充电桩工

程（六期）

数据中心353776.41353776.41深化开发项目

合计38468549.1138468549.11225469829.65225469829.65

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

119/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

单位：元币种：人民币本工程其期

累计利息中：利本期转本期资本期投入资本本期息项目预算期初入固定其他期末工程金增加占预化累利息资名称数余额资产金减少余额进度来金额算比计金资本本额金额源例额化金化

(%)额率

(%)公交自车辆

35134164828833464257筹

充电91065

513557068929939178.5579%098.、桩工245.14

1.35.88.32.0665融

程（五资

期）公交自车辆

38731818661824799筹

充电470641683.1

8738104800450534.993.51100%、桩工80.44.250

7.399.00.911融

程（六资

期）

7387223414903390533464727

4168

合计3873561968975780.09391//779.//.25

8.745.885.235.0609

12、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物运输设备机器设备合计

一、账面原值

1.期初余额276943782.43951920.20560811.99278456514.62

2.本期增加金额24532550.54260094.2329021.5924821666.36

（1）租入24532550.54260094.2329021.5924821666.36

3.本期减少金额22654460.61379424.6223033885.23

（1）租赁合同到期1073627.44379424.621453052.06

（2）租赁变更17083940.3217083940.32

（3）其他4496892.854496892.85

4.期末余额278821872.36832589.81589833.58280244295.75

二、累计折旧

1.期初余额53002891.67646348.3177925.9053727165.88

2.本期增加金额56142077.39318979.22487415.9656948472.57

(1)计提56142077.39318979.22487415.9656948472.57

3.本期减少金额10650673.52379424.6211030098.14

（1）租赁合同到期1073627.44379424.621453052.06

（2）租赁变更6118722.266118722.26

120/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

（3）其他3458323.823458323.82

4.期末余额98494295.54585902.91565341.8699645540.31

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值180327576.82246686.9024491.72180598755.44

2.期初账面价值223940890.76305571.89482886.09224729348.74

其他说明：

注1：其他减少系北京车丽屋汽车百货有限公司本期不再纳入合并范围所致；

注2：本公司确认与短期租赁和低价值资产租赁相关的租赁费用见附注七、53。

13、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币新能源客车车身媒体使土地使用项目电池数据使特许权办公软件合计用权权用权

一、账面原值

62010964633796415.22415787466716.5477880740309432

1.期初余额.89248.13286.24.76

2.本期增加1549089.1549089.1

金额133

1549089.1549089.1

(1)购置

133

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少77141943153.797757351.9

金额8.132

(1)处置

（2）其他77141943153.797757351.9

8.132

62010964633796415.21644367466716.5628474734101169

4.期末余额.89250.00281.58.97

二、累计摊销

3760435678809193746446.15354744059254101.期初余额1971457.53.098.13281.10.13

2.本期增加63529785.109500148800.05917393.74070620.

3379641.48金额930.0001152

（1）计提63529785.3379641.48109500148800.05917393.74070620.

121/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

930.0001152

3.本期减少7714197737306.3

23108.26金额8.139

(1)处置

（2）其他7714197737306.323108.26

8.139

4395733532190003895246.2124902472258724

4.期末余额5351099.01.020.00285.95.26

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面18053629328445316.21425363571470.3503571261842445

价值.87150.00005.63.71

2.期初账面24406607931824957.61534863720270.3942406334384022

价值.80950.00005.14.63

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因北京公交广告有限责任公司的办公楼是根据北京公交广告有限北京公交广告责任公司与北京市东城区房屋改造部门签订的房产置换协议取

有限责任公司3571470.00得的，由于手续尚不完善而未办理土地使用证，目前公司正在积办公楼极办理相关后续手续。

14、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

租入固定资68440626.4115362617.9122597408.051638367.7059567468.57产改良支出

其他85233.1237881.4847351.64

合计68525859.5315362617.9122635289.531638367.7059614820.21

其他说明：

其他减少系北京车丽屋汽车百货有限公司本期不再纳入合并范围所致。

122/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

15、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

资产减值准备11025553.002581254.6010390123.222597530.81内部交易未实现利润可抵扣亏损

信用减值准备70079823.7017466016.5045997956.9211464140.02

预提费用11841281.642960320.4114227446.743556861.69

租赁负债101426010.9116983167.87228080505.7150406808.86

计入其他综合收益的40289016.5610072254.1413981178.163495294.55其他权益投资公允价值变动

合计234661685.8150063013.52312677210.7571520635.93

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债非同一控制企业合并资

9529005.042382251.2610769815.322692453.84

产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动

使用权资产98053798.3016763619.82224729348.7449846231.66

合计107582803.3419145871.08235499164.0652538685.50

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币递延所得税资抵销后递延所递延所得税资产抵销后递延所项目产和负债期末得税资产或负和负债期初互抵得税资产或负互抵金额债期末余额金额债期初余额

递延所得税资产16210468.7233852544.8049063940.9522456694.98

递延所得税负债16210468.722935402.3649063940.953474744.55

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

123/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

可抵扣暂时性差异70302206.7546099403.93

可抵扣亏损459930484.57434189604.85

合计530232691.32480289008.78

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2024年58308673.80

2025年58838380.4861209269.14

2026年69759541.3480416332.62

2027年124519110.00129603655.67

2028年99677360.61104651673.62

2029年107136092.14

合计459930484.57434189604.85/

16、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准账面余额减值账面价值账面价值备准备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产

待抵扣进项税23541504.923541504.930217304.130217304.1

0044

预付购车款3561020.003561020.00

23541504.923541504.933778324.133778324.1

合计

0044

17、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目账面账面受限受限情况账面账面受限受限情况余额价值类型余额价值类型货币147147其他截至2024年12月31152152其他期末本公司及下属

资金341341日，货币资金中的银行542542公司缴存的银行借

568.568.借款保证金595.595.款保证金

76762676369.91元、银37371250000.00元，

行承兑汇票保证金银行承兑汇票保证

126787341.80元、金42383459.00

经销商整车结算保证元、经销商整车结

金17877857.05元算保证金

124/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告使用受到限制。108909136.37元使用受限。

应收票据存货313280其他根据本公司下属公司287284其他根据本公司下属公

479779北京海之沃汽车服务954877司北京欢驰经贸有706.214.有限公司（以下简称998.376.限公司（以下简称

3400“海之沃”）与广发银1884“欢驰”）与广汽

行股份有限公司上海本田汽车销售公司分行和平安银行股份和招商银行股份有有限公司上海分行签限公司广州分行签订的《银行承兑汇票额订的《特约店库存度授信合同》和《综合融资三方合作协授信额度合同》，并在议》，欢驰为担保该该合同约定的额度及协议项下的付款业

期限内开具银行承兑务，期末用于抵押汇票。海之沃为担保该的库存商品余额为协议项下的付款业务，12411623.93元。

期末用于抵押的存货根据本公司下属公账面价值为司北京海润嘉汽车

101794435.02元。销售服务有限公司根据本公司下属公司（以下简称“海润北京元之沃汽车服务嘉”）与东风日产有限公司（以下简称汽车金融有限公司“元之沃”）与广发银签订的《汽车贷款行股份有限公司上海协议（敞口额度）》，分行签订《银行承兑汇海润嘉为担保该协票额度授信合同》并在议项下的付款业

该合同约定的额度及务，期末用于抵押期限内开具银行承兑的库存商品余额为汇票。元之沃为担保该1095221.25元。

协议项下的付款业务，根据本公司下属公期末用于抵押的存货司北京海之沃汽车账面价值为服务有限公司（以

63184249.16元。下简称“海之根据本公司下属公司沃”）与广发银行北京金泰凯盛汽车销股份有限公司上海售服务有限公司（以下分行和平安银行股简称“凯盛”）与浙江份有限公司上海分吉利控股集团有限公行签订的《银行承司和中信银行股份有兑汇票额度授信合

限公司签订的《汽车销同》和《综合授信售金融服务网络从属额度合同》，并在该协议》，并在该合同约合同约定的额度及定的额度及期限内开期限内开具银行承具银行承兑汇票。凯盛兑汇票。海之沃为为担保该协议项下的担保该协议项下的

付款业务，期末用于抵付款业务，期末用押的存货账面价值为于抵押的库存商品

10867900.40元。余额为

125/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

根据本公司下属公司78021097.92元。

北京奥之旅汽车销售根据本公司下属公服务有限公司（以下简司北京元之沃汽车称“奥之旅”）与中国服务有限公司（以建设银行股份有限公下简称“元之司签订的《最高额保证沃”）与广发银行金质押合同》，奥之旅股份有限公司上海为取得抵押借款，期末分行签订《银行承用于抵押的存货账面兑汇票额度授信合价值为同》并在该合同约

51714809.75元。定的额度及期限内

根据本公司下属公司开具银行承兑汇北京花园桥丰田汽车票。元之沃为担保销售服务有限公司（以该协议项下的付款下简称“丰田”）与中业务，期末用于抵国建设银行股份有限押的库存商品余额

公司北京光华支行签为39619759.06订的《最高额保证金质元。根据本公司下押合同》。丰田为担保属公司大同市雁之该协议项下的付款业沃汽车服务有限公务，期末用于质押的存司（以下简称“大货账面价值为同雁之沃”）与广

18909726.43元。发银行股份有限公

根据本公司下属公司司上海分行签订

北京鹏龙海依捷汽车《授信额度合同》，销售服务有限公司（以并在该合同约定的下简称“鹏龙海依捷”）额度及期限内开具与北京汽车集团财务银行承兑汇票。大有限公司签订《单车融同雁之沃为担保该资授信协议》（鹏龙行协议项下的付款业奔驰通运版本）。鹏龙务，期末用于抵押海依捷为担保该协议的库存商品余额为

项下的付款业务，期末8380053.96元。

用于抵押的存货账面根据本公司下属公价值为司运城海之沃汽车18964836.11元。服务有限公司（以根据本公司下属公司下简称“运城海之北京北巴华运汽车销沃”）与广发银行售服务有限公司（以下股份有限公司上海简称“北巴华运”）与分签订《经销商融上海浦东发展银行股资服务协议（敞口份有限公司杭州新城额度）》，并在该合支行签订《动产最高额同约定的额度及期质押合同》《开立银行限内开具银行承兑承兑汇票业务协议条汇票。运城海之沃款》《车辆及汽车钥匙为担保该协议项下和合格证委托监管协的付款业务，期末议》等协议，北巴华运用于抵押的库存商担保该协议项下的付品余额为款业务，期末用于抵押12297255.72元。

126/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

的存货账面价值为根据本公司下属公

2325645.20元。司临汾海之沃汽车根据本公司下属公司服务有限公司（以临汾海之沃汽车服务下简称“临汾海之有限公司（以下简称沃”）与广发银行“临汾海之沃”）与广股份有限公司上海发银行股份有限公司分行签订《经销商上海分行签订《经销商融资服务协议（敞融资服务协议（敞口额口额度）》，并在该度）》，并在该合同约定合同约定的额度及的额度及期限内开具期限内开具银行承银行承兑汇票。临汾海兑汇票。临汾海之之沃为担保该协议项沃为担保该协议项

下的付款业务，期末用下的付款业务，期于抵押的存货账面价末用于抵押的库存

值为13017611.93商品余额为元。11768201.77元。

根据本公司下属公司北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司（以下简称“凯迪”）与广汽汇理汽车金融有限公

司、广州汽车集团财务有限公司签订的《经销商汽车库存融资汇财贷款》，凯迪为担保该协议

项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为

11980619.43元。

根据本公司下属公司北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司（以下简称“凯迪”）与东风汽车金融有限公司签订

的《融资协议》，凯迪为担保该协议项

下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为

1847605.79元。

根据本公司下属公司北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司（以下简称“凯迪”）与斯泰兰蒂斯汽车金融有限公

127/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告司签订的《人民币循环贷款合同》，凯迪为担保该协议项

下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为

3639224.77元。

根据本公司下属公司北京金泰凯盛汽车销售服务有限公司（以下简称“凯盛”）与浙江吉利控股集团有限公司和中信银行股份有限公司签订的《汽车销售金融服务网络从属协议》，并在该合同约定的额度及期限内开具银行承兑汇票。凯盛为担保该协议项下的

付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为

12303650.57元。

根据本公司下属公司北京金泰开元汽车销售服务有限公司（以下简称“开元”）与上汽通用汽车金融有限责任公司签订的《授权零售商融资协议》。

开元为担保该协议

项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为

17653900.01元。

根据本公司下属公司北京奥之旅汽车销售服务有限公司（以下简称“奥之旅”）与中国建设银行股份有限公司签订的《最高额保证金质押合同》，奥之旅为取得抵押借款，期末用于抵押的库存商品余额为

64909015.00元。

128/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

根据本公司下属公司北京花园桥丰田汽车销售服务有限

公司（以下简称“丰田”）与中国建设银行股份有限公司北京光华支行签订的《最高额保证金质押合同》。

丰田为担保该协议

项下的付款业务，期末用于质押的库存商品余额为

12027769.00元。

其中：

数据资源固定资产无形资产

其中：

数据资源

合计460428//440437//

821120497419

275.782.593.972.

10765521

18、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款23040092.8513783422.47

抵押借款94551309.12122186500.87

保证借款3000000.008000000.00

信用借款370318388.88360286733.37

合计490909790.85504256656.71

短期借款分类的说明：

注1：根据本公司之子公司北京花园桥丰田汽车销售服务有限公司（以下简称“丰田”）与

中国建设银行股份有限公司北京光华支行签订的最高额保证金质押合同，丰田期末以保证金专户中的保证金做质押取得借款，期末质押借款余额23040092.85元。

根据本公司之子公司北京欢驰经贸有限公司（以下简称“欢驰”）与招商银行股份有限公司

广州分行签订的《授信协议》、《汽车经销商存货融资业务最高额质押合同》，欢驰期末取得抵押借

129/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

款余额29891177.51元。

根据本公司之子公司北京鹏龙海依捷汽车销售服务有限公司（以下简称“鹏龙”）与北京汽

车集团财务有限公司签订的《单车融资授信协议》，鹏龙用库存商品做抵押取得借款，期末取得抵押借款余额19838388.88元。

根据本公司之子公司北京金泰开元汽车销售服务有限公司（以下简称“开元”）与上汽通用

汽车金融有限责任公司签订的《授权零售商融资协议》，开元期末取得抵押借款余额3091196.00元。

根据本公司之子公司北京奥之旅汽车销售服务有限公司（以下简称“奥之旅”）与中国建设银

行股份有限公司长春第一汽车集团公司支行签订的《中国建设银行网络银行融资额度合同》，奥之旅用库存商品作抵押取得借款，期末取得抵押借款余额39800946.73元。

根据本公司之子公司北京奥之旅汽车销售服务有限公司（以下简称“奥之旅”）与长久金孚企业管理咨询（深圳）有限公司和中国民生银行股份有限公司北京分行签订的《中国民生银行“采购 e”产品汽车经销商网络融资业务抵/质押及监管协议》，奥之旅用库存商品作抵押，期末抵押借款余额1929600.00元。

根据本公司之子公司北京花园桥丰田汽车销售服务有限公司（以下简称“丰田”）与中国工

商银行股份有限公司北京海淀西区支行签署的借款合同、本公司之子公司丰田与北京首创融资担

保有限公司签订的《保证合同》，中国工商银行股份有限公司北京海淀西区支行为丰田提供借款，北京首创融资担保有限公司对上述借款提供保证担保，担保金额为3000000.00元，担保期限为贷款业务的首次发生日至最后到期日之间的期限不超过12个月，已使用未到期保证借款余额

3000000.00元。

注2：已逾期未偿还的短期借款情况：

截至2024年12月31日，本公司及其子公司无已到期尚未偿还的借款。

19、应付票据

(1).应付票据列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票

银行承兑汇票474836697.17439653491.60

合计474836697.17439653491.60本公司及其子公司期末无已到期未支付的应付票据。

20、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

130/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

货款61890336.4291586807.89

工程款40492284.59128143837.13

其他1873480.55584089.64

合计104256101.56220314734.66

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

北京理工新源信息科技有限公司1775457.56尚未结算

北京依莱索乐科技有限公司1621267.17尚未结算

合计3396724.73/

21、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

货款29388060.5940202100.59

劳务款33046603.3929913492.60

合计62434663.9870115593.19

22、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬1683964.34296781488.21296573136.651892315.90

二、离职后福利-设定提存

1478875.9433622023.9833814481.051286418.87

计划

三、辞退福利573497.706011162.686321502.39263157.99

四、一年内到期的其他福利

合计3736337.98336414674.87336709120.093441892.76

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和

184180894.91184180894.91

补贴

二、职工福利费9997261.979997261.97

131/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

三、社会保险费1277091.4221218593.8120909829.861585855.37

其中：医疗保险费709769.9917756681.0117802600.38663850.62

工伤保险费25290.83746425.23746735.9524980.11

生育保险费262.34262.34

补充医疗保险费541768.262715487.572360231.19897024.64

四、住房公积金1793.0015483393.3215485186.32

五、工会经费和职工教育

405079.922796020.032895274.08305825.87

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他短期薪酬63105324.1763104689.51634.66

合计1683964.34296781488.21296573136.651892315.90

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险1156629.0229280082.0729389551.051047160.04

2、失业保险费36720.13925662.01929586.3332795.81

3、企业年金缴费285526.793416279.903495343.67206463.02

合计1478875.9433622023.9833814481.051286418.87

23、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税2595025.286445666.76

消费税295486.73营业税

企业所得税13045523.5810327580.80

个人所得税586560.81529229.49

城市维护建设税181258.32349445.14

教育费附加171562.66361351.88

印花税313508.22306351.76

文化事业建设费110962.1983672.61

其他税种2497.075125.96

合计17006898.1318703911.13

24、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

132/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

应付股利68166240.0568166240.05

其他应付款206761556.89209589909.18

合计274927796.94277756149.23

(2).应付股利分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利68166240.0568166240.05

划分为权益工具的优先股\永续债股利

合计68166240.0568166240.05

(3).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

押金32075639.2732758646.02

劳务费28729956.4728676183.63

保证金41948878.5140793453.23

暂收款14639641.9614513541.28

往来款89367.440.6892848085.02

合计206761556.89209589909.18账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

北京大成广和汽车技术开发有限公司33012821.00未结算

北京亦庄公交有轨电车有限责任公司14176991.92未结算

合计47189812.92/

25、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款82077052.3328420000.00

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款71552290.00151554377.75

1年内到期的租赁负债49183975.8346975736.98

合计202813318.16226950114.73

133/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

26、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税额6090265.165523399.55

合计6090265.165523399.55

134/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

27、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款

信用借款724799319.10338620231.08

合计724799319.10338620231.08

135/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

28、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额221675651.51269263206.66

减：未确认融资费用-34018919.38-41182700.95

减：一年内到期的租赁负债-49183975.83-46975736.98

合计138472756.30181104768.73

29、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款143104580.00515702083.15专项应付款

合计143104580.00515702083.15长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

车身媒体使用权费用143104580.00214656870.00

应付融资款301045213.15

其他说明：

2017年12月29日，经本公司第七届董事会第四次会议审议，通过了《关于与北京公交集团签订<车身使用权>的议案》，并与北京公交集团签订了附生效条件的《车身使用协议》，约定由北京公交集团授予本公司经营未来十年的公交车身使用权。为确保更好的推进《车身使用协议》的履行，确保公司主营业务的正常开展，本公司与北京公交集团签署了《车身使用权协议之补充协议》。2018年2月26日，《关于与北京公交集团签订<车身使用协议>及补充协议的议案》经本公司2018年第二次临时股东大会审议通过。本公司将采用分十年等额支付的方式向北京公交集团支付使用期内的车身使用费合计68210.00万元，并按各年度车身使用费余款的4.90%利率水平向北京公交集团支付资金占用费合计15040.31万元，车身使用费和资金占用费总计83250.31万元。截至本期期末，于一年内到期的长期应付款余额为7155.23万元。

30、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

136/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

期初余项目本期增加本期减少期末余额形成原因额5996167100.001382286.324680986.19根据《北京市财政局北京市交通

72.51委员会关于对出租汽车更新为纯电动车资金奖励政策的通知》（京财公用[2019]1325号）要求进一步加快本市出租汽车行业纯电动

汽车推广应用，促进出租汽车结构性调整，本公司下属公司北京纯电动出市天成出租汽车有限公司于2021租汽车推年收到纯电动汽车资金奖励款广应用奖

5616800.00元、2022年收到

励资金

3576000.00元、2024年收到

67100.00元用于购置新能源车辆。北京市天成出租汽车有限公司将收到的补贴款计入递延收益并按照折旧年限由递延收益转入其他收益。本期由递延收益转入其他收益1382286.32元。

充电设施30953630300.02472303.441253383.17根据《国家能源局、国务院国有建设补贴86.610资产监督管理委员会、国家机关事务管理局关于加快单位内部电动汽车充电基础设施建设的通知》（国能电力[2017]19号）和《北京市城市管理委员会、北京市科

学技术委员会、北京市财政局关于印发实施北京市鼓励单位内部

公用充电设施建设的办法（试行）的通告》（京管发[2017]199号）要求加快推进公用充电设施的建设，进一步完善电动汽车充电服务体系，本公司之子公司隆瑞三优新能源汽车科技有限公司于

2020年收到充电设施建设补贴款

479200.00元、2022年收到

1875600.00元、2023年收到

2052536.72元、2024年收到

630300.00元。隆瑞三优新能源汽

车科技有限公司将收到的补贴款计入递延收益并按照折旧年限由递延收益转入其他收益。本期由递延收益转入其他收益

2472303.44元。

137/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告汽车解体2114085354.20126049.97根据《财政部关于下达2013年中机、污水4.17央促进服务业发展专项资金的通处理设备知》中规定的资金支持范围包括

购置补贴与节能减排、环境保护相关的服

款务业项目，政府支持如报废汽车回收拆解企业二手车交易市场进

行升级改造、基础设施新建和改

造、设备设施购置等项目。本公司下属公司北京天交报废汽车回收处理有限责任公司于2014年收到北京市商务委员会拨付的补贴

款145500.00元用于购置报废汽

车翻转平台、手持式液压剪等资产，2015年收到北京市商务委员会拨付的补贴款878750.00元用

于购置汽车解体机、污水处理设备等资产。北京天交报废汽车回收处理有限责任公司将收到的补贴款计入递延收益并按照折旧年限由递延收益转入其他收益。本期由递延收益转入其他收益

85354.20元。

管理概念64000.64000.00根据《中关村开放实验室成果转认证项目00化概念验证项目支持合同》，隆瑞支持资金三优新能源汽车科技有限公司与北京理工新源信息科技有限公司围绕北京理工大学的成果开展概念验证活动。隆瑞三优新能源汽车科技有限公司于2023年收到北京市科学技术委员会和中关村科技园区管理委员会充电拨付资

金64000.00元。隆瑞三优新能源汽车科技有限公司将收到的补贴款计入递延收益并按照项目完工进度由递延收益转入其他收益。

由于项目尚未结项，本期尚未由递延收益转入其他收益。

93669697400.0/

合计3939943.966124419.33

63.290

31、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、-）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数806400000.00806400000.00

138/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

32、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本

208542080.62208542080.62

溢价）

其他资本公积8702550.86301725.579004276.43

合计217244631.48301725.57217546357.05

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期本公司权益法投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动，按所持股权比例计算应享有的份额，计入资本公积—其他资本公积。

33、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前

减：前期计入期计入

期初本期所其他综减：所税后归税后归期末项目其他综余额得税前合收益得税费属于母属于少余额合收益发生额当期转用公司数股东当期转入留存入损益收益

一、不能重分类

-10485-26307-65769-19730-30216进损益的其他

883.61838.4059.60878.80762.41

综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工

-10485-26307-65769-19730-30216具投资公允价

883.61838.4059.60878.80762.41

值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变

139/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

其他综合收益-10485-26307-65769-19730-30216

合计883.61

838.4059.60878.80762.41

34、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积226937120.794928929.55231866050.34

任意盈余公积13488693.6013488693.60储备基金企业发展基金其他

合计240425814.394928929.55245354743.94

35、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润529244504.52588612941.32调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润529244504.52588612941.32

加：本期归属于母公司所有者的净利

20711138.2916975212.98

润

减：提取法定盈余公积4928929.5511831649.78提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利16128000.0064512000.00转作股本的普通股股利

期末未分配利润528898713.26529244504.52

140/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

36、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务4201990421.743740500897.244626905490.294022968075.69

其他业务315998074.6654716465.81205807839.2666659208.21

合计4517988496.403795217363.054832713329.554089627283.90

141/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

北巴传媒-分部合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

广告传媒业务330654278.17113426739.13318764824.22111969145.28

汽车 4S 店 3437997113.17 3161012549.82 3790853851.76 3490447783.32

汽车租赁服务50784144.9436152323.6049720404.9936054949.35

报废拆解服务54935949.7644040879.1941520952.7429429844.62

充电桩服务643617010.36440584871.31631853295.84421725561.33按经营地区分类

京内4274988512.673571550522.744542020413.643819400250.67

京外242999983.73223666840.31290692915.91270227033.23市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类按合同期限分类按销售渠道分类

合计4517988496.403795217363.054832713329.554089627283.90

37、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

消费税1713880.244144345.12

城市维护建设税2788965.153894240.54

教育费附加2173918.413029240.34

房产税1577828.121475298.14

土地使用税32866.6755766.64

车船使用税899578.94297295.38

印花税1702593.181969906.18

文化事业建设费2565392.442595242.20

其他30605.0164635.91

合计13485628.1617525970.45

142/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。

38、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬125929703.13140473052.65

劳务费33345186.3732844366.39

广告宣传费25553799.5526438669.22

折旧及摊销18957487.5124327162.35

服务费8085381.867846701.43

差旅交通费3186156.373261862.69

租赁费2394974.581291924.65

保险费2233930.362100633.98

修理费2157075.542503418.50

办公费2065779.232274239.10

水电暖费1121973.56792817.35

其他销售费用8609371.518934179.46

合计233640819.57253089027.77

39、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬142272401.58149258861.27

折旧及摊销78415742.5884900567.76

中介机构费11290652.4012685334.83

水电暖费9888861.2210864487.13

服务费8109131.614282645.64

修理费3563247.453016641.60

办公费3154997.334731761.94

租赁费1310033.262194313.11

安全生产支出1279792.211285400.33

差旅交通费466551.52567225.67

业务招待费229482.69373364.08

其他管理费用8153750.809558065.59

合计268134644.65283718668.95

40、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

折旧及摊销16087355.6012467624.94

人工费11081952.7012536901.28

143/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

材料费286513.77433936.20

其他83350.00102063.21

合计27539172.0725540525.63

41、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出47846553.2842517112.70

未确认融资费用转回11906277.2629268348.37

减：未实现融资收益转回-710085.71

减：利息资本化-4168.25-526075.18

减：利息收入-7084076.52-10613031.12

手续费及其他2656717.992418795.73

合计55321303.7662355064.79

42、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

充电设施经营补贴2185627.33

发展扶持资金1792584.712115400.00

纯电动出租汽车推广应用奖励1382286.321419555.36资金

充电设施建设补贴2472303.441152216.72

支持二手车扩大流通和经销发236708.14144249.00展资金

个税返还181193.82139471.88

汽车解体机、污水处理设备购85354.2085354.20置补贴款

残联补助51040.0040600.00

企业奖励资金50000.0030000.00

稳岗补贴16317.0034433.00

失业保险返还10740.0027000.00

税费减征、免征4698.31547912.50

专利年费补贴600.00600.00

郭公庄692路公交场站拆迁项4019865.09目补偿

职业技能提升培训费20000.00

合计8469453.279776657.75

其他说明：

政府补助的具体信息，详见附注十一、政府补助。

144/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

43、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-8242859.85-6053259.36

处置长期股权投资产生的投资收益-8874778.17-7814854.03交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的

977460.80673979.21

股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益

债务重组收益11007614.60

合计-16140177.22-2186519.58

44、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-24621611.44-21469581.08

其他应收款坏账损失257781.15-1460432.96债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失

合计-24363830.29-22930014.04

45、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失

二、存货跌价损失及合同履约成本

-8884147.04-10799907.05减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

145/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-8884147.04-10799907.05

46、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置利得或损失-1360983.596631648.47

租赁变更利得306111.78378779.49

合计-1054871.817010427.96

47、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

无需支付的款项1199877.135567617.371199877.13

废品收入719507.35719507.35

其他374740.473798944.13374740.47

合计2294124.959366561.502294124.95

48、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损

3371937.3013809844.453371937.30

失合计

其中：固定资产处置

3371937.3013809844.453371937.30

损失

146/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

无形资产处置损失非货币性资产交换损失

对外捐赠10000.00206628.8810000.00

罚款支出478349.9114100.00478349.91

其他233513.84111996.12233513.84

合计4093801.0514142569.454093801.05

49、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用46672482.0043699338.69

递延所得税费用-5390136.39-4843693.48

合计41282345.6138855645.21

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额80876315.95

按法定/适用税率计算的所得税费用20219078.99

子公司适用不同税率的影响-4474626.22

调整以前期间所得税的影响310115.32

非应税收入的影响-244365.20

不可抵扣的成本、费用和损失的影响2179853.34

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏-907691.55损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性25627183.00差异或可抵扣亏损的影响

权益法核算的合营企业和联营企业损益2060714.96

税率调整导致上年年末递延所得税资产/负债-45725.99余额的变化

研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列）-3442191.04其他

所得税费用41282345.61

50、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注七、33

147/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

51、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

押金及保证金等11533570.874887238.85

往来款7647134.1611321522.36

利息收入7084076.5210613031.12

政府补助7639544.516360874.69

合计33904326.0633182667.02支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

付现费用103052029.44106485791.22

往来款7186984.1915831249.89

押金及保证金5475056.948247313.22

银行手续费2656717.992418795.73

合计118370788.56132983150.06

(2).与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

丧失控制权的子公司收到的现金净额236610.21

合计236610.21支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

丧失控制权的子公司支付的现金净额492449.382657181.31

合计492449.382657181.31

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收回融资业务押金5201026.6163429220.64

与少数股东往来款1350000.002540000.00

148/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

合计6551026.6165969220.64支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

融资款498801169.82415643895.76

偿还租赁负债款64144647.2053085891.97

偿还少数股东借款1350000.00131155000.00

收购子公司少数股东股权300000.00

合计564295817.02600184787.73筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款504256656.13102981323797490909790

439379.79286733.3771160.13672.41.85

长期借款367040231.50942916992308806876371

677431.05347339.70

0829.850.85.43

其他应付款56568733.51350000.1350000.14460912.42510355.

402534.49000005049

租赁负债228080505.23720873.66414464187656732

7127.20.13

长期应付款667256460.46201578.94988011214656870

90269.82.00

合计182320258182107771441797.8195801615094985.17426101

7.90289.987570.285719.90

52、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润39593970.3438095779.94

加：资产减值准备8884147.0410799907.05

信用减值损失24363830.2922930014.04

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

189986786.48176114951.87

性生物资产折旧

使用权资产摊销56948472.5756842227.64

无形资产摊销74070620.5272188244.41

长期待摊费用摊销22635289.5326335227.15

处置固定资产、无形资产和其他长期

1054871.81-7010427.96

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填3371937.3013809844.45

149/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

列）公允价值变动损失（收益以“－”号填-

列）

财务费用（收益以“－”号填列）59748662.2970549300.18

投资损失（收益以“－”号填列）16140177.222186519.58递延所得税资产减少（增加以“－”-11395849.82-4719787.11号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”-539342.19-123906.37号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-45320780.37-12678988.10经营性应收项目的减少（增加以“－”

32064713.10-161721738.93号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”-14135004.18137036179.00号填列）

其他-

经营活动产生的现金流量净额457472501.93440633346.84

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

当期新增的使用权资产24821666.3665123547.92

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额827782318.09844374559.40

减：现金的期初余额844374559.40939368995.22

加：现金等价物的期末余额-

减：现金等价物的期初余额-

现金及现金等价物净增加额-16592241.31-94994435.82

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

其中：北京车丽屋汽车百货有限公司

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物492449.38

其中：北京车丽屋汽车百货有限公司492449.38

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

处置子公司收到的现金净额-492449.38

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

150/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

一、现金827782318.09844374559.40

其中：库存现金57028.71128848.09

可随时用于支付的银行存款826232681.28843774528.93可随时用于支付的其他货币资

1492608.10471182.38

金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额827782318.09844374559.40

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

53、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

*使用权资产、租赁负债情况参见本附注七、12，七、28。

*计入本年损益情况计入本年损益项目列报项目金额

租赁负债的利息财务费用9066938.93

短期租赁费用（适用简化处理）销售费用、管理费用78604.29

低价值资产租赁费用（适用简化处理）销售费用、管理费用3626403.55

注：上表中“短期租赁费用”不包含租赁期在1个月以内的租赁相关费用；“低价值资产租赁费用”不包含包括在“短期租赁费用”中的低价值资产短期租赁费用。

八、研发支出

1、按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

折旧及摊销16087355.6012467624.94

人工费11081952.7012536901.28

材料费286513.77433936.20

151/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

其他83350.00102063.21

合计27539172.0725540525.63

其中：费用化研发支出27539172.0725540525.63资本化研发支出

其他说明：

费用化开发项目情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额光储式电动汽车充电站运行控制系

5925328.175925328.17

统及方法的研发健康城市导向下新能源汽车充电桩

3245648.033245648.03

空间布局的研发

充电桩自动化控制充电系统的研发2959010.712959010.71基于数据驱动电池效率模型的公交

2595839.222595839.22

车快充站能量管理方法的研发不同车型电池取放提升精确度技术

2567714.462567714.46

方式的研发基于机械臂的电动汽车充电方法的

2383766.362383766.36

研发基于数据驱动能量效率模型的公交

2276905.772276905.77

车快充站有序充电方法的研发电动汽车电能备选区域高效锁定技

1809532.811809532.81

术的研发

充电桩交易处理系统的研发1527387.591527387.59报废汽车动力电池回收利用及环境

974293.15974293.15

无害化处理技术的研发

基于PLC技术的报废汽车废旧锂电

544440.20544440.20

池自动拆解系统的研发报废汽车精细拆解流水线及拆解工

438652.27438652.27

艺的研发

报废汽车智能环保破碎技术的研发290653.33290653.33

合计27539172.0727539172.07

152/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

153/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

√适用□不适用

（1）处置子公司

本公司之子公司北京车丽屋汽车百货有限公司于2024年11月进入法院破产清算，被法院接管，丧失控制权，本期不再纳入合并范围。法院接管时，北京车丽屋汽车百货有限公司已资不抵债，处置价款为零。丧失控制权时，公司之子公司北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司对北京车丽屋汽车百货有限公司的应收款项计提了坏账准备，计入投资收益-8874778.17元。

154/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

子公司主要经持股比例(%)取得注册资本注册地业务性质名称营地直接间接方式北京公交广告有限责北京市投资设

4000.00北京市灯箱广告100.00

任公司立北京巴士汽车租赁有北京市投资设

4280.00北京市汽车租赁100.00

限责任公司立北京天交报废汽车回北京市同一控废旧物资回

收处理有限责任公司800.00北京市100.00制下企收业合并北京巴士物业管理有北京市投资与资产投资设

1000.00北京市100.00

限公司管理立隆瑞三优新能源汽车北京市投资设

16675.84北京市电力供应51.00

科技有限公司立北京巴士海依捷汽车北京市同一控汽车销售与

服务有限责任公司10000.00北京市100.00制下企维修业合并北京北巴汽车销售服北京市投资设

21399.49北京市汽车销售60.00

务有限公司立北京北巴传媒科技有北京市投资设

500.00北京市技术服务100.00

限公司立

其他说明：

（1）通过子公司北京巴士汽车租赁有限责任公司控制之子公司情况

注册资本主要持股比例（%）子公司名称注册地业务性质取得方式（万元）经营地直接间接北京市天成出租汽车有限

57.14北京市北京市出租车运营100.00投资设立

责任公司

（2）通过子公司北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司控制之子公司情况

注册资本主要持股比例（%）子公司名称注册地业务性质取得方式（万元）经营地直接间接北京花园桥雷克萨斯汽车汽车销售

2000.00北京市北京市100.00投资设立

销售服务有限公司与维修北京花园桥丰田汽车销售汽车销售

1500.00北京市北京市100.00投资设立

服务有限公司与维修北京海文捷汽车销售服务汽车销售

900.00北京市北京市80.00投资设立

有限公司与维修

155/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

北京海润嘉汽车销售服务汽车销售

1000.00北京市北京市55.00投资设立

有限公司与维修汽车销售

北京欢驰经贸有限公司1000.00北京市北京市100.00投资设立与维修北京海之沃汽车服务有限汽车销售

1000.00北京市北京市55.00投资设立

公司与维修北京元之沃汽车服务有限汽车销售

1000.00北京市北京市45.00投资设立

公司与维修北京吉之沃汽车服务有限汽车销售

200.00北京市北京市45.00投资设立

公司与维修大同市雁之沃汽车服务有山西山西汽车销售

300.0045.00投资设立

限公司大同大同与维修运城海之沃汽车服务有限山西山西汽车销售

500.0045.00投资设立

公司运城运城与维修临汾海之沃汽车服务有限山西山西汽车销售

500.0045.00投资设立

公司临汾临汾与维修北京巴士大成汽车贸易有汽车销售

1000.00北京市北京市55.00投资设立

限公司与维修北京鹏龙海依捷汽车销售汽车销售

4000.00北京市北京市49.00投资设立

服务有限责任公司与维修

（3）通过子公司北京北巴汽车销售服务有限公司控制之子公司情况

注册资本主要持股比例（%）子公司名称注册地业务性质取得方式（万元）经营地直接间接北京金泰凯迪汽车销售服汽车销售非同一控制

4000.00北京市北京市100.00

务有限公司与维修下企业合并北京金泰凯盛汽车销售服汽车销售非同一控制

1500.00北京市北京市100.00

务有限公司与维修下企业合并北京金泰开元汽车销售服汽车销售非同一控制

2000.00北京市北京市100.00

务有限公司与维修下企业合并北京金泰开润旧机动车经旧机动车非同一控制

500.00北京市北京市100.00

纪有限公司经纪业务下企业合并北京奥之旅汽车销售服务汽车销售非同一控制

10000.00北京市北京市79.50

有限公司与维修下企业合并

156/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

北京北巴华运汽车销售服汽车销售

1000.00北京市北京市55.00投资设立

务有限公司与维修

(2).重要的非全资子公司

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

□适用√不适用

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用其他原因的合并范围变动

（1）处置子公司

本公司下属公司北京车丽屋汽车百货有限公司于2024年11月进入法院破产清算，被法院接管，丧失控制权，本期不再纳入合并范围内。

法院接管时，北京车丽屋汽车百货有限公司已资不抵债，处置价款为零。

丧失控制权时，公司下属公司北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司对北京车丽屋汽车百货有限公司的应收款项计提了坏账准备，计入投资收益-8874778.17元。

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

合营企业持股比例(%)对合营企业或联或联营企主要经营地注册地业务性质营企业投资的会业名称直接间接计处理方法北京明晖销售压力容

北京市北京市30.23权益法天海气体器

157/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

储运装备销售有限公司

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额北京明晖天海气体储运装北京明晖天海气体储运装备销售有限公司公司备销售有限公司公司

流动资产143070828.21140142306.32

非流动资产343705658.49359952801.27

资产合计486776486.70500095107.59

流动负债187536948.84205559354.93

非流动负债3989107.221752157.81

负债合计191526056.06207311512.74少数股东权益

归属于母公司股东权益295250430.64292783594.85

按持股比例计算的净资产份额89254205.1888508480.72调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值105545861.12104821492.35存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入150884572.82104896870.21

净利润839000.13-21704998.22终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额839000.13-21704998.22本年度收到的来自联营企业的股利

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

158/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

合营企业：

投资账面价值合计52753583.7661419086.81下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-8804836.46508161.60

--其他综合收益

--综合收益总额-8804836.46508161.60

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计入本期

本期新增补本期转入期末余与资产/收财务报表项目期初余额营业外收其他助金额其他收益额益相关入金额变动纯电动出租汽

5996172.1382286.468098与资产相

车推广应用奖67100.00

51326.19关

励资金

充电设施建设3095386.2472303.

125338与资产相

630300.00补贴61443.17关

汽车解体机、

211404.1126049.与资产相

污水处理设备85354.20797关购置补贴款管理概念认证

64000.0

与收益相

64000.00

项目支持资金0关

合计9366963.3939943.612441/

697400.0029969.33

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关3939943.962657126.28

与收益相关4529509.317119531.47

159/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

合计8469453.279776657.75

其他说明：

与资产相关本期计入损益上期计入损益计入损益的

项目种类/与收益相的金额的金额列报项目关

充电设施经营补贴财政拨款2185627.33其他收益与收益相关

发展扶持资金财政拨款1792584.712115400.00其他收益与收益相关纯电动出租汽车推广应用

财政拨款1382286.321419555.36其他收益与资产相关奖励资金

充电设施建设补贴财政拨款2472303.441152216.72其他收益与资产相关支持二手车扩大流通和经

财政拨款236708.14144249.00其他收益与收益相关销发展资金

个税返还财政拨款181193.82139471.88其他收益与收益相关

汽车解体机、污水处理设

财政拨款85354.2085354.20其他收益与资产相关备购置补贴款

残联补助财政拨款51040.0040600.00其他收益与收益相关

企业奖励资金财政拨款50000.0030000.00其他收益与收益相关

稳岗补贴财政拨款16317.0034433.00其他收益与收益相关

失业保险返还财政拨款10740.0027000.00其他收益与收益相关

税费减征、免征税费减免4698.31547912.50其他收益与收益相关

专利年费补贴财政拨款600.00600.00其他收益与收益相关郭公庄692路公交场站拆

财政拨款4019865.09其他收益与收益相关迁项目补偿

职业技能提升培训费财政拨款20000.00其他收益与收益相关

合计——8469453.279776657.75————注1：根据《北京市财政局北京市交通委员会关于对出租汽车更新为纯电动车资金奖励政策的通知》（京财公用〔2019〕1325号）要求进一步加快本市出租汽车行业纯电动汽车推广应用，促进出租汽车结构性调整。本年度收到充电设施经营补贴2185627.33元。

注2：根据北京市商务局《关于鼓励企业创新开展“2023北京消费季”促消费活动的通知》(京

商消促字〔2023〕18号)充分激发市场主体参与北京消费季活动的积极性和创新性，稳定和扩大消费，助力北京国际消费中心城市建设，对符合条件的企业给予资金支持。本年度收到支持资金

1792584.71元。

160/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告注3：根据北京市商务局《关于支持二手车扩大流通和经销发展的通知》（京商流通字〔2024〕

6号），为扩大本市汽车消费，对本市二手车扩大流通和经销发展业务给予支持，对符合条件的企

业给予资金支持。本年度收到支持资金236708.14元。

注4：根据《关于印发北京市按比例安排残疾人就业情况申报审核实施办法（暂行）的通知》（京残发〔2022〕），为鼓励用人单位安排残疾人就业，促进和稳定残疾人就业，本期共收到补贴

51040.00元。

注5：根据运城经济技术开发区管委会产业发展部《运城经济技术开发区管委会产业发展部关于对商贸流通企业实施奖励的通知》。本年度收到企业奖励资金50000.00元。

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、一年内到期的非

流动资产、其他流动资产、交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、其

他非流动金融资产、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、交易性金融负

债、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券、租赁负债及长期应付款，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。

161/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注十四、5中披露。

本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的77.20%（2023年：79.14%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的

67.01%（2023年：62.29%）。

*信用风险显著增加判断标准本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

·定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例

·定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等

*已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

·发行方或债务人发生重大财务困难；

·债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

·债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

·债务人很可能破产或进行其他财务重组；

·发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

162/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

·以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

*预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下：

·违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

本公司的违约概率以信贷损失模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；

·违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；

·违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。

*前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本公司在此过程中应用了专家判断，根据专家判断的结果，每年对这些经济指标进行预测，并通过进行回归分析确定这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响。

（2）流动风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

*汇率风险

163/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。

*利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。

*其他价格风险

其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化本公司持有的分类为其他权益工具投资的上市权益工具投资在资产负债表日以公允价值计量。

因此，本公司承担着证券市场变动的风险。

本公司密切关注价格变动对本公司权益证券投资价格风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避其他价格风险。但管理层负责监控其他价格风险，并将于需要时考虑采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。

在其他变量不变的情况下，权益证券投资价格本年-11.45%（上年：5.77%）的变动对本公司其他综合收益的税后影响如下（单位：人民币万元）：

其他综合收益上升（下降）项目本期上期

因权益证券投资价格上升420.94

因权益证券投资价格下降882.94

2、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。

本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于期末，本公司的资产负债率为57.64%（上年年末：59.02%）。

164/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允第三层次公允价合计值计量价值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投

91031850.00139168846.44230200696.44

资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转

让的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的

91031850.00139168846.44230200696.44

资产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计

量且变动计入当期损益

165/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

√适用□不适用

项目期末公允价值估值技术不可观察输入值范围（加权平均值）

权益工具投资：

非上市股权投资 139168846.44 净资产价值 不适用 N/A

166/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

√适用□不适用

本公司以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度，本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出

第三层次的情况。

对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。

第一层次公允价值计量的金融工具为其他权益工具投资中上海加冷松芝汽车空调股份有限公司，以其股票收盘价作为公允价值依据。

7、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、

其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付

款、长期借款和应付债券等。

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)北京公共交通控股（集北京市公交客运511492.2755.0055.00团）有限公司本企业的母公司情况的说明

北京公共交通控股（集团）有限公司（以下简称北京公交集团）为以经营地面公共交通客运

为主的大型国有独资企业，注册地北京市，法定代表人晋秋红。

本企业最终控制方是北京市人民政府国有资产监督管理委员会。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

167/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

详见附注十、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本公司重要的合营和联营企业详见附注十、3。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系

北京公共交通控股（集团）有限公司控股股东北京北汽出租汽车集团有限责任公司同一控股股东北京北汽福斯特股份有限公司同一控股股东

中油北汽石油产品销售（北京）有限公司同一控股股东北京公交广安企业管理集团有限公司同一控股股东北京公交集团城市副中心客运有限公司同一控股股东北京公交集团亦庄运营管理有限公司同一控股股东北京公交集团资产管理有限公司同一控股股东北京公交智慧城市科技发展有限公司同一控股股东北京公交有轨电车有限公司同一控股股东北京旅游集散中心有限责任公司同一控股股东北京市公交房地产开发有限公司同一控股股东北京市公交汽车驾驶学校有限公司同一控股股东北京亦庄公交有轨电车有限责任公司同一控股股东北京祥龙出租客运有限公司同一控股股东北京公交集团城市更新运营管理有限公司同一控股股东北京天翔国际旅行社有限公司同一控股股东北京市北汽旧机动车经纪有限公司同一控股股东北京祥发汽车服务有限公司本公司母公司具有重大影响

董事、经理、财务总监及董事会秘书关键管理人员

关键管理人员关系密切的家庭成员兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母中国人寿养老保险股份有限公司企业年金基金受托人中国人寿养老保险股份有限公司企业年金基金账户管理人中国农业银行股份有限公司企业年金基金托管人中国人寿养老保险股份有限公司等企业年金基金投资管理人

北京公共交通控股（集团）有限公司工会其他关联关系

168/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币获批的交易额是否超过交易关联方关联交易内容本期发生额上期发生额度（如适用）额度（如适用）北京祥龙出租

采购解体车辆1597200.00客运有限公司北京公共交通

采购解体车辆、控股（集团）1246968.991687477.68废旧物资有限公司北京市北汽旧

机动车经纪有采购服务费687800.00限公司中油北汽石油产品销售（北采购精品248495.60342654.92京）有限公司北京公交广安

企业管理集团采购消防器材621448.681118181.42有限公司北京公交有轨有轨电车西郊

239896.24

电车有限公司线媒体费

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

北京公共交通控股（集团）有限公司充电桩充电615752768.79605085549.12

北京公交集团亦庄运营管理有限公司充电桩充电3671815.023558708.22

北京公共交通控股（集团）有限公司车模销售1131157.241354785.84

北京旅游集散中心有限责任公司充电桩充电643028.90817546.12

北京北汽福斯特股份有限公司整车销售543376.9917323762.81

北京公共交通控股（集团）有限公司加工修理461952.79435134.20

北京公交广安企业管理集团有限公司加工修理61910.0085718.59

北京公交集团资产管理有限公司加工修理25401.0077736.28

北京公交集团城市副中心客运有限公司充电桩充电1085.2811602.82

北京公共交通控股（集团）有限公司广告制作5653368.85

北京公共交通控股（集团）有限公司工会车模销售1476014.17

(2).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入北京旅游集散中心有限责

电池租赁业务774333.63任公司

169/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

北京公共交通控股（集团）

运营车辆530973.45619469.03有限公司北京北汽出租汽车集团有

运营车辆46592.92限责任公司北京公交智慧城市科技发

运营车辆11681.42展有限公司

170/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币简化处理的短期租未纳入租赁负债计赁和低价值资产租承担的租赁负债利息支量的可变租赁付款支付的租金增加的使用权资产租赁资产种赁的租金费用（如适出出租方名称额（如适用）

类用）本期发上期发本期发上期发上期发生本期发上期发本期发生额上期发生额本期发生额生额生额生额生额额生额生额北京公交集场地及房屋

团资产管理29992964.0828168957.522033845.48845965.21建筑物有限公司北京公交集团城市更新场地及房屋

3449920.801259249.5298376.88

运营管理有建筑物限公司北京市公交场地及房屋

房地产开发969634.2955887.4428346.99建筑物有限公司北京北汽出租汽车集团场地及房屋

528815.241016952.3876521.19120565.63

有限责任公建筑物司北京公交智慧城市科技场地及房屋

354327.8792477.0655633.024115.49

发展有限公建筑物司北京市公交场地及房屋

汽车驾驶学82285.7282285.728711.7111985.25建筑物校有限公司

171/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

北京祥发汽场地及房屋

车服务有限333333.337487.75建筑物公司

172/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

(3).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

√适用□不适用担保金额担保是否已担保方被担保方担保起始日担保到期日（万元）经履行完毕北京花园桥雷克萨北京巴士海依捷汽车经销商协议到期或

斯汽车销售服务有4000.002010.10.8否服务有限责任公司终止后5年止限公司最后一笔债务的最北京金泰开元汽车销北京金泰凯迪汽车

500.002021.1.25后一期还款日届满否

售服务有限公司销售服务有限公司之日起二年为止人民币循环贷款合北京金泰开元汽车销北京金泰凯迪汽车

550.002023.11.24同或本补充协议到否

售服务有限公司销售服务有限公司期日后两年止北京金泰凯迪汽车销最晚到期的一笔融

售服务有限公司、北北京金泰开元汽车资的到期日后的两

400.002020.3.19否

京奥之旅汽车销售服销售服务有限公司年止务有限公司循环授信协议履行北京金泰凯迪汽车销北京奥之旅汽车销

1600.002020.9.1期限届满后的两年否

售服务有限公司售服务有限公司止注1：根据本公司之子公司北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司与丰田汽车金融（中国）有限公司（以下简称“丰田金融”）签订的《经销商融资协议》、本公司之子公司北京巴士海

依捷汽车服务有限责任公司与丰田金融签订的《保证与赔偿协议》、《保证与赔偿协议补充协议》，丰田金融为北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司从丰田金融接受的承销商处购买车辆提供融资，海依捷对上述融资提供保证担保，担保金额4000万元人民币，担保期限从2010年10月

8日至经销商协议到期或终止后5年止。

注2：根据本公司之子公司北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司与东风标致雪铁龙汽车金融有限公司(以下简称“东风金融”）签订的《融资协议》、本公司之子公司北京金泰开元汽车销售

173/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

服务有限公司与东风金融签订的《保证合同》，东风金融为北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司从承销商处购买车辆提供融资，北京金泰开元汽车销售服务有限公司对上述融资提供保证担保，担保金额为500万元，担保期限从2021年1月25日至最后一笔债务的最后一期还款日届满之日起二年为止。

注3：根据本公司之子公司北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司与斯泰兰蒂斯汽车金融有限公司（以下简称“斯泰兰蒂斯金融”）签订的《人民币循环贷款合同》及补充协议、本公司之子

公司北京金泰开元汽车销售服务有限公司向斯泰兰蒂斯金融出具《企业保函》，斯泰兰蒂斯金融为北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司从承销商处购买车辆提供融资，北京金泰开元汽车销售服务有限公司对上述融资提供保证担保，担保金额为550万元，担保期限从2023年11月24日至人民币循环贷款合同或本补充协议到期日后两年止。

注4：根据本公司之子公司北京金泰开元汽车销售服务有限公司与上汽通用汽车金融有限责

任公司（以下简称“上汽金融”）签订的《授权零售商融资协议》、本公司之子公司北京金泰凯迪

汽车销售服务有限公司、北京奥之旅汽车销售服务有限公司与上汽金融签订的《保证合同》，上汽金融为北京金泰开元汽车销售服务有限公司从承销商处购买车辆提供融资，北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司、北京奥之旅汽车销售服务有限公司对上述融资提供保证担保，担保金额为400万元，担保期限从2020年3月19日至最晚到期的一笔融资的到期日后的两年止。

注5：根据本公司之子公司北京奥之旅汽车销售服务有限公司与大众汽车金融（中国）有限公司（以下简称“大众金融”）签订的《循环授信协议》、本公司之子公司北京金泰凯迪汽车销售

服务有限公司向大众金融出具的担保函，大众金融为北京奥之旅汽车销售服务有限公司从承销商处购买车辆提供融资，北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司对上述融资提供保证担保，担保金额为1600万元，担保期限从2020年9月1日至循环授信协议履行期限届满后的两年止。

(4).关联方资金拆借

□适用√不适用

(5).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(6).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬393.10421.22

(7).其他关联交易

√适用□不适用

北巴传媒公司与北京公交集团于2007年9月27日签署的《车身使用协议》已于2017年12

174/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告月31日到期。经北巴传媒公司2018年第二次临时股东大会审议通过并经北京市人民政府国有资产监督管理委员会核准，北巴传媒公司与北京公交集团继续签订《车身使用协议》及《车身使用协议之补充协议》，约定由北京公交集团继续授予北巴传媒公司经营未来十年的公交车身使用权。

北巴传媒公司将采用分十年等额支付的方式向北京公交集团支付使用期内的车身使费总计

68210.00万元，并按各年度车身使用费余款的4.90%利率水平向北京公交集团支付资金占用费总

计15040.31万元，本期支付车身使用费及资金占用费7139.73万元。

2021年7月，北巴传媒公司与北京亦庄公交有轨电车有限责任公司签署亦庄新城现代有轨电

车广告服务合同，北巴传媒公司取得亦庄新城现代有轨电车 T1线车辆车身及车站广告资源经营权，合同期限3年，经营权费用2403.00万元，本期应支付经营权费用400.50万元。

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

北京公共交通控股（集团）

应收账款268588.8812982.23有限公司应收账款北京祥发汽车服务有限公

39925.159257.56

司应收账款北京公交集团亦庄运营管

1131.2254.68

理有限公司应收账款北京公交有轨电车有限公

1041.0048.70

司预付款项北京公交集团城市更新运

29315.93

营管理有限公司预付款项北京北汽福斯特股份有限

17699.24

公司其他应收款北京亦庄公交有轨电车有

801000.0040050.00801000.0040050.00

限责任公司其他应收款北京公交集团资产管理有

795200.0039760.0049200.002460.00

限公司其他应收款北京公交智慧城市科技发

100000.005000.00100000.005000.00

展有限公司其他应收款北京公交集团城市更新运

412196.1820609.81

营管理有限公司

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款北京公共交通控股（集团）有限公司922790.63113006.63

其他应付款北京亦庄公交有轨电车有限责任公司14176991.9210632743.94

其他应付款北京公共交通控股（集团）有限公司4624389.624364137.62

175/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

其他应付款北京祥发汽车服务有限公司3522250.203618083.50

其他应付款北京公交集团资产管理有限公司2154448.504698700.84

其他应付款北京北汽出租汽车集团有限责任公司488137.14

合同负债北京旅游集散中心有限责任公司553100.00

合同负债北京公共交通控股（集团）有限公司345902.645323249.33

合同负债北京公交集团亦庄运营管理有限公司39484.35一年内到期的

北京公共交通控股（集团）有限公司71552290.0061370390.00非流动负债一年内到期的

北京公交集团资产管理有限公司22387707.5526738536.55非流动负债一年内到期的

北京公交集团城市更新运营管理有限公司1920650.59非流动负债一年内到期的

北京市公交房地产开发有限公司1215523.61非流动负债一年内到期的

北京公交智慧城市科技发展有限公司189517.7690237.19非流动负债一年内到期的

北京市公交汽车驾驶学校有限公司77000.0173574.01非流动负债一年内到期的

北京亦庄公交有轨电车有限责任公司3544247.98非流动负债一年内到期的

北京北汽出租汽车集团有限责任公司938415.23非流动负债

租赁负债北京公交集团资产管理有限公司29690015.8457249533.90

租赁负债北京市公交房地产开发有限公司1584343.38

租赁负债北京公交智慧城市科技发展有限公司402897.47

租赁负债北京市公交汽车驾驶学校有限公司80764.58157764.59

租赁负债北京北汽出租汽车集团有限责任公司987957.81

长期应付款北京公共交通控股（集团）有限公司143104580.00214656870.00

十五、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

截至2024年12月31日，本公司不存在应披露的重大承诺事项。

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

（1）担保形成的或有负债

*详见本附注十四、5、（3）。

*其他担保形成的或有担保责任见附注七、17。

（2）截至2024年12月31日，本公司不存在应披露的重大或有事项。

176/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

√适用□不适用

截至2024年12月31日，本公司不存在应披露的重大或有事项。

十六、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

√适用□不适用

1、2025年3月26日，经本公司第九届董事会第十一次会议审议，本公司2024年度拟向全

体股东每10股派发0.1元现金红利（含税），共计派发现金股利806.40万元。

2、本公司之子公司北京巴士物业管理有限公司已于2025年3月5日完成注销登记。

3、截至本报告批准报出日，本公司不存在应披露的其他资产负债表日后事项。

十七、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

177/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为三个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

本公司报告分部包括：

*广告传媒分部，制作发布公交媒体广告；

*汽车服务分部，销售、维修、租赁汽车；

*新能源分部，汽车充电桩充电。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目广告传媒分汽车服务分部新能源分部分部间抵合计部销

3323971093544334535.643617010-23601584517988496.

营业收入.6831.36.9540

3306542783543717207.6436170104517988496.

其中：对外营业收入.1787.3640

1742831.5-2360158

分部间交易收入617327.44

1.95

3066520893255895341.641381721-19387304201990421.

其中：主营业务收入.3634.05.0174

营业成本1142988963241403232.440592468-10772343795217363.

178/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告.4208.76.2105

1132351343241389759.4405924683795217363.

其中：对外营业成本.7851.7605

1063761.6-1077234

分部间交易成本13472.57

4.21

1075061453194274854.439703735-983837.93740500897.

其中：主营业务成本.3081.11824

87856833.1001333805535168营业费用396753238.28640095141.30

35.359.32

130241379102891161-5663461营业利润-93821935.0582675992.05.91.254.06

238932011269571165.18265770-88426814601200214.

资产总额

77.758716.1845.1763

4167213621243041928.14422530-44986242652153901.

负债总额.635896.6986.1080

补充信息：

1340541.9245354297

1.资本性支出34555472.20281250311.736.57

74869201.158231993

2.折旧和摊销费用110539974.32343641169.10

59.19

3.折旧和摊销以外的

非现金费用

22350918.

4.信用减值损失2018907.94-5996.2824363830.2963

5.资产减值损失8884147.048884147.04

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

√适用□不适用地区信息本期金额收入类别收入成本按经营地区分类

京内4274988512.673571550522.74

京外242999983.73223666840.31

合计4517988496.403795217363.05

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

179/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

8、其他

□适用√不适用

十八、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内75648772.4344131714.41

1年以内小计75648772.4344131714.41

1至2年1733517.22

2至3年265318.00

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合计75914090.4345865231.63

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类别提提账面账面比例比例金额金额比比价值金额金额价值

(%)例(%)例

(%(%

))按单项计提坏账准备

其中：

按组合计7591

100.3984495.271929604586523100.2478355.44338687

提坏4090.

000.3550.081.63004.6007.03账准43

备

其中：

180/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

广告板7591

100.3984495.271929604586523100.2478355.44338687

块应4090.

000.3550.081.63004.6007.03

收款43项

7591

398449719296045865232478354338687

合计4090.//

0.350.08//1.634.607.03

43

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：广告板块应收款项

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内75648772.433773687.694.99

2至3年265318.00210802.6679.45

合计75914090.433984490.35/

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额其他期末余额计提收回或转回转销或核销变动

信用减值损失2478354.602612297.631106161.883984490.35

合计2478354.602612297.631106161.883984490.35

(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和应收账款和合应收账款期合同资产期末合同资产期末坏账准备期末单位名称同资产期末余末余额余额余额合计数的余额额比例（%）珠海格力电

器股份有限39536394.0039536394.0052.081972291.82公司北京迈捷广

12075090.1912075090.1915.91602371.62

告有限公司北京博文视

界传媒广告9646985.409646985.4012.71481244.45有限公司

181/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

聚视上扬文化传媒（北3386494.023386494.024.46168936.86京）有限公司北京八面金

牛广告有限2417416.672417416.673.18120593.98责任公司

合计67062380.2867062380.2888.343345438.73

其他说明：

本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为67062380.28元，占应收账款期末余额合计数的比例为88.34%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为

3345438.73元。

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利120898002.97121171459.99

其他应收款309332903.27313605090.12

合计430230906.24434776550.11应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

隆瑞三优新能源汽车科技有限公司45174606.9845174606.98

北京公交广告有限责任公司54416230.7656817762.37

北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司19179090.6419179090.64

北京天交报废汽车回收处理有限责任公司2128074.59

合计120898002.97121171459.99其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内12005380.3816192604.59

182/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

1年以内小计12005380.3816192604.59

1至2年12672456.7716127488.22

2至3年8002096.94120411000.00

3年以上276709645.76160922397.31

3至4年

4至5年

5年以上

合计309389579.85313653490.12

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

内部往来款308360044.19312844140.12

押金及保证金809500.00806500.00

其他往来款220035.662850.00

合计309389579.85313653490.12

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2024年1月1日余

42900.005500.0048400.00

额

2024年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提8276.588276.58本期转回本期转销本期核销其他变动

2024年12月31日

51176.585500.0056676.58

余额

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额

183/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

收回或转计提转销或核销其他变动回

信用减值损失48400.008276.5856676.58

合计48400.008276.5856676.58

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期款项的性坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的账龄质期末余额

比例(%)

北京巴士海1年以内、1

依捷汽车服至2年、2

300925050.1997.26内部往来款

务有限责任至3年、3公司年以上北京公交广

告有限责任6473800.002.09内部往来款1年以内公司北京巴士汽

1年以内、1

车租赁有限967694.000.31内部往来款至2年责任公司

北京亦庄公40050.00交有轨电车

801000.000.26押金保证金3年以上

有限责任公司

海南白马广7788.42

告媒体投资156125.980.05其他往来款1年以内有限公司

合计309323670.1799.97//47838.42

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

43846714151827.434315343846714151827.4343153

对子公司投资

77.380250.3677.380250.36

1582994158299416624051662405

对联营、合营企业投资

44.8844.8879.1679.16

59676664151827.592614760470774151827.6005559

合计

22.260295.2456.540229.52

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位期初余减值准备本期增减变动期末余减值准

184/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告额（账面期初余额追加减少计提减其额（账面备期末价值）投资投资值准备他价值）余额北京公交广告有限责445177445177

任公司47.2247.22

北京巴士汽车租赁有3560694151827.356069415182

限责任公司37.560237.567.02北京天交报废汽车回214810214810

收处理有限责任公司35.70

35.70

北京巴士物业管理有100000100000

限公司00.00

00.00

隆瑞三优新能源汽车103089103089

科技有限公司508.57

508.57

北京巴士海依捷汽车912231912231

服务有限责任公司63.31

63.31

北京北巴汽车销售服128396128396

务有限公司958.00

958.00

4343154151827.434315415182

合计

350.3602350.367.02

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告减值法下其他发放投资期初其他计提期末准备追加减少确认综合现金单位余额权益减值其他余额期末投资投资的投收益股利变动准备余额资损调整或利益润

一、合营企业小计

二、联营企业北京明晖天海气体10481055

56191623

储运21494586

76.6192.16装备2.351.12

销售有限公司北京首钢

5064-89534183

城运1393

5187.632.60888.

控股33.4174649有限公司

107714871092

北京

3899.96.202695.

185/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

松芝0727福田汽车空调有限公司

1662-82421582

3017

小计4057859.89944

9.16525.574.88

1662-82421582

3017

合计4057859.89944

25.579.1654.88

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务192391724.2290912733.45185153065.0389309748.65

其他业务14342040.214337742.6320552458.5411762995.46

合计206733764.4395250476.08205705523.57101072744.11

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

北巴传媒-分部合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

广告传媒业务206733764.4395250476.08206733764.4395250476.08按经营地区分类

京内206733764.4395250476.08206733764.4395250476.08

合计206733764.4395250476.08206733764.4395250476.08

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益56544305.35116007835.95

权益法核算的长期股权投资收益-8242859.85-6053259.36处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的

977460.80673979.21

股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入

186/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计49278906.30110628555.80

十九、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值-13301587.28准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定

8283561.14详见附注十一

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地

187/188北京巴士传媒股份有限公司2024年年度报告

产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出1572261.20其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额464880.09

少数股东权益影响额（税后）1592965.60

合计-5503610.63

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

1.170.03

利润扣除非经常性损益后归属于

1.480.03

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：阎广兴

董事会批准报送日期：2025年3月26日修订信息

□适用√不适用