中航机载系统股份有限公司

募集资金存放与实际使用情况

审核报告

大信专审字[2025]第1-02490号

大信会计师事务所（特殊普通合伙）

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558

北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668

学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road Haidian Dist.网址 Internet： www.daxincpa.com.cn

邮编 100083 Beijing China 100083募集资金存放与实际使用情况审核报告

大信专审字[2025]第1-02490号

中航机载系统股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的中航机载系统股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金存放与实际使用情况专项报告”）进行了审核。

一、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

- 1 -大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558

北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668

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邮编 100083 Beijing China 100083

三、审核意见

我们认为，贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2024年度募集资金实际存放与使用的情况。

四、其他说明事项

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。

大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·北京中国注册会计师：

二○二五年三月二十七日

-2-中航机载系统股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告中航机载系统股份有限公司关于2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

一、募集资金的基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于核准中航航空电子系统股份有限公司发行股份吸收合并中航工业机电系统股份有限公司并募集配套资金的批复》（证监许可[2022]3241号）核准，中航机载系统股份有限公司（以下简称“公司”）发行股份募集配套资金不超过50亿元。

公司本次向特定对象发行股票的数量为353857040股，发行价格为14.13元/股。根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大华验字[2023]000381号《中航航空电子系统股份有限公司换股吸收合并中航工业机电系统股份有限公司并募集配套资金暨关联交易之向特定对象发行股票募集配套资金的验资报告》，公司本次发行实际募集资金总额为人民币

4999999999.04元，扣除相关发行费用（不含增值税）人民币34750083.46元后，募集资金净

额为人民币4965249915.58元。截至2023年6月26日，上述募集资金已全部到位。

（二）募集资金使用和结余情况

截至2024年12月31日，公司募集资金使用和结余情况如下：

单位：人民币元序号项目募集资金情况

1实际募集资金总额4999999999.04

2减：承销及相关费用（不含增值税）30188679.25

3加：利息收入78814929.63

4减：手续费13934.42

5减：置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金287522671.56

6减：募集资金专户支付募投项目投资金额585149842.27

7减：补充流动资金金额2701891509.42

8募集资金余额1474048291.75

-3-中航机载系统股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

二、募集资金的管理情况

（一）募集资金管理制度情况为规范公司募集资金的管理和使用，维护全体股东的合法利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及《中航航空电子系统股份有限公司章程》的相关规定，公司于

2023年7月27日对《募集资金管理及使用办法》的部分内容进行修订，该事项已经公司第七

届董事会第五次会议（临时）及2023年第二次临时股东大会审议通过。

（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，公司募集资金余额为1474048291.75元，募集资金专户存储情况如下：

单位：人民币元户名开户行账号募集资金余额账户状态中航机载系统股份招商银行股份有限公司北

791902048110608550786.24正常

有限公司京分行营业部中航机载系统股份中信银行股份有限公司北

8110701012402598215275905181.28正常

有限公司京国际大厦支行中航机载系统股份上海浦东发展银行股份有

91150078801000004264956993164.53正常

有限公司限公司北京东三环支行新乡航空工业（集中信银行股份有限公司北

811070101320260133770387017.19正常

团）有限公司京国际大厦支行中信银行股份有限公司北

庆安集团有限公司811070101330260945030287420.66正常京国际大厦支行陕西航空电气有限上海浦东发展银行股份有

9115007880180000428119902474.97正常

责任公司限公司北京东三环支行四川泛华航空仪表中信银行股份有限公司北

81107010136026076302065059.04正常

电器有限公司京国际大厦支行郑州飞机装备有限中信银行股份有限公司北

81107010118026122493317317.59正常

责任公司京国际大厦支行四川凌峰航空液压中信银行股份有限公司北

81107010128026071919856028.56正常

机械有限公司京国际大厦支行贵州枫阳液压有限中信银行股份有限公司北

811070101330261112811417425.80正常

责任公司京国际大厦支行四川航空工业川西中信银行股份有限公司北

811070101360260172359997663.44正常

机器有限责任公司京国际大厦支行贵州风雷航空军械上海浦东发展银行股份有

911500788015000042798822907.94正常

有限责任公司限公司北京东三环支行宜宾三江机械有限中信银行股份有限公司北

811070101430260770224545844.51正常

责任公司京国际大厦支行

合计1474048291.75

-5-中航机载系统股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

（三）募集资金专户存储三方监管情况为规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，根据有关法律、法规及《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等规范性文件，公司对募集资金的存放和使用进行专户管理，并与募集资金专户监管银行、独立财务顾问中信建投证券股份有限公司及财务顾问中航证券有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。

三、募集资金的实际使用情况

（一）募投项目的资金使用情况截至2024年12月31日，公司募集资金实际使用情况详见“附表：募集资金使用情况对照表”。

（二）募投项目先期投入及置换情况

公司于2023年12月18日召开的第七届董事会2023年度第九次会议（临时）、第七届监事会2023年度第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用自筹资金合计人民币28752.27万元。该事项已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《中航机载系统股份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（大华核字[2023]0017294号）鉴证。

截至2024年12月31日，实际置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金合计人民币28752.27万元，上述募集资金置换计划已经实施完毕。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2023年7月27日召开的第七届董事会第五次会议（临时）、第七届监事会2023年

度第四次会议审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不

影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，公司根据募集资金投资项目进度安排和资金投入计划，对最高额度不超过人民币45亿元的闲置募集资金进行现金管理。本次现金管理授权的有效期自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述期限及授权额度范围内，资金可以滚动使用。

公司于2024年7月26日召开的第八届董事会2024年度第五次会议（临时）、第八届监事会2024年度第四次会议审议通过了《关于公司继续使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理-6-中航机载系统股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，继续使用最高余额不超过人民币17亿元（含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理。在该额度内，资金可以滚动使用，使用期限自上一授权期限到期日（2024年7月27日）起12个月内有效。

公司分别与上海浦东发展银行股份有限公司北京分行、中信银行股份有限公司北京分行以

及招商银行股份有限公司北京分行签署存款协议，按照约定的执行利率对募集资金专户存款资金计付利息。

截至2024年12月31日，公司及子公司尚未使用的募集资金1474048291.75元全部以协定存款方式存放于募集资金专户。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司不存在超募资金的情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况公司不存在超募资金的情况。

（七）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。

（八）募集资金其他使用情况

报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况2024年9月20日，公司第八届董事会2024年度第七次会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点的议案》，同意将“航空引气子系统等机载产品产能提升项目”募投项目的实施地点变更至新乡市牧野区建设中路168号和新乡市高新区牧野大道2399号。“航空引气子系统等机载产品产能提升项目”的实施主体为中航机载全资子公司新乡航空工业（集团）

有限公司（以下简称“新航集团”），新航集团原计划在新乡市高新区南二环与新儒路交叉口西北角实施本次募投项目，但考虑到所在区域整体规划调整、公司未来经营发展需要等因素，经审慎研究，拟将“航空引气子系统等机载产品产能提升项目”实施地点变更至新乡市牧野区建设中路168号和新乡市高新区牧野大道2399号。公司本次募投项目变更实施地点是为了满足募投项目的实际开展需要，保障募投项目的顺利实施。上述变更未改变募集资金的投资方向和项目建设内容，不会对募投项目产生实质性的影响，符合公司经营发展需要。

截至2024年12月31日，公司不存在其他变更募投项目资金使用情况的相关事项。

-7-用使告报供仅