创新新材料科技股份有限公司

证券代码：600361证券简称：创新新材公告编号：2024-063

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本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：

*交易目的：为规避部分产品受生产周期等影响导致采购端与销售端对应

的铝基准价、铜基准价不同带来的铝价、铜价波动风险以及汇率、利率波动风险，降低其对公司生产经营的影响，创新新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）拟开展期货和衍生品套期保值业务。

*交易品种：与生产经营相关的铝期货、铜期货、场内期权等业务，与金融衍生品相关的远期结售汇、外汇套期保值、外汇掉期、外汇期权、利率互换、

利率掉期、利率期权及其他组合产品等。

*交易工具：期货、期权、金融衍生品等。

*交易场所：公司开展铝期货、铜期货和场内期权的交易场所在上海期货

交易所；开展衍生品交易将只与经监管机构批准、具有衍生品业务经营资质、经

营稳健且资信良好的金融机构开展，不会与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。

*交易金额：公司及合并报表范围内子公司2025年使用自有资金不超过

10亿元（含持仓保证金、权利金与应付行情变化的风险金等）额度开展期货和

衍生品套期保值业务，其中：期货及场内期权保证金不超过9.7亿元，金融衍生品保证金不超过0.3亿元。在上述额度范围内，资金循环使用，有效期为2025年1月1日至2025年12月31日。

*已履行的审议程序：公司于2024年12月13日召开第八届董事会第十七次会议，审议通过了《关于2025年度开展期货和衍生品套期保值业务的议案》，本次交易事项不构成关联交易，尚需提交股东大会审议。

*特别风险提示：开展期货和衍生品套期保值业务存在价格波动风险、流

动性风险、资金风险、内部控制风险、技术风险等风险，敬请投资者注意投资风

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险。

一、交易情况概述

（一）交易目的

公司主营铝合金加工业务，因生产特导电缆需要购买铜，公司采购与销售定价主要以上海有色金属网、长江有色金属网等铝价、铜价的现货市场价为基准，部分业务受生产周期等因素影响，采购端与销售端对应的铝基准价、铜基准价不同，一定程度上承担铝价、铜价波动的风险；同时，随着公司海外业务的开展，外汇汇率波动给公司经营成果可能带来一定影响；以及随着国内利率市场化改革，浮动利率贷款定价基准转换为 LPR 利率，未来利率的波动可能对公司部分融资业务产生影响。

为防范铝价、铜价波动和因汇率、利率造成的对财务成本的影响，稳定盈利水平，公司及合并报表范围内子公司拟开展期货和衍生品套期保值业务，以生产经营为基础，以套期保值为目的，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易，不会影响公司主营业务发展。

（二）交易金额公司及合并报表范围内子公司2025年开展期货和衍生品套期保值所需保证

金和应对行情变化的风险金最高额度不超过人民币10亿元，其中：期货及场内期权保证金不超过9.7亿元，金融衍生品保证金不超过0.3亿元。在审批期限内可循环使用，即任一时点的交易金额不超过上述额度。

（三）资金来源

公司及全资或控股子公司的自有资金，不涉及募集资金。

（四）交易方式

1、交易品种：交易品种包括与生产经营相关的铝期货、铜期货、场内期权等业务，与金融衍生品相关的远期结售汇、外汇套期保值、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权及其他组合产品等。

2、交易工具：使用期货、期权、金融衍生品等方式进行套期保值。

3、交易场所：公司开展铝期货、铜期货和场内期权的交易场所在上海期货

交易所；开展衍生品交易将只与具有衍生品交易业务资质、经营稳健且资信良好

的金融机构开展衍生品交易业务，不会与前述金融机构之外的其他组织或个人进

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行交易。

（五）交易期限

授权期限：2025年1月1日至2025年12月31日。

二、审议程序

本次开展期货和衍生品交易事项已经公司第八届董事会第十七次会议、第八

届监事会第十五次会议审议通过。本次交易事项不构成关联交易，尚需提交公司股东大会审议。

三、套期保值业务的风险分析

（一）价格波动风险：期货及衍生品行情变动较大时，可能产生价格波动风险，造成交易损失。

（二）流动性风险：期货及衍生品投资面临流动性风险，由于离交割月越近

的合约交易量越少，面临近期月份仓位较重时实施平仓交易的满足性风险。此外，不合理的衍生品的购买安排可能引发公司资金的流动性风险。

（三）资金风险：期货及衍生品交易实行保证金制度和逐日盯市制度，可能

会带来相应的资金风险，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。

（四）内部控制风险：套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内部控制体系不完善而造成风险。

（五）技术风险：由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故

障等造成交易系统非正常运行，导致交易指令延迟、中断或数据错误等问题。

四、套期保值业务的风险控制措施

（一）价格波动风险控制措施：将套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度对冲价格波动风险。公司期货套期保值业务只限于在境内期货交易所交易的、且与公司生产经营所需的原材料铝、铜相同的商品期货品种。

（二）流动性风险控制措施：公司开展套期保值工作已有多年，有着丰富的

期货操作及管理经验，将按照合同及库存材料周期作为开仓合约依据，同时公司将严格按照套期保值方案，合规操作，及时申请套保头寸，做好仓位管理，控制好持仓风险和流动性风险。

（三）资金风险控制措施：严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用

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保证金。公司全年任一时点的套期保值投入保证金余额不超过人民币10亿元，公司将在董事会授权范围内进行业务操作。公司将合理调度自有资金用于套期保值业务，不使用募集资金直接或间接进行套期保值。

（四）内部控制风险控制措施：公司将严格按照公司内部有关套期保值业务

的管理制度要求，不断加强套期保值业务管理工作，健全和强化内部业务监管、审批及授权机制，组织业务关联岗位衔接人员参加相关培训，加强相关人员的职业道德教育及提升业务能力，增加风险管理及防范意识。同时建立异常情况及时报告制度，并形成高效的风险处理程序。

（五）技术风险控制措施：公司设立符合要求的计算机系统及相关设施，确

保交易工作正常开展；当发生故障时，及时采取相应处理措施以减少损失。

五、交易对公司的影响及相关会计处理

公司开展期货和衍生品套期保值业务，可以充分利用期货衍生品市场的套期保值功能，以期货和衍生品端损益对冲现货端铝价、铜价、汇率、利率等波动对公司经营业绩的影响，稳定盈利水平，提升公司防御风险能力。同时，公司已就套期保值业务建立了相应的内控制度和风险防范措施，公司将审慎、合法、合规地开展套期保值业务，不会影响公司的正常生产经营。

公司将严格按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号—套期会计》、《企业会计准则

第37号——金融工具列报》等相关规定执行，合理进行会计处理工作，对拟开展的套期保值业务进行相应的核算处理和列报披露。

六、独立财务顾问意见经核查，独立财务顾问认为：

创新新材本次2025年度开展期货和衍生品套期保值业务相关事项，履行了必要的审议程序，尚需提交股东大会审议。创新新材针对套期保值业务的风险制定了可行的风险应对措施。在保证相关风险控制措施有效运行的前提下，公司开展该项业务可有效控制经营风险，不存在损害公司和全体股东利益的情形。本次事项不存在影响原募投项目正常实施的情形，不存在变相改变募集资金用途的情形，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

综上，独立财务顾问对公司2025年度开展期货和衍生品套期保值业务相关

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事项无异议。

特此公告。

创新新材料科技股份有限公司董事会

2024年12月14日

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