中盐化工:中盐化工董事会审计委员会2024年度履职情况报告

中盐内蒙古化工股份有限公司

董事会审计委员会2024年度履职情况报告

根据《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司自律监督指引第1号——规范运作》和中盐内蒙古化工股份有限公司（以下简称“公司”）

《章程》《董事会审计委员会实施细则》等规定和要求，2024年董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）恪尽职守，勤勉尽责，积极开展工作，认真履行职责。现将履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司第八届董事会审计委员会由赵艳灵、屈宪章、胡书亚、李强组成，其中，独立董事3人，占审计委员会委员总数的半数以上，独立董事赵艳灵担任审计委员会主任委员，具备会计及财务管理的专业知识和工作经验，符合相关法律法规中关于审计委员会人数比例和专业配置的要求。

二、审计委员会年度会议召开情况

2024年度，审计委员会共召开了五次会议，具体情况如下：2024年

3月20日，审计委员会召开第一次会议，主任委员赵艳灵主持，屈宪章、胡书亚、李强参加会议。审议通过了以下议案：《2023年度内部审计工作报告》《2023年度内部审计工作质量自评报告》《2024年内部审计工作计划》《2024年度重大风险评估报告》和《2024年法律事务及合规管理工作计划》。

2024年4月15日，审计委员会召开第二次会议，主任委员赵艳灵主持，屈宪章、胡书亚、李强参加会议。审议通过了以下议案：《2023年年度报告》《2023年度内部控制审计报告》《董事会审计委员会2023年度履职情况报告》《董事会审计委员会对2023年度会计师事务所履行监第1页共4页督职责情况的报告》《关于会计政策变更的议案》《2024年第一季度报告》《关于续聘会计师事务所的议案》《2023年度内部控制评价报告》

《2023年度内控体系工作报告》《关于应收款项核销的议案》和《关于处置资产和计提存货跌价准备的议案》。

2024年7月24日，审计委员会召开第三次会议，主任委员赵艳灵主持，屈宪章、胡书亚、李强参加会议。审议通过了《2024年半年度报告》及《摘要》和《关于会计政策变更的议案》。

2024年10月29日，审计委员会召开第四次会议，主任委员赵艳灵主持，屈宪章、胡书亚、李强参加会议。审议通过了《2024年第三季度报告》。

2024年12月5日，审计委员会召开第五次会议，主任委员赵艳灵主持，屈宪章、胡书亚、李强参加会议。审议通过了《关于修订〈内部审计管理办法〉的议案》。

三、审计委员会履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作报告期内，审计委员会对聘请的外部审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）（简称“立信”）执行的外部审计工作进行了监督和评估。

审计委员会与事务所就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分沟通；并督促其诚实守信，认真对公司财务报告审查验证，审慎发表专业意见。审计委员会认为审计机构在审计过程中遵循独立、客观、公正的职业准则，出具的报告是真实、完整和准确的，切实履行了审计机构应尽职责，较好地完成了公司委托的各项工作。

（二）审阅公司财务报告

报告期内，审计委员会认真审阅了公司财务报告及相关资料，认为公

第2页共4页司各期财务报告均按照中国证监会的相关法规以及企业会计准则的规定编制，所载内容真实、完整和准确，公允反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。

（三）指导公司内部审计工作

报告期内，审计委员会指导公司内部审计工作，认真审阅并认可公司编制的内部审计工作计划和工作总结，督促内部审计严格按照计划执行，并对内部审计工作提出了指导性的意见，提高了公司内部审计的工作成效。