中农发种业集团股份有限公司董事会审计委员会
对会计师事务所履行监督职责情况的报告
公司聘请中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“中审亚太”)
为公司2023年度审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引
第1号——规范运作》等规定和要求,董事会审计委员会对中审亚太2023年度
审计资质及工作履行了监督职责,现将具体情况汇报如下:
一、年审会计师事务所基本情况
(一)会计师事务所基本情况
中审亚太会前身为中国审计事务所,后经合并改制于2013年1月18日变更为中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙),注册地址为北京市海淀区复兴路
47号天行建商务大厦20层2206,首席合伙人为王增明。本公司项目签字注册会
计师为冯建江、杨波,质量控制复核人为王丹,上述人员近三年不存在受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施、自律监管措施及纪律处分的情况。
(二)聘任会计师事务所履行的程序
公司第七届董事会第三十次会议、2024年第一次临时股东大会审议通过了《关于聘任中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度审计机构的议案》,同意继续聘请中审亚太为公司2023年度审计机构。
二、审计委员会对会计师事务所监督情况
(一)审计委员会对中审亚太及项目人员的专业资质、业务能力、投资者
保护能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了核查和评价,认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力,具有上市公司审计工作的丰富经验,能够满足公司审计工作的要求。2023年12月25日,审计委员会审议通过了继续聘请中审亚太为公司2023年度审计机构的议案,并提交公司董事会审议。
(二)审计委员会在年审会计师进场前进行了沟通,认真听取了中审亚太
对公司2023年度审计的工作计划,对审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。
1(三)在审议2023年报的董事会召开前,审计委员会与年审会计师就2023年报总体审计情况进行沟通,年审会计师对审计过程中关注的问题进行了说明,提出对公司2023年度财务报告、内部控制审计等出具的意见,并对公司管理层提出建议。
(四)2024年4月17日,审计委员会召开会议,同意将公司2023年度财
务报告(已审计)、公司2023年度内部控制评价报告等提交董事会审议。
三、总体评价
公司审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所等有关规定,充分发挥专门委员会的作用,本着对公司、股东、特别是中小股东负责的态度,对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查,在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通,督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告,切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
中农发种业集团股份有限公司董事会审计委员会
2024年4月17日
2中农发种业集团股份有限公司董事会审计委员会
对会计师事务所履行监督职责情况的报告(签字页)
周建如:
王一鸣:
何安妮:
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