广西能源股份有限公司

2024年12月31日

内部控制审计报告

索引页码

内部控制审计报告1-2内部控制审计报告

XYZH/2025NNAA1B0049广西能源股份有限公司

广西能源股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了广西能源股份有限公司（以下简称广西能源公司）2024年12月31日财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是广西能源公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，广西能源公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

1审计报告（续） XYZH/2025NNAA1B0049

广西能源股份有限公司（本页无正文）

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国北京二○二五年三月二十六日

2仅

用于信永中和会计师事务所

（特仅殊用普于通信合永伙

中）和出会具计报师告事使务用所

（特仅用仅殊用普于信于通合永信伙中永

中）和和出会具计会报师计告事师务事使务用所

（所特

（仅殊特用普殊于通普信合通伙合永中）伙出

）和具出会计报具告报师告事使用使务

用所（特仅用仅殊普于用信于通合永信伙中永）和中和出会会具计师计报师告事务事使所

务用（所特

（殊特仅用普殊通普于通信合伙

合永）伙中和出）出会具具计报报师告使告事使务用

用所（特仅殊用普于通信合永伙

中）和出会具计报师告事使务用所

（特殊普通合伙

）出具报告使用仅用于信永中和会计师事务所

（特仅殊用普于通信合永伙

中）和出会具计报师告事使务用所

（特仅用仅殊用普于信于通合永信伙中永

中）和和出会具计会报师计告事师务事使务用所

（所特

（仅殊特用普殊于通普信合通伙合永中）伙出

）和具出会计报具告报师告事使用使务

用所（特仅用仅殊普于用信于通合永信伙中永）和中和出会会具计师计报师告事务事使所

务用（所特

（殊特仅用普殊通普于通信合伙

合永）伙中和出）出会具具计报报师告使告事使务用

用所（特仅殊用普于通信合永伙

中）和出会具计报师告事使务用所

（特殊普通合伙

）出具报告使用