2024年半年度报告

公司代码：600308公司简称：华泰股份山东华泰纸业股份有限公司

2024年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人李晓亮、主管会计工作负责人陈国营及会计机构负责人（会计主管人员）张淑真

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案不适用

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中可能面对的风险的相关内容。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................6

第四节公司治理..............................................14

第五节环境与社会责任...........................................16

第六节重要事项..............................................22

第七节股份变动及股东情况.........................................46

第八节优先股相关情况...........................................49

第九节债券相关情况............................................50

第十节财务报告..............................................51

载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章备查文件目录的财务报表报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会山东证监局指中国证券监督管理委员会山东监管局上交所指上海证券交易所

本公司、华泰股份指山东华泰纸业股份有限公司

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位信永中和会计师事指信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）务所华泰集团指控股股东华泰集团有限公司

报告期指2024年1月1日-2024年6月30日

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称山东华泰纸业股份有限公司公司的中文简称华泰股份

公司的外文名称 SHANDONG HUATAI PAPER INDUSTRY SHAREHOLDING CO.LTD

公司的外文名称缩写 SDHT公司的法定代表人李晓亮

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名任英祥邓迎春联系地址山东省东营市广饶县大王镇山东省东营市广饶县大王镇

电话0546-77238990546-7723899

传真0546-77238990546-7723899

电子信箱 htjtzq@163.com htjtzq@163.com

三、基本情况变更简介公司注册地址山东省东营市广饶县大王镇公司注册地址的历史变更情况不适用公司办公地址山东省东营市广饶县大王镇公司办公地址的邮政编码257335

公司网址 http://www.huataipaper.com

电子信箱 htjtzq@163.com报告期内变更情况查询索引不适用

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn

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公司半年度报告备置地点公司证券部报告期内变更情况查询索引不适用

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码

A股 上海证券交易所 华泰股份 600308

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上主要会计数据上年同期

（1－6月）年同期增减(%)

营业收入6530748663.876760294581.54-3.40

归属于上市公司股东的净利润183427330.58167962069.769.21归属于上市公司股东的扣除非经常

176039169.09134039322.5431.33

性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-15067518.4928869137.80-152.19本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减

(%)

归属于上市公司股东的净资产9292377020.289266671881.330.28

总资产15514293618.3415241397025.571.79

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期

（1－6月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.120.119.93

稀释每股收益（元／股）0.120.119.93扣除非经常性损益后的基本每股收

0.120.0932.20益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）增加0.13个百分

1.971.84

点

扣除非经常性损益后的加权平均净增加0.42个百分

1.891.47

资产收益率（%）点

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分7577075.11

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计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助12909501.55除外

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9400545.77

减：所得税影响额-3324792.05

少数股东权益影响额（税后）-373077.35

合计7388161.49

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）公司所处行业情况

公司属于造纸行业，主要业务是造纸和化工，公司是全球单厂最大的新闻纸生产基地和全国领先的氯碱盐化工基地。

造纸行业是与国民经济和社会事业发展密切相关的重要基础原材料行业，纸的消费水平是衡量一个国家现代化水平和文明程度的标志。造纸产业具有资金技术密集、规模效益显著的特点，其产业关联度强、市场容量大，是拉动林业、农业、印刷、包装、机械制造等产业发展的重要力量，已成为我国国民经济发展新的增长点。造纸行业以原生植物纤维和废纸等再生纤维为原料，可部分替代塑料、钢铁、有色金属等不可再生资源，是我国国民经济中具有可持续发展特点的重要行业。

化工行业作为国民经济的基础产业，与国民经济具有密切的相关性，从中长期看，随着氯碱化工行业整合的不断深入，行业整合度将不断提高，氯碱行业产业政策和新的环保标准的执行将使行业的进入门槛越来越高，落后产能及中小规模企业的淘汰力度将加大，资源型、规模型、集约型、环境友好型的大型企业将在激烈的竞争中占据优势。

（二）公司主营业务情况

1、公司的主要业务

公司的主要业务为造纸和化工。其中，造纸产品主要生产新闻纸、文化纸、铜版纸和包装用纸；化工产品主要生产烧碱、液氯、双氧水、环氧丙烷、氯乙酸、苯胺、甲烷氯化物等。

2、公司产品的主要用途

新闻纸用于报纸、期刊等正文用纸；铜版纸用于印刷高级书刊的封面和插图、彩色画片、各

种精美的商品广告、样本、商品包装、商标等；文化纸用于传播文化知识的书写、印刷纸张等；

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包装纸包括牛皮纸、牛皮卡纸、瓦楞原纸等，主要用于商品、快递等外包装。

化工主要产品离子膜烧碱用于造纸、肥皂、染料、人造丝、制铝、石油精制、棉织品整理、

煤焦油产物的提纯，以及食品加工、木材加工及机械工业等方面。环氧丙烷用于生产聚醚多元醇、丙二醇和各类非离子表面活性剂等。双氧水用于工业漂白、外科消毒等领域。

3、经营模式

公司纸产品生产实行以销定产、产销结合的经营模式，纸产品主要采用直销的销售模式，公司建有覆盖全国的营销网络，在中国大陆除青海、西藏外的其他省、自治区、直辖市设有办事处，在用纸量相对较大的地区设有分公司；对纸产品用量大的个别客户，由公司直接提供销售服务。公司发展氯碱化工是作为造纸行业的配套产业，公司生产的氯碱化工产品部分烧碱、双氧水供造纸业务内部使用，大部分产品对外独立销售。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1、规模优势

造纸行业属于资金密集型和资源约束型产业，规模经济性极为显著。根据造纸协会统计，公司造纸产量连续多年位居前10大厂商之一，具有很强的规模优势。规模优势使公司原材料采购、产品供应、成本效益平衡、质量控制等方面具有较强的优势。

2、技术与产品优势

公司已构建较为完善的研发体系。公司设有研发中心，根据公司发展及市场需要对现有产品、工艺进行改进，寻找新型原材料，开发、设计新产品；制定技术研发中心中、长期规划及资金预算；及时提出研究开发方向和研究课题等工作。

公司一方面不断加大自主创新力度，根据公司发展及市场需要对现有产品、工艺进行改进，寻找新型原材料，开发、设计新产品，加快科技成果转化；另一方面实施开放式创新，采取与多家高校、研究机构联合研发工作等方式，提升企业创新水平。公司与其他可研机构合作开展的“制浆造纸清洁生产和水污染全过程控制关键技术及产业化”、“混合材高得率清洁制浆关键技术及产业化”等多个项目获得国家、获国家及省部级科技奖励。主持或参与制定“新闻纸”、“超级压光纸”、“纸浆保水值的测定”等多项国家（行业）标准。公司在自动化生产、清洁生产、节能降耗以及环保减排、综合利用等方面积累了深厚的技术基础和实践经验。

3、环保优势

公司在发展过程中不断提高环境管理规范化、科学化水平。公司先后投资先后引进国内国际先进的厌氧耗氧生物处理系统、三级化学处理系统、超效浅层气浮装置、同向流净水器、多圆盘

过滤机等节能环保处理工艺装备，实现了水处理水平的飞速提升。截止2024年，公司已连续21年通过 IS014001环境管理体系认证。在提升废水、废气等环保治理水平的同时，实现了经济效

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益和环保效益的同步提高。随着国家环保力度加强和标准提高，部分无环保优势的造纸企业将会退出市场，这将有利于缓和市场竞争，扩大环保优势公司的市场空间。

4、营销网络优势

公司已逐步建立起覆盖全国的营销网络，在大陆除青海、西藏外的所有省、自治区、直辖市设立办事处，采取直销方式；在用纸量相对较大的地区设立分公司，提供有针对性、灵活性的重点专项服务，不断巩固和拓展市场。此外公司也积极拓展海外业务，公司部分产品远销欧美、东南亚、韩国、印度等地区。

造纸企业一般都有着较为稳定的客户资源，公司已与各大国家级报社、党报、印刷物资公司建立了长期稳定的合作伙伴关系。公司生产的新闻纸是人民日报专用纸，公司生产的“高档胶印书刊纸”被中央文献出版社定为“毛选”、“邓选”、“江选”以及“习近平总书记系列讲话”印刷专用纸。

5、品牌优势

公司在不断建设、完善营销网络的同时，积极实施品牌战略。公司通过不断加强在采购、生产、销售全过程对质量因素的控制，稳定和提高产品质量水平，增强自主创新能力，研发生产品质高适合市场需求的产品，提升公司在客户中的认可度以及行业中的美誉度。公司目前拥有“华泰”、“牡丹”等造纸行业知名品牌，其中“华泰”品牌被评为中国驰名商标。2018年公司入选山东省品牌重点培育企业，2019年和2020年被评为山东省制造业高端品牌培育企业。2019年被评为山东省“优质品牌”和“知名品牌”。2022年被评为山东省流程型智能工厂，日照华泰牛皮纸车间被评为山东省级数字化车间。2023年，华泰股份入选山东省2023年省级先进制造业和现代服务业融合发展试点认定名单，华泰 5G造纸工业云平台被评为“省级 5G+工业互联网应用标杆”。

三、经营情况的讨论与分析

2024年上半年，公司在董事会的领导下，以“效益提高、管理提升”为指导思想，全面贯

彻落实国家供给侧结构性改革，通过深化机构体制改革，加快推进公司造纸产业转调创步伐，积极调整原料结构和产品结构，开发适应市场需求的新品种，实现了造纸产业的合理布局，同时加快推进化工产业发展，推动公司化工板块继续做大做强；报告期内，公司生产经营全面保持稳健运行。

2024年上半年，公司实现营业收入65.31亿元，同比减少3.40%，实现利润总额2.27亿元，同比上升10.37%，实现归属上市公司股东的净利润1.83亿元，同比上升9.21%。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

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四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入6530748663.876760294581.54-3.40

营业成本5907352995.065974338008.31-1.12

销售费用19273752.9262193570.61-69.01

管理费用169427966.29291297185.26-41.84

财务费用43501388.7545270655.89-3.91

研发费用161011402.11130801222.2223.10

经营活动产生的现金流量净额-15067518.4928869137.80-152.19

投资活动产生的现金流量净额-246161329.03-445088868.8244.69

筹资活动产生的现金流量净额243697601.05449298369.61-45.76

销售费用变动原因说明：主要系本期液氯、盐酸处置费减少所致。

管理费用变动原因说明：主要系本期子公司安徽华泰林浆纸有限公司资产转让后，相应人工及折旧费用减少所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期销售收入下降、且存货上升较大所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期控股子公司安徽华泰前期资产转让款本期回款所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期取得的银行借款及到期收回的保证金减少所致。

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期本期期期末上年期末金额数占末数占较上年项目名称本期期末数总资上年期末数总资产情况说明期末变产的的比例动比例比例（%）

（%）

（%）主要系本期新

长期借款1155851438.267.45484431160.423.18138.60增项目借款所致主要系本期部分租赁房屋建

租赁负债24327060.760.1616672935.800.1145.91筑物合同到期续签所致

其他应收款186556654.641.20738424526.544.84-74.74主要系本期公

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司子公司安徽华泰林浆纸有限公司资产转让款收回所致主要系本期持持有待售资

21976780.680.14-100.00有待售资产已

产出售所致主要系本期待其他流动资

180806759.691.1793710539.490.6192.94抵扣进项税增

产加所致主要系本期预其他非流动

211373064.561.36118717889.760.78100.00付设备工程款

资产增加所致主要系本期应交企业所得税

应交税费57324833.690.37121685017.160.80-52.89及增值税减少所致主要系本期已其他流动负背书未终止确

29590601.840.1942635077.320.28-30.60

债认的商业承兑汇票减少所致

2.境外资产情况

√适用□不适用

(1)资产规模

其中：境外资产1024.62（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为0%。

(2)境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用项目账面余额账面价值受限类型受限情况

银行承兑汇票保证金、开具

信用证保证金、关税保函保

货币资金286178093.92286178093.92质押、冻结证金、土地款专用保证金、

ETC冻结资金

应收票据639082958.80639082958.80质押票据池质押应收票据

无形资产114321534.93114321534.93抵押借款抵押

合计1039582587.651039582587.65

4.其他说明

□适用√不适用

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(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

□适用√不适用

(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

11/1942024年半年度报告

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：万元业务性子公司全称注册资本经营范围总资产净资产净利润质东营华泰化工集团有限

化工40594.18化工产品416536.86305680.7512020.16公司东营亚泰环保工程有限

环保2000.00污水处理4291.031941.86282.81公司山东华泰生活用纸有限

造纸733.00卫生纸1618.581163.82-1.88公司

东营翔泰纸业有限公司造纸43295.24纸45516.617090.78-554.82东营华泰清河实业有限

造纸30000.00纸36231.4220373.297.93公司

日照华泰纸业有限公司造纸5000.00纸257127.76102154.606607.60安徽华泰林浆纸有限公

造纸90189.41纸浆83568.81-32712.846535.02司东营华泰环保科技有限

环保1000.00汽10033.713798.70996.35公司

广东华泰纸业有限公司造纸32000.00纸48812.2118848.50-1609.10

河北华泰纸业有限公司造纸149169.54纸115257.4671020.1563.97

华泰集团财务有限公司金融100000.00金融业务250806.92108364.011207.42山东华泰英特罗斯化工

化工10500.00化工产品24985.8218881.262551.13有限公司

对公司净利润影响达到10%以上的子公司情况

单位：万元占公司净公司按持股比例子公司全称营业收入营业利润净利润利润的比享有净利润例（%）

东营华泰化工集团有限公司223178.9515738.8612020.1612020.1665.53日照华泰纸业有限公司85493.957447.056607.606607.6036.02

安徽华泰林浆纸有限公司1708.466524.696535.025554.7730.28

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

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五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、宏观经济波动风险

公司所属的造纸及纸制品行业受宏观经济波动影响较大。造纸是与国民经济和社会发展关系密切的重要基础原材料产业，纸及纸板的消费水平在一定程度上反映着一个国家的现代化水平和文明程度。若未来我国经济环境发生较大不利变化，经济增速放缓，将对公司生产经营产生不利影响。

2、产业政策变动风险

造纸行业发展受政府产业政策的影响较大。近年来，受产业政策变动影响，造纸行业企业数量不断减少，高耗能、高污染、低效益的中小产能被加速淘汰，市场集中度持续提高。作为行业内具备一定规模的企业，公司目前的技术、资金实力在当前的产业政策环境下具备较强的竞争优势，但仍不排除未来产业政策发生不利变化的可能性，从而对公司的经营发展造成负面影响。

3、市场竞争加剧的风险

目前造纸行业处于发展中的一个重要转折点，随着产品消费总量已达到满足内需、产需平衡的目标，行业增速有所放缓，行业面临着进一步加剧的优胜劣汰的市场变化。此外，随着科学技术的发展，电子介质有取代纸质媒介的趋势。随着电子政务、无纸化办公潮流的兴起，纸的使用量已明显下降；电子书、电子终端产品等的出现，也将减少纸的使用量，甚至在某些领域完全替代纸的功能。电子介质对纸的替代可能进一步导致产业需求增速放缓、行业竞争加剧，可能对公司的市场地位和盈利能力造成不利影响。

4、原材料价格波动风险

公司造纸的主要原材料为废纸、木浆，原材料价格波动给公司的生产经营带来了不确定因素。尽管公司通过控制库存规模等方式加强了对原材料库存的管理，尽力平抑原材料价格波动的不利影响，但是如果未来原材料价格继续大幅波动，仍会对公司的经营业绩造成不利影响。

5、主要产品销售价格波动风险

公司主要收入来源于铜版纸、文化纸、新闻纸、包装纸等机制纸以及烧碱、液氯、环氧丙烷

等化工产品，相关产品销售情况与市场供应结构变化、原材料价格波动、下游需求变化等密切相关。报告期内公司产品销售价格存在一定波动。若未来市场竞争加剧，或产品、原材料的市场供需环境发生波动，公司产品销售价格可能面临大幅波动的风险，从而影响公司的盈利能力和经营状况。

6、环境保护风险

根据《轻工业发展规划（2016-2020年）》，“十三五”期间需要推动造纸工业向节能、环保、绿色方向发展。当前，公司生产运行严格遵守国家《环境污染防治法》、《大气污染防治法》、《水污染防治行动计划》及《固体废弃物污染环境防治法》等法律法规，各项污染物严格

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按照法律法规的要求达标排放和合理处置。但随着社会对环境保护的日益重视，我国政府环境保护力度的不断加大，可能在未来出台更为严格的环保标准、提出更高的环保要求。若未来环保标准大幅度提高，可能导致公司的投资和经营成本将进一步提高，进而影响公司生产经营和财务状况。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定决议刊登的披露会议届次召开日期会议决议网站的查询索引日期

2023年度股东大 2024年 5月 20 www.sse.com.cn 2024年 5月 21 全部通过

会日日表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用

2023年上半年，公司召开了2023年度股东大会，所有议案全部审议通过。公司聘请了北京大成（上海）律师事务所对股东大会进行了见证并出具了法律意见书。法律意见书认为公司股东大会的召集、召开程序符合《公司法》、《股票上市规则》、《股东大会规则》、《网络投票细则》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定；出席股东大会人员资格和召集人资格合法有效。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形魏文光总经理解任魏立军总经理聘任朱永河董事解任刘建玉董事解任孙曰平董事选举任英祥董事选举王翠珍职工监事选举王翠珍监事解任李开诚监事选举张安钵职工监事解任李新泉职工监事解任黄鹏职工监事选举王玉海副总经理解任张安钵副总经理聘任

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曹战龙副总经理聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用1、2024年4月18日，公司召开第十届董事会第十九次会议，审议通过了《关于董事会换届选举的议案》，经公司董事会提名委员会审核通过，公司董事会提名李晓亮、魏文光、魏立军、张凤山、孙曰平、任英祥为第十一届董事会非独立董事候选人，寇祥河、田国兴、戚永宜为

第十一届董事会独立董事候选人，以上议案经2024年5月20日召开的2023年度股东大会审议通过。根据以上议案，第十届董事会董事朱永河、刘建玉解任，补选孙曰平、任英祥为公司第十一届董事会董事。

2、2024年4月18日，公司召开第十届监事会第十五次会议，审议通过了《关于监事会换届选举的议案》，公司监事会提名李艳、李世山、李建均、李开诚为公司第十一届监事会监事候选人。以上议案经2024年5月20日召开的2023年度股东大会审议通过。根据以上议案，第十届监事会监事王翠珍解任，补选李开诚为公司第十一届监事会监事。

3、2024年4月18日，公司召开职工代表大会，选举王翠珍、马厚悦、黄鹏担任公司第十

一届监事会职工代表监事，将与公司股东大会选举产生的监事共同组成公司第十一届监事会，任期三年，其生效时间与经股东大会审议通过的监事生效时间一致。根据以上议案，第十届监事会职工监事张安钵、李新泉解任，补选王翠珍、黄鹏为公司第十一届监事会职工监事。

4、2024年5月20日，公司召开第十一届董事会第一次会议，聘任魏立军担任总经理，聘

任李国顺、谢士兵、李丽、田志文、任英祥、张安钵、曹战龙担任公司副总经理，根据以上议

案，第十届总经理魏文光解任，第十届副总经理王玉海解任，聘任魏立军担任总经理，新增聘任

张安钵、曹战龙担任副总经理。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）

每10股派息数(元)（含税）

每10股转增数（股）利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用

15/1942024年半年度报告

其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用

1、主要污染物及特征污染物的名称

（1）废水：化学需氧量、氨氮、SS、PH等。

（2）废气：烟尘、二氧化硫、氮氧化物等。

2、排放方式

（1）废水：华泰股份（总部）、华泰化工集团、日照华泰、华泰清河，废水直排外环境，连

续排放；广东华泰、河北华泰间接排放，与依托处理单位签订处理协议。

（2）废气：华泰股份（总部）、环保科技（总部）、日照华泰、华泰清河、东营华泰热力、河北华泰废气均为直接连续排放。

3、排放口数量和分布情况

（1）废水：共有直接排放口4个，分别设置在华泰股份（总部）、华泰化工集团、日照华泰、华泰清河。间接排放口2个，设置在广东华泰、河北华泰，与当地污水处理厂签订了委托处置协议。

（2）废气：共有直接排放口7个，其中，华泰股份（总部）1个供暖锅炉烟气排放口；环保科技（总部）1个烟气排放口；日照华泰1个热电锅炉烟气排放口、1个碱回收锅炉排放口；华泰清河1个热电锅炉烟气排放口；东营华泰热力1个热电锅炉烟气排放口；河北华泰1个锅炉烟气排放口。

4、排放浓度和总量

废水：

（1）华泰股份（总部）

浓度：化学需氧量 27.7mg/L（标准 40mg/L）、氨氮 0.472mg/L（标准 2mg/L）。

总量：化学需氧量 156t/半年、氨氮 2.65t/半年。

（2）华泰化工集团

16/1942024年半年度报告

浓度：化学需氧量 22.7mg/L（标准 40mg/L）、氨氮 0.584mg/L（标准 2mg/L）。

总量：化学需氧量 82.757t/半年、氨氮 2.1105t/半年。

（3）日照华泰

浓度：化学需氧量 14.65mg/L（标准 30mg/L）、氨氮 0.1mg/L（标准 1.5mg/L）。

总量：化学需氧量 54.31t/半年、氨氮 0.4276t/半年。

（4）华泰清河

浓度：化学需氧量 20.95mg/L（标准 40mg/L）、氨氮 0.3277mg/L（标准 2mg/L）。

总量：化学需氧量 11.046t/半年、氨氮 0.1663t/半年。

（5）河北华泰

浓度：化学需氧量 192mg/L（标准 300mg/L）、氨氮 2.499mg/L（标准 25mg/L）。

总量：化学需氧量 146.88t/半年、氨氮 1.705t/半年。

废气：

（1）华泰股份（总部）

环保科技：浓度：烟尘 2.65mg/m3（标准 10mg/m3）、二氧化硫 17.53mg/m3（标准50mg/m3）、氮氧化物 58.3mg/m3（标准 100mg/m3）。

总量：烟尘 1.2139t/半年、二氧化硫 7.201t/半年、氮氧化物 30.26t/半年。

供热锅炉：浓度：烟尘 4.68mg/m3（标准 5mg/m3）、二氧化硫 7.62mg/m3（标准35mg/m3）、氮氧化物 40.65mg/m3（标准 50mg/m3）。

总量：烟尘 0.572t/半年、二氧化硫 3.546t/半年、氮氧化物 17.49t/半年。

（2）日照华泰

热电联产：浓度：烟尘 2.92mg/m3（标准 5mg/m3）、二氧化硫 13.1mg/m3（标准35mg/m3）、氮氧化物 29.6mg/m3（标准 50mg/m3）。

总量：烟尘 3.133t/半年、二氧化硫 12.58t/半年、氮氧化物 28.318t/半年。

碱回收锅炉：浓度：烟尘 8.24mg/m3（标准 20mg/m3）、二氧化硫 11.57mg/m3（标准100mg/m3）、氮氧化物 81.24mg/m3（标准 200mg/m3）。

总量：烟尘 9.3t/半年、二氧化硫 18.16t/半年、氮氧化物 89.93t/半年。

（3）华泰清河

浓度：烟尘 1.94mg/m3（标准 5mg/m3）、二氧化硫 2.76mg/m3（标准 35mg/m3）、氮氧化物

36.5mg/m3（标准 50mg/m3）。

总量：烟尘 0.5781t/半年、二氧化硫 1.0344t/半年、氮氧化物 11.08t/半年。

（4）东营华泰热力

浓度：烟尘 1.39mg/m3（标准 5mg/m3）、二氧化硫 26.1mg/m3（标准 35mg/m3）、氮氧化物

41.2mg/m3（标准 50mg/m3）。

总量：烟尘 3.07t/半年、二氧化硫 52.9t/半年、氮氧化物 83t/半年。

17/1942024年半年度报告

（5）河北华泰

浓度：烟尘 0.76mg/m3（标准 10mg/m3）、二氧化硫 3.555mg/m3（标准 35mg/m3）、氮氧化

物 23.31mg/m3（标准 50mg//m3）。

总量：烟尘 0.234t/半年、二氧化硫 0.941t/半年、氮氧化物 6.675t/半年。

5、超标排放情况

2024年上半年华泰股份总部及各子公司均达标排放，未出现超标排放情况。

6、执行的污染物的排放标准

废水：

（1）华泰股份（总部），《流域水污染物综合排放标准第3部分：小清河流域》（DB37/3416.3－2018）重点保护区域标准、《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）Ⅴ类标准。

（2）华泰化工集团，化学需氧量、氨氮执行《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）Ⅴ类标准，总氮、总磷、SS、PH等其余指标执行《流域水污染物综合排放标准 第 5部分：半岛流域》（DB37-3416.5-2018）。

（3）日照华泰，《流域水污染物综合排放标准 第 2部分：沂沭河流域》（DB37/ 3416.2-

2018）重点保护区域标准。

（4）华泰清河，化学需氧量和氨氮执行《地表水环境质量标准》（GB3838-2002 ）V类标准，其余执行《流域水污染物综合排放标准 第 3部分：小清河》（DB37/3416.3－2018）。

（5）河北华泰，与当地污水处理厂签订的协议标准。

废气：

（1）华泰股份（总部），《山东省火电厂大气污染物排放标准》（DB37/ 664—2019）。

（2）环保科技（总部），颗粒物、氮氧化物、二氧化硫排放执行《山东省区域性大气污染物综合排放标准》（DB 37/ 2376—2019）。氯化氢，汞及其化合物，镉、铊及其化合物，锑、砷、铅、铬、钴、铜、锰、镍及其化合物，二噁英类，一氧化碳排放执行《生活垃圾焚烧污染控制标准》（GB18485-2014）。

（3）日照华泰，热电执行《山东省区域性大气污染物综合排放标准》DB37_ 2376—2019。

碱回收炉执行《山东省区域性大气污染物综合排放标准》（DB 37/ 2376—2019）。

（4）华泰清河，《山东省火电厂大气污染物排放标准》DB37/664-2019。

（5）东营华泰热力，《山东省火电厂大气污染物排放标准》DB37/664-2019。

（6）河北华泰，《生活垃圾焚烧污染控制标准》。

7、核定的排放总量

（1）核定排放量：

化学需氧量：3080t/a、氨氮：260t/a。

烟尘：183t/a、二氧化硫：629t/a、氮氧化物：1376t/a。

18/1942024年半年度报告

（2）实际排放量：

化学需氧量：450.993t/半年、氨氮：7.0594t/半年。

烟尘：18.101t/半年、二氧化硫：96.3624t/半年、氮氧化物：266.753t/半年。

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

1、股份公司及各子公司均配套建设了完善的环保处理设施，污水处理主要工艺为：物化处

理—厌氧—好氧—深度处理工艺，可实现污水的达标排放；并且各子公司配套了中水回用系统，尽可能的回用处理后污水，以减少污染物排放。

2、华泰股份各子公司除广东华泰外，其他公司配套建设了自备电厂，各自备电厂锅炉均一

对一建设除尘、脱硫脱硝等环保设施，达标排放。清河华泰、化工华泰、日照华泰及总部电厂烟气超低排放项目均建设完成并投入运行。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

本公司及各子公司均严格遵守国家及地方政府环保法律、法规和相关规定，建设项目严格执行国家环境影响评价制度。公司及子公司主要建设项目均得到有关环保主管部门的环评批复和项目竣工验收批复。截止 2024年，公司已连续 21年通过 ISO14001环境管理体系认证。

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用

本公司及各子公司均建立了突发环境事件应急预案、风险评估机制并配备了应急物资，组织专家进行了评审，公司定期进行演练，并在当地环保部门备案。

5.环境自行监测方案

√适用□不适用

本公司及各子公司均建立了环境自行监测方案，生产运行严格遵守国家《环境污染防治法》、《大气污染防治法》、《水十条》及《固体废弃物污染防治法》，确保各项污染物严格按照法律法规的要求达标排放和合理处置。

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

√适用□不适用

报告期内，公司存在以下1项环保处罚情形，已全部整改完毕。

2024年3月29日，安庆市环境生态局执法人员巡查时发现安徽华泰林浆纸有限公司设备拆

除过程中产生的废水随雨水进入雨水箱涵，通过公司北大门雨水管网流入小港河，经检测雨水管网内水质超标。根据《中华人民共和国水污染防治法》八十三条第二项的规定，安庆市环境生态局对该单位罚款人民币25万元。

以上行政处罚事项，不属于重大环境污染事故，不会对对公司生产经营造成影响。

19/1942024年半年度报告

7.其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

绿水青山就是金山银山。公司始终以“振兴民族纸业，建设绿色华泰”为发展目标，坚持“在创造所有产品丰富价值的同时，降低产品整个生命周期环境负荷”的理念，以实现公司的可持续发展。公司通过实行有效环境管理，力求所实施的措施发挥最大效果，在生产过程中，节约能源，致力于减少废弃物，降低环境负荷；切实运行环境管理体系，提高环境绩效，不断改善体系运行有效性，积极公开环境信息，参与环保公益活动，广泛地为社会做贡献。努力构建“资源－产品－再生资源”闭环式循环生态链，实现了从“排除废物”到“净化废物”再到“利用废物”，达到“最佳生产，最适消费，最少废弃”的循环经济目标。

公司在环保方面先后获得“山东省节能先进企业”、山东省首批“循环经济示范单位”、

“山东省优秀循环经济企业”、“国家资源节约与环境保护重大示范工程”、“全国首批资源节约型、环境友好型（两型）企业创建试点单位”等国家和省级荣誉称号，并被山东省人民政府授予“资源综合利用先进单位”，以实际行动践行建设资源节约型、环境友好型企业，并得到社会的广泛赞誉。

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用多年来，公司先后增上四期废水深度处理项目，通过采用世界最新研发深度处理工艺，排水COD降到 40毫克/升以下，成为国际先进的水处理样板工程。处理后的废水除部分车间回用外，其余全部用来灌溉造纸速生林，实现了水的封闭循环利用，达到了“生态营林、环保制浆、绿色造纸”的目标。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

2024年上半年，公司积极参与各项贫困救助及爱心捐赠活动，共计捐助111.29万元。具体

如下：公司总部通过中国红十字基金会捐赠10万元，用于“博爱齐鲁救在身边”项目；通过山东省光彩事业促进会捐赠100万元；向广饶县大王镇实验幼儿园捐赠抽纸40箱，价值2448元；

20/1942024年半年度报告

向广饶县大王镇中心幼儿园捐赠抽纸40箱，价值2448元；向大王镇中心小学捐赠复印纸30箱，价值4800元；向大王镇实验小学捐赠复印纸20箱，价值3200元。

21/1942024年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时履如未能及承诺承诺是否有履行是否及时严行应说明未完时履行应承诺背景承诺方承诺时间承诺期限类型内容期限格履行成履行的具体说明下一原因步计划

1、本人承

诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人

输送利益，也不采用其自本承诺出他方式损害具日至公司公司利益；本次发行可公司董

与再融资相关的承2、本人承2022年10转换公司债

其他事、高级是是不适用不适用诺诺对本人的年27日券实施完毕管理人员职务消费行前。（2024为进行约年4月8日束；3、本终止）人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关

的投资、消费活动；

22/1942024年半年度报告

4、本人承

诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、若公司后续推出股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

6、本人承

诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司

23/1942024年半年度报告

或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。

1、不越权

干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；

2、本公司/

本人承诺切实履行公司制定的有关自本承诺出填补回报措具日至公司施以及对此本次发行可公司控股作出的任何2022年10转换公司债

其他股东、实是是不适用不适用有关填补回年27日券实施完毕际控制人报措施的承前。（2024诺，若违反年4月8日该等承诺并终止）给公司或者投资者造成损失的，本公司/本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。

24/1942024年半年度报告截至本《承诺函》签署之日，本公司及本公司

/本人控制的除华泰股份及其控股子公司以外的企业均未

生产、开发任何与华泰股份及其控股子公司生产的产品构公司控股成或可能构解决同业2022年10股东、实成竞争的产否长期是不适用不适用竞争年27日

际控制人品，未直接或间接经营任何与华泰股份及其控股子公司经营的业务构成或可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与华泰股份及其控股子公司生产的产品或经营的业务构成

25/1942024年半年度报告

或可能构成竞争的其他企业。自本《承诺函》签署之日起，本公司及本公司/本人控制的除华泰股份及其控股子公司以外的企业将不生

产、开发任何与华泰股份及其控股子公司生产的产品构成或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与华泰股份及其控股子公司经营的业务构成或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与华泰股份及其控股子

26/1942024年半年度报告

公司生产的产品或经营的业务构成或可能构成竞争的其他企业。自本《承诺函》签署之日起，如未来本公司及本

公司/本人控制的除发行人及其控股子公司以外的企业与发行人及其控股子公司因业务拓展而产生同业竞争，则本公司及本公

司/本人控制的该等企业将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式，或者将相竞争的业务纳入发行人或其控

27/1942024年半年度报告

股子公司经

营的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。在本人/本公司及

本人/本公司控制的除发行人及其控股子公司以外的企业与发行人及其控股子公司存在关联

关系期间，本《承诺函》为有效之承诺。如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，本人/本公司将向发行人赔偿一切损失，并承担相应的法律

28/1942024年半年度报告责任。实际控制人其夫妻双方直系

亲属（包括配偶、父母、子女）控制的企业依照上述承诺事项执行。

本公司及本

公司/本人控制的其他企业将尽量减少及避免与发行人及其控股子公司之间的关联交易；对公司控股于确有必要解决关联2022年10股东、实且无法避免否长期是不适用不适用交易年27日际控制人的关联交易，保证按照公平、公允和等价有偿的原则进行，依法签署相关交易协议，并按相关法律法规以及规范

29/1942024年半年度报告

性文件的规定履行交易程序及信息

披露义务，保证不通过关联交易损害发行人及其他股东的合法权益；

作为华泰股份控股股东

/实际控制人期间，本公司及本人

/本公司控制的其他企业将严格遵守《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》及中国证券监督管理委

员会、证券交易所关于规范上市公司与关联企业资金往来的相关规定；依照发

30/1942024年半年度报告行人《公司章程》《关联交易管理制度》的规定平等行使股东权利并承担股东义务，不利用控股股东的地位影响发行人的独立性，保证不利用关联交易非法转移发行人的资

金、利润、谋取其他任何不正当利益或使发行人承担任何不正当的义务；本公司

/本人将严格履行上述承诺，如因违反上述承诺与发行人及其控股子公司进行关联交易而给发行人及其

31/1942024年半年度报告

控股子公司造成损失的，本公司愿意承担损失赔偿责任。本承诺函在本公司

/本人作为发行人的控

股股东/实际控制人期间持续有效。

若本公司在本次可转换公司债券发行首日（募集说明书公自承诺之日

告日）起前起至公司本公司持股六个月存在次可转换公

5%以上股减持公司股

司债券发行

东、控股票的情形，2023年2月其他是完成后六个是不适用不适用

股东、董本公司承诺28日月内。

监高、实将不参与本

（2024年4际控制人次可转换公月8日终司债券的发

止）行认购，亦不会委托其他主体参与本次可转换公司债券的

32/1942024年半年度报告发行认购。

2、若本公

司认购本次发行的可转换公司债券，本公司承诺将严格遵守相关法律法规对短线交易的要求，自本次可转换公司债券发行首

日（募集说明书公告

日）起至本次可转换公司债券发行完成后六个月内不减持公司股票及认购的本次可转换公司债券。3、本公司自愿作出上述承诺，并自愿接受本承诺的约束。若本公司违反上述承诺直

33/1942024年半年度报告

接或间接减持公司股票或可转换公

司债券的，因此所得收益全部归公司所有，并依法承担由此产生的法律责任。

“1、保证不利用控股股东地位干预华泰股份及其控股子公司和华泰集团财务公

司的经营，控股股东不强制华泰华泰集股份及其控

2022年12

其他承诺其他团、实际股子公司接否长期是不适用不适用月27日控制人李受华泰集团建华财务公司的金融服。

2、本公司/

本人一直且将继续督促华泰集团财务公司规范

运作、合规经营，保证

34/1942024年半年度报告

华泰股份其控股子公司存于财务公司资金的安全性；3、

本公司/本人一直且将继续督促华泰集团财务公司配合华泰股份履行上市公司关联交易决策程序和信息披露义务。”

1、本公司/

本人及本公

司/本人控制的其他公司或者企业控股股东（附属公司华泰集或者附属企解决同业2020年9月团、实际业）目前没否长期是不适用不适用竞争9日控制人李有从事与华建华泰股份主营业务构成竞争的业务或活动。2、本公司/本人作为华泰

35/1942024年半年度报告

股份控股股东期间，不会在中国境

内或境外，以任何方式

（包括但不限于单独经

营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权

益）直接或间接参与任何与华泰股份构成竞争的任何业务或活动，不以任何方式从事或参与生产任何与华泰股份产

品相同、相似或可以取代华泰股份产品的业务或活动。

3、本公司/

本人将充分尊重华泰股份的独立法

36/1942024年半年度报告人地位，保障华泰股份

独立经营、

自主决策，保证华泰股份的资产完整以及人

员、业务、

财务、机构独立。4、本公司/本人将善意履行作为华泰股份控股股

东的义务，不利用控股股东的地位，就华泰股份与本公

司/本人及附属公司或附属企业相关的任何关联交易采取

任何行动，故意促使华泰股份的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的

37/1942024年半年度报告决议。5、本公司/本人及本公司

/本人控制的其他公司或者企业

（附属公司或者附属企

业）与华泰股份之间将尽可能减少和尽量避免不必要的关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、

行政法规、部门规章和规范性文件以及华泰股份公司章

程、关联交易制度的有关规定履行

38/1942024年半年度报告

关联交易决策程序，确保交易价格公允，并依法履行信息披露义务。

保证不通过关联交易损害华泰股份及其中小股东的合法权益。6、在本公司/本人作为华泰股份控股股东期间，本声明、承诺与保证将持续有效。”二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

39/1942024年半年度报告

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

40/1942024年半年度报告

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币交易价格交易对公与账面价转让资产转让资产转让资产司经营成值或评估关联交易关联交易关联交易关联交易

关联方关联关系的账面价的评估价转让价格获得的收果和财务价值、市类型内容定价原则结算方式值值益状况的影场公允价响情况值差异较大的原因华泰股份以现金方式收购控参考账面股股东华

华泰集团净资产，控股股东收购股权泰集团有89.64不适用102.80现金不适用无影响不适用有限公司双方协商限公司持定价有的瞬捷数字科技（山东）

41/1942024年半年度报告

有限公司

100%的股

权

资产收购、出售发生的关联交易说明

2024年1月3日，华泰股份召开总经理办公会，审议通过了关于华泰股份收购华泰集团持有的瞬捷数字科技（山东）有限公司100%股权的议案。

华泰股份以102.80万元的价格以现金方式收购控股股东华泰集团有限公司持有的瞬捷数字科技（山东）有限公司100%的股权，本次公司收购瞬捷数字科技公司，旨在强化公司信息科技管控，通过信息化手段实现对子公司的集中管控，提高公司管理效率。

本次关联交易未达到公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%。本次关联交易价格参考标的公司账面净资产，双方协商定价，交易定价公允，不存在损害公司及广大股东利益的情形。

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

42/1942024年半年度报告

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

1.存款业务

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期发生额关联方关联关系每日最高存款限额存款利率范围期初余额期末余额本期合计存入金额本期合计取出金额华泰集团财务

联营企业300000.001.35%-2.05%120240.341060955.961081946.1999250.11有限公司

合计///120240.341060955.961081946.1999250.11

2.贷款业务

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期发生额关联方关联关系贷款额度贷款利率范围期初余额本期合计贷本期合计还款期末余额款金额金额华泰集团财务有

联营企业600000.003.45%-4.20%40000.00884.000.0040884.00限公司

43/1942024年半年度报告

合计///40000.00884.000.0040884.00

3.授信业务或其他金融业务

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方关联关系业务类型总额实际发生额

华泰集团财务有限公司联营企业综合授信284276.0846007.74

4.其他说明

√适用□不适用

1、华泰集团财务有限公司是经中国银行保险监督管理委员会批准设立的非银行金融机构，注册资本为人民币10亿元，其中，华泰集团出资6亿元，占60%；本公司出资4亿元，占40%。华泰财务公司经营范围为吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；办理成员单位票据承兑；经银行业监督管理机构或其他享有行政许可权的机构核准或备案的业务。

2、2023年5月12日，公司2022年度股东大会审议通过了《关于公司与华泰集团财务有限公司签署金融服务协议的议案》，有效期三年，协议约

定：本协议有效期内，华泰财务公司向本公司提供的最高授信额度（指贷款、票据承兑、贴现、非融资性保函、委托贷款等业务），每日余额（包括应收利息及手续费）不高于60亿元（含本数）。在协议有效期内，华泰财务公司吸收本公司的存款，每日余额（包括应付利息扣除手续费）不高于人民币

30亿元（含本数）。华泰财务公司向本公司提供财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务、资金结算与收付、债券承销、委托贷款、非融资性保函等中间业

务有偿服务，每年相关手续费不超过0.2亿元（含本数）。

3、2024年5月20日，公司2023年度股东大会审议通过了《关于2024年度日常关联交易预计情况的议案》，议案约定，2024年公司与华泰集团财务有限公司将严格按照《金融服务协议》相关约定执行。即华泰财务公司向本公司提供的最高授信额度（指贷款、票据承兑、贴现、非融资性保函、委托贷款等业务），每日余额（包括应收利息及手续费）不高于60亿元（含本数）。华泰财务公司吸收本公司的存款，每日余额（包括应付利息扣除

44/1942024年半年度报告手续费）不高于人民币30亿元（含本数）。华泰财务公司向本公司提供财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务、资金结算与收付、债券承销、委托贷款、非融资性保函等中间业务有偿服务，每年相关手续费不超过0.2亿元（含本数）

4、2024年1-6月份，华泰集团财务有限公司向华泰股份提供的最高授信额度（指贷款、票据承兑、贴现、担保、融资租赁等授信业务）为

284276.08万元，日均借款余额（包括应收利息及手续费）为40736.49万元。截至2024年6月30日，本公司向华泰财务公司借款余额40884.00万元，共计发生利息支出726.27万元。2024年1-6月份，华泰集团财务有限公司吸收本公司的存款，日均存款余额（包括应付利息扣除手续费）为

119366.32万元。截至2024年6月30日，本公司在华泰财务公司的存款余额为99250.11万元，2024年1-6月份利息收入977.59万元。截至2024年6月30日，华泰集团财务有限公司为本公司提供海关税款保函5000.00万元、出版社履约保函123.74万元。

5、公司在财务公司的活期存款均按照协定存款基准利率加 20BP（1.35%）执行，半年期定期存款按照基准利率加 75BP（2.05%）执行，存款价格均

按照市场利率定价自律机制政策的最高点执行，高于商业银行同类存款价格。2024年上半年，公司在华泰财务公司的存款与存放商业银行活期相比利息收入高出154.74万元。公司在华泰财务公司的平均贷款利率为3.51%，低于公司在商业银行贷款的融资价格，也低于公司在商业银行实际支付的综合融资成本（4.35%）。

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

45/1942024年半年度报告

2其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

√适用□不适用华泰股份于2024年3月1日召开第十届董事会第十七次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》。同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份，回购资金总额不低于人民币6000万元（含），不超过人民币12000万元（含）；回购价格为不超过人民币4.80元/股（含）；回购期限为公司自董事会审议通过之日起12个月内。

公司因2023年度权益分派实施后调整回购股份价格上限，自6月27日起将回购股份价格上限由不超过人民币4.80元/股（含）调整为不超过人民币4.75元/股（含）。

具体内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体

《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》上披露的《华泰股份关于以集中竞价交易方式回购股份暨公司“提质增效重回报”行动方案的公告》、《华泰股份关于以集中竞价交易方式回购股份暨公司“提质增效重回报”行动方案的回购报告书》、《华泰股份关于

2023年年度权益分派实施后调整回购股份价格上限的公告》。

公司于2024年3月5日实施了首次回购股份。截至2024年6月30日，公司通过集中竞价交易方式累计回购公司股份数量为24900000股，占公司总股本的1.64%，成交的最低价格3.34元/股，成交的最高价格3.73元/股，支付的总金额86494787.46元（不含佣金、过户费等交易费用）。

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用□不适用

报告期后至半年报披露日期累计回购股份380000股，对每股收益和每股净资产的影响较小。

46/1942024年半年度报告

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)52259

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记或股东名称报告期内增比例限售条冻结情况期末持股数量股东性质（全称）减(%)件股份数股份状态数量量华泰集团境内非国有

058261742338.410无0

有限公司法人

洪泽君33589910757000004.990未知境内自然人保宁资本有限公司

－保宁新

-4430077906200.510未知未知兴市场中小企基金（美国）

苟宏071563000.470未知境内自然人

曾广生070420660.460未知境内自然人

赵成绪385296063530410.420未知境内自然人香港中央

结算有限-81169050062180.330未知未知公司

陆建华047880000.320未知境内自然人中国银行股份有限

公司－招商量化精

426470042647000.280未知未知

选股票型发起式证券投资基金

孙辉-42490039990230.260未知境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量

47/1942024年半年度报告

人民币普通华泰集团有限公司582617423582617423股人民币普通洪泽君7570000075700000股

保宁资本有限公司－保人民币普通宁新兴市场中小企基金77906207790620股（美国）人民币普通苟宏71563007156300股人民币普通曾广生70420667042066股人民币普通赵成绪63530416353041股人民币普通香港中央结算有限公司50062185006218股人民币普通陆建华47880004788000股中国银行股份有限公司人民币普通

－招商量化精选股票型42647004264700股发起式证券投资基金人民币普通孙辉39990233999023股

前十名股东中回购专户截止本报告期末，山东华泰纸业股份有限公司回购专用证券账户持情况说明有本公司股票24900000股，占公司总股本1.64%。

上述股东委托表决权、

受托表决权、放弃表决无权的说明山东华泰纸业股份有限公司回购专用证券账户系公司回购专用账

上述股东关联关系或一户。控股股东华泰集团有限公司与其余9名股东无关联关系，也不致行动的说明属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人，其他股东之间关系无法确定。

表决权恢复的优先股股不适用东及持股数量的说明

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

48/1942024年半年度报告

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

49/1942024年半年度报告

第九节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

50/1942024年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2024年6月30日

编制单位：山东华泰纸业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2024年6月30日2023年12月31日

流动资产：

货币资金七、12008552650.502048924962.28结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据七、2639082958.80657723430.05

应收账款七、31113627815.72974617377.65

应收款项融资七、4469986277.13616427257.64

预付款项七、5183198776.25202758508.32应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、6186556654.64738424526.54

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、72076233156.491661299843.01

其中：数据资源合同资产

持有待售资产七、8-21976780.68一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、9180806759.6993710539.49

流动资产合计6858045049.227015863225.66

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资七、10509115888.62516656728.42

其他权益工具投资七、11-其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产七、126220206081.836160592291.59

在建工程七、131001446816.72800320933.53生产性生物资产

51/1942024年半年度报告

油气资产

使用权资产七、1429864479.0026417989.15

无形资产七、15614483500.28533197465.73

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用七、161126563.711278694.25

递延所得税资产七、1768632174.4068351807.48

其他非流动资产七、18211373064.56118717889.76

非流动资产合计8656248569.128225533799.91

资产总计15514293618.3415241397025.57

流动负债：

短期借款七、201399598194.441700030944.44向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、21817032547.97907556810.39

应付账款七、221645599693.241667281379.11预收款项

合同负债七、23227620014.11222980050.88卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、24120355931.71127844488.45

应交税费七、2557324833.69121685017.16

其他应付款七、26139376730.18116497097.41

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、27309873405.10300062310.31

其他流动负债七、2829590601.8442635077.32

流动负债合计4746371952.285206573175.47

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、291155851438.26484431160.42应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、3024327060.7616672935.80长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益七、3196751562.0293635401.43

52/1942024年半年度报告

递延所得税负债七、17157866428.48137652483.93其他非流动负债

非流动负债合计1434796489.52732391981.58

负债合计6181168441.805938965157.05

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、321516870176.001516870176.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、331472893382.981475191041.69

减：库存股七、3486494787.46其他综合收益

专项储备七、3594352476.0191966057.18

盈余公积七、36916533907.38916533907.38一般风险准备

未分配利润七、375378221865.375266110699.08归属于母公司所有者权益

9292377020.289266671881.33（或股东权益）合计

少数股东权益40748156.2635759987.19所有者权益（或股东权

9333125176.549302431868.52

益）合计负债和所有者权益

15514293618.3415241397025.57（或股东权益）总计

公司负责人：李晓亮主管会计工作负责人：陈国营会计机构负责人：张淑真母公司资产负债表

2024年6月30日

编制单位：山东华泰纸业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2024年6月30日2023年12月31日

流动资产：

货币资金400368947.35644268588.75交易性金融资产衍生金融资产

应收票据354401261.13380064603.19

应收账款十九、12230850198.342259613236.01

应收款项融资113175181.60357922394.16

预付款项81836866.7282748905.39

其他应收款十九、2962276324.201051849337.31

其中：应收利息应收股利

存货977741716.47719685441.69

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

53/1942024年半年度报告

其他流动资产94814677.5853353963.29

流动资产合计5215465173.395549506469.79

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十九、32418210044.442393380362.67其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产2235558264.661877570901.64

在建工程782367756.85715393199.19生产性生物资产油气资产

使用权资产23648830.6319125632.57

无形资产172207221.26124771361.35

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产57928155.0857489379.50

其他非流动资产138730900.1773242543.73

非流动资产合计5828651173.095260973380.65

资产总计11044116346.4810810479850.44

流动负债：

短期借款1111253750.001401756944.44交易性金融负债衍生金融负债

应付票据211629207.17342905365.61

应付账款812708723.02695058498.03预收款项

合同负债87896297.7999738972.26

应付职工薪酬68893602.4975157264.87

应交税费5108221.128966138.49

其他应付款1233746530.631980379639.29

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债308136728.17298325633.38

其他流动负债11426518.7226627546.89

流动负债合计3850799579.114928916003.26

非流动负债：

长期借款1155851438.26484431160.42应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债19474555.8410952092.47

54/1942024年半年度报告

长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益35900754.5127394399.04递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计1211226748.61522777651.93

负债合计5062026327.725451693655.19

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1516870176.001516870176.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1382615446.901382615446.90

减：库存股86494787.46其他综合收益专项储备

盈余公积870173183.48870173183.48

未分配利润2298925999.841589127388.87所有者权益（或股东权

5982090018.765358786195.25

益）合计负债和所有者权益

11044116346.4810810479850.44（或股东权益）总计

公司负责人：李晓亮主管会计工作负责人：陈国营会计机构负责人：张淑真合并利润表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2024年半年度2023年半年度

一、营业总收入6530748663.876760294581.54

其中：营业收入七、386530748663.876760294581.54利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本6353784949.036553751213.15

其中：营业成本七、385907352995.065974338008.31利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、3953217443.9049850570.86

销售费用七、4019273752.9262193570.61

管理费用七、41169427966.29291297185.26

55/1942024年半年度报告

研发费用七、42161011402.11130801222.22

财务费用七、4343501388.7545270655.89

其中：利息费用44751553.0550210590.72

利息收入13366312.0918554849.12

加：其他收益七、4440921146.6119029047.81投资收益（损失以“－”号七、4531326626.9711630810.98

填列）

其中：对联营企业和合营企

15034198.9511630810.98

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以七、4619327813.46-4198749.53“-”号填列）资产减值损失（损失以七、47-38032443.82-50533293.16“-”号填列）资产处置收益（损失以七、485765401.8610923133.19“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

236272259.92193394317.68

列）

加：营业外收入七、498459384.8413574311.95

减：营业外支出七、5017601444.451174423.06四、利润总额（亏损总额以“－”

227130200.31205794206.57号填列）

减：所得税费用七、5138714700.6673788725.42五、净利润（净亏损以“－”号填

188415499.65132005481.15

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

188415499.65132005481.15“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

183427330.58167962069.76（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以

4988169.07-35956588.61“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综

合收益

56/1942024年半年度报告

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额188415499.65132005481.15

（一）归属于母公司所有者的综

183427330.58167962069.76

合收益总额

（二）归属于少数股东的综合收

4988169.07-35956588.61

益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.120.11

（二）稀释每股收益(元/股)0.120.11

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：李晓亮主管会计工作负责人：陈国营会计机构负责人：张淑真母公司利润表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2024年半年度2023年半年度

一、营业收入十九、42887559457.083007546847.76

减：营业成本十九、42674681724.432843354894.53

税金及附加10908185.7215963186.47

销售费用9648577.7811284071.40

管理费用69244735.0582508437.33

研发费用122496893.8796407460.91

财务费用40596665.7448132550.56

其中：利息费用38832795.1744888127.78

利息收入9416996.127998489.79

加：其他收益22957514.834363837.92

57/1942024年半年度报告投资收益（损失以“－”号十九、5808371772.38182283303.84

填列）

其中：对联营企业和合营企

4829681.774522044.64

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以-3235363.40-2164675.46“-”号填列）资产减值损失（损失以-10329788.80-10369996.30“-”号填列）资产处置收益（损失以

3553226.10-231205.68“－”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填

781300035.6083777510.88

列）

加：营业外收入901561.274055784.58

减：营业外支出1525597.19800772.63三、利润总额（亏损总额以“－”

780675999.6887032522.83号填列）

减：所得税费用-438775.582020710.83四、净利润（净亏损以“－”号填

781114775.2685011812.00

列）

（一）持续经营净利润（净亏损

781114775.2685011812.00以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

58/1942024年半年度报告

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额781114775.2685011812.00

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：李晓亮主管会计工作负责人：陈国营会计机构负责人：张淑真合并现金流量表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的

7389033400.747625077216.88

现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还5979262.8921816488.34收到其他与经营活动有关的

七、5234816962.1320113495.76现金

经营活动现金流入小计7429829625.767667007200.98

购买商品、接受劳务支付的

6788840148.736978354033.04

现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的

295873392.22277939136.82

现金

59/1942024年半年度报告

支付的各项税费281239700.87276692250.67支付其他与经营活动有关的

七、5278943902.43105152642.66现金

经营活动现金流出小计7444897144.257638138063.18经营活动产生的现金流

-15067518.4928869137.80量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金30974319.97

取得投资收益收到的现金27546588.747108766.36

处置固定资产、无形资产和

614483582.5128413800.00

其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

七、52507352462.33678159500.00现金

投资活动现金流入小计1180356953.55713682066.36

购建固定资产、无形资产和

890985868.40501556735.18

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金1028014.18质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的

七、52534504400.00657214200.00现金

投资活动现金流出小计1426518282.581158770935.18投资活动产生的现金流

-246161329.03-445088868.82量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金1361724600.001490830610.75收到其他与筹资活动有关的

七、52360087962.27505481708.33现金

筹资活动现金流入小计1721812562.271996312319.08

偿还债务支付的现金981204322.161079120482.84

分配股利、利润或偿付利息

119925649.1852589477.19

支付的现金

其中：子公司支付给少数股

东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的

七、52376984989.88415303989.44现金

筹资活动现金流出小计1478114961.221547013949.47筹资活动产生的现金流

243697601.05449298369.61

量净额

四、汇率变动对现金及现金等

199985.66944689.27

价物的影响

五、现金及现金等价物净增加

-17331260.8134023327.86额

60/1942024年半年度报告

加：期初现金及现金等价物

1239705817.391104365676.17

余额

六、期末现金及现金等价物余

1222374556.581138389004.03

额

公司负责人：李晓亮主管会计工作负责人：陈国营会计机构负责人：张淑真母公司现金流量表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的

3560051115.863259411504.34

现金

收到的税费返还26286.96143351.98收到其他与经营活动有关的

15838291.678961019.17

现金

经营活动现金流入小计3575915694.493268515875.49

购买商品、接受劳务支付的

3295072847.113050901136.48

现金支付给职工及为职工支付的

99308054.75100058742.52

现金

支付的各项税费36884792.8157741648.78支付其他与经营活动有关的

32927396.6625724217.61

现金

经营活动现金流出小计3464193091.333234425745.39经营活动产生的现金流量净

111722603.1634090130.10

额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和

24444822.50

其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

188520956.00219378931.13

现金

投资活动现金流入小计212965778.50219378931.13

购建固定资产、无形资产和

706026841.13375974928.10

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金21028014.18取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的

27253200.0015200000.00

现金

投资活动现金流出小计754308055.31391174928.10投资活动产生的现金流

-541342276.81-171795996.97量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

61/1942024年半年度报告

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金1290424600.001348660610.75收到其他与筹资活动有关的

151895307.3863984357.16

现金

筹资活动现金流入小计1442319907.381412644967.91

偿还债务支付的现金900004322.16900000000.00

分配股利、利润或偿付利息

114679060.2947915740.53

支付的现金支付其他与筹资活动有关的

164197052.03105723444.46

现金

筹资活动现金流出小计1178880434.481053639184.99筹资活动产生的现金流

263439472.90359005782.92

量净额

四、汇率变动对现金及现金等

-10214.911470244.12价物的影响

五、现金及现金等价物净增加

-166190415.66222770160.17额

加：期初现金及现金等价物

493033768.53324345803.41

余额

六、期末现金及现金等价物余

326843352.87547115963.58

额

公司负责人：李晓亮主管会计工作负责人：陈国营会计机构负责人：张淑真

62/1942024年半年度报告

合并所有者权益变动表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目具他般少数股东所有者权益

实收资本减：库存综风其权益合计优永资本公积专项储备盈余公积未分配利润小计

(或股本)其股合险他先续他收准股债益备

一、上

年期末1516870176.001476219055.8791966057.18916533907.385265214323.649266803520.0735759987.199302563507.26余额

加：会计政策变更前期差错更正其

-1028014.18896375.44-131638.74-131638.74他

二、本

年期初1516870176.001475191041.6991966057.18916533907.385266110699.089266671881.3335759987.199302431868.52余额

三、本期增减变动金

额（减-2297658.7186494787.462386418.83112111166.2925705138.954988169.0730693308.02少以

“－”号填

列）

63/1942024年半年度报告

（一）

综合收183427330.58183427330.584988169.07188415499.65益总额

（二）所有者

投入和86494787.46-86494787.46-86494787.46减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

86494787.46-86494787.46-86494787.46

他

（三）

利润分-71316164.29-71316164.29-71316164.29配

1．提

取盈余公积

2．提

取一般风险准备

64/1942024年半年度报告

3．对

所有者

（或股-71316164.29-71316164.29-71316164.29东）的分配

4．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资

本（或股本）

2．盈

余公积转增资

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

65/1942024年半年度报告

6．其

他

（五）

专项储2386418.832386418.832386418.83备

1．本

6026030.806026030.806026030.80

期提取

2．本

3639611.973639611.973639611.97

期使用

（六）

-2297658.71-2297658.71-2297658.71其他

四、本

期期末1516870176.001472893382.9886494787.4694352476.01916533907.385378221865.379292377020.2840748156.269333125176.54余额

2023年半年度

归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计其一其他权益工具项目他般

减：

综风其

实收资本(或股本)优永其资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润小计他先续合险他股股债收准益备

一、上

年期末1083478697.001909583467.51107907829.34916543540.055028164973.219045678507.1157597264.399103275771.50余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

66/1942024年半年度报告

二、本

年期初1083478697.001909583467.51107907829.34916543540.055028164973.219045678507.1157597264.399103275771.50余额

三、本期增减变动金

额（减

433391479.00-433168622.48-5629439.97167962069.76162555486.31-35956588.61126598897.70

少以

“－”号填

列）

（一）

综合收167962069.76167962069.76-35956588.61132005481.15益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

他

67/1942024年半年度报告

（三）利润分配

1．提

取盈余公积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有者

（或股东）的分配

4．其

他

（四）所有者

433391479.00-433168622.48222856.52222856.52

权益内部结转

1．资

本公积

转增资433391479.00-433391479.000.000.00

本（或股本）

2．盈

余公积转增资

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

68/1942024年半年度报告

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

222856.52222856.52222856.52

他

（五）

专项储-5629439.97-5629439.97-5629439.97备

1．本

期提取

2．本

5629439.975629439.975629439.97

期使用

（六）其他

四、本

期期末1516870176.001476414845.03102278389.37916543540.055196127042.979208233993.4221640675.789229874669.20余额

公司负责人：李晓亮主管会计工作负责人：陈国营会计机构负责人：张淑真母公司所有者权益变动表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币

2024年半年度

项目实收资本(或股其他权益工其他综合专

资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)具收益项

69/1942024年半年度报告

优永储其先续备他股债

一、上年期末余额1516870176.001382615446.90870173183.481589127388.875358786195.25

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1516870176.001382615446.90870173183.481589127388.875358786195.25三、本期增减变动金额（减少

86494787.46709798610.97623303823.51以“－”号填列）

（一）综合收益总额781114775.26781114775.26

（二）所有者投入和减少资本86494787.46-86494787.46

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他86494787.46-86494787.46

（三）利润分配-71316164.29-71316164.29

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-71316164.29-71316164.29

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留

存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1516870176.001382615446.9086494787.46870173183.482298925999.845982090018.76

2023年半年度

项目其他权益工具资本公积盈余公积未分配利润

70/1942024年半年度报告

实收资本(或减：库其他综专项储所有者权益合优先股永续债其他

股本)存股合收益备计

一、上年期末余额1083478697.001816006925.90870182816.152145921560.575915589999.62

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1083478697.001816006925.90870182816.152145921560.575915589999.62

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填433391479.00-433391479.0085011812.0085011812.00列）

（一）综合收益总额85011812.0085011812.00

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部

433391479.00-433391479.00

结转

1．资本公积转增资本

433391479.00-433391479.00（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

71/1942024年半年度报告

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1516870176.001382615446.90870182816.152230933372.576000601811.62

公司负责人：李晓亮主管会计工作负责人：陈国营会计机构负责人：张淑真

72/1942024年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

山东华泰纸业股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“华泰股份”）是于1993年6月6日经山东省经济体制改革委员会鲁体改生字[1993]第26号文批准，由东营市造纸厂作为发起人，采用定向募集方式设立的股份有限公司。公司统一社会信用代码

91370000164960403T，总部地址山东省东营市广饶县大王镇，法定代表人：李晓亮。

本公司股票于2000年9月28日在上海证券交易所上市。截至2022年12月31日，公司累计发行股本总数为108347.87万股，注册资本为人民币108347.87万元。

2023年5月12日公司召开2022年度股东大会，审议通过了《公司2022年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，拟定2022年度利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数以资本公积金向全体股东每10股转增4股。截至2023年12月

31日，本次资本公积金转增股本方案已实施完成，公司总股本数为151687.02万股，注册资

本为人民币151687.02万元。

本公司所处行业：造纸和纸制品业。

本公司及下属子公司（以下统称“本集团”）主要经营范围为造纸，纸浆、纸制品及纸料的加工、生产和销售，热电（自用），化工产品（不含化学危险品）的生产和销售等；本集团的主要产品包括新闻纸、铜版纸、文化纸、包装纸、烧碱、液氯、环氧丙烷、苯胺等。

本公司的母公司为华泰集团有限公司（以下简称“华泰集团”），最终控制方是李建华。

本财务报表于2024年8月22日由本公司董事会批准报出。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。本集团财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。

2.持续经营

√适用□不适用

本集团对自2024年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

73/1942024年半年度报告

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项

信用减值准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研

发费用资本化条件、收入确认和计量等。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收款项单项金额占该项应收款项总额的比重10%以上，或单项金额大于500万元。

重要的单项计提坏账准备的其他应收款单项金额占该项应收款项总额的比重10%以上或单项金额大于500万元。

重要的在建工程项目单项资产本年增加、本年减少或期末余额任意一项超过5000万元。

重要的账龄超过1年的应付账款单项账龄超过1年且单项金额超过500万元重要的合营企业或联营企业对单个被投资单位的长期股权投资账面价值

占集团净资产的2%以上，或长期股权投资权益法下投资损益占集团合并净利润的5%以上关联方交易单项金额超过500万元关联方余额单项金额超过100万元

重要或有事项/重要的承诺事项/日后事项/其他金额超过1000万元或涉及重组、并购等性质重要事项重要的事项。

6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

74/1942024年半年度报告

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

本集团作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司。本集团判断控制的标准为，本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。

子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

8.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

75/1942024年半年度报告

本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

对于共同经营项目本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

9.现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

本集团外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。

11.金融工具

√适用□不适用

（1）金融工具的确认和终止确认本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权

上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量方法

76/1942024年半年度报告

本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同

现金流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

在判断合同现金流量特征时，本集团需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异/对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：*管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团该分类的金融资产主要包括：货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：*管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

本集团该分类的金融资产主要包括：应收款项融资。

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该指定一经作出，不得撤销。本集团仅将相关股利收入（明确

77/1942024年半年度报告作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。本集团该分类的金融资产为其他权益工具投资。

4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。

（3）金融负债分类、确认依据和计量方法

除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合

终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，（除与套期会计有关外，）所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（4）金融工具减值

本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本集团考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素：*通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；*货币时间价

78/1942024年半年度报告值；*在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本集团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：

金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。

本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

1）应收款项和合同资产的减值测试方法

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收

票据、应收款项融资、合同资产等应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

本集团将单项金额超过合并净利润的5%的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。

对于应收款项，除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单项确定其信用损失外，通常按照共同信用风险特征组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。

若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本集团对应收该客户款项按照单项计提损失准备。

?应收账款的组合类别及确定依据

本集团根据应收账款的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款，本集团判断账龄为其信用风险主要影响因素，因此，本集团以账龄组合为基础评估其预期信用损失。

对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

79/1942024年半年度报告

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法

组合1以应收账款、商业承兑参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济汇票的账龄作为信用状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用风险特征。损失率对照表，计算预期信用损失。

组合2应收取的各类保证金、参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济押金、备用金、代垫及状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整暂付款项等其他应收个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

款项。

组合3银行承兑汇票参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

组合4合并范围内关联方款参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济项状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率（为0%），计算该组合预期信用损失。

对于划分为组合2的其他应收款项，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险，并划分为前述三个阶段，分别计算预期信用损失。

如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的信用损失予以转回，计入当期损益。

对于划分为组合1的应收账款及商业承兑汇票，账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：

项目应收账款及商业承兑汇票预期信用损失率（%）

1年以内（含1年，下同）5

1-2年10

2-3年20

3年以上100

?应收票据的组合类别及确定依据

本集团基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：a.承兑人为上市的商业银行的银行承兑汇票，本集团评价该类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失；b.承兑人为非上市的商业银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票，参照本集团应收账款政策确认预期损失率计提损失准备，与应收账款的组合划分相同。

80/1942024年半年度报告

（5）金融资产转移的确认依据和计量方法

对于金融资产转移交易，本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

（6）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交

付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

81/1942024年半年度报告

本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。

（7）金融资产和金融负债的抵销

本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

12.应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见五、11、金融工具基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

13.应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见五、11、金融工具基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

详见五、11、金融工具按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

详见五、11、金融工具

14.应收款项融资

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见五、11、金融工具基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用

82/1942024年半年度报告

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

15.其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见五、11、金融工具基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

详见五、11、金融工具按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

详见五、11、金融工具

16.存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

本集团存货主要包括原材料、自制半成品、发出商品、库存商品等。

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货实行永续盘存制，领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值熟低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17.合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品

83/1942024年半年度报告

而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法和会计处理方法，详见上述附注五、10金融资产减值相关内容。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18.持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19.长期股权投资

√适用□不适用

本集团长期股权投资包括对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的权益性投资。

（1）重大影响、共同控制的判断

本集团对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。重大影响，是指本集团对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明本集团不能参与被投资单位的生产经营决策或形成对被投资单位的控制。

本集团与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的

权益性投资，即对合营企业投资。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

（2）会计处理方法本集团按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。

84/1942024年半年度报告

通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的净资产账面价

值为负数的，初始投资成本按零确定。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。

除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

本集团对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

价值的份额的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于本集团的部分（内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。

因处置部分股权后剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期投资收益。

20.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

本集团固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。

85/1942024年半年度报告

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-353-52.71-4.85

机器设备年限平均法10-203-54.75-9.70

运输工具年限平均法53-519.00-19.40电子设备及其年限平均法

53-519.00-19.40

它

21.在建工程

√适用□不适用

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产，标准如下：

项目结转固定资产的标准房屋及建筑物满足建筑完工验收标准机器设备完成安装调试并投入生产

22.借款费用

√适用□不适用本集团将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的构建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本，其他借款费用计入当期损益。本集团确定的符合资本化条件的资产包括需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资

产等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。

如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

86/1942024年半年度报告

在资本化期间内的每一会计期间，本集团按照以下方法确认借款费用的资本化金额：借入专门借款的，按照当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定，其中资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

23.无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

本集团无形资产包括土地使用权、非专利技术、商标、软件和其他等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；非专利技术、商标、软件和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

□适用√不适用

24.长期资产减值

√适用□不适用

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿

命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。

（1）除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）

本集团在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。

本集团以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管

87/1942024年半年度报告

理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

25.长期待摊费用

√适用□不适用

本集团的长期待摊费用包括烟气处理设施改造和宿舍土地使用权，本集团已经支付但应由本期及以后各期分摊的期限在1年以上的费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

烟气处理设施改造和宿舍土地使用权费用的摊销年限为3年

26.合同负债

√适用□不适用合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

27.职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、住房

公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

辞退福利是由于集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系产生，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

88/1942024年半年度报告

28.收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和经营租赁收入。

（1）销售商品收入

本集团从事机制纸、浆纸产品、化工产品的制造和销售。内销在货物实际交付客户并签收确认的当天确认收入，外销在货物装船并报关的当天确认收入。

（2）提供劳务收入

本集团提供劳务主要是提供机修服务。由于服务时间较短，该类业务在相关服务已经提供并取得客户工时签收单等证据后确认收入。公司的该类业务规模较小。

（3）经营租赁收入

本集团提供经营租赁主要是让渡房屋使用权。本集团在租赁期内各个期间，采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。公司的该类业务规模较小。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

29.合同成本

□适用√不适用

30.政府补助

√适用□不适用

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。

本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

89/1942024年半年度报告

与资产相关的政府补助确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照平均摊销方法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。

31.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间

的差额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面价值之间的差额产生的暂时性差异计算确认。

本集团对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时性差异

产生于商誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业

合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关

的应纳税暂时性差异，本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税

所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产：（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)

的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业

投资相关的可抵扣暂时性差异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本集团在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。

于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

在同时满足下列条件时，本集团将递延所得税资产及递延所得税负债以抵消后的净额列示：本集团拥有以净额结算当期所得税资产及当期递延所得税负债的法定权利；递延所得税

90/1942024年半年度报告

资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同

的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

32.租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

1）租赁确认

除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。

使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行初始计量。该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额；*发生的初始直接费用；*为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（属于为生产存货而发生的除外）。本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

本集团根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。

本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额包括：*固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；*本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；*租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；*根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本集团因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。

在租赁期开始日后，本集团确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终

止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

91/1942024年半年度报告

2）短期租赁和低价值资产租赁

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值

资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

本集团作为出租人，如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，本集团将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。

1）融资租赁

在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

2）经营租赁

在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

33.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

1.持有待售

本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。

本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：*根据类似交易中

出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；*出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团持有的非流动资产或处置组（除金融资产、递延所得税资产、外）账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额

92/1942024年半年度报告的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

2.公允价值计量

本集团于每个资产负债表日以公允价值计量投资性房地产、衍生金融工具和权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值，所使用的估值模型主要为现金流量折现模型。估值技术的输入值主要包括：债权类为无风险利率、信用溢价和流动性溢价；股权类为估值乘数和流动性折价。

对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值，所使用的估值模型主要为现金流量折现模型。估值技术的输入值主要包括：债权类为无风险利率、信用溢价和流动性溢价；股权类为估值乘数和流动性折价。

第三层级的公允价值以本集团的评估模型为依据确定，例如现金流折现模型。本集团还

会考虑初始交易价格，相同或类似金融工具的近期交易，或者可比金融工具的完全第三方交易。于2023年12月31日，以公允价值计量的第三层级金融资产在估值时使用贴现率等重大不可观察的输入值，但其公允价值对这些重大不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。

每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

3、碳排放权的核算

1）重点排放企业通过购入方式取得碳排放配额，在购买日将取得的碳排放配额确认为碳

排放权资产，并按照成本进行计量。使用购入的碳排放配额履约（履行减排义务）的，按照所使用配额的账面余额确认营业外支出。

2）重点排放企业通过政府免费分配等方式无偿取得碳排放配额的，不作账务处理。使用

无偿取得的碳排放配额履约的，不作账务处理。

3）重点排放企业出售购入的碳排放配额的，按照出售日实际收到或应收的价款（扣除交易手续费等相关税费），借记“银行存款”“其他应收款”等科目，按照出售配额的账面余额，

93/1942024年半年度报告

贷记“碳排放权资产”科目，按其差额，贷记“营业外收入”科目或借记“营业外支出”科目。重点排放企业出售无偿取得的碳排放配额的，按照出售日实际收到或应收的价款（扣除交易手续费等相关税费），借记“银行存款”“其他应收款”等科目，贷记“营业外收入”科目。

4、安全生产费本集团根据财政部应急部2022年12月下发的《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》（财企[2022]136号）的相关规定提取和使用、核算安全生产费。

序号上年度销售额计提比例

11000万元及以下部分4.5%

21000万元至10000万元（含）部分2.25%

310000万元至100000万元（含）部分0.55%

4100000万元以上部分0.2%

安全生产费用于提取时，计入相关产品的成本，同时计入“专项储备”科目。

提取的安全费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。

该固定资产在以后期间不再计提折旧。

安全生产费用月初结余达到上一年应计提金额三倍及以上的，自当月开始暂停提取安全生产费用，直至安全生产费用结余低于上一年应计提金额三倍时恢复提取。

34.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

35.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

94/1942024年半年度报告

√适用□不适用税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算

增值税销项税额，在扣除当期允许13%、9%、6%抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

城市维护建设税实际缴纳的流转税7%、5%

企业所得税应纳税所得额25%、15%

本集团发生增值税应税销售行为，2023年度及2024年度的适用税率为13%、9%及6%，其中销售机制纸、化工产品、提供污水处理服务适用13%的税率，销售纯水、蒸汽、热量适用9%的税率，停车费收入、租赁收入适用6%的税率。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

山东华泰纸业股份有限公司15%

广东华泰纸业有限公司15%

东营华泰清河实业有限公司15%

日照华泰纸业有限公司15%

除上述以外的其他纳税主体25%

2.税收优惠

√适用□不适用

（1）高新技术企业税收优惠

本公司于2023年12月7日取山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省

税务局共同颁发的高新技术企业证书，自2023年度至2025年度，适用15%的企业所得税优惠税率。

子公司广东华泰纸业有限公司于2023年12月28日取广东省科学技术厅、广东省财政

厅、国家税务总局广东省税务局共同颁发的高新技术企业证书，自2023年度至2025年度，适用15%的企业所得税优惠税率。

子公司日照华泰纸业有限公司于2021年12月15日获取山东省科学技术厅、山东省财政

厅、国家税务总局山东省税务局共同颁发的高新技术企业证书，自2021年度至2023年度，适用15%的企业所得税优惠税率。

子公司东营华泰清河实业有限公司于2022年12月12日获取山东省科学技术厅、山东省

财政厅、国家税务总局山东省税务局共同颁发的高新技术企业证书，自2022年度至2024年度，适用15%的企业所得税优惠税率。

（2）社会福利企业税收优惠子公司山东华泰生活用纸有限公司系社会福利企业，根据《财政部国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》（财税[2016]52号）规定，安置的每位残疾人每月可

95/1942024年半年度报告

退还的增值税具体限额，由县级以上税务机关根据纳税人所在区县（含县级市、旗，下同）适用的经省（含自治区、直辖市、计划单列市，下同）人民政府批准的月最低工资标准的4倍确定。另外，根据《财政部国家税务总局关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》（财税[2009]70号），山东华泰生活用纸有限公司支付给残疾人的实际工资可以在企业所得税前据实扣除，并可按支付给残疾人实际工资的100%加计扣除。

（3）固定资产一次性税前扣除政策根据《国家税务总局关于设备器具扣除有关企业所得税政策执行问题的公告》（国家税务总局公告2018年第46号）及《财政部税务总局关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知》（财税[2018]54号）规定，在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具，单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。根据《财政部税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》（2021年第6号）规定，上述500万元以下设备一次性税前扣除的税收优惠政策执行期限延长至2027年12月31日。子公司东营华泰化工集团有限公司、东营华泰精细化工有限责任公司、东营华泰纸业化工有限公司、东营华泰热力有限责任公司、日照华泰纸业有限

公司于2023年度及2024年度购进的符合上述标准的设备、器具，适用该项税收优惠。

（4）专用设备投资额的10%抵免应纳所得税额优惠根据企业所得税法第三十四条，企业购置并实际使用《环境保护专用设备企业所得税优惠目录》、《节能节水专用设备企业所得税优惠目录》和《安全生产专用设备企业所得税优惠目录》规定的环境保护、节能节水、安全生产等专用设备的，该专用设备的投资额的10%可以从企业当年的应纳税额中抵免；当年不足抵免的，可以在以后5个纳税年度结转抵免。本公司以及子公司东营华泰化工集团有限公司、东营华泰精细化工有限责任公司、东营华泰纸

业化工有限公司、东营华泰热力有限责任公司、日照华泰纸业有限公司于2023年度及2024年度购进的符合上述标准的专用设备，适用该项税收优惠。

（5）资源综合利用税收优惠

本公司及子公司河北华泰纸业有限公司、广东华泰纸业有限公司、东营翔泰纸业有限公司用废纸为原材料生产原纸，符合财政部、国家税务总局印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》（财税[2015]78号）的相关规定，享受资源综合利用产品按缴纳增值税的50%即征即退的优惠政策根据财政部、国家税务总局印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》（财税[2015]78号）的相关规定，子公司东营华泰精细化工有限责任公司污水经加工处理后符合《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918—2002）规定的技术要求或达到相应的国家或地方

水污染物排放标准中的直接排放限值，污水处理收入享受缴纳增值税即征即退70%的税收优惠政策。

根据《资源综合利用企业所得税优惠目录（2021年版）》（财政部税务总局发展改革委生态环境部公告2021年第36号）的相关规定，子公司日照华泰纸业有限公司综合利用木片

96/1942024年半年度报告

等次小薪材再生资源生产的纸浆、木质素产品，符合再生资源原料占比70%以上规定以及国家和行业标准，产品收入享受减按90%计入收入总额的税收优惠政策。

（6）先进制造业企业增值税进项税加计扣除根据《财政部税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告〔2023〕43号）自2023年1月1日至2027年12月31日先进制造业企业按照当期可

抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。本公司及子公司日照华泰纸业有限公司、东营华泰清河实业有限公司符合先进制造业企业要求，2024年1-6月享受按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额优惠。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金1036884.61447819.62

银行存款728839425.86486857466.90

其他货币资金286175193.92359216244.89

存放财务公司存款992501146.111202403430.87

合计2008552650.502048924962.28

其中：存放在境外

1024.621018.28

的款项总额其他说明

注1：银行存款年末余额中，定期存款年末金额为500000000.00元，年初金额为

450000000.00元。

注2：其他货币资金明细情况项目期末余额期初余额

银行承兑汇票保证金273307678.05324707951.74

开具信用证保证金10309000.0020260888.96

关税保函保证金1500000.001500000.00

股权回购资金1005212.54

土地款专用保证金53303.3312747404.19

合计286175193.92359216244.89

97/1942024年半年度报告

注3：货币资金年末余额中，除其他货币资金中银行承兑汇票保证金、信用证保证金、关税保函保证金和土地款专用保证金外，子公司河北华泰纸业有限公司及广东华泰纸业有限公司 ETC冻结金额合计2900.00元。

2、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据639082958.80644745023.58

商业承兑票据12978406.47

合计639082958.80657723430.05

(2).期末公司已质押的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末已质押金额

银行承兑票据639082958.80商业承兑票据

合计639082958.80

公司为节约资金成本，在浙商银行创建票据池业务，将期限较短的银行票据入池质押，置换成六个月的足月银行承兑汇票对外支付。

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

98/1942024年半年度报告

(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面

金额比例(%)金额比例价值金额比例(%)金额比例价值

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计

提坏639082958.80100.000.000.00639082958.80658406504.08100.00683074.030.10657723430.05账准备

其中：

银行

承兑639082958.80100.000.000.00639082958.80644745023.5897.93644745023.58汇票商业

承兑13661480.502.07683074.035.0012978406.47汇票

合计639082958.80/0.00/639082958.80658406504.08/683074.03/657723430.05

99/1942024年半年度报告

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发期信用损失(已期信用损失

生信用减值)发生信用减值)

2024年1月1日余额683074.03683074.03

2024年1月1日余额在本期683074.03683074.03

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提

本期转回683074.03683074.03本期转销本期核销其他变动

2024年6月30日余额00

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动商业承兑汇

683074.03683074.030

票

合计683074.03683074.030

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

100/1942024年半年度报告

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内1068492633.39992900521.98

1年以内小计1068492633.39992900521.98

1至2年109308482.7029061639.95

2至3年227724.486438992.37

3年以上1315429.151478068.66

3至4年

4至5年

5年以上

合计1179344269.721029879222.96

101/1942024年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别比计提账面计提账面

金额例金额比例价值金额比例(%)金额比例价值

(%)(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计

提坏1179344269.7210065716454.005.571113627815.721029879222.96100.0055261845.315.37974617377.65账准备

其中：

账龄

1179344269.7210065716454.005.571113627815.721029879222.96100.0055261845.315.37974617377.65

组合

合计1179344269.72/65716454.00/1113627815.721029879222.96/55261845.31/974617377.65

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

102/1942024年半年度报告

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内1068492633.3953424631.675.00

1至2年109308482.7010930848.2710.00

2至3年227724.4845544.9020.00

3年以上1315429.151315429.16100.00

合计1179344269.7265716454.00

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

103/1942024年半年度报告

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额收回类别期初余额其他期末余额计提或转转销或核销变动回按组合计

提信用减55261845.3110594081.63139472.9465716454.00值准备

合计55261845.3110594081.63139472.9465716454.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款139472.94其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合同资产应收账款期末合同资产期应收账款和合同坏账准备期末单位名称期末余额合余额末余额资产期末余额余额计数的比例

（%）

客户一259279546.71259279546.7121.9918309919.35

客户二98216830.5998216830.598.334910841.53

客户三68241889.2168241889.215.793412094.46

客户四66928646.7866928646.785.683346432.34

客户五42160879.5942160879.593.572108043.98

合计534827792.88534827792.8845.3532087331.66

其他说明：

□适用√不适用

104/1942024年半年度报告

4、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑汇票469986277.13616427257.64

合计469986277.13616427257.64

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票1429483564.46

合计1429483564.46

5、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内181060023.4398.83200663811.6398.97

1至2年1284984.330.701371309.650.68

2至3年200407.110.11297384.220.15

3年以上653361.380.36426002.820.21

合计183198776.25100.00202758508.32100

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额83540984.27元，占预付款项年末余额合计数的比例45.60%。

其他说明

□适用√不适用

6、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

105/1942024年半年度报告

项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款186556654.64738424526.54

合计186556654.64738424526.54

其他说明：

√适用□不适用

2023年11月30日，为优化资产结构，提升盈利能力，公司及控股子公司安徽华泰林浆纸

有限公司与安庆临港建设发展有限公司以含税76600万元人民币的价格出售位于安徽省安庆市

迎江区老峰镇西湖村林浆纸项目工业园安徽华泰厂区内的的土地使用权、该地上的房屋建筑物、

构筑物及部分机器设备等。截止2024年6月30日，公司已收到安庆临港建设发展有限公司支付的收购款项5.80亿元。

应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用

106/1942024年半年度报告

其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

107/1942024年半年度报告

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内223208214.55803659273.44

1年以内小计223208214.55803659273.44

1至2年1381472.002075899.80

2至3年1404345.00690271.05

3年以上19550916.8920226197.11

3至4年

4至5年

5年以上

合计245544948.44826651641.40

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

应收资产转让款186000000.00766000000.00

赔偿款45624523.9245624523.92

职工借款8915208.288805923.43

押金4341666.005951510.78

其他663550.24269683.27

合计245544948.44826651641.40

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发生信用损失(已发生期信用损失

信用减值)信用减值)

2024年1月1日余

38536169.634066421.3145624523.9288227114.86

额

2024年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

108/1942024年半年度报告

--

本期计提-216268.11

29022552.9529238821.06

本期转回本期转销本期核销其他变动

2024年6月30日

9513616.683850153.2045624523.9258988293.80

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额期末余额其类别期初余额收回或转销或他计提转回核销变动信用减值准

88227114.86-29238821.0658988293.80

备

合计88227114.86-29238821.0658988293.80

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄期末余额

比例(%)安庆临港建设

186000000.0075.751年以内9300000.00

发展有限公司

109/1942024年半年度报告

杨纪法32935881.0213.411年以内32935881.02新南天津纸业

12688642.905.173年以上12688642.90

有限公司广东省出版印

刷物资有限公500000.000.201-2年50000.00司

常广耀429862.150.183年以上214931.08

合计232554386.0794.71//55189455.00

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准

项目备/合同履约备/合同履约账面余额账面价值账面余额账面价值成本减值准成本减值准备备原材

804170334.26-804170334.26677996282.564438160.50673558122.06

料在产品库存

1252084575.8038032443.821214052131.98951847952.0241767007.52910080944.50

商品周转材料消耗性生物资产合同履约成本发出

20651070.65-20651070.6555905866.5255905866.52

商品自制

半成37359619.60-37359619.6021754909.9321754909.93品

合计2114265600.3138032443.822076233156.491707505011.0346205168.021661299843.01

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

110/1942024年半年度报告

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料4438160.504438160.50在产品

库存商品41767007.5238032443.8241767007.5238032443.82周转材料消耗性生物资产合同履约成本

合计46205168.0238032443.8246205168.0238032443.82本期转回或转销存货跌价准备的原因

√适用□不适用

对应库存商品已销售、原材料已领用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

8、持有待售资产

□适用√不适用期初持有待售股权本期已出售

9、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

待抵扣进项税147888491.1160833207.18

预缴所得税32918226.6330903987.79

预缴关税-377184.57

碳排放权资产41.9541.95

111/1942024年半年度报告

其他-1596118.00

合计180806759.6993710539.49

112/1942024年半年度报告

10、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动追减期初其他综计提期末减值准备期末被投资单位加少权益法下确认的投其他权益变宣告发放现金余额合收益减值其他余额余额投投资损益动股利或利润调整准备资资

一、合营企业山东华泰英特

罗斯化工有限87907122.7610204517.1827546588.744971549.9975536601.19公司小计

87907122.7610204517.1827546588.744971549.9975536601.19

二、联营企业华泰集团财务

有限公司428749605.664829681.77433579287.43

HUATAIUSALLC.

3764155.173764155.173764155.17

小计432513760.834829681.77437343442.603764155.17

合计520420883.5915034198.9527546588.744971549.99512880043.793764155.17

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

113/1942024年半年度报告

11、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动指定为以公允累计价值本期本期本期计入计量计入计入期减确认其他累计计入其他且其期初其他其他末项目追加少其的股综合综合收益的损变动余额综合综合余投资投他利收收益失计入收益收益额资入的利其他的利的损得综合得失收益的原因山东不以海化出售丰源为目

6000000.00

矿盐的有限公司

合计6000000.00/

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

114/1942024年半年度报告

12、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产6115563711.796052105134.53

固定资产清理104642370.04108487157.06

合计6220206081.836160592291.59固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币电子设备及项目房屋及建筑物机器设备运输工具合计其他

一、账面原值：

1.期初

3928122866.9615218640666.4659545853.8451795654.8719258105042.13

余额

2.本期

97719710.38618909933.61816550.7713539.82717459734.58

增加金额

（1）

1638112.2020076082.84816550.7713539.8222544285.63

购置

（2）

在建工程转96081598.18598833850.77694915448.95入

（3）企业合并增加

3.本期

24911585.90868787425.171307898.768246260.14903253169.97

减少金额

（1）

24911585.905303515.831307898.761892327.6533415328.14

处置或报废

（2）

转出至在建863483909.346353932.49869837841.83工程

4.期末

4000930991.4414968763174.9059054505.8543562934.5519072311606.74

余额

二、累计折旧

1.期初

1937032238.8510966000335.1452860911.8043240265.5112999133751.30

余额

2.本期

145565708.34293902023.98772676.30910842.51441151251.13

增加金额

（1）

145565708.34293902023.98772676.30910842.51441151251.13

计提

3.本期

6061802.04634494441.161242503.827406516.76649205263.78

减少金额

115/1942024年半年度报告

（1）

6061802.042255902.601242503.821798921.5611359130.02

处置或报废

（2）

转出至在建632238538.565607595.20637846133.76工程

4.期末

2076536145.1510625407917.9652391084.2836744591.2612791079738.65

余额

三、减值准备

1.期初

5769000.00201097156.30206866156.30

余额

2.本期

增加金额

（1）计提

3.本期

-41198000.00--41198000.00减少金额

（1）处置或报废

（2）转出41198000.0041198000.00至在建工程

4.期末

5769000.00159899156.30--165668156.30

余额

四、账面价值

1.期末

1918625846.294183456100.646663421.576818343.296115563711.79

账面价值

2.期初

1985321628.114051543175.026684942.048555389.366052105134.53

账面价值

(2).暂时闲置的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

房屋建筑物103025708.0999472357.853553350.24

机器设备91671568.8280994230.147447090.293230248.39

电子设备及其他330490.10313965.6016524.50

合计195027767.01180780553.597447090.296800123.13

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因公司子公司化工集团等新建部

房屋建筑物146108323.27分房产，不动产手续正在办理中

116/1942024年半年度报告

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

搬迁厂区固定资产104642370.04108487157.06

合计104642370.04108487157.06

其他说明：

注：根据《莒县人民政府办公室关于印发莒县工业企业退城进园暂行办法的通知》【莒

政办公函[2019]46号】，子公司日照华泰纸业有限公司2020年就位于日照路以南、临沂路以北、山东路以东、屋楼大道以西范围内的原厂区进行了政策性搬迁，2021年老厂区已全面停产，截至2024年6月30日尚未完成固定资产整体处置以及土地收储。

13、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程1001446816.72800320933.53工程物资

合计1001446816.72800320933.53在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备年产70万吨化学木浆项

781891790.52781891790.52331137476.52331137476.52

目及配套热电年产15万吨高得率本色

木纤维配套148805992.25148805992.25

4.5万吨木质

素项目

117/1942024年半年度报告

3450淋膜原

51287435.5051287435.50

纸项目

10万吨氯乙

68281809.4668281809.46

酸项目二期

11#机升级改

造转产高档384255722.67384255722.67文化纸项目其他

19461598.4519461598.4516645924.8816645924.88

合计1001446816.72-1001446816.72800320933.53800320933.53

118/1942024年半年度报告

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期工程累计

其中：本期本期利项目期初本期转入固定资产其他期末投入占预工程利息资本化累预算数本期增加金额利息资本化息资本资金来源名称余额金额减少余额算比例进度计金额

金额化率(%)

金额(%)

11#机

升级改造自有资金和转产

559000000.00384255722.67108480031.16492735753.83-881001423281.08789863.124.76金融机构贷高档

款文化纸项目年产

70万

吨化自有资金和学木

5703000000.00331137476.52450754314.00781891790.5213.7220金融机构贷

浆项款目及配套热电

10万

吨氯

乙酸90000000.0068281809.4631104335.9899386145.44-110.43100自有资金项目二期

3450

淋膜

279000000.0051287435.5051287435.5018.385自有资金

原纸项目

119/1942024年半年度报告

年产

15万

吨高得率本色木纤

维配312000000.00148805992.25148805992.2547.695自有资金套

4.5

万吨木质素项目

合计6943000000.00783675008.65790432108.89592121899.27-981985218.27//1423281.08789863.12/

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

120/1942024年半年度报告

14、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权房屋建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额24301028.0732401894.0856702922.15

2.本期增加金额1657925.5510385051.8812042977.43

租入1657925.5510385051.8812042977.43

3.本期减少金额

4.期末余额25958953.6242786945.9668745899.58

二、累计折旧

1.期初余额11006688.4419278244.5630284933.00

2.本期增加金额4354880.864241606.728596487.58

(1)计提4354880.864241606.728596487.58

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额15361569.3023519851.2838881420.58

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值10597384.3219267094.6829864479.00

2.期初账面价值13294339.6313123649.5226417989.15

(2).使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

15、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币专项目土地使用权利非专利技术商标权软件其他合计权

一、账面原值

1.期初余

736502381.7419630887.842458490.5719307038.121676874.35779575672.62

额

2.本期增

91479808.4591479808.45

加金额

(1)购置91479808.4591479808.45

(2)内部研发

121/1942024年半年度报告

(3)企业合并增加

3.本期减

少金额

(1)处置

4.期末余额827982190.1919630887.842458490.5719307038.121676874.35871055481.07

二、累计摊销

1.期初余

210665636.3819605335.191723427.0312706933.941676874.35246378206.89

额

2.本期增

9616056.035897.22117924.48453896.1710193773.90

加金额

（1）计

9616056.035897.22117924.48453896.1710193773.90

提

3.本期减

少金额

(1)处置

4.期末余

220281692.4119611232.411841351.5113160830.111676874.35256571980.79

额

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

(1)处置

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账

607700497.7819655.43617139.066146208.01614483500.28

面价值

2.期初账

525836745.3625552.65735063.546600104.18533197465.73

面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

122/1942024年半年度报告

宿舍土地使

755674.7434352.22721322.52

用权摊销

其他523019.51117778.32405241.19

合计1278694.25152130.541126563.71

17、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产

资产减值准备119012082.7921290801.72113342134.7618985469.95

内部交易未实现利润13167530.002165684.7413758388.302277647.01

可抵扣亏损352637043.2652895556.49416094592.5668775970.20

递延收益44355189.4011088797.3548027150.2412006787.56

预提费用1253750.00188062.507918396.571339793.63

租赁负债26063737.693909560.6525956333.273893449.99

合计556489333.1491538463.45625096995.70107279118.34

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债非同一控制企业合

36333887.309083471.8337991203.169497800.78

并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动

固定资产一次性税736725110.22167209573.86719875336.85163119295.63前扣除

使用权资产29864479.004479671.8526417989.153962698.38

合计802923476.52180772717.54784284529.16176579794.79

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币递延所得税资抵销后递延所得递延所得税资抵销后递延所得项目产和负债期末税资产或负债期产和负债期初税资产或负债期互抵金额末余额互抵金额初余额

递延所得税资产22906289.0668632174.4038927310.8668351807.48

递延所得税负债22906289.06157866428.4838927310.86137652483.93

123/1942024年半年度报告

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异220751787.71293665378.93

可抵扣亏损1569835875.481557454944.44

合计1790587663.191851120323.37

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2024290874681.65327266586.71

2025255159915.71255159915.71

2026261726986.78262449936.14

2027246107903.72246275349.79

2028466190637.18466303156.09

202949775750.44

合计1569835875.481557454944.44/

其他说明：

□适用√不适用

18、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备预付设

备工程159153208.56159153208.5655518062.7655518062.76款土地保

10504856.0010504856.0046524856.0046524856.00

证金预付土

41715000.0041715000.0016674971.0016674971.00

地款

合计211373064.56211373064.56118717889.76118717889.76

124/1942024年半年度报告

19、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

银行承兑汇票保证金、银行承兑汇票保证金、

开具信用证保证金、关开具信用证保证金、关

货币资金286178093.92286178093.92质押税保函保证金、土地款359219144.89359219144.89质押税保函保证金、土地款

专用保证金、ETC 冻结 专用保证金、ETC 冻结资金资金

应收票据639082958.80639082958.80质押票据池质押应收票据644745023.58644745023.58质押票据池质押应收票据固定资产

无形资产114321534.93114321534.93抵押借款抵押115426356.87115426356.87抵押借款抵押

合计1039582587.651039582587.65//1119390525.341119390525.34//

125/1942024年半年度报告

20、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

保证借款999276249.991299629273.33

信用借款400321944.45400401671.11

合计1399598194.441700030944.44

短期借款分类的说明：

注1：短期借款余额中包含期末计提的保证借款利息1176249.99元、信用借款利息

321944.45元。

注2：本集团年末无已逾期未偿还的短期借款。

注3：本公司保证借款910000000.00元由华泰集团有限公司以及子公司东营华泰化工

集团有限公司提供担保，子公司日照华泰纸业有限公司保证借款50000000.00元由华泰集团有限公司提供担保，子公司广东华泰纸业有限公司38100000.00元由华泰集团有限公司提供担保。

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

21、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票

银行承兑汇票817032547.97907556810.39

合计817032547.97907556810.39

22、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

材料款1314754567.451364774574.95

设备款99770465.0593061316.03

工程款114642694.05110737568.14

其他116431966.6998707919.99

合计1645599693.241667281379.11

126/1942024年半年度报告

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

山东筠景建筑工程有限公司1355314.02款项尚未结清

沈阳东方钛业股份有限公司5082000.00款项尚未结清

合计6437314.02/

其他说明：

□适用√不适用

23、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收货款227620014.11222980050.88

合计227620014.11222980050.88

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

24、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬127838979.00265662479.75273151036.49120350422.26

二、离职后福利-设定提

42206536.7142206536.71

存计划

三、辞退福利5509.4553688.0053688.005509.45

四、一年内到期的其他福利

合计127844488.45307922704.46315411261.20120355931.71

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和

42214371.81201877690.55216029633.3728062428.99

补贴

二、职工福利费82406.647886332.787945839.5722899.85

127/1942024年半年度报告

三、社会保险费17812431.1417812431.14

其中：医疗保险费16142130.9516142130.95

工伤保险费1670300.191670300.19生育保险费

四、住房公积金2886343.1628161223.6931047566.85

五、工会经费和职工教育

82655857.399924801.59315565.5692265093.42

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计127838979.00265662479.75273151036.49120350422.26

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险40553217.3540553217.35

2、失业保险费1653319.361653319.36

3、企业年金缴费

合计42206536.7142206536.71

其他说明：

□适用√不适用

25、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税30808126.0149849661.53

企业所得税12376527.0951734362.35

个人所得税28929.4439932.54

城市维护建设税120134.633461351.98

房产税5891901.825189631.94

土地使用税3991696.472829725.65

教育费附加84819.502532469.43

印花税1521159.642275166.35

环境保护税1081595.381829981.19

资源税1243088.501721946.60

三项电力基金176855.21220787.60

合计57324833.69121685017.16

26、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利

128/1942024年半年度报告

其他应付款139376730.18116497097.41

合计139376730.18116497097.41

(2).应付利息

□适用√不适用应付股利

□适用√不适用其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

押金121495935.40101066170.29

应付职工款3194424.162063363.76

质保金1385211.281565974.80

关联方款项1000000.002028014.18

其他12301159.349773574.38

合计139376730.18116497097.41

(2).账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

山东涵泽运输有限公司2400000.00招标押金

吉林市福康物流有限公司2300000.00招标押金

株洲新时代输送机械有限公司1210000.00招标押金

大连冰山集团销售有限公司1000000.00招标押金

合计6910000.00/

其他说明：

□适用√不适用

27、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款299000000.00290000000.00

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债9283397.479283397.47

长期借款利息1590007.63778912.84

合计309873405.10300062310.31

129/1942024年半年度报告

28、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

代转销销项税额29590601.8428973596.82已背书未终止确认的商业

13661480.50

承兑汇票

合计29590601.8442635077.32

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用其他流动负债减少主要系本期已背书未终止确认的商业承兑汇票减少所致

29、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款

保证借款1059029805.01698382912.84信用借款

抵押及保证借款397411640.8876827160.42

减：一年内到期的长期借款-300590007.63-290778912.84

合计1155851438.26484431160.42其他说明

√适用□不适用长期借款增加主要系本期新增项目借款所致

30、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

土地使用权13001156.7813717783.28

房屋建筑物20609301.4512238549.99

减：一年内到期的租赁负债-9283397.47-9283397.47

合计24327060.7616672935.80租赁负债增加主要系本期部分租赁房屋建筑物合同到期续签所致

130/1942024年半年度报告

31、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助93635401.4310499800.007383639.4196751562.02财政拨款

合计93635401.4310499800.007383639.4196751562.02/

131/1942024年半年度报告

其他说明：

√适用□不适用本年冲减

本年新增补助金本年计入营业本年计入其他收益其他与资产相关/政府补助项目年初余额成本费用年末余额额外收入金额金额变动与收益相关金额

搬迁补偿费用32341455.823805866.9028535588.92与资产相关

危化品停车场政府补助11467500.00292250.0011175250.00与资产相关

进口设备贴息资金拨款8342222.51782083.327560139.19与资产相关

废水处理项目补助资金6805555.60416666.646388888.96与资产相关

大气污染防治资金6164708.31324458.345840249.97与资产相关

“企业技术改造专项资金”项目补

3069027.90687708.302381319.60与资产相关

助年产10万吨高级杂志纸生产线节

2970000.002970000.00与资产相关

能节水改造项目基于微反应器的有机过氧化物生

2755000.002755000.00与资产相关

产新技术及产业化示范

苯胺循环化专项资金2730887.89226686.362504201.53与资产相关

超低排放环保项目2651666.90214999.982436666.92与资产相关

废水处理厂提标改造项目2464285.712500000.00134605.534829680.18与资产相关

制浆自动化升级改造项目2464028.782500000.00107913.664856115.12与资产相关

高效能核心工业酶2401000.00-2401000.00与收益相关

132/1942024年半年度报告

本年冲减

本年新增补助金本年计入营业本年计入其他收益其他与资产相关/政府补助项目年初余额成本费用年末余额额外收入金额金额变动与收益相关金额

30万吨化机浆项目1417569.463510000.0062083.324865486.14与资产相关

纸品提质降耗及自动化升级改造

1115968.991989800.0054883.743050885.25与资产相关

项目

6 万 Nm3/d 沼气回收资源综合利用

983333.60245833.32737500.28与资产相关

项目农林剩余物制造高性能纤维关键

877656.65877656.65与收益相关

技术及产业化示范

环境综合治理项目610000.00610000.00与资产相关

锅炉烟气脱硝改造工程508333.31508333.31与资产相关

循环化改造专项资金390000.00390000.00与资产相关

2022年度泰山产业创新领军人才

350000.00350000.00与收益相关项目（平台类）资助国产废纸回收再生胶黏物控制酶

350000.00350000.00与收益相关

的创制与产业化应用木质素精准分离与高值化利用技

350000.00350000.00与收益相关

术研究与产业化示范

白水处理技术改造工程项目55200.0027600.0027600.00与资产相关

合计93635401.4310499800.00-6601556.09782083.3296751562.02

133/1942024年半年度报告

32、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总

1516870176.001516870176.00

数

33、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股

1261239551.761261239551.76本溢价）

其他资本公积213951489.932297658.71211653831.22

合计1475191041.692297658.711472893382.98

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期减少为合营企业股权转让影响

34、库存股

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

股权回购0.0086494787.4686494787.46

合计0.0086494787.4686494787.46

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

截至2024年6月30日，公司通过集中竞价交易方式累计回购公司股份数量为24900000股，支付的总金额86494787.46元

35、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费91966057.186026030.803639611.9794352476.01

合计91966057.186026030.803639611.9794352476.01

36、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积637966658.68637966658.68

任意盈余公积278567248.70278567248.70储备基金企业发展基金

134/1942024年半年度报告

其他

合计916533907.38916533907.38

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

37、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润5265214323.645028164973.21调整期初未分配利润合计数（调增

896375.44+，调减－）调整后期初未分配利润5266110699.085028164973.21

加：本期归属于母公司所有者的净

183427330.58237945725.87

利润

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利71316164.29转作股本的普通股股利

期末未分配利润5378221865.375266110699.08

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润896375.44元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

38、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务6381852147.375803856100.976528788216.285806422753.35

其他业务148896516.50103496894.09231506365.26167915254.96

合计6530748663.875907352995.066760294581.545974338008.31

135/1942024年半年度报告

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币机制纸化工产品浆产品电汽污水处理等其他合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

商品类型4302124520.593887156860.951743716592.321612629135.50169676186.99152179477.16164493725.55150440232.921841121.921450394.44148896516.50103496894.096530748663.875907352995.06

机制纸4302124520.593887156860.954302124520.593887156860.95

化工产品1743716592.321612629135.501743716592.321612629135.50

浆产品169676186.99152179477.16169676186.99152179477.16

电汽164493725.55150440232.92164493725.55150440232.92污水处理

1841121.921450394.441841121.921450394.44

等按经营地

148896516.50103496894.09148896516.50103496894.09

区分类

国内4302124520.593887156860.951743716592.321612629135.50169676186.99152179477.16164493725.55150440232.921841121.921450394.44148896516.50103496894.096530748663.875907352995.06

国外4212924903.003804962124.171719032434.551598758441.17169676186.99152179477.16164493725.55150440232.921841121.921450394.44148896516.50103496894.096416864888.515811287563.95市场或客

89199617.5982194736.7824684157.7713870694.33113883775.3696065431.11

户类型

直销4302124520.593887156860.951743716592.321612629135.50169676186.99152179477.16164493725.55150440232.921841121.921450394.44148896516.50103496894.096530748663.875907352995.06

经销3408392579.143092820871.641743716592.321612629135.50169676186.99152179477.16164493725.55150440232.921841121.921450394.44148896516.50103496894.095637016722.425113017005.75

合同类型893731941.45794335989.31893731941.45794335989.31按商品转

让的时间4302124520.593887156860.951743716592.321612629135.50169676186.99152179477.16164493725.55150440232.921841121.921450394.44148896516.50103496894.096530748663.875907352995.06分类在某

一时点转4302124520.593887156860.951743716592.321612629135.50169676186.99152179477.16164493725.55150440232.921841121.921450394.44148896516.50103496894.096530748663.875907352995.06让按合同期限分类按销售渠道分类

合计4302124520.593887156860.951743716592.321612629135.50169676186.99152179477.16164493725.55150440232.921841121.921450394.44148896516.50103496894.096530748663.875907352995.06其他说明

□适用√不适用

136/1942024年半年度报告

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

39、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税4529568.986520165.14

教育费附加2260997.113340204.23资源税

房产税12525150.0212896425.64

土地使用税20059945.8212251373.77车船使用税

印花税5269741.983736122.87

环境保护税2961665.923049002.83

资源税2466518.003074224.50

地方教育费附加1507231.512226902.84

其他1636624.562756149.04

合计53217443.9049850570.86

40、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

液氯、盐酸处置费3761826.7241627135.87

工资及福利费6855532.968963498.22

仓储及租赁费2111187.984829955.94

差旅费4264096.883540814.97

服务费528399.42836043.51

业务招待费933419.651125777.95

保险费373973.02461707.00

广告宣传费102076.8467615.24

其他343239.45741021.91

合计19273752.9262193570.61

其他说明：

本期销售费用下降主要系本期液氯、盐酸处置费减少所致

137/1942024年半年度报告

41、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资等人工费95320174.52145578874.48

折旧费17841324.1882158833.69

无形资产摊销6984276.459283074.40

环境维护费2483452.322414097.13

排污费75950.94895361.49

租赁费7960670.366423442.89

修理费1731969.436455364.94

保险费1787518.592232469.73

差旅费1838121.381882501.57

安全费4604427.884098510.55

中介及咨询费3480655.284888169.97

物料消耗9874070.2412236600.28

业务招待费3119924.282828129.03

宣传费212548.21299601.45

办公费3196066.661196853.03

会议费139613.28156135.51

会费428698.11489174.76

其他8348504.187779990.36

合计169427966.29291297185.26

其他说明：

本期管理费用下降主要系本期子公司安徽华泰林浆纸有限公司资产转让后，相应人工及折旧费用减少所致

42、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

原材料81517623.8269545356.18能耗（水电汽）47748836.1336271752.97

人工成本21227959.116360614.16

折旧10488158.538203480.77

其他28824.53420018.14

合计161011402.11130801222.22

43、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用44751553.0550210590.72

减：利息收入-13366312.09-18554849.12

加：汇兑损失10600015.2311676968.91

其他支出1516132.561937945.38

138/1942024年半年度报告

合计43501388.7545270655.89

44、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

增值税返还3590721.073184540.07

增值税加计扣除25057298.14

与资产相关的政府补助摊销6601556.097157716.60

与收益相关的政府补助5671571.318686791.14

合计40921146.6119029047.81

其他说明：

本期其他收益增加主要系先进制造业企业增值税加计扣除增加所致。

45、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益15034198.9511630810.98

处置长期股权投资产生的投资收益16292428.02交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计31326626.9711630810.98

其他说明：

本期投资收益增加主要系合营企业山东华泰英特罗斯化工有限公司股权处置收益增加所致。

46、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失683074.036870081.58

应收账款坏账损失-10594081.63-11129656.01

139/1942024年半年度报告

其他应收款坏账损失29238821.0660824.90债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失

合计19327813.46-4198749.53

其他说明：

本期信用减值损失减少主要系本期其他应收款下降较大相应计提的坏账准备减少所致。

47、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失

二、存货跌价损失及合同履约成

-38032443.82-50533293.16本减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-38032443.82-50533293.16

48、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

非流动资产处置收益5765401.8610923133.19

合计5765401.8610923133.19

其他说明：

√适用□不适用本期资产处置收益减少主要系本期无形资产处置收益减少所致。

49、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得

140/1942024年半年度报告

无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

账款核销1564092.536527722.241564092.53

罚款收入5144693.215053945.005144693.21

保险理赔1418662.001207692.911418662.00

其他331937.10784951.80331937.10

合计8459384.8413574311.958459384.84

其他说明：

□适用√不适用

50、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置损失合计

其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失

对外捐赠1100000.00421000.001100000.00

罚款支出1830.00194766.121830.00

其他支出16499614.45558656.9416499614.45

合计17601444.451174423.0617601444.45

其他说明：

其他支出增加主要系本期税款滞纳金增加所致。

51、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用18781123.0376740004.47

递延所得税费用19933577.63-2951279.05

合计38714700.6673788725.42

141/1942024年半年度报告

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额227130200.31

按法定/适用税率计算的所得税费用38054917.59

子公司适用不同税率的影响22279474.94

调整以前期间所得税的影响-1716684.17

非应税收入的影响-2551129.30

不可抵扣的成本、费用和损失的影响7558839.14使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏

-17657067.53损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性

7587056.01

差异或可抵扣亏损的影响

税法规定的额外可扣除费用-14840706.02

所得税费用38714700.66

其他说明：

√适用□不适用本期所得税费用下降主要系本期盈利公司实现的当期所得税费用减少所致

52、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

政府补助16171371.318686791.14

利息收入7055236.388766556.68

罚款收入946495.37953822.52

运输单位押金9360000.00

其他1283859.071706325.42

合计34816962.1320113495.76支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

税款滞纳金等16204405.19194766.12

物料消耗11157699.3712236600.28

仓储及租赁费10071858.3411389833.25

差旅费6102218.265423316.54

安全费4604427.884098510.55

业务招待费4053343.933953906.98

液氯、盐酸处置费3987536.3241627135.87

中介及咨询费3689494.604888169.97

办公费3196066.661196853.03

142/1942024年半年度报告

环境维护费2483452.322414097.13

保险费2161491.612694176.73

修理费1957125.466455364.94

捐赠支出1100000.00421000.00

会费428698.11489174.76

宣传费314625.05367216.69

会议费139613.28156135.51

排污费75950.94895361.49

其他7215895.116251022.82

合计78943902.43105152642.66

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

定期存款及利息454706458.33656765000.00

收取的设备投标保证金52646004.0021394500.00

合计507352462.33678159500.00支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

定期存款500000000.00650000000.00

支付的设备投标保证金34504400.007214200.00

合计534504400.00657214200.00

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收回的保证金358483344.89502458415.89

利息收入1604617.383023292.44

合计360087962.27505481708.33支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

143/1942024年半年度报告

开证及借款保证金等285445193.92411518140.61

股份回购87500000.00

租赁负债2970838.412405116.16

其他手续费等1068957.551380732.67

合计376984989.88415303989.44筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少非现项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动金变动短期

1700030944.44381300000.001498194.44683230944.441399598194.44

借款长期借款

（包括一

年内775210073.26980424600.00590007.63299783235.001456441445.89到期的长期借

款）租赁负债

（包括一

年内25956333.2711102105.783447980.8233610458.23到期的租赁负

债）

合计2501197350.971361724600.0013190307.85986462160.262889650098.56

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

√适用□不适用

1）不涉及现金收支的重大经营活动

项目本期发生额上期发生额

应收票据背书支付款项*1401372997.841076266007.59

*本集团将销售产品收到的部分银行承兑汇票背书用于支付材料采购款等。

144/1942024年半年度报告

2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

项目本期发生额上期发生额

应收票据背书购置长期资产*102837665.81100619007.98

*本集团将销售产品收到的部分银行承兑汇票背书用于购买长期资产。

53、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润188415499.65132005481.15

加：资产减值准备38032443.8250533293.16

信用减值损失-19327813.464198749.53

固定资产折旧、油气资产折耗、生

441151251.13418673193.70

产性生物资产折旧

使用权资产摊销6345933.166344970.62

无形资产摊销10193773.9010382925.06

长期待摊费用摊销34352.22360109.14

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填-5765401.86-10923133.19列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）43865161.7856904468.32

投资损失（收益以“－”号填列）-31326626.97-11630810.98递延所得税资产减少（增加以-280366.921163759.38“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以

20213944.55-4115038.43“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-407539872.12-73679316.56

列）经营性应收项目的减少（增加以

6911757.19-13497685.52“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-305991554.56-537851827.58“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额-15067518.4928869137.80

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

145/1942024年半年度报告

现金的期末余额1222374556.581138389004.03

减：现金的期初余额1239705817.391104365676.17

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-17331260.8134023327.86

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金1222374556.581239705817.39

其中：库存现金1036884.61447819.62

可随时用于支付的银行存款1221337671.971239257997.77可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额1222374556.581239705817.39

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5)使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6)不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额理由

银行承兑汇票保证金273307678.05324707951.74使用受限

开具信用证保证金10309000.0020260888.96使用受限

关税保函保证金1500000.001500000.00使用受限

土地款专用保证金53303.3312747404.19使用受限

定期存款500000000.00450000000.00定期存款

ETC冻结资金 2900.00 2900.00 使用受限

股份回购资金1005212.54使用受限

合计786178093.92809219144.89/

146/1942024年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

54、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

55、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--

其中：美元3568602.367.126825432715.30

欧元0.027.66170.15

港币0.740.912680.68

应收账款--

其中：美元347927.007.12682479606.14欧元港币

应付账款--

其中：美元7443406.357.126853047668.38

欧元319424.567.66172447335.15港币

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

56、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用√不适用售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额2970838.41(单位：元币种：人民币)

147/1942024年半年度报告

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可项目租赁收入变租赁付款额相关的收入

土地租赁3833850.73

房屋租赁1163768.83

设备租赁379441.31

合计5377060.87作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

57、数据资源

□适用√不适用

58、其他

□适用√不适用

八、研发支出

(1).按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

原材料111159238.61130490027.65能耗（水电汽）81301240.2981238664.70

人工成本27822195.3325867152.45

折旧15480474.4212954564.09

其他24824.53543069.26

合计235787973.18251093478.15

其中：费用化研发支出235787973.18251093478.15资本化研发支出

148/1942024年半年度报告

(2).符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用

(3).重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

√适用□不适用

(1).本期发生的同一控制下企业合并

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合并当合并当企业合构成同一合并期期初期期初比较期比较期被合并方并中取控制下企日的至合并至合并间被合间被合合并日名称得的权业合并的确定日被合日被合并方的并方的益比例依据依据并方的并方的收入净利润收入净利润瞬捷数字与本公司股权

科技（山2024年1

100%同一母公转让0000

东）有限月1日司协议公司

(2).合并成本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

合并成本瞬捷数字科技（山东）有限公司

--现金1028014.18

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

(3).合并日被合并方资产、负债的账面价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

瞬捷数字科技（山东）有限公司合并日上期期末

149/1942024年半年度报告

资产：3253933.373253933.37

货币资金395446.39395446.39

应收款项2035109.592035109.59

存货779282.84779282.84

固定资产11568.5811568.58无形资产

其他流动资32525.9732525.97

负债：2357557.932357557.93借款

应付款项2357557.932357557.93

净资产896375.44896375.44

减：少数股东权益

取得的净资产896375.44896375.44

其他说明：

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

150/1942024年半年度报告

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

子公司主要经营持股比例(%)取得注册资本注册地业务性质名称地直接间接方式东营亚泰环保

广饶县2000广饶县环保100.00设立工程有限公司山东华泰生活

广饶县733广饶县造纸100.00设立用纸有限公司东营华泰清河

广饶县30000广饶县造纸83.67设立实业有限公司河北华非同一控泰纸业河北石家河北石家

149169.54造纸100.00制下企业

有限公庄庄合并司日照华非同一控泰纸业

日照莒县5000日照莒县造纸100.00制下企业有限公合并司安徽华泰林浆

安徽安庆90189.41安徽安庆造纸85.00设立纸有限公司东营华泰环保

广饶县1000广饶县环保100.00设立科技有限公司广东华泰纸业

广东江门32000广东江门造纸70.00设立有限公司东营华泰新能

源科技广饶县900广饶县能源科技100.00设立有限公司东营华泰化工

东营市40594.18东营市化工100.00设立集团有限公司

151/1942024年半年度报告

东营华泰精细同一控制

化工有东营市9919.19东营市化工100.00下企业合限责任并公司东营华同一控制泰热力

东营市7956.55东营市化工100.00下企业合有限责并任公司东营华同一控制泰纸业

东营市6819.2东营市化工100.00下企业合化工有并限公司东营翔非同一控泰纸业

广饶县43295.24广饶县造纸100.00制下企业有限公合并司华泰纸

业（香香港香港贸易100.00设立

港）有限公司泰和智

运（天津）物天津市3000天津市运输100.00设立流有限公司瞬捷数字科技同一控制

（山广饶县1000广饶县信息技术100.00下企业合东）有并限公司

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权子公司名称比例（%）股东的损益宣告分派的股利益余额安徽华泰林浆

15.009802536.82-49069252.61

纸有限公司东营华泰清河

16.3312943.0733269583.36

实业有限公司广东华泰纸业

30.00-4827310.8256547825.51

有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

152/1942024年半年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币子公期末余额期初余额司名流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计称安徽华泰

林浆1162816464.1348318039.2

834965722.09722391.47835688113.561162816464.33-765045734.92190793708.07955839442.991348318039.24

纸有334限公司东营华泰清河

250608913.83111705245.54362314159.37158581254.58-158581254.58272280060.22119849071.02392129131.24188475485.90188475485.90

实业有限公司广东华泰

纸业248701932.53239420131.78488122064.31298823759.26813333.43299637092.69239254731.95248338421.78487593153.73282152979.28864166.75283017146.03有限公司子公司本期发生额上期发生额名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量安徽华泰林浆

17084649.4465350245.4865350245.48-87489764.53131304318.29-116351807.24-116351807.24-30873680.47

纸有限公司

153/1942024年半年度报告

东营华泰清河

306263801.5979259.4579259.452115379.36348167279.545623709.075623709.07-17805515.65

实业有限公司广东华泰纸业

287384709.12-16091036.08-16091036.08-46882637.20157424391.63-64740564.03-64740564.03-47171736.87

有限公司

154/1942024年半年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

持股比例(%)对合营企业或合营企业联营企业投资或联营企主要经营地注册地业务性质的会计处理方业名称直接间接法山东华泰英特罗斯

东营市东营市化工40.00权益法化工有限公司华泰集团

财务有限济南济南金融40.00权益法公司根据子公司东营华泰化工集团有限公司与苏威化工和塑料控股有限公司签订的股权转让协议，公司出售山东华泰英特罗斯化工有限公司10%股权，持股比例变为40%。

(2).重要合营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额山东华泰英特罗斯化工山东华泰英特罗斯化工有限公司有限公司

流动资产171993892.92231160739.76

其中：现金和现金等价物118364131.34179286288.69

非流动资产77864264.3951256247.64

资产合计249858157.31282416987.40

流动负债61045513.2062649180.56非流动负债

负债合计61045513.2062649180.56

155/1942024年半年度报告

少数股东权益

归属于母公司股东权益188812644.11219767806.84

按持股比例计算的净资产份额75525057.64109883903.42调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值75536601.19109883903.42存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入140528710.64135601720.09

财务费用-727478.05-1034753.83

所得税费用9487661.054739177.57

净利润25511292.9414217532.70终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额25511292.9414217532.70

本年度收到的来自合营企业的股利27546588.7413800970.37

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额华泰集团财务有限公司华泰集团财务有限公司

流动资产2475222369.972838434524.08

非流动资产32846802.6327485964.96

资产合计2508069172.602865920489.04

流动负债1417336264.121794354607.19

非流动负债7092822.21

负债合计1424429086.331794354607.19少数股东权益

归属于母公司股东权益1083640086.271071565881.85

按持股比例计算的净资产份额433456034.51428626352.74调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值433579287.43428749605.66存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

156/1942024年半年度报告

营业收入22317577.3123242441.81

净利润12074204.4211305111.61终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额12074204.4211305111.61本年度收到的来自联营企业的股利

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

157/1942024年半年度报告

与资财务本期计入营本期

本期新增补助本期转入产/报表期初余额业外收入金其他期末余额金额其他收益收益项目额变动相关与资递延

93635401.4310499800.006601556.09782083.3296751562.02产相

收益关

合计93635401.4310499800.006601556.09782083.3296751562.02/

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与收益相关15863848.4719029047.81

合计15863848.4719029047.81

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用本集团在日常活动中面临各种金融工具风险，主要包括市场风险（如汇率风险、利率风险和商品价格风险）、信用风险及流动性风险等。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.各类风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

(1)市场风险

1)汇率风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本集团面临的汇率变动的风险主要与公司外币货币性资产有关。对于外币资产和负债，本集团会根据市场汇率变化，在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

2)利率风险

158/1942024年半年度报告

本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。

本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

3）价格风险

本集团以市场价格销售新闻纸、文化纸、包装纸、铜版纸和烧碱等产品，因此受到此等价格波动的影响。

(2)信用风险

于2024年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。

为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的信用减值准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。

应收账款前五名金额合计：534827792.88元。

(3)流动风险流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

159/1942024年半年度报告

2024年6月30日金额：

项目一年以内一到二年二到三年三年以上合计金融资产

货币资金2008552650.502008552650.50

应收票据639082958.80639082958.80

应收账款1113627815.721113627815.72应收款项

469986277.13469986277.13

融资其他应收

186556654.64186556654.64

款金融负债

短期借款1399598194.441399598194.44

应付票据817032547.97817032547.97

应付账款1645599693.241645599693.24其他应付

139376730.18139376730.18

款一年内到

期的非流309873405.10309873405.10动负债其他流动

29590601.8429590601.84

负债

长期借款312928488.59345929349.67496993600.001155851438.26

租赁负债13237141.0610518491.12571428.5824327060.76

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

160/1942024年半年度报告

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

□适用√不适用

(2)因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转

让的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

应收款项融资469986277.13469986277.13

161/1942024年半年度报告

持续以公允价值计量的

469986277.13469986277.13

资产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计

量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

162/1942024年半年度报告

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例

(%)(%)华泰集团有广饶县大

制造业90000.0038.4138.41限公司王镇本企业最终控制方是李建华

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

子公司情况详见本附注“十、1.（1）企业集团的构成”相关内容。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本公司重要的合营或联营企业详见本附注“十、2.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系山东华泰英特罗斯化工有限公司合营企业

华泰集团财务有限公司联营企业、母公司控制的企业东营首华新材料有限公司联营企业莒县华泰海右热力有限公司联营企业其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系母公司的全资子公司东营市联成化工有限责任公司母公司的全资子公司东营华泰大厦有限责任公司母公司的全资子公司山东华泰林业有限公司母公司的全资子公司山东华泰热力有限公司母公司的控股子公司东营华泰印务有限公司母公司的全资子公司

163/1942024年半年度报告

东营华泰商业运营管理有限公司母公司的全资子公司东营华泰置业有限公司母公司的全资子公司东营亚泰置业有限公司母公司的全资子公司日照华泰置业有限公司母公司的全资子公司日照华泰物业服务有限公司母公司的全资子公司山东华泰国际贸易有限公司母公司的全资子公司山东泰强物流有限公司母公司的全资子公司东营华泰物业服务有限公司母公司的全资子公司东营华泰建筑安装有限公司母公司的全资子公司东营市盛邦建材有限公司母公司的全资子公司青岛华泰江山实业有限公司母公司的全资子公司青岛华泰国际物流有限公司母公司的全资子公司山东黄河三角洲矿盐化工有限公司母公司的控股子公司广饶县华泰小额贷款股份有限公司母公司的控股子公司东营华客产业园运营管理有限公司母公司的控股子公司东营易锐增新材料科技有限公司母公司的全资子公司山东黄三角生物技术产业研究院有限公司母公司的控股子公司东营市化工厂其他济南众发印务有限公司其他山东大众华泰印务有限责任公司其他东营通和物流有限公司其他广饶县华泰油品销售有限公司其他广饶恒泰运营管理有限公司其他广饶晟辉控股有限公司其他广饶县梁邹村镇银行股份有限公司其他上海杉泉投资管理有限公司其他山东鲁德天然气有限公司其他江西江报传媒彩印有限公司其他

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联交获批的交易额度是否超过交易额关联方本期发生额上期发生额

易内容（如适用）度（如适用）山东华

电、蒸泰热力

汽、材360806594.59843688997.71否517995852.91有限公料司山东华

材料、泰国际

接受劳147346.9033957866.32否57071831.96贸易有务限公司

164/1942024年半年度报告

东营华泰商业

运营管管理费160620.57200000.00否187185.57理有限公司

东营华纸芯、

泰印务护头、

有限公商标、21479663.4741235356.96否21020300.24司接受劳务山东黄河三角

洲矿盐材料4976813.9850000000.00否15845222.19化工有限公司青岛华接受劳泰国际

务、材3642118.8113600000.00否10264143.68物流有料限公司东营通接受劳和物流

务、材2187436.853850000.00否6780335.22有限公料司东营市联成化化工产

工有限7590020.1619120329.01否6652809.12

品、电责任公司

华泰集材料、

团有限接受劳3582527.787506804.59否3320621.29公司务东营华

住宿、泰大厦

餐饮服1190689.622523074.88否1469020.15有限责务任公司东营华

材料、泰建筑

接受劳5511665.753263504.62是237522.76安装有务限公司东营华泰物业接受劳

322007.001227928.67否1086787.00

服务有务限公司东营亚泰置业接受劳

699776.61800000.00否

有限公务司

165/1942024年半年度报告

山东华泰英特

罗斯化材料1324.0020000.00否4843.00工有限公司广饶县华泰油

品销售材料3142910.086270976.31否1620592.11有限公司青岛华泰江山接受劳

8285736.0916265018.41否7372645.70

实业有务限公司东营市盛邦建

材料34482.673066384.18否3167.36材有限公司山东华泰林业

材料54600.00100000.00否27970.00有限公司

合计423816334.931046696241.66否650960850.26说明：2024年5月20日，公司召开2023年度股东大会，审议通过了《关于2024年度日常关联交易预计情况的议案》，公司与上述关联方的关联交易额度为1046696241.66元，本报告期实际发生额为423816334.93元，符合相关规定。

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

东营市联成化工有限责任销售产品、原材料、提

109547455.58149071198.20

公司供污水处理服务山东华泰英特罗斯化工有

销售材料、产品50556567.6562365147.07限公司

销售材料、产品、提供

山东华泰热力有限公司2190503.623406879.17劳务

销售材料、成品纸、提

东营华泰印务有限公司7403154.284517573.35供劳务

华泰集团有限公司销售材料、成品纸141548.6479238.24

东营市盛邦建材有限公司销售废料、成品纸39743.85138423.48山东大众华泰印务有限责

销售成品纸6569891.668073093.90任公司

销售材料、成品纸、提

山东泰强物流有限公司11758.7388665.32供劳务东营华泰大厦有限责任公

销售材料、成品纸37438.2986034.60司

166/1942024年半年度报告

东营华泰物业服务有限公

销售材料、成品纸112228.2134306.37司山东黄河三角洲矿盐化工

销售成品纸4633.8018893.60有限公司东营华泰建筑安装有限公

销售材料、成品纸45058.7815011.21司

华泰集团财务有限公司销售材料、成品纸7152.6910925.76

东营通和物流有限公司销售材料、成品纸22579.7019060.28

东营华泰置业有限公司销售成品纸1409.701887.03

山东华泰林业有限公司销售材料、成品纸2020.152912.49

东营亚泰置业有限公司销售成品纸2089.354624.47青岛华泰国际物流有限公

销售成品纸1961.153632.26司东营华泰商业运营管理有

销售成品纸323.00655.29限公司

日照华泰置业有限公司销售成品纸-2303.87山东华泰国际贸易有限公

销售成品纸22621.15631.80司广饶县华泰小额贷款股份

销售成品纸161.50916.44有限公司山东黄三角生物技术产业

提供劳务400.002637.20研究院有限公司东营易锐增新材料科技有

销售材料16418.85限公司广饶县华泰油品销售有限

销售成品纸832.251376.64公司

合计176737952.58227946028.04

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

167/1942024年半年度报告

东营市联成化工有

土地使用权314647.44314647.44限公司注1山东黄三角生物技

术产业研究院有限房屋268500.00268500.00公司注2注1：根据东营华泰化工集团有限公司与东营市联成化工有限公司签订的《国有土地使用权租赁合同书》，东营市联成化工有限公司以4.8元/平方米的价格租赁东营华泰化工集团有限公司的土地使用权131118.10平方米，租赁截止日为该出让土地使用权终止日期，租赁期限为2012年10月18日至2032年10月18日。

注2：根据东营华泰清河实业有限公司与山东黄三角生物技术产业研究院有限公司签订

的《租赁合同》，山东黄三角生物技术产业研究院有限公司268500.00元/年的价格租赁东营华泰清河实业有限公司的办公区域846平方米，租赁期限为2023年3月1日至2025年2月28日。

168/1942024年半年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币简化处理的短期租未纳入租赁负债计赁和低价值资产租承担的租赁负债利量的可变租赁付款支付的租金增加的使用权资产租赁资产赁的租金费用（如息支出出租方名称额（如适用）种类适用）本期发上期发本期发上期发本期发生上期发生本期发上期发本期发生额上期发生额生额生额生额生额额额生额生额东营华泰大厦有

房屋2102500.001051250.00263875.06343824.53限责任公司注1华泰集团有限公

土地使用权151811.38222491.94司注2华泰集团有限公

水库220749.4077094.269103067.86司注3华泰集团有限公

房屋432600.00216300.0054569.2671102.76司注4华泰集团有限公

房屋6608.08司注5华泰集团有限公

房屋10199.541281984.02司注6华泰集团有限公

房屋184143.9692071.9815849.2623228.38957871.41司注7

169/1942024年半年度报告

日照华泰置业有

土地使用权868338.411045454.58177116.10220437.3910454545.55限公司注8关联租赁情况说明

√适用□不适用

注1：本公司于2021年12月与东营华泰大厦有限责任公司签订《华泰大厦贵宾楼租赁合同》。本公司以4205500.00元/年租用东营华泰大厦有限责任公司位于东营市大王镇的华泰贵宾楼，租赁期限为2022年1月1日至2026年12月31日，并在每季度第一个月5日前支付租金。

注2：本公司与华泰集团有限公司签定的《土地租赁合同》。本公司以年租金6元/平方米租用华泰集团有限公司以出让方式取得的位于广饶县大王镇的土地共6宗，面积共计587933.33平方米，租赁期为2021年1月1日至2025年12月31日。

注3：本公司于2019年12月公司与华泰集团有限公司签订的《水库租赁合同》。以年租金350万元租赁华泰水库和裙带河水库，租赁期限为2021年1月1日至2023年12月31日，并在年度结束前30日内支付租金。2024年1月1日本公司与华泰集团有限公司签订的《水库租赁合同》，租赁期限为2024年1月1日至2026年12月31日.注4：本公司于2021年12月与华泰集团有限公司签订《华泰集团职工宿舍租赁合同》。本公司以865200.00元/年租用华泰集团位于东营市大王镇的华泰南职工公寓楼、16套大学生宿舍，租赁期限为2022年1月1日至2026年12月31日，并在每季度第一个月5日前支付租金。

注5：本公司于2019年7月与华泰集团有限公司签订的《华泰宴宾楼租赁合同》。本公司以300000.00元/年租用华泰集团位于东营市大王镇的华泰宴宾楼，租赁期限为2019年8月1日至2023年12月31日，并在合同约定期限前30日内支付下一年租金。

注6：本公司于2023年12月与华泰集团有限公司签订的《华泰宴宾楼租赁合同》。本公司以300000.00元/年租用华泰集团位于东营市大王镇的华泰宴宾楼，租赁期限为2024年01月1日至2028年12月31日，并在合同约定期限前30日内支付下一年租金。

注7：本公司与华泰集团有限公司签订的《上海市房屋租赁合同》。以4.41元/平方米/日租用华泰集团位于上海市普陀区大渡河路388弄5号403室，合计建筑面积132.73平方米，租赁期限为2023年1月1日至2025年12月31日，并在每次租金到期日前7日内支付租金。

170/1942024年半年度报告

注8：2022年12月日照华泰纸业有限公司与日照华泰置业有限公司签订《土地租赁合同协议》。以年租金15.50/平方米租赁华泰集团有限公司控股子公司日照华泰置业有限公司的土地使用权141642.23平方米，租赁期限为2023年1月1日至2027年12月31日，并于每年12月

31日前支付租金。

171/1942024年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕东营华泰化工集团

有限公司，华泰集19500.002023.08.082024.08.01否团有限公司东营华泰化工集团否

有限公司，华泰集15000.002023.11.072024.10.31团有限公司东营华泰化工集团否

有限公司，华泰集17000.002023.12.092024.12.05团有限公司东营华泰化工集团否

有限公司，华泰集8500.002023.12.112024.12.05团有限公司

华泰集团有限公司20000.002024.03.272026.03.26否东营华泰化工集团否

9000.002024.06.172026.06.17

有限公司东营华泰化工集团否

11000.002024.05.152025.05.13

有限公司华泰集团有限公否司，东营通和物流

29900.002023.12.262026.12.26

有限公司，山东华泰热力有限公司

华泰集团有限公司15000.002024.01.192025.07.17否

华泰集团有限公司15000.002024.05.212025.11.20否

华泰集团有限公司9998.002023.06.262025.06.25否

华泰集团有限公司15000.002024.05.242024.11.24否

华泰集团有限公司5000.002024.01.122024.11.15否

华泰集团有限公司2292.852023.06.282026.06.05否

华泰集团有限公司286.022023.07.172026.07.17否

华泰集团有限公司1727.462023.08.232026.08.23否

华泰集团有限公司2579.452023.10.082026.10.08否

172/1942024年半年度报告

华泰集团有限公司761.402023.11.242033.06.21否

华泰集团有限公司3868.872024.01.252033.06.21否

华泰集团有限公司4232.782024.02.232033.06.21否

华泰集团有限公司2825.972024.04.192033.06.21否

华泰集团有限公司3640.322024.05.272033.06.21否

华泰集团有限公司9589.262024.06.172033.06.21否

华泰集团有限公司602.422024.01.302033.06.21否

华泰集团有限公司1106.402024.02.212033.06.21否

华泰集团有限公司5084.112024.03.202033.06.21否

华泰集团有限公司4554.202024.04.302033.06.21否

华泰集团有限公司2551.632024.05.152033.06.21否

华泰集团有限公司206.002024.01.302033.06.21否

华泰集团有限公司678.002024.02.022033.06.21否

华泰集团有限公司5000.002024.05.202024.11.20否

华泰集团有限公司2000.002023.10.132024.10.13否

华泰集团有限公司850.002024.03.202024.09.16否

华泰集团有限公司640.002024.06.072024.10.01否

华泰集团有限公司320.002024.05.222024.10.23否关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额瞬捷数字科技（山华泰集团有限公司1028014.18

东）有限公司

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬522.55328.16

(8).其他关联交易

√适用□不适用

173/1942024年半年度报告

（1）关联方存款

本公司于华泰集团财务有限公司存款余额如下：

关联方名称期末余额期初余额

华泰集团财务有限公司992501146.111202403430.87

（2）关联方利息收入关联方名称关联交易及内容本期累计数上期累计数

华泰集团财务有限公司利息收入9775850.9714107083.67

（3）关联方借款

本公司于华泰集团财务有限公司借款明细如下：

关联方名称借款类别借款金额（万元）借款起始日借款到期日

华泰集团财务有限公司短期借款20000.002023-08-072024-08-07

华泰集团财务有限公司短期借款20000.002023-12-212024-12-21

华泰集团财务有限公司长期借款206.002024-01-302033-06-21

华泰集团财务有限公司长期借款678.002024-02-022033-06-21

（4）关联方票据贴现关联方名称本期贴现金额上期贴现金额

华泰集团财务有限公司53500000.00

（5）关联方利息支出关联方名称关联交易及内容本期累计数上期累计数

华泰集团财务有限公司借款利息支出7262735.683998956.65

华泰集团财务有限公司贴现利息支出452400.00

（6）关联方担保关联方名称关联交易及内容期末余额期初余额

华泰集团财务有限公司关税、履约保函51237400.001237400.002023年5月12日，公司2022年度股东大会审议通过了《关于公司与华泰集团财务有限公司续签<金融服务协议>的议案》，有效期三年，协议约定：协议有效期内，华泰财务公司向本公司提供的最高授信额度（指贷款、票据承兑、贴现、非融资性保函、委托贷款等业务），每日余额（包括应收利息及手续费）不高于60亿元（含本数）；华泰财务公司吸收本公司的存款，每日余额（包括应付利息扣除手续费）不高于人民币30亿元（含本数）；

174/1942024年半年度报告

华泰财务公司向本公司提供财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务、资金结算与收付、债券承销、委托贷款、非融资性保函等中间业务有偿服务，每年相关手续费不超过0.2亿元（含本数）。

2024年6月30日，本公司在华泰集团财务公司的存款余额为99250.11万元，2024年

1-6月利息收入977.59万元。

2024年1-6月，本公司向华泰集团财务公司取得借款884.00万元，本期偿还0万元，截至

2024年6月30日本公司向华泰集团财务公司借款余额40884.00万元，借款期间产生利息

支出726.27万元。

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备山东华泰英特罗斯

应收账款8492489.97424624.504396724.15219836.21化工有限公司山东大众华泰印务

应收账款1103214.0855160.701336157.3666807.87有限责任公司东营华泰印务有限

应收账款1118179.3255908.971111282.6255564.13公司

应收账款华泰集团有限公司10798.00539.90270.0913.5

应收账款其他不重要款项324174.416208.72245711.1112285.56

合计11048855.77552442.797090145.33354507.27预付账款山东华泰英特罗斯

1513795.08

化工有限公司预付账款东营市联成化工有

123960.69

限责任公司

合计123960.691513795.08

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款山东华泰热力有限公司32676365.1733445616.40

应付账款东营华泰印务有限公司12641625.8011653925.16

应付账款华泰集团有限公司3217873.88153360.25山东华泰国际贸易有限

应付账款28737.576159028.32公司

175/1942024年半年度报告

应付账款东营通和物流有限公司3216429.043108890.43青岛华泰江山实业有限

应付账款4659064.792873328.70公司青岛华泰国际物流有限

应付账款2468664.32360749.51公司

应付账款其他不重要款项707718.23842527.30

合计59616478.8058597426.07山东大众华泰印务有限

预收款项69169.89280421.42责任公司

预收款项其他不重要款项11523.01679248.05

合计80692.90959669.47东营华泰建筑安装有限

其他应付款1000000.001000000.00公司

其他应付款华泰集团有限公司1028014.18

其他应付款其他不重要款项20400.0021315.00

合计1020400.002049329.18

短期借款华泰集团财务有限公司400000000.00400000000.00

长期借款华泰集团财务有限公司8840000.00

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

□适用√不适用期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

176/1942024年半年度报告

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

截至2024年6月30日，本公司已开出尚未支付的国际信用证分别为美元

43971657.66元、欧元159800.00元，上述信用证折合人民币金额合计为

314601549.47元。

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

177/1942024年半年度报告

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为4个报告分部，这些报告分部是以主要产品类型为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本集团各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为机制纸及纸浆、化工产品、污水处理劳务及电汽。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目运输业务及分部间合计造纸业化工产品电汽污水处理抵销其他

主营业务收入471052.69186425.2332833.403165.086290.2361581.42638185.21

178/1942024年半年度报告

主营业务成本435534.78177595.9426865.722568.705444.0867623.61580385.61

资产总额1692715.30410025.8857638.036391.066596.60621937.511551429.36

负债总额906397.1792052.0325039.083955.544638.53413965.51618116.84

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内1008950758.71942153720.89

1年以内小计1008950758.71942153720.89

1至2年33568381.821343490727.60

2至3年1218469869.72199751.03

3年以上19801.2073089.49

3至4年

4至5年

5年以上

合计2261008811.452285917289.01

179/1942024年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计

提坏账准2261008811.45100.0030158613.111.332230850198.342285917289.01100.0026304053.001.152259613236.01备

其中：

账龄组合601153205.0526.5930158613.115.02570994591.94518568460.1322.6926304053.005.07492264407.13合并范围

内关联方1659855606.4073.411659855606.401767348828.8877.311767348828.88组合

合计2261008811.45/30158613.11/2230850198.342285917289.01/26304053.00/2259613236.01

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

180/1942024年半年度报告

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年）599946018.4729997300.925.00

1至2年959660.9095966.0910.00

2至3年227724.4845544.9020.00

3年以上19801.2019801.20100.00

合计601153205.0530158613.115.07

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或核其他期末余额计提转回销变动按组合计

提信用减26304053.003907983.1053423.0030158613.11值准备

合计26304053.003907983.1053423.0030158613.11

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款53423.00其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

181/1942024年半年度报告

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款应收账款和合和合同资产应收账款期末合同资产期坏账准备期单位名称同资产期末余期末余额合余额末余额末余额额计数的比例

（%）日照华泰纸业

550289465.50550289465.5024.34

有限公司东营华泰化工

485913066.58485913066.5821.49

集团有限公司东营翔泰纸业

364036447.64364036447.6416.10

有限公司安徽华泰林浆

285524136.68285524136.6812.63

纸有限公司新华社印务有

69785276.1969785276.193.093489263.81

限责任公司

合计1755548392.591755548392.5977.643489263.81

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款962276324.201051849337.31

合计962276324.201051849337.31

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

182/1942024年半年度报告

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

183/1942024年半年度报告

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内359605140.87460621962.20

1年以内小计359605140.87460621962.20

1至2年988267709.04976755115.44

2至3年602345.00621723.00

3年以上2376411.862415364.91

3至4年

4至5年

5年以上

合计1350851606.771440414165.55

(2).按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

184/1942024年半年度报告

款项性质期末账面余额期初账面余额

赔偿款32935881.0232935881.02

押金、保证金4141166.003951596.00

职工借款1532584.811869519.86

其他67951.4956260.17

关联方往来款1312174023.451401600908.50

合计1350851606.771440414165.55

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2024年1月1日余

115114.411385827.06387063886.77388564828.24

额

2024年1月1日余

115114.411385827.06387063886.77388564828.24

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-41540.7451995.0710454.33本期转回本期转销本期核销其他变动

2024年6月30日

73573.671437822.13387063886.77388575282.57

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或核其他变期末余额计提转回销动信用减值

388564828.2410454.33388575282.57

损失

185/1942024年半年度报告

合计388564828.2410454.33388575282.57

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄期末余额

比例(%)安徽华泰林

867211541.2564.20关联方款项1-2年354128005.75

浆纸有限公司河北华泰纸

275769278.3820.41关联方款项1年以内

业有限公司广东华泰纸

84003445.796.22关联方款项2年以上

业有限公司日照华泰纸

49428508.033.66关联方款项1年以内

业有限公司

杨纪法32935881.022.44赔偿款1年以内32935881.02

合计1309348654.4796.93//387063886.77

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

186/1942024年半年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资2751230757.01766600000.001984630757.012730202742.83766600000.001963602742.83

对联营、合营企业投资437343442.603764155.17433579287.43432513760.833764155.17428749605.66

合计3188574199.61770364155.172418210044.443162716503.66770364155.172392352348.49

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计提减减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额值准备额东营华泰化工集团有

1345781184.851345781184.85

限公司安徽华泰林浆纸有限

766600000.00766600000.00766600000.00

公司东营华泰清河实业有

251000000.00251000000.00

限公司广东华泰纸业有限公

224000000.00224000000.00

司日照华泰纸业有限公

50000000.0050000000.00

司

187/1942024年半年度报告

东营翔泰纸业有限公

46483593.5746483593.57

司东营亚泰环保工程有

20000000.0020000000.00

限公司东营华泰环保科技有

10000000.0010000000.00

限公司东营华泰新能源科技

9000000.009000000.00

有限公司山东华泰生活用纸有

7330000.007330000.00

限公司

华泰纸业(香港)有限

7963.417963.41

公司河北华泰纸业有限公

1.001.00

司

泰和智运(天津)物流

15000000.0015000000.00

有限公司

瞬捷数字科技（山东）

6028014.186028014.18

有限公司

合计2730202742.8321028014.182751230757.01766600000.00

188/1942024年半年度报告

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动投资期初权益法下宣告发放期末减值准备追加投减少投其他综合其他权益计提减值单位余额确认的投现金股利其他余额期末余额资资收益调整变动准备资损益或利润

一、合营企业小计

二、联营企业华泰集团

财务有限428749605.664829681.77433579287.43公司

HUATAIUSA

3764155.173764155.173764155.17

LLC.小计432513760.834829681.77437343442.603764155.17

合计432513760.834829681.77437343442.603764155.17

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

189/1942024年半年度报告

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2726069166.392526298646.552813082179.792669668202.68

其他业务161490290.69148383077.88194464667.97173686691.85

合计2887559457.082674681724.433007546847.762843354894.53

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合同分机制纸浆产品其他合计类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本商品类

2690244125.042493312096.5435825041.3532986550.01161490290.69148383077.882887559457.082674681724.43

型

机制纸2690244125.042493312096.542690244125.042493312096.54

浆产品35825041.3532986550.0135825041.3532986550.01

其他161490290.69148383077.88161490290.69148383077.88按经营

地区分2690244125.042493312096.5435825041.3532986550.01161490290.69148383077.882887559457.082674681724.43类

国内2601044507.452411117359.7635825041.3532986550.01161490290.69148383077.882798359839.492592486987.65

国外89199617.5982194736.7889199617.5982194736.78市场或

客户类2690244125.042493312096.5435825041.3532986550.01161490290.69148383077.882887559457.082674681724.43型

直销1796512183.591698976107.2335825041.3532986550.01161490290.69148383077.881993827515.631880345735.12

经销893731941.45794335989.31893731941.45794335989.31

190/1942024年半年度报告

合同类型按商品转让的

2690244125.042493312096.5435825041.3532986550.01161490290.69148383077.882887559457.082674681724.43

时间分类在

某一时2690244125.042493312096.5435825041.3532986550.01161490290.69148383077.882887559457.082674681724.43点转让按合同期限分类按销售渠道分类

合计2690244125.042493312096.5435825041.3532986550.01161490290.69148383077.882887559457.082674681724.43其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

191/1942024年半年度报告

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益803542090.61177761259.20

权益法核算的长期股权投资收益4829681.774522044.64处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计808371772.38182283303.84本期投资收益增加主要系本期母公司收到全资子公司东营华泰化工集团有限公司分红增加所致

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减

7577075.11

值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照

12909501.55

确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

192/1942024年半年度报告

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9400545.77其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额-3324792.05

少数股东权益影响额（税后）-373077.35

合计7388161.49

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

1.970.120.12

利润扣除非经常性损益后归属于

1.890.120.12

公司普通股股东的净利润

193/1942024年半年度报告

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：李晓亮

董事会批准报送日期：2024年8月22日修订信息

□适用√不适用