目录

一、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告…第1—2页

二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明…第3—5页

三、附件……………………………………………………………第6—10页

（一）本所营业执照复印件………………………………………第6页

（二）本所执业证书复印件………………………………………第7页

（三）本所从事证券服务业务备案完备证明材料………………第8页

（四）本所执业注册会计师证书复印件……………………第9—10页关于钱江水利开发股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告

天健审〔2024〕10890号

钱江水利开发股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的钱江水利开发股份有限公司（以下简称钱江水利公司）管

理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供钱江水利公司为以募集资金置换预先投入募投项目的自筹

资金之目的使用，不得用作任何其他目的。

二、管理层的责任钱江水利公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管

指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的

要求编制《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对钱江水利公司管理层编制的上述

第1页共10页说明独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，钱江水利公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，如实反映了钱江水利公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的实际情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二四年十二月二十七日

第2页共10页钱江水利开发股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，将本公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况根据中国证券监督管理委员会《关于同意钱江水利开发股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕1293号），本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用特定对象定向增发方式，向特定对象定向发行人民币普通股（A 股）股票 66630837股，发行价为每股人民币8.72元，共计募集资金581020898.64元，坐扣保荐和承销等费用后的募集资金为573177116.51元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2024年

12月2日汇入本公司募集资金监管账户。另减除审计及验资费用、律师费、发行手续费及

其他费用2193867.92元(不含税)后，公司本次募集资金净额为572370632.48元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2024〕491号）。

二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况

本公司《2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书》披露的募集资金项目及募集

资金使用计划如下：

金额单位:人民币万元募集资金项目备案项目名称总投资额投资额或核准文号

胡村水厂工程（一期）国家代码：

44269.2415000.00

项目2104-331100-04-01-861885

岱山县岱北水厂工程国家代码：

18999.968500.00

项目2107-330921-04-01-374688

第3页共10页兰溪市登胜水厂工程国家代码：

17788.9310100.00

项目2207-330781-04-01-901483福州江阴港城经济区

国家代码：

污水处理厂中期工程31544.678700.00

2110-350181-04-01-721011

特许经营项目（一期）常山华侨城污水处理

国家代码：

厂扩建及提标改造工24820.764100.00

2205-350694-04-01-335370

程特许经营项目

永康市城市污水处理国家代码：

31972.218902.09

厂（五期）工程项目2212-330784-04-01-153433

平湖市独山港区工业国家代码：

9454.022800.00

水厂三期工程项目2109-330482-04-01-491564

合计178849.7958102.09

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至2024年12月15日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为330499049.58元，拟置换金额为310938571.37元，具体情况如下：

金额单位:人民币万元自筹资金实际占总投资项目名称总投资额拟置换金额

投入金额的比例（%）

胡村水厂工程（一期）项目44269.244913.5011.104913.50

岱山县岱北水厂工程项目18999.963554.1318.713554.13

兰溪市登胜水厂工程项目17788.935904.1933.195904.19福州江阴港城经济区污水处

理厂中期工程特许经营项目31544.673696.4111.723696.41

（一期）常山华侨城污水处理厂扩建

及提标改造工程特许经营项24820.762649.5810.672649.58目永康市城市污水处理厂（五

31972.2110858.14[注]33.968902.09

期）工程项目平湖市独山港区工业水厂三

9454.021473.9615.591473.96

期工程项目

合计178849.7933049.9118.4831093.86

[注]永康市城市污水处理厂（五期）工程项目对应募集资金投资额为8902.09万元

四、自筹资金预先支付发行费用情况

第4页共10页附件一仅为钱江水利开发股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告附件之目的而提

供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

第6页共10页附件二仅为钱江水利开发股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告附件之目的

而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

第7页共10页附件三从事证券服务业务会计师事务所名单序执业证书编备案公告日会计师事务所名称统一社会信用代码号号期

1 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000051421390A 11000243 2020/11/02

2 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108MA007YBQ0G 11010274 2020/11/02

3北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）911101020855463270110000102020/11/02

4 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000599649382G 11000241 2020/11/02

5 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590676050Q 11010148 2020/11/02

6 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590611484C 11010141 2020/11/02

7 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 9131000005587870XB 31000012 2020/11/02

8 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 91320200078269333C 32020028 2020/11/02

9广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）914401010827260072440100792020/11/02

10 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） 91440101MA9UN3YT81 44010157 2020/11/02

11和信会计师事务所（特殊普通合伙）913701000611889323370100012020/11/02

12 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 91350100084343026U 35010001 2020/11/02

13利安达会计师事务所（特殊普通合伙）911101050805090096110001542020/11/02

14 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 91310101568093764U 31000006 2020/11/02

15立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）911201160796417077120100232020/11/02

16 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 91440300770329160G 47470029 2020/11/02

17普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）913100000609134343310000072020/11/02

18容诚会计师事务所（特殊普通合伙）911101020854927874110100322020/11/02

19 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 9111010856949923XD 11010130 2020/11/02

20 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 91310106086242261L 31000008 2020/11/02

21 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） 91440300770332722R 47470034 2020/11/02

22 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 91510500083391472Y 51010003 2020/11/02

23 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 91320000085046285W 32000026 2020/11/02

24唐山市新正会计师事务所（普通合伙）911302035795687109130200112020/11/02

25天衡会计师事务所（特殊普通合伙）913200000831585821320000102020/11/02

26天健会计师事务所（特殊普通合伙）913300005793421213330000012020/11/02

27天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）911101080896649376110003742020/11/02

http://www.csrc.gov.cn/csrc/c105942/c1601013/content.shtml

第8页共10页附件四

第9页共10页第10页共10页