南京国电南自新能源科技有限公司
审计报告
天职业字[2024]4579号
目录
审计报告-1
2023年度财务报表-4
2023年度财务报表附注-11
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此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具
您可使用手机“扫一扫”或进入注册会计师行业统一监管平台(http://acc进行查验M
报告编码:京24XLLUW87G回动
审计报告
天职业字[2024]4579号
南京国电南自新能源科技有限公司:
一、审计意见
我们审计了南京国电南自新能源科技有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括
2023年12月31日的资产负债表,2023年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以
及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了
贵公司2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.审计报告的“注册会计师对
财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.按照中国注册会计师职
业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任.我们相信,我们获取
的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、管理层和治理层对财务报表的责任
贵公司管理层(以下简称“管理层”)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使
其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞或错
误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事
项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现
实的选择.
治理层负责监督贵公司的财务报告过程.
四、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞或错误导致的重大错报获取合理保
证,并出具包含审计意见的审计报告.合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准
则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.错报可能由于舞樊或错误导致,如果合理预
期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为
错报是重大的.
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审计报告(续)
天职业字[2024]4579号
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.同时
我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞樊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序
以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.由于舞可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的
有效性发表意见.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.同时,根据获取的审计证据,就
可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结
论.如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息.然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经
营.
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
[以下无正文]
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审计报告(续)
天职业字[2024]4579号
[此页无正文]
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中国注册会计师:
0002400235
中国北京
二四年三月三十
五
中国注册会计师:
险
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资产负债表
编制单位:南国自新能额支有限公司2023年12月31日金额单位:元电线项项行次期末余额期初余额附注编号
流动资产:1
货币资金226,397,027.6232,267,447.02七、(一)
△结算备付金3
5
☆以公允价值计量且其变动计入当期行益当的金融资产6
衍生金融资产1
应收票据8
应收账款9122,781,136.6174,161,653.81七、(二)
应收款项融资101,911,000.003,860,420.00七、(三)
预付款项11124,948.002,498,069.75七、(四)
△应收保费12
△应收分保账款13
△应收分保合同准备金1
应收资金集中管理款15
其他应收款1638,223.3465,983.13七、(五)
其中:应收股利17
△买入退售金融资产18
存货1934,532,241.8841,799,702.97七、(六)
其中:原材料217,142,692.189,117,835.66七、(六)
库存商品(产成品)2110,014,304.3618,772,603.02七、(六)
合同资产2
持有待售资产23
一年内到期的非流动资产24
其他流动资产2
流动资产合计2185,784,577.45154,653,276.68
非流动资产:27
△发放贷款和垫款28
债权投资29
☆可供出售金融资产30
其他债权投资31
☆持有至到期投资32
长期应收款33
长期股权投资34
其他权益工具投资35
其他非流动金融资产3
投资性房地产37
固定资产3817,997,759.3119,104,511.65七、(七)
其中:固定资产原价3935,152,677.7134,091,684.13七、(七)
累计折旧4017,154,918.3714,987,172.48七、(七)
固定资产减值准备41
在建工程43
生产性生物资产43
油气资产44
使用权资产45
无形资产4617,747,630.749,089,959.97七、(八)
开发支出4713,636,392.65
商誉4
长期待摊费用49
递延所得税资产50
其他非流动资产51
其中:特准储备物资52
非流动资产合计535,745,390.0841,830,864.27
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资产总计74221,529,967.53196,484,140.95
法定代表人:池恒-主管会计工作负责人:赵蓝现会计机构负责人:朱萌
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现金流量表
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可℃
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M0利润表
编制单位:南京国商口技有限公司2023年度金额单位:元项目行次本期金额上期金额附编号
一、营业总收入1209,839,473.21192,046,908.01
其中:营业收2209,839,473.21192,016,008.91七、(二十一)
△付息收入3
△已融保费4
5
二、营业总成本6203,622,294.49182,146,666.62
其中:营业成本0191007173,126,565.52152,657,058.02七、(二十一)
△到息支出8
△手续费及佣金支出 P
△退保金10
△期付支出净额11
△提收保险责任准备金净额1
△保单红利支出13
△分保费用14
(一)税金及附加15706,111.95988,601.02
销售费用168,690,510.9310,396,897.07七、(二十二)
管理费用1710,485,610.5910,786,856.34七、(二十三)
研发费用1810,535,660.877,469,981.73七、(二十四)
财务费用19-12,201.37-152,817.56七、(二十五)
其中:付息费用2
利息收入2148,592.11162,159.66七、(二十五)
汇兑净损失(净收益以“-”号填列)2
其他23
加1:其他收益24639,495.57398,884.88七、(二十六)
投资收益(损失以“-”号填列)25
其中:对联营企业和合营企业的投资收益26
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益27
△汇兑收益(损失以“-”号填列)28
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)29
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)30
信用减值损失(损失以“-”号填列)31-662,348.9982,680.57七、(二十七)
资产减值损失(损失以“-”号填列)32-126,935.25-143,958.60七、(二十八)
资产处置收益(损失以“-”号填列)33199.44七、(二十九)
三、营业利润(亏损以“一”号填列)346,067,390.0510,238,048.49
加:营业外收入3519,901.1130,000.00七、(二十)
其中:政府补助36
减:营业外支出37922.23七、(三十一)
四、利润总额(亏损总额以“一”号填列)386,086,368.9310,268,048.49
减:所得税费用3七、(三十二)
五、净利润(净亏损以“一”号填列)406,086,368.9310,268,048.49
(一)按所有权归属分类:4
归属于母公司所有者的净利润42
*少数股东损益43
(二)按经营持续性分类:41
持续经营净利润46,086,368.9310,268,048.49
终止经营净利润46
六、其他综合收益的税后净额47
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额4
(一)不能量分类进损益的其他综合收益49
1.重新计量设定受益计划变动额50
2.权益法下不能转损益的其他综合收益51
3.其他权益工具投资公允价值变动52
4.企业自身信用风险公元价值变动5
5.其他54
(二)将重分类进损益的其他综合收益55
1.权益法下可转损益的其他综合收益56
2.其他债权投资公允价值变动57
☆3.可供出售金融资产公允价值变动损益58
4.金融资产流分类计入其他综合收益的金额50
☆5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益60
6.其他债权投资信用减值准备61
7.现金流量套期储备(现金现量套期折益的有效部分)6
8.外币财务报表折算差额63
9.其他64
*归属于少数股东的其他综合收益的税后净额65
七、综合收益总额666,086,368.9310,268,048.49
归属于母公司所商者的综合收益总额67
#归同于少数股东的综合收益总额6
八、每股收益:60
基本每股收益-70
稀释每股收益71
法定代表人:池恒主管会计工作负责人:赵蓝珊会计机构负责人:朱动
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日
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655同3
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现金流量表
编制单位:南负国电的有酬日技有限公司2023年度金额单位:元17行次同期金额上期期末余额1编号
一、经营活动产生的现金1
销售商品、提供劳务收到的现金2179,605,419.83181,980,019.32
△客户存款和同业存放款项净增加额3
△向中央银行借款净增加额04
△向其他金融机构拆入资金净增加额01915
△收到原保险合同保费收得的现金6
△收到再保险业务现金净额7
△保户储金及投资款净增加额8
△处置以公允价值计量目其变动计入当期的益的金融资产净增加额9
△收取利息、手续营及佣金的现金10
△拆入资金净增加额11
△回购业务资金净增加额12
△代理买卖证券收到的现金净额13
经营活动返还1572,272.51387,511.18
收到其他与经营活动有关的现金155,224,133.255,182,542.36
经营活动现金流入小计16183,401,855.59190,550,072.86
购买商品、提收筹务支付的现金17146,576,981.55127,158,321.41
△客户贷款及垫款净增加额18
△存放中央银行和同业款项净增加额19
△支付原保险合同赔付款项的现金20
△拆出资金净增加额2
△支付利息、手续费及佣金的现金2
△支付保单红利的现金23
支付治职工以及为职工支付的现金2424,137,475.1624,842,896.48
支付的各项税费255,160,796.206,364,656.07
支付其他与经营活动有关的现金2621,317,928.1612,379,130.27
经营活动现金流出小计27197,193,181.07170,745,004.23
经营活动产生的现金流量净额2-11,791,325.4819,805,068.63七、(三十三)
二、投资活动产生的现金流量:29
收回投资收到的现金30
取得投资收益收到的现金31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额322,208.07
处置子公司及其他营业单位收同的现金净额33
收到其他与投资活动有关的现金34
投资活动现金流入小计352,208.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金361,248,093.92993,192.53
投资支付的现金37
△质押贷款净增加额38
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额39
支付其他与投资活动有关的现金40
投资活动现金流出小计411,248,093.92993,192.53
投资活动产生的现金流量净额42-1,248,093.92-990,984.46
三、筹资活动产生的现金流量:43
吸收投资收到的现金4
*其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金45
取得借款所收到的现金46
收到其他与筹资活动有关的现金47
筹资活动现金流入小计4
偿还债务所支付的现金49-
分配股利、利润成供付利息所支付的现金50
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润51
支付其他与筹资活动有关的现金52
筹资活动现金流出小计5
筹资活动产生的现金流量净额54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响55
五、现金及现金等价物净增加额56-13,039,419.4018,814,084.17七、(三十三)
加:期初现金及现金等价物余额5731,445,147.0212,631,062.85七、(三十三)
六、期末现金及现金等价物余额5818,405,727.6231,445,147.02七、(三十三)
法定代表人:池恒-主管会计工作负资人:赵蓝珊会计机构负责人:朱萌,
中后
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其他
所有者权益变动表
编制单位:南京国电南自新能源利设有限公司2023年度金额单位:元项目本年金额
资本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积△一般风险准备未分配利润所有者权益
优先股永续债其他
栏0 P1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
上年年末余额75,000,000.001,307,829.843,862,528.38-110,829,296.38-30,658,938.16
加:会计政策变更2
前期差错更正3
其他4
二、本年年初余额575,000,000.001,307,829.843,862,528.38-110,829,296.38-30,658,938.16
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)6618,157.446,086,368.936,704,526.37
(一)综合收益总额76,086,368.936,086,368.93
(二)所有者投入和减少资本8618,157.44618,157.44
1.所有者投入的普通股9
2.其他权益工具持有者投入资本10
3.股份支付计入所有者权益的金额11618,157.44618,157.44
4.其他12
(三)专项储备提取和使用13
1.提取专项储备14
2.使用专项储备15
(四)利润分配16
1.提取盈余公积17
其中:法定公积金18
任意公积金19
#储备基金20
#企业发展基金21
#利润归还投资2
△2.提取一般风险准备23
3.对所有者的分配2
4.其他25
(五)所有者权益内部结转26
1.资本公积转增资本27
2.盈余公积转增资本28
3.盈余公积弥补亏损29
4.设定受益计划变动额结转留存收益30
5.其他综合收益结转留存收益31
6.其他32
3375,000,000.001,925,987.283,862,528.38-104,742,927.45-23,954,411.79
年末余额定代表人:池恒L主管会计工作负责人:赵蓝酬会计机构负责人:朱萌
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8
其他
所有者权益变动表(续)
编制单位:中南自新能源科技有限公2023年度金额单位:元项目行次行次上年金额
实收资本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积△一般风险准备未分配利润所有者权益
优先股永续债其他
900-131415161718192021222324
上年年末余额175,000,000.00947,238.003,862,528.38-121,097,344.87-11,287,578.49
加:会计政策变更2
前期差错更正3
其他4
二、本年年初余额575,000,000.00947,238.003,862,528.38-121,097,344.87-41,287,578.49
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)6360,591.8410,268,048.4910,628,640.33
(一)综合收益总额710,268,048.4910,268,048.49
(二)所有者投入和减少资本8360,591.84360,591.84
1.所有者投入的普通股9
2.其他权益工具持有者投入资本10
3.股份支付计入所有者权益的金额11360,591.84360,591.84
4.其他12
(三)专项储备提取和使用13
1.提取专项储备14
2.使用专项储备15
(四)利润分配16
1.提取盈余公积17
其中:法定公积金18
任意公积金19
#储备基金20
#企业发展基金21
#利润归还投资22
△2.提取一般风险准备23
3.对所有者的分配24
4.其他25
(五)所有者权益内部结转2
1.资本公积转增资本27
2.盈余公积转增资本28
3.盈余公积弥补亏损29
4.设定受益计划变动额结转留存收益30
5.其他综合收益结转留存收益31
6.其他32
四、本年年末余额3375,000,000.001,307,829.843,862,528.38-110,829,296.38-30,658,938.16
法定代表人:池恒-主管会计工作负责人:赵蓝珊会计机构负责人:朱萌
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资产减值情况表
资产减值准备情况表
编制单位:南京所能源利技2023年12月31℃金项单位:元项目行次年初余额本增加额本期减少额期末余额项目行次年末金额
合并增加额 其他原因增加10 合计 转销额 合并减少额 他 i
EMPTY 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 行次 - 12
一、坏账准备32,241,540.98662,348.99662,348.992,903,889.97补充资料:22
其中:应收账款坏账准备22,231,777.39661,946.96661,946.962,893,724.35一、政策性挂账23
二、存货跌价准备3682,434.75126,935.25126,935.25334,990.03334,990.03474,379.97二、当年处理以前年度损失和控账24
三、合同资产减值准备4其中:在当年损益中处理以前年度损失控账25
四、合同取得成本减值准备526
五、合同履约成本减值准备627
六、持有待售资产减值准备72
七、债权投资减值准备829
☆八、可供出售金融资产减值准备930
☆九、持有至到期投资减值准备1031
十、长期股权投资减值准备1132
十一、投资性房地产减值准备1233
十二、固定资产减值准备1334
十三、在建工程减值准备1435
十四、生产性生物资产减值准备1536
十五、油气资产减值准备1637
十六、使用权资产减值准备173
十七、无形资产减值准备1839
十八、商誉减值准备1940
十九、其他减值准备2041
合计212,923,975.73789,284.24789,284.24334,990.03334,990.033,378,269.9442
主管会计工作负责人:赵蓝现会计机构负责人:朱萌
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