广晟有色金属股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2025]0011002827号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）广晟有色金属股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告

（2024年度）目录页次

一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2

二、广晟有色金属股份有限公司2024年度募集资1-6

金存放与实际使用情况的专项报告大华会计师事务所（特殊普通合伙）

北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]

电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006

www.dahua-cpa.com募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2025]0011002827号

广晟有色金属股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的广晟有色金属股份有限公司（以下简称广晟有色）《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任广晟有色董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所【科创板】上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制募

集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对广晟有色募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则

第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对广晟有色募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

第1页大华核字[2025]0011002827号募集资金存放与使用情况鉴证报告

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，广晟有色募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所【科创板】上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了广晟有色2024年度募集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供广晟有色年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为广晟有色年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

高世茂

中国·北京中国注册会计师：

马碧玉

二〇二五年三月二十七日

第2页广晟有色金属股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告广晟有色金属股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于核准广晟有色金属股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]3931号）核准，公司向15名发行对象非公开发行股票34633619股，发行价格为每股人民币40.31元，募集资金总额为人民币1396081181.89元，扣除发行费用人民币9837724.92元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币

1386243456.97元。其中增加注册资本（股本）人民币34633619.00元，增加资本公积（股本溢价）人民币1351609837.97元。

上述募集资金已于2022年2月24日全部到位。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对以上非公开发行的募集资金进行了审验，并出具了《广晟有色金属股份有限公司验资报告》（中喜验资 2022Y00020号）。

（二）2024年度募集资金累计使用金额及余额

公司募集资金净额138624.35万元，2024年度使用募集资金4493.61万元，截至2024年12月31日累计使用募集资金总额为76981.17万元。

截至2024年12月31日，存放募集资金专户余额为3406.31万元（含利息收入扣除银行手续费后的净额670.96万元、预先投入募投项目的自筹资金尚未置换金额52.53万元）。

使用闲置募集资金暂时补充流动资金59000.00万元。

（三）本次募集资金投资项目情况

根据公司第八届董事会2021年第四次会议、第八届董事会2021年第八次会议审议及

公司 2021 年第三次临时股东大会审议通过，公司本次非公开发行 A 股股票募集资金总额扣除发行相关费用后的净额将投资于以下项目：

单位：人民币万元拟投入募集募集资金实际可序号项目名称项目投资总额资金额投资金额

1 8000t/a高性能钕铁硼永磁材料项目 125204.00 110012.12 109028.35

富远公司年处理5000吨中钇富铕混合

219652.6319596.0019596.00

稀土矿异地搬迁升级改造项目

3补充流动资金10000.0010000.0010000.00

合计154856.63139608.12138624.35

注：“8000t/a 高性能钕铁硼永磁材料项目”拟投入募集资金额与募集资金实际可投资金额的差额专项报告第1页广晟有色金属股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告

983.77万元为本次非公开发行股份发行费用。

若本次募集资金净额少于上述项目拟使用募集资金金额，公司将根据募集资金净额，按照项目的轻重缓急等情况，调整并最终决定募集资金的具体投资项目、优先级及各项目的具体投资额，募集资金不足部分由公司以自有资金或通过其他融资方式解决。

募集资金到位前，公司可根据项目进度的实际需要以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法规规定的程序予以置换。

二、募集资金的管理与存放情况

（一）募集资金管理情况为规范公司募集资金管理，切实保护投资者权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022修订）》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等规定，经公司第八届董事会2022年第二次会议审议通过，董事会同意公司在下列银行开立募资金专用账户，账户信息如下：

户名开户行账号广晟有色金属股份有限公司光大银行广州分行38610188001285460广东富远稀土新材料股份有限公司浦发银行广州体育西支行82230078801700001854广东晟源永磁材料有限责任公司中国银行广州越秀支行735475446190根据有关法律、法规及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等规定，公司于2022年3月7日与国投证券股份有限公司、中国光大银行股份有限公司广州分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；于2022年3月10日与国投证券股

份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司广州体育西支行、广东富远稀土新材料股份有

限公司（已更名为“广东省富远稀土有限公司”）签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；

于2022年3月16日与国投证券股份有限公司、中国银行股份有限公司广东省分行、广东晟

源永磁材料有限责任公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。

公司严格按照相关规定存放、使用和管理募集资金，募集资金专户存储多方监管协议履行情况良好。

（二）募集资金存放情况

截至2024年12月31日，募集资金存储专户余额34063094.59元，具体存放如下：

单位：人民币元专项报告第2页广晟有色金属股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告序号账户名称开户银行银行账号募集资金余额用途广晟有色金光大银行

1属股份有限386101880012854604286656.47

广州分行公司广东省富远浦发银行富远公司年处理5000吨

2稀土有限公广州体育8223007880170000185411256902.57中钇富铕混合稀土矿异地

司西支行搬迁升级改造项目广东晟源永中国银行

8000t/a 高性能钕铁硼永

3磁材料有限广州越秀73547544619018519535.55

磁材料项目责任公司支行

合计34063094.59

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

本报告期，募投项目的资金使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

2022年4月7日召开公司第八届董事会2022年第四次会议审议和第八届监事会2022年第二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金12637.48万元。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《广晟有色金属股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金专项说明的鉴证报告》（中喜特审 2022T00254 号）。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2022年3月14日，公司第八届董事会2022年第三次会议、第八届监事会2022年第一

次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金不超过100000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。

2023年3月15日，经公司第八届董事会2023年第一次会议和第八届监事会2023年第

一次会议审议通过，同意公司使用人民币不超过69000万元闲置募集资金临时补充流动资金，期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。

截至2024年3月14日，公司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额为69000万元，其中10000万元已分期补回募集资金专户用于募投项目建设，剩余暂时补充流动资金的59000万元已于2024年3月14日前全部归还至募集资金专户，使用期限未超过12个月，符合相关法律、法规的要求。

2024年3月15日，公司分别召开了第八届董事会2024年第一次会议及第八届监事会

2024年第一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，

专项报告第3页广晟有色金属股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告产模式，为确保公司有效投资，避免产能闲置，下一步公司将根据实际订单及生产情况，适时调整该项目投资进度。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

2022年4月7日召开公司第八届董事会2022年第四次会议审议和第八届监事会2022年第二次会议，

审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换募集资金投资项目先期投入及置换情况预先投入募投项目自筹资金12637.48万元。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《广晟有色金属股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金专项说明的鉴证报告》（中喜特审

2022T00254 号）。

2022年3月14日，公司第八届董事会2022年第三次会议、第八届监事会2022年第一次会议审议通

过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金不超过

100000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。2023年3月15日，经公司第八届董事会2023年第一次会议和第八届监事会2023年第一次会议审议通过，同意公司使用人民币不超过69000万元闲置募集资金临时补充流动资金，期限自公司董事会审议通过之日起不用闲置募集资金暂时补充流动资金情况超过12个月。

截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金59000.00万元。

2024年3月15日，公司第八届董事会2024年第一次会议和第八届监事会2024年第一次会议审议通过，同意公司使用人民币不超过59000万元闲置募集资金临时补充流动资金，期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。

截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金59000.00万元。

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况本年度不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况本年度不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况本年度不存在募集资金使用的其他情况。

专项报告第6页