海南椰岛（集团）股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码：600238证券简称：海南椰岛

海南椰岛（集团）股份有限公司

2024年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息

的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计

□是√否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

单位：元币种：人民币本报告期比年初至报告上年同期增期末比上年项目本报告期年初至报告期末减变动幅度同期增减变

(%)动幅度(%)

营业收入41754585.45-7.71163331118.110.15归属于上市公司股东

-14737568.66不适用-10109307.15不适用的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-13435688.75不适用-18765575.44不适用的净利润

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经营活动产生的现金

-20436093.01不适用-17314873.82不适用流量净额基本每股收益（元/-0.03不适用-0.02不适用

股）稀释每股收益（元/-0.03不适用-0.02不适用

股）

加权平均净资产收益减少2.20个增加15.19

-6.09-4.22率（%）百分点个百分点本报告期末比上年度末本报告期末上年度末增减变动幅

度(%)

总资产964837913.371043919213.19-7.58归属于上市公司股东

234524003.32244627182.34-4.13

的所有者权益

注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

（二）非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币年初至报告期末非经常性损益项目本期金额说明金额

非流动性资产处置损益，包括已计主要为转让商标-173995.123156789.11提资产减值准备的冲销部分使用权收益

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国

家政策规定、按照确定的标准享371582.01623751.30

有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效

套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

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企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发

生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入主要为收到诉讼

-1346899.186614887.57和支出赔偿款确认收益其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额277143.911190429.44

少数股东权益影响额（税后）-124576.29548730.25

合计-1301879.918656268.29

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用□不适用

项目名称变动比例（%）主要原因

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主要为2024年第三季度由于台风灾害对公司资产造成一

归属于上市公司定的损失且影响生产进度，同时公司的新产品上市及销不适用

股东的净利润售计划未能如期实施，以致三季度销售收入未达预期，毛利无法覆盖经营费用，导致经营亏损。

主要为本期公司采用银行承兑汇票背书支付货款、费用经营活动产生的

不适用降低减少流出，收到诉讼判决赔偿款现金流入，经营活现金流量净额动产生的现金流量同比净流出减少。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末普通股股东总报告期末表决权恢复的优先股

70763

数股东总数（如有）

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记或冻结持股限售条情况股东名称股东性质持股数量比例件股份

(%)股份数量数量状态海口市国有资产经营有

国有法人6032963213.46无限公司

全德能源（江苏）有限境内非国有

224100405.00无

公司法人

混源贸易（宁波）有限境内非国有

191737734.28无

公司法人

胡彦斌境内自然人140550003.14无北京东方君盛投资管理境内非国有

110044902.46冻结11004490

有限公司法人中国建设银行股份有限

公司－鹏华中证酒交易

其他67476051.51无型开放式指数证券投资基金

刘海冬境内自然人42969000.96无

孙景境内自然人39266200.88无

杨小芹境内自然人30069260.67无

蒋超境内自然人27921000.62无

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种数量类海口市国有资产经营有人民币

6032963260329632

限公司普通股

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全德能源（江苏）有限人民币

2241004022410040

公司普通股

混源贸易（宁波）有限人民币

1917377319173773

公司普通股人民币胡彦斌1405500014055000普通股北京东方君盛投资管理人民币

1100449011004490

有限公司普通股中国建设银行股份有限

公司－鹏华中证酒交易人民币

67476056747605

型开放式指数证券投资普通股基金人民币刘海冬42969004296900普通股人民币孙景39266203926620普通股人民币杨小芹30069263006926普通股人民币蒋超27921002792100普通股

上述股东关联关系或一海口市国有资产经营有限公司为公司控股股东；全德能源（江苏）致行动的说明有限公司为公司第二大股东；公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动前10名股东及前10名

无限售股东参与融资融蒋超通过普通账户持有572100股，通过信用账户持有券及转融通业务情况说2220000股，合计持有2792100股明（如有）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

√适用□不适用

单位:股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况期末转融通

期初普通账户、信用期初转融通出借股份期末普通账户、信用出借股份且股东名称账户持股且尚未归还账户持股尚未归还（全称）比例比例比例数量比例数量合计数量合计数量合计

（%）（%）（%）合计（%）中国建设银行股份有限公司

51848051.1613015000.2967476051.5100

－鹏华中证酒交易型开放式

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指数证券投资基金

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用

三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

√适用□不适用

报告期内，公司相关重要诉讼进展情况如下：

一、海南洋浦椰岛恒鑫贸易有限公司与保立粮油（江苏）有限公司诉讼案件

公司子公司恒鑫贸易起诉保立粮油，要求保立粮油返还货款524.50万元并赔偿损失。

报告期内二审判决（维持一审）：1、保立粮油向恒鑫贸易返还货款524.50万元；2、保立粮油

向恒鑫贸易支付违约金26.225万元；3、驳回恒鑫贸易其他诉求。保立粮油承担诉讼费、保全费。目前恒鑫贸易拟申请执行中。

二、江西灵动传媒有限公司与贵州省仁怀市椰岛糊涂酒业股份有限公司、海南椰岛集团、海南椰

岛酒业发展、贵州省仁怀市茅台镇糊涂酒业（集团）有限公司广告合同纠纷案案件

江西灵动起诉椰岛糊涂酒业、海南椰岛集团、椰岛酒业发展、糊涂酒业集团，要求椰岛糊涂酒业支付广告费909.51万元及利息，赔偿律师费，承担诉讼相关费用等，其他被告承担连带责任。

报告期内二审判决（维持一审）：1、椰岛糊涂酒业向江西灵动支付广告费909.51万元及逾期

付款利息；2、椰岛酒业发展公司在未实缴出资5770万元的本息范围内对椰岛糊涂酒业的本判

决确定的第一项债务不能清偿的部分承担补充赔偿责任；3、糊涂酒业集团在未实缴出资2375万元的本息范围内对椰岛糊涂酒业的本判决确定的第一项债务不能清偿的部分承担补充赔偿责任；4、椰岛酒业发展与糊涂酒业集团分别承担鉴定费。

该诉讼涉及的广告费公司已在费用发生年度确认，对公司本期损益不构成重大影响。

三、江西灵动传媒有限公司与深圳椰岛销售有限公司、海南椰岛酒业销售有限公司、海南椰岛集团广告合同纠纷案案件

江西灵动起诉深圳椰岛、椰岛酒业销售、海南椰岛集团，要求深圳椰岛支付广告费2382.84万元及利息，赔偿律师费，承担诉讼相关费用等，其他被告承担连带责任。该案件于2024年8月份二审判决：1、深圳椰岛向江西灵动支付2202.45万元并支付相应的逾期付款违约金；2、椰岛

酒业销售对上述债务承担连带清偿责任；3、案件受理费由原被告分别负担。

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截至目前该案件正在执行过程中。该诉讼涉及的广告费公司已在费用发生年度确认，对公司本期损益不构成重大影响。

四、季度财务报表

（一）审计意见类型

□适用√不适用

（二）财务报表合并资产负债表

2024年9月30日

编制单位：海南椰岛（集团）股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2024年9月30日2023年12月31日

流动资产：

货币资金15613038.4039677320.75结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据11700000.00

应收账款74367263.7756793083.89应收款项融资

预付款项88003235.17139598767.25应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款21463011.2025391583.45

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货280318127.48276183716.72

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产23874148.2023909101.08

流动资产合计503638824.22573253573.14

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资

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其他债权投资长期应收款

长期股权投资181508097.67184514596.45

其他权益工具投资715265.24753658.38其他非流动金融资产

投资性房地产17751986.0918304382.73

固定资产156199225.64163022892.04

在建工程5159044.363658029.74生产性生物资产油气资产

使用权资产8763035.5410047440.71

无形资产17494918.2619447874.79

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用538952.58677540.43

递延所得税资产71765388.6069067682.70

其他非流动资产1303175.171171542.08

非流动资产合计461199089.15470665640.05

资产总计964837913.371043919213.19

流动负债：

短期借款80095277.7880105798.61向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款111135581.40118942734.16

预收款项1474244.55

合同负债88777067.01149446455.23卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬21006478.9522828460.97

应交税费8950946.8210554422.37

其他应付款138897133.58127152465.27

其中：应付利息

应付股利10969594.6210969594.62应付手续费及佣金应付分保账款

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持有待售负债

一年内到期的非流动负债33907163.6931534659.26

其他流动负债11019231.0416459653.10

流动负债合计493788880.27558498893.52

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款127500000.00131460000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债8126422.998027382.68长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债2021153.292324242.27

递延收益3353985.004449970.03

递延所得税负债9644688.969644688.96

其他非流动负债53000000.0053000000.00

非流动负债合计203646250.24208906283.94

负债合计697435130.51767405177.46

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）448200000.00448200000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积109854362.31109854362.31

减：库存股

其他综合收益-2364238.21-2370366.34专项储备

盈余公积131272609.98131272609.98一般风险准备

未分配利润-452438730.76-442329423.61

归属于母公司所有者权益（或股东权益）合

234524003.32244627182.34

计

少数股东权益32878779.5431886853.39

所有者权益（或股东权益）合计267402782.86276514035.73

负债和所有者权益（或股东权益）总计964837913.371043919213.19

公司负责人：段守奇主管会计工作负责人：马贺会计机构负责人：余唐健合并利润表

2024年1—9月

编制单位：海南椰岛（集团）股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

9/13海南椰岛（集团）股份有限公司2024年第三季度报告

2024年前三季度2023年前三季度

项目

（1-9月）（1-9月）一、营业总收入163331118.11163087795.55

其中：营业收入163331118.11163087795.55利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本180411623.88224081082.41

其中：营业成本100443072.56119119215.69利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加10813272.599569358.30

销售费用12174491.1433806815.97

管理费用41142907.1341691683.13

研发费用3673993.483396095.99

财务费用12163886.9816497913.33

其中：利息费用11629500.3815539097.00

利息收入41620.4352583.49

加：其他收益1719736.324311116.62

投资收益（损失以“-”号填列）-3344483.74-1781685.62

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-3336409.55-1887527.91以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-1625193.74-18516748.51

资产减值损失（损失以“-”号填列）-1264390.84-1328849.76

资产处置收益（损失以“-”号填列）3187744.81-26854.00

三、营业利润（亏损以“-”号填列）-18407092.96-78336308.13

加：营业外收入8320573.72438743.97

减：营业外支出1728567.661181187.05

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-11815086.90-79078751.21

减：所得税费用-2697705.90-8091600.95

五、净利润（净亏损以“-”号填列）-9117381.00-70987150.26

（一）按经营持续性分类

10/13海南椰岛（集团）股份有限公司2024年第三季度报告1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填-9117381.00-70987150.26

列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以-10109307.15-66350956.14“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）991926.15-4636194.12

六、其他综合收益的税后净额6128.13-102744.81

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税

6128.13-102744.81

后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益-38393.14

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动-38393.14

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益44521.27-102744.81

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额44521.27-102744.81

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-9111252.87-71089895.07

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-10103179.02-66453700.95

（二）归属于少数股东的综合收益总额991926.15-4636194.12

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.02-0.15

（二）稀释每股收益(元/股)-0.02-0.15

公司负责人：段守奇主管会计工作负责人：马贺会计机构负责人：余唐健合并现金流量表

2024年1—9月

编制单位：海南椰岛（集团）股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

2024年前三季度2023年前三季度

项目

（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：

11/13海南椰岛（集团）股份有限公司2024年第三季度报告

销售商品、提供劳务收到的现金116233666.91243796627.80客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金65589630.357695064.32

经营活动现金流入小计181823297.26251491692.12

购买商品、接受劳务支付的现金79836650.61171021131.11客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金42203162.6541358839.37

支付的各项税费19731090.2537527122.53

支付其他与经营活动有关的现金57367267.5742812472.30

经营活动现金流出小计199138171.08292719565.31

经营活动产生的现金流量净额-17314873.82-41227873.19

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金191040.6720000000.00取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

2540585.002037478.90

的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额100000.00收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计2731625.6722137478.90

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

4428236.452558225.36

的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计4428236.452558225.36

投资活动产生的现金流量净额-1696610.7819579253.54

12/13海南椰岛（集团）股份有限公司2024年第三季度报告

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金25000000.0046000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金60000000.0093000000.00

筹资活动现金流入小计85000000.00139000000.00

偿还债务支付的现金26705000.0062385000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金9577557.1512825239.80

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金53573186.8323862740.04

筹资活动现金流出小计89855743.9899072979.84

筹资活动产生的现金流量净额-4855743.9839927020.16

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-102744.81

五、现金及现金等价物净增加额-23867228.5818175655.70

加：期初现金及现金等价物余额34887202.7020889996.65

六、期末现金及现金等价物余额11019974.1239065652.35

公司负责人：段守奇主管会计工作负责人：马贺会计机构负责人：余唐健

2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用特此公告。

海南椰岛（集团）股份有限公司董事会

2024年10月31日