关于山东南山铝业股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：山东南山铝业股份有限公司

审计单位：和信会计师事务所（特殊普通合伙）

联系电话：0531-81666228关于山东南山铝业股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

和信专字(2025)第000069号

山东南山铝业股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了山东南山铝业股份有限公司（以下简称南山铝业公司）2024年12月31日的合并及公司资产负债表，2024年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2025年3月23日出具了和信审字（2025）第000333号无保留意见审计报告。

依据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），以及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》（上证函〔2022〕3号），南山铝业公司编制了本专项说明后附的2024年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制汇总表并确保其真实、合法、完整是南山铝业公司管理层的责任，我们对汇总表所载资料与南山铝业公司2024年度已审的财务报表及相关资料的内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对南山铝业公司实施2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交易相关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

为了更好地理解南山铝业公司2024年度控股股东及其他关联方占用资金情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供披露南山铝业公司2024年度控股股东及其他关联方占用资金情况使用，不得用作其他任何目的。附表2关于山东南山铝业股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元上市公2024年度占2024年占用方与上2024年期2024年度偿2024年期非经营性资金占资金占用方司核算用累计发生度占用资占用形成占用性市公司的关初占用资金还累计发生末占用资金

用名称的会计金额(不含金的利息原因质联关系余额金额余额

科目利息)(如有)非经营

现控股股东、实性占用际控制人及其附非经营属企业性占用

小计/////非经营

前控股股东、实性占用际控制人及其附非经营属企业性占用

小计/////非经营其他关联方及其性占用附属企业非经营性占用

小计/////

总计/////往来方与上上市公2024年期2024年度往2024年2024年度偿2024年期其他关联资金往资金往来方往来形成往来性市公司的关司核算初往来资金来累计发生度往来资还累计发生末往来资金来名称原因质

系的会计余额金额（不含金的利息金额余额科目利息）（如有）南山集团有购销货款经营性

控股股东预付款项-504.89527.24469.54-447.19限公司及往来款往来

龙口东海月控股股东、实购销货款经营性

亮湾海景酒际控制人的附应收账款9.849.84及往来款往来店有限公司属企业

龙口东海月控股股东、实购销货款经营性

亮湾海景酒际控制人的附预付款项-0.2069.6769.47及往来款往来店有限公司属企业

龙口南山国控股股东、实购销货款经营性

际会议中心际控制人的附应收账款42.8942.89及往来款往来有限公司属企业

龙口南山国控股股东、实购销货款经营性

际会议中心际控制人的附预付款项171.86171.86及往来款往来有限公司属企业

控股股东、实南山旅游集购销货款经营性

控股股东、实际际控制人的附预付款项1.25671.16672.41团有限公司及往来款往来控制人及其附属属企业

企业控股股东、实南山旅游集购销货款经营性

际控制人的附应收账款6.736.73团有限公司及往来款往来属企业

龙口市南山控股股东、实购销货款经营性

宾馆有限公际控制人的附应收账款1.4823.9325.41及往来款往来司属企业

龙口市南山控股股东、实购销货款经营性

宾馆有限公际控制人的附预付款项7.80116.86124.66及往来款往来司属企业龙口市南山

控股股东、实国际高尔夫购销货款经营性

际控制人的附应收账款105.22105.22俱乐部有限及往来款往来属企业公司

龙口市南山控股股东、实购销货款经营性

国际高尔夫际控制人的附预付款项-27.57951.09923.52及往来款往来俱乐部有限属企业公司

山东新南山控股股东、实购销货款经营性

建设工程有际控制人的附应收账款2446.142446.14及往来款往来限公司属企业

山东新南山控股股东、实购销货款经营性

建设工程有际控制人的附预付款项-7256.4841573.9238777.61-4460.17及往来款往来限公司属企业

山东南山暖控股股东、实购销货款经营性

通新材料有际控制人的附应收账款683.69683.69及往来款往来限公司属企业

山东南山暖控股股东、实购销货款经营性

通新材料有际控制人的附预付款项-0.23743.31752.90-9.82及往来款往来限公司属企业

山东南山国控股股东、实购销货款经营性

际旅行社有际控制人的附应收账款1.461.46及往来款往来限公司属企业

山东南山国控股股东、实购销货款经营性

际旅行社有际控制人的附预付款项-0.421112.811112.39及往来款往来限公司属企业

烟台南山庄控股股东、实购销货款经营性

园葡萄酒有际控制人的附应收账款9.229.22及往来款往来限公司属企业

烟台南山庄控股股东、实购销货款经营性

园葡萄酒有际控制人的附预付款项-43.69653.23609.54及往来款往来限公司属企业

控股股东、实青岛长基置购销货款经营性

际控制人的附预付款项1.021.02业有限公司及往来款往来属企业

控股股东、实烟台海基置购销货款经营性

际控制人的附应收账款-0.17-0.17业有限公司及往来款往来属企业

烟台海基置控股股东、实购销货款经营性

预付款项5.895.89业有限公司际控制人的附及往来款往来属企业

控股股东、实山东怡力电购销货款经营性

际控制人的附应收账款1417.401343.2574.15业有限公司及往来款往来属企业

控股股东、实山东怡力电购销货款经营性

际控制人的附预付款项-158.9136252.5135462.66630.94业有限公司及往来款往来属企业

龙口南山屺控股股东、实购销货款经营性

母岛港发展际控制人的附预付款项1444.7413183.8712635.871992.74及往来款往来有限公司属企业

龙口南山屺控股股东、实购销货款经营性

母岛港发展际控制人的附应收账款15.0815.08及往来款往来有限公司属企业

龙口东海房控股股东、实购销货款经营性

地产开发有际控制人的附应收账款-0.07-0.07及往来款往来限公司属企业

龙口东海房控股股东、实购销货款经营性

地产开发有际控制人的附预付款项0.020.02及往来款往来限公司属企业

烟台南山游控股股东、实购销货款经营性

艇俱乐部有际控制人的附预付款项0.420.42及往来款往来限公司属企业

青岛新南国控股股东、实购销货款经营性

际博览中心际控制人的附预付款项-0.300.610.31及往来款往来有限公司属企业龙口南山中

控股股东、实高协国际训购销货款经营性

际控制人的附应收账款3.6713.3517.02练中心有限及往来款往来属企业公司龙口南山中

控股股东、实高协国际训购销货款经营性

际控制人的附预付款项0.320.32练中心有限及往来款往来属企业

公司控股股东、实其他反映南山集团财购销货款经营性

际控制人的附占用实质1675170.3712709882.3212789733.421595319.27务有限公司及往来款往来属企业科目

控股股东、实其他反映南山集团财购销货款经营性

际控制人的附占用实质13610.5128479.2929297.5812792.22务有限公司及往来款往来属企业科目

龙口祥瑞达控股股东、实购销货款经营性

投资有限公际控制人的附应收账款1.561.56及往来款往来司属企业

山东南山智控股股东、实购销货款经营性

尚科技股份际控制人的附应收账款1869.871869.87及往来款往来有限公司属企业

山东南山智控股股东、实购销货款经营性

尚科技股份际控制人的附预付款项60.3660.36及往来款往来有限公司属企业

控股股东、实华恒能源有购销货款经营性

际控制人的附预付款项-575.19832.91257.72限公司及往来款往来属企业

控股股东、实山东优化物购销货款经营性

际控制人的附预付款项-510.766178.356323.03-655.44流有限公司及往来款往来属企业

控股股东、实山东裕龙石购销货款经营性

际控制人的附应收账款1251.1816521.3715830.091942.46化有限公司及往来款往来属企业

控股股东、实恒通物流股购销货款经营性

际控制人的附应收账款12.5412.54份有限公司及往来款往来属企业

控股股东、实恒通物流股购销货款经营性

际控制人的附预付款项-1947.9130201.4629138.96-885.41份有限公司及往来款往来属企业

龙口市金地控股股东、实购销货款经营性

矿业有限公际控制人的附应收账款0.480.48及往来款往来

司属企业龙口市金地控股股东、实购销货款经营性

矿业有限公际控制人的附预付款项6.216.21及往来款往来司属企业菲拉特（北控股股东、实购销货款经营性

京）贸易有际控制人的附预付款项2.472.47及往来款往来限公司属企业

山东缔尔玛控股股东、实购销货款经营性

服饰有限公际控制人的附应收账款1.061.06及往来款往来司属企业

山东缔尔玛控股股东、实购销货款经营性

服饰有限公际控制人的附预付款项-1.21109.90109.68-0.99及往来款往来司属企业

龙口市恒通控股股东、实购销货款经营性

机动车维修际控制人的附应收账款15.7415.74及往来款往来有限公司属企业

龙口市恒通控股股东、实购销货款经营性

机动车维修际控制人的附预付款项-45.812474.172428.36及往来款往来有限公司属企业

控股股东、实山东裕龙港购销货款经营性

际控制人的附应收账款22.8022.80务有限公司及往来款往来属企业

控股股东、实青岛隆裕能购销货款经营性

际控制人的附预付款项31190.4731190.47源有限公司及往来款往来属企业

上海胶福国控股股东、实购销货款经营性

际贸易有限际控制人的附预付款项-1732.468078.016345.55及往来款往来公司属企业

龙口市南山控股股东、实购销货款经营性

裕龙后勤服际控制人的附预付款项0.280.28及往来款往来务有限公司属企业

龙口市南山控股股东、实购销货款经营性

裕龙后勤服际控制人的附应收账款132.09132.09及往来款往来

务有限公司属企业山东恒福绿控股股东、实购销货款经营性

洲新能源有际控制人的附预付款项188.22188.22及往来款往来限公司属企业

烟台国际博控股股东、实购销货款经营性

览中心有限际控制人的附预付款项16.0016.00及往来款往来公司属企业上市公司的子公非经营司及其附属企业性往来非经营关联自然人性往来各股东按龙口南山中其他关联方及其受同一自然人其他应收照股权比非经营

油天然气有5383.8078.1978.195383.80附属企业重大影响款例进行借性往来限公司款

总计///1684068.5312937088.6978.1913009559.091611676.32//