中再资源环境股份有限公司
募集资金管理制度（2024年修订）
（2024年10月16日公司第八届董事会第三十次会议审议通过）
第一章总则
第一条为进一步规范中再资源环境股份有限公司募集资金的管
理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防范资金使用风险，确保资金使用安全，切实保护投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《中再资源环境股份有限公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条除非另有所指，本制度所称相关词语是指：
㈠公司是指中再资源环境股份有限公司。
㈡《公司章程》是指《中再资源环境股份有限公司章程》。
㈢募集资金是指公司通过发行股票及其衍生品种向投资者募集并用于特定用途的资金。
㈣及时是指2个交易日内。
㈤超募资金是指实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分。
㈥募投项目是指募集资金投资项目。
第三条公司应当提高科学决策水平和管理能力，严格依照有关
法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，对募投项目的可
1行性进行科学分析、审慎决策，着力提高公司盈利能力。
公司董事会应当对募投项目的可行性进行充分论证，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，有效防范投资风险，提高募集资金使用效益。
第四条公司应对募集资金投向履行信息披露义务，充分保障投资者的知情权。
第五条募投项目通过公司的子公司或公司控制的其他企业实施的，公司应当确保该子公司或受控制的其他企业遵守本制度。
第二章募集资金的专户存储第六条公司应当审慎选择存放募集资金的商业银行（以下简称商业银行）并开设募集资金专项账户（以下简称专户），募集资金应当存放于董事会批准设立的专户集中管理，专户不得存放非募集资金或用作其他用途。募集资金专户数量原则上不得超过募投项目的个数。
公司存在两次以上融资时，应当独立设置募集资金专户。超募资金也应存放于募集资金专户管理。
第七条公司应当在募集资金到位后1个月内与保荐人或者独立
财务顾问、商业银行签订三方监管协议（以下简称协议）。协议至少应当包括以下内容：
㈠公司应当将募集资金集中存放于专户；
㈡募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项目、存放金额；
㈢商业银行每月向公司出具专户对账单，并抄送保荐人或独立财务顾问；
㈣公司1次或12个月内累计从专户中支取的金额超过人民币
25000万元且募集资金净额的20%时，公司应当及时通知保荐人或独
立财务顾问；
㈤保荐人或独立财务顾问可以随时到商业银行查询专户资料；
㈥保荐人或者独立财务顾问的督导职责、商业银行的告知及配
合职责、保荐人或者独立财务顾问和商业银行对公司募集资金使用的监管方式；
㈦公司、商业银行、保荐人或独立财务顾问的权利、义务及违约责任。
㈧商业银行连续3次未及时向保荐人或独立财务顾问出具对账单
或通知专户大额支取情况，以及存在未配合保荐人查询与调查专户资料情形时，公司可以终止协议并注销该募集资金专户。
公司应当在全部协议签订后及时公告协议主要内容。
上述协议在有效期届满前因保荐人或商业银行变更等原因提前终止时，公司应当自协议终止之日起2周内与相关当事人签订新的协议，并在新的协议签订后及时公告。
第三章募集资金的使用
第八条公司应当按照发行申请文件中承诺的募集资金投资计划
使用募集资金，原则上不能变更。对确因市场发生变化需要改变募集资金投向时，必须经公司董事会审议并依照法定程序报股东大会审议。出现严重影响募集资金投资计划正常进行的情形时，公司应当及时报告上海证券交易所并公告。
第九条除非国家法律、法规、规范性文件另有规定，公司的募
投项目不得为持有交易性金融资产和其他权益工具投资、借予他人、
委托理财等财务性投资，不得直接或者间接投资于以买卖有价证券
3为主要业务的公司。
公司不得将募集资金用于质押、委托贷款或其他变相改变募集资金用途的投资。
第十条公司应当确保募集资金使用的真实性和公允性，防止募
集资金被关联人占用或挪用，并采取有效措施避免关联人利用募投项目获取不正当利益。
第十一条公司使用募集资金应遵循如下程序和要求：
㈠根据经审查批准的募投项目可行性研究报告，按照公司的资金管理制度履行审批程序。
㈡公司在使用募集资金进行项目投资时，必须严格按照资金使用计划进行，资金支出应履行公司申请和审批程序。根据募集资金使用计划，由募投项目实施单位根据项目具体实施情况按月编报用款计划，按公司的资金管理制度及相关规定经逐级审核审批同意后，由财务部向募投项目实施单位办理拨款手续。
㈢对申领的募集资金，募投项目实施单位必须严格按照专款专用的原则使用。
第十二条募投项目出现以下情形之一时，公司应当对该项目的
可行性、预计收益等进行核查，决定是否继续实施该项目，并在最近一期定期报告中披露项目的进展情况、出现异常的原因以及调整
后的募集资金投资计划（如有）：
㈠募投项目涉及的市场环境发生重大变化的；
㈡募投项目搁置时间超过一年的；
㈢超过前次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额
未达到相关计划金额的50%的；
4㈣募投项目出现其他异常情形的。
第十三条公司决定终止原募投项目的，应当尽快、科学地选择新的投资项目。
第十四条公司以自筹资金预先投入募投项目时，可以在募集资
金到账后6个月内，以募集资金置换自筹资金。置换事项应当经董事会审议通过，会计师事务所出具鉴证报告，并由监事会、保荐人或独立财务顾问发表明确同意意见并披露。
公司已在发行申请文件中披露拟以募集资金置换预先投入的自
筹资金且预先投入金额确定时，应当在完成置换后及时报告上海证券交易所并公告。
第十五条暂时闲置的募集资金可进行现金管理，其投资的产品
须符合以下条件：
㈠安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺；
㈡流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。
前述投资产品的投资期限不得长于内部决议授权使用期限，且不得超过12个月。
前述投资产品到期资金按期归还至募集资金专户并公告后，公司才可在授权的期限和额度内再次开展现金管理。
投资产品不得质押，产品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资金或用作其他用途，开立或注销产品专用结算账户的，公司应当在及时报上海证券交易所备案并公告。
使用闲置募集资金投资产品时，应当经公司董事会审议通过，监事会、保荐人或独立财务顾问发表明确同意意见。公司应当在董事会会议后及时公告下列内容：
5㈠本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金净额及投资计划等；
㈡募集资金使用情况；
㈢闲置募集资金投资产品的额度及期限，是否存在变相改变募集资金用途的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；
㈣投资产品的收益分配方式、投资范围及安全性；
㈤监事会、保荐人或独立财务顾问出具的意见。
公司应当在出现产品发行主体财务状况恶化、所投资的产品面
临亏损等重大风险情形时，及时对外披露风险提示性公告，并说明公司为确保资金安全采取的风险控制措施。
第十六条暂时闲置的募集资金可暂时用于补充流动资金。
闲置募集资金暂时用于补充流动资金时，应当经公司董事会审议通过，监事会、保荐人或者独立财务顾问发表明确同意意见并披露。单次补充流动资金最长不得超过12个月。
闲置募集资金暂时用于补充流动资金，但应当符合以下条件：
㈠不得变相改变募集资金用途，不得影响募集资金投资计划的正常进行；
㈡仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不得通过直接或间接安排用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易；
㈢已归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金（如适用）；
㈣保荐人、监事会出具明确同意的意见。
上述事项应当经公司董事会审议通过，并及时报告上海证券交易所并公告。
6补充流动资金到期之前，公司应将该部分资金归还至募集资金专户，并在资金全部归还后及时报告上海证券交易所并公告。
第十七条公司用闲置募集资金补充流动资金事项时，应披露以
下内容：
㈠本次募集资金的基本情况，包括募集资金的时间、金额及投资计划等；
㈡募集资金使用情况；
㈢闲置募集资金补充流动资金的金额及期限；
㈣闲置募集资金补充流动资金预计节约财务费用的金额、导致
流动资金不足的原因、是否存在变相改变募集资金投向的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；
㈤监事会、保荐人出具的意见；
㈥上海证券交易所要求的其他内容。
第十八条公司超募资金可用于永久补充流动资金和归还银行借款，每12个月内累计金额不得超过超募资金总额的30%，且公司应当承诺在补充流动资金后的12个月内不进行高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。
超募资金用于永久补充流动资金和归还银行借款时，应当经公司董事会、股东大会审议批准，并提供网络投票表决方式，保荐人或独立财务顾问发表明确同意意见并披露。公司应当在董事会审议后及时公告下列内容：
㈠本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金净额、超募金额及投资计划等；
㈡募集资金使用情况；
7㈢使用超募资金永久补充流动资金或者归还银行贷款的必要性
和详细计划；
㈣在补充流动资金后的12个月内不进行高风险投资以及为他人提供财务资助的承诺；
㈤使用超募资金永久补充流动资金或者归还银行贷款对公司的影响；
㈥监事会、保荐人或者独立财务顾问出具的意见。
第四章变更募集资金投向
第十九条公司募集资金用途发生变更时，必须经董事会审议通过，且由保荐人或独立财务顾问、监事会发表明确同意意见。
公司存在下列情形的，视为募集资金用途变更，应当在董事会审议通过后及时公告，并履行股东大会审议程序：
㈠取消或者终止原募集资金项目，实施新项目；
㈡变更募投项目实施主体；
㈢变更募投项目实施方式；
㈣上海证券交易所认定为募集资金用途变更的其他情形。
募投项目实施主体在上市公司及全资子公司之间进行变更，或者仅涉及变更募投项目实施地点，不视为对募集资金用途的变更，可免于履行股东大会程序，但仍应当经董事会审议通过，并及时公告变更实施主体或地点的原因及保荐人意见。
第二十条公司变更后的募集资金投向应投资于公司主营业务。
第二十一条公司董事会应当审慎地进行拟变更后的新募投项目
的可行性分析，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，有效防范投资风险，提高募集资金使用效益。
8第二十二条公司拟变更募投项目时，应当在提交董事会审议后
及时公告以下内容：
㈠原项目基本情况及变更的具体原因；
㈡新项目的基本情况、可行性分析和风险提示；
㈢新项目的投资计划；
㈣新项目已经取得或尚待有关部门审批的说明（如适用）；
㈤监事会、保荐人或独立财务顾问对变更募集资金投向的意见；
㈥变更募投项目尚需提交股东大会审议的说明；
㈦上海证券交易所要求的其他内容。
新项目涉及关联交易、购买资产、对外投资时，还应当比照相关规则的规定进行披露。
第二十三条公司变更募集资金投向用于收购控股股东或实际控
制人资产（包括权益）时，应当确保在收购后能够有效避免同业竞争及减少关联交易。
第二十四条公司拟将募投项目对外转让或者置换时（募投项目在公司实施重大资产重组中已全部对外转让或者置换的除外），应当在提交董事会审议后及时公告以下内容：
㈠对外转让或者置换募投项目的具体原因；
㈡已使用募集资金投资该项目的金额；
㈢该项目完工程度和实现效益；
㈣换入项目的基本情况、可行性分析和风险提示（如适用）；
㈤转让或者置换的定价依据及相关收益；
㈥监事会、保荐人或者独立财务顾问对转让或者置换募投项目的意见；
9㈦转让或者置换募投项目尚需提交股东大会审议的说明。
第二十五条单个募投项目完成后，公司将该项目节余募集资金（包括利息收入）用于其他募投项目的，应当经董事会审议通过，且经保荐人、监事会发表明确同意意见后方可使用。公司应当在董事会审议后及时公告。
节余募集资金（包括利息收入）低于100万元或者低于该项目
募集资金承诺投资额5%的，可以免于履行前款程序，其使用情况应在年度报告中披露。
公司单个募投项目节余募集资金（包括利息收入）用于非募投项目（包括补充流动资金）的，应当参照变更募投项目履行相应程序及披露义务。
第二十六条募投项目全部完成后，公司使用节余募集资金（包括利息收入）应当经董事会审议通过，且经保荐人、监事会发表明确同意意见。公司应当在董事会审议后及时公告。节余募集资金（包括利息收入）占募集资金净额10%以上的，还应当经公司股东大会审议通过。
节余募集资金（包括利息收入）低于500万元或者低于募集资
金净额5%的，可以免于履行前款程序，其使用情况应在最近一期定期报告中披露。
第二十七条公司将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的，应当投资于主营业务，并比照适用本制度关于变更募集资金的相关规定，科学、审慎地进行投资项目的可行性分析，及时履行信息披露义务。
第二十八条募投项目超过原定完成期限尚未完成，并拟延期继
10续实施时，公司应当及时披露未按期完成的具体原因，说明募集资
金目前的存放和在账情况、是否存在影响募集资金使用计划正常进
行的情形、预计完成的时间、保障延期后按期完成的相关措施等，并就募投项目延期履行相应的决策程序。
第五章募集资金管理与监督
第二十九条公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的实际使用情况。
公司的董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促公司规范使用募集资金，自觉维护公司募集资金安全，不得参与、协助或纵容公司擅自或变相改变募集资金用途。
第三十条在募集资金使用期间，公司应加强内部管理，并进行自查。
㈠公司财务部应当对募集资金的使用情况设立台账，详细记录募集资金的支出情况和募集资金项目的投入情况。
㈡公司审计部为募集资金使用情况的日常监督部门，应当至少每半年对募集资金的存放与使用情况检查一次，并及时向公司董事会审计委员会报告检查结果。
㈢董事会审计委员会认为公司募集资金管理存在重大违规情形、
重大风险或公司审计部没有按前款规定提交检查结果报告时，应当及时向董事会报告。
董事会应当在收到审计委员会的报告后及时向上海证券交易所报告并公告。公告内容包括募集资金管理存在的重大违规情形、重大风险、已经或可能导致的后果及已经或拟采取的措施。
11第三十一条董事会应当持续关注募集资金实际管理与使用情况，每半年度全面核查募投项目的进展情况，出具《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称《募集资金专项报告》）。
募投项目实际投资进度与投资计划存在差异时，公司应当在《募集资金专项报告》中解释具体原因。当期存在使用闲置募集资金投资产品情况时，公司应当在《募集资金专项报告》中披露本报告期的收益情况以及期末的投资份额、签约方、产品名称、期限等信息。
《募集资金专项报告》应当经董事会和监事会审议通过，并应当在提交董事会审议后及时公告。
年度审计时，公司应聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告，并于披露年度报告时在上海证券交易所网站披露。
第三十二条独立董事应当关注募集资金实际使用情况与公司信
息披露情况是否存在差异。经二分之一以上独立董事同意，独立董事可以聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告，公司应当积极配合，并承担必要的费用。
第三十三条保荐人或者独立财务顾问应当至少每半年度对公司募集资金的存放与使用情况进行一次现场调查。
每个会计年度结束后，保荐人或者独立财务顾问应当对公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告，并于公司披露年度报告时向上海证券交易所提交，同时在上海证券交易所网站披露。
核查报告应当包括以下内容：
㈠募集资金的存放、使用及专户余额情况；
12㈡募集资金项目的进展情况，包括与募集资金投资计划进度的差异；
㈢用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金情况（如适用）；
㈣闲置募集资金补充流动资金的情况和效果（如适用）；
㈤超募资金的使用情况（如适用）；
㈥募集资金投向变更的情况（如适用）；
㈦公司募集资金存放与使用情况是否合规的结论性意见；
㈧上海证券交易所要求的其他内容。
每个会计年度结束后，公司董事会应当在《募集资金专项报告》中披露保荐人或者独立财务顾问专项核查报告和会计师事务所鉴证报告的结论性意见。
保荐人或者独立财务顾问发现公司、商业银行未按约定履行募
集资金专户存储三方监管协议时，或者在对公司进行现场检查时发现公司募集资金管理存在重大违规情形或者重大风险等，应当督促公司及时整改并向上海证券交易所报告。
第六章附则
第三十四条除有明确标注外，本制度所称“以上”含本数，“超过”、“低于”不含本数。
第三十五条本制度未尽事宜，按照国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行。本制度实施后，国家有关法律、法规和中国证监会另有规定的从其规定。
第三十六条本制度由公司董事会负责解释。
第三十七条本制度经公司董事会审议通过之日起实施。
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