公司代码：600155公司简称：华创云信华创云信数字技术股份有限公司

2024年半年度报告

二〇二四年八月二十九日华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、本报告经公司第八届董事会第十次会议审议通过，公司全体董事出席董事会会议，未有董事对本报告提出异议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人陶永泽、主管会计工作负责人张小艾及会计机构负责人（会计主管人员）曲溪声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案公司2024年半年度不进行利润分配或公积金转增股本。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司可能存在的相关风险，敬请详见“第三节管理层讨论与分析之可能面对的风险”。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................3

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................7

第四节公司治理..............................................23

第五节环境与社会责任...........................................25

第六节重要事项..............................................27

第七节股份变动及股东情况.........................................35

第八节优先股相关情况...........................................37

第九节债券相关情况............................................38

第十节财务报告..............................................51载有公司负责人签名并盖章的公司2024年半年度报告

备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的公司文件的正本及公告的原稿

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

证监会、中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法华创云信、华创阳安、宝华创云信数字技术股份有限公司，曾用名“华创阳安股份有指硕股份、本公司、公司限公司”“河北宝硕股份有限公司”华创证券指华创证券有限责任公司华创期货指华创期货有限责任公司兴黔资本指贵州兴黔财富资本管理有限公司兴贵投资指兴贵投资有限公司

云信投资指云信数网（上海）投资有限公司思特奇指北京思特奇信息技术股份有限公司信云通指信云通数字科技有限公司云码通指云码通数据运营股份有限公司华创汇远指北京华创汇远企业管理有限公司新希望化工指新希望化工投资有限公司贵州现代物流产业（集团）有限责任公司，曾用名“贵州省物流集团指物资集团有限责任公司”

茅台集团指中国贵州茅台酒厂（集团）有限责任公司盘江股份指贵州盘江精煤股份有限公司沙钢集团指江苏沙钢集团有限公司杉融实业指上海杉融实业有限公司贵州燃气指贵州燃气集团股份有限公司北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙），曾用名“北德皓国际指京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)”

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称华创云信数字技术股份有限公司公司的中文简称华创云信

公司的外文名称 Polaris Bay Group Co.Ltd.公司的法定代表人陶永泽公司总经理张小艾

二、联系人和联系方式联系人董事会秘书证券事务代表姓名李锡亮姜敏斐北京市西城区锦什坊街26号楼恒奥中北京市西城区锦什坊街26号楼恒奥中联系地址

心C座 心C座

电话010-66500840010-66500840

传真010-66500840010-66500840

电子信箱 hcyxdb@huachuang-group.cn hcyxdb@huachuang-group.cn

三、基本情况变更简介

公司注册地址北京市西城区锦什坊街26号楼3层301-2

2017年2月27日，公司注册地由河北省保定市高新区朝阳北大街1069

公司注册地址的历史变更情况号变更为河北省保定市高新区隆兴中路177号；2018年12月27日，公司注册地变更为北京市西城区锦什坊街26号楼3层301-2公司办公地址北京市西城区锦什坊街26号楼5层公司办公地址的邮政编码100033

电子信箱 hcyxdb@huachuang-group.cn

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、证券时报

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点董事会办公室

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 华创云信 600155 华创阳安

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期

（1-6月）同期增减(%)

营业收入1484843878.201518627867.84-2.22

归属于母公司股东的净利润47528278.98314531417.64-84.89

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本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期

（1-6月）同期增减(%)归属于母公司股东的扣除非经常

45131778.14303315911.34-85.12

性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-728712335.071931640624.14-137.73

其他综合收益-37972305.77-11638948.06不适用本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

资产总额58183741952.9851750270958.2112.43

负债总额37132162483.9631909616574.5516.37

归属于母公司股东的权益19751176810.7819758502088.30-0.04

所有者权益总额21051579469.0219840654383.666.10

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同主要财务指标上年同期

（1－6月）期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.020.14-85.71

稀释每股收益（元／股）0.020.14-85.71

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）0.020.14-85.71

加权平均净资产收益率（%）0.241.61下降1.37个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）0.231.55下降1.32个百分点公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

自2024年3月31日，北京思特奇信息技术股份有限公司纳入本公司合并报表范围。有关思特奇的具体情况详见思特奇2024年8月8日在巨潮资讯网披露的2024年半年度报告。

(三)华创证券净资本及风险控制指标

单位：元币种：人民币项目本报告期末上年度末

注册资本11339071981.0011339071981.00

净资本13252660780.1813623285951.34

净资产15828247295.2115681071751.81

风险覆盖率(%)252.45275.60

资本杠杆率(%)28.5631.74

流动性覆盖率(%)339.98641.92

净稳定资金率(%)149.85145.79

净资本/净资产（%）83.7386.88

净资本/负债（%）52.4064.57

净资产/负债（%）62.5974.32

自营权益类证券及证券衍生品/净资本（%）2.935.94

自营固定收益类证券/净资本（%）184.60144.09融资（含融券）的金额/净资本(%)35.4841.64

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

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九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

附注（如非经常性损益项目金额

适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分362107.15计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影441688.51响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金-47556.58融资产和金融负债产生的损益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2744170.09

其他符合非经常性损益定义的损益项目5900789.90

减：所得税影响额780840.10

少数股东权益影响额（税后）735517.95

合计2396500.84

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）公司所处行业情况

1.实数融合，加快推进数字经济高质量发展

十八大以来，党和国家高度重视发展数字经济，顶层战略规划和协调机制持续完善。2024年7月

21日，二十届三中全会发布《中共中央关于进一步全面深化改革推进中国式现代化的决定》，要求

“健全促进实体经济和数字经济深度融合制度”“加快构建促进数字经济发展体制机制，完善促进数字产业化和产业数字化政策体系”。随着数字中国、网络强国战略全面推进，应用场景不断丰富，实体经济和数字经济将进一步深度融合，有力推进中国式现代化改革，构筑国家竞争新优势，加快中国经济社会发展，为数字经济行业带来更广阔的发展前景。

2.资本市场改革纵深发展，证券行业生态进一步优化

2024上半年，中国经济持续回升向好，经济运行中积极因素增多，新产业新动能加快成长壮大。

“新国九条”的发布以及“1+N”系列政策体系逐步落地生效，以强监管、防风险促进资本市场高质量发展，以改革促稳定，建立增强资本市场内在稳定性长效机制，以改革促发展，更好服务高水平科技自立自强和新质生产力发展。在加快推进建立一流投资银行的政策指导下，证券行业进一步明确发展目标，并购重组提速，证券行业生态进一步优化。

（二）公司从事的业务

1.综合数字金融服务

综合数字金融服务主要由全资子公司华创证券开展。华创证券现有分支机构96家，是以贵阳、北京为双总部，上海、深圳、成都、杭州、昆明等为重要服务基地的全国性综合金融服务机构，是中国证券业协会理事、证券科技委员会主任委员，上海证券交易所政策咨询委员会联席主任单位，中国证监会首批互联网证券试点券商，主要业务包括保荐承销、并购重组、证券金融研究、资产管理、证券经纪、自营投资、信用交易、私募投融资、期货交易、另类投资、资产证券化等，研究咨询业务为

行业第一梯队，银行间现券交易量连续6年突破3万亿，2018-2020年连续获评银行间市场活跃交易商，2021-2023年连续荣获外汇交易中心“年度市场影响力奖-活跃交易商”。

2.新型数联网建设运营

十多年来，公司联合思特奇从数字中国建设的总体视角出发，创新建设思路，着眼于地方经济发展和社会治理的升级，创建了新型数联网，以地级市为基本建设单元，运用互联网通讯技术，集成各类应用支持能力，从底层组网，基层服务入手，通过组织关系、服务关系、交易关系驱动，向下联通基层服务最后一公里，向上联通各类互联网平台，横向联通各类应用专网，实现“社会全主体、市场全角色”互联互通的本地化数字城乡基础设施网络。

3.数字化交易组织服务

贵州好酒是优异的物质文化品类，是得天独厚的自然遗产，知行合一、道法自然的文化遗产。公

司通过健全“贵州好酒”品类 IP、建立市场通识标准、完善价格形成机制、优化市场运营模式，数字

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互联各类市场参与者，构建白酒产业交易运营新生态，拓展国内、国际市场，服务和促进贵州白酒产业的高质量发展。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）规范高效的法人治理结构

华创云信是一家国有企业、员工集体、民营企业持股的混合所有制企业，股权结构均衡，治理科学规范。在国有股东等主要股东支持下，建立健全“三会一层”的治理结构，建制规范、制衡有效、决策科学、高效。股东依法依规行使股东权利，通过股东大会表决审议重大事项，委派董事参与公司经营决策，委派监事监督公司运行，对公司稳健发展发挥了重要作用。管理层专业性强，具有丰富的企业管理、数字经济和证券金融等从业经验，勤勉尽责，持续提升公司治理水平，推动公司稳健发展。

（二）灵活高效的运营机制，专业稳健的人才队伍

公司构建了灵活高效的市场化运营机制，聚集了证券金融、可信数联网建设运营、数字化交易市场服务等领域的专业人才。公司三大业务板块的专业队伍已达7000余人，其中数字科技人员4000余人（包括云原生、大数据、区块链、人工智能、算力设计、数字支付等）。在宏观研究、债券投资/研究，数字科技、食品白酒、生物医药、有色能源等产业领域，聚合了行业一流的产业研究与投行队伍，积极服务产业与投融资发展，创新数字产业互联的投资、建设和运营解决方案。

（三）综合的数字技术开发运营能力

基于近十年对区域经济产业生态和社会治理实际的研究与探索，公司联合思特奇综合运用云原生、大数据、人工智能、区块链、数字支付、数据安全等技术，设计研发了“方舆”数字技术底座及组网基础设施，创建了可信数联网及组网应用基础设施。思特奇是“方舆”主要的技术支撑及研发交付、运营支持机构，是一家提供电信级软件和运营服务的中国民族软件龙头企业，产品及服务承载的客户量超过 10亿，掌握行业领先的高并发、大流量技术处理能力，全国大数据排名 50强、CMMI5级认证、ITSS 资质，双软认证、信息系统集成与服务一级资质、国内最高级 IT认证资质和国家级高新技术企业。目前，公司和控股子公司思特奇已形成集约化、强协同的技术业务组织体系，聚合提升数字技术、解决方案工程实施能力，为实施可信数联网基础设施工程提供可靠保障。

（四）创新的金融服务新生态公司坚持在金融科技领域的探索和实践，在“数字技术底座+协同响应基础设施/交易市场基础设施+三网驱动融合运营”的整体规划指引下，持续推进以华创易信数字技术底座为基础的数字化平台建设。通过数字城市等数字经济基础设施，形成海量数据，可充分挖掘客户价值、启发客户需求，为不同生命周期的企业提供差异化、全方位的金融服务。同时，也为华创证券挖掘资产、服务实体经济提供了抓手，在提供场景金融服务的同时，打造产业投行的创新发展和差异化竞争力，各项业务相生相济，相互赋能。

（五）区域竞争优势明显

截至报告期末，华创证券在贵州全省设有48家分支机构，省内分支机构数排名第一，营业网络覆盖度和品牌影响力均明显高于同行，区域竞争优势明显。作为全国首个国家大数据综合试验区，贵

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州省数字科技产业具有先发优势，公司牵头建设运营可信数联网基础设施得到了政府的大力支持，为数字贵州和统一市场建设闯新路，开新局。

（六）健全的合规风控管理体系

公司严格落实各类监管政策要求，优化公司治理体系，不断完善全面风险管理体系建设，搭建了多层次的风险管理组织架构，持续完善风控指标体系，加强风险限额管理，强化风险监测，提升风险预警能力，实现对业务开展全过程的风险可测、可控、可承受。

三、经营情况的讨论与分析

2024年上半年，公司贯彻学习中央金融工作会议精神，落实监管部门关于上市公司高质量发展的

监管意见，紧紧围绕服务实体经济高质量发展，积极把握数字中国建设新态势，充分发挥在数字科技、交易组织、资产组织、产业研究等领域的优势，加强业务板块协同，提高公司综合竞争能力。

（一）深化综合数字金融服务

1.证券业绩随市场波动下滑。2024年上半年，受证券市场波动影响，华创证券经营业绩有所下滑，实现营业收入14.26亿元，同比下降8.41%；实现净利润1.75亿元，同比下降54.55%。

2.着力深化实体经济服务。一是按照金融服务实体经济高质量发展的要求，积极调整投资银行、资产管理、证券金融研究、信用交易等业务结构，增强服务能力，提升证券行业竞争力。二是围绕区域发展战略，聚焦直接融资与资金融通，积极为地方企业提供产业并购、整合改制、债券融资等服务。

三是立足贵阳、北京双总部，以及上海、深圳、成都、杭州、昆明等重要服务基地，聚焦区域重点客群，整合公司资源，提升区域整体综合服务能力。

3.构建数字化资产管理型公司的转型战略，加快数字化转型与数字化建设。以“数字技术底座+协同响应基础设施/交易市场基础设施+三网驱动融合运营”规划体系为指引，持续加强数字技术底座、基础数据库、能力开发平台及机构 CRM 等基础设施建设，推进资金配置交易市场及 FICC 做市平台交易市场设施的建设和运营，着力推进“差旅通”场景，强化员工行为穿透管理及费用管控。形成重点项目建设挂图作战管理模式，以三会机制持续加强项目管理。

（二）新型数联网建设运营稳步推进

1.协同整合一体化运营。公司积极把握数字中国建设新态势，深度布局数字科技行业，不断完善

数字经济生态体系建设。联合控股子公司思特奇，形成集产业研究、技术开发、生态运营等多项能力为一体的数字生态圈，多方人才、技术、经验和研究能力深度协作，组织好4000余人的专业技术团队，掌握了自主可控的核心技术，主导或联合地方政府组建了专业化数字城市运营公司，共同打造数字经济生态圈。

2.新型数联网建设取得良好成效。“方舆”可信数联网在黔南州建设运营近4年来，已连接餐饮、住宿、景区、交通、零售等15个场景，服务实体企业26.91余万家，累计组织交易达到273.74亿元；

已建立525万居民电子档案袋，完成15个职能部门、12县/市、109乡镇/街道、1473村/社区、

12230个网格的组网，数化基层服务和治理，年内可实现全州组网覆盖。省级已建成旅游、白酒、成

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品油三个产业互联运营服务平台，其中，全省旅游生态运营服务平台已连接服务全省 3A 景区、旅行社等涉旅企业5000多家。

（三）建设运营白酒产业数字化市场平台

公司在长期研究服务贵州白酒产业消费品市场的基础上，近三年来，组织地质、地理、环境和生物工程技术等专家队伍，对酱酒产区、工艺、风格、品质、市场等进行了深入系统的实证研究，取得重要成果：一是大娄山控制的赤水河流域是得天独厚的自然遗产，知行合一、道法自然实践哲学成就

的独特工艺是重要的文化遗产。二是系统设计和构建了贵州酱香白酒的产区评价、品质评价、酱香风格、信息标识四大标准体系，用生物技术工程方法首次系统解析了酱香型白酒的酱香构成，构建了传统酱香、馥郁酱香、典雅酱香和清雅酱香四大系列风格风味模型和基酒、商品酒评级评价模型。三是通过市场调研和国际比较，设计了“贵州好酒”品类的国际、国内市场运营模式。四是优化价格形成机制，数字互联各类市场参与者，构建白酒交易运营新生态。

目前，已上线基酒交易、商品酒发行、老酒交易，正在大力推进酱香国际俱乐部的组建，展示中心建设和会员的组织招募工作。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1.财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入1484843878.201518627867.84-2.22

营业成本1396653147.401072849771.3630.18

经营活动产生的现金流量净额-728712335.071931640624.14-137.73

投资活动产生的现金流量净额607747889.37302448120.72100.94

筹资活动产生的现金流量净额980621358.96-2415158595.42140.60

营业成本变动原因说明：主要系并表思特奇导致其他业务成本增加、股质业务减值损失增加所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系为交易目的而持有的金融资产规模增加及拆入资金净增加额减少所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期新增非同一控制下合并子公司思特奇所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系发行债券及取得借款收到的现金增加及偿还债务规模减少所致。

2.本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

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(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期末数上年期末数本期期末金额项目名称本期期末数占总资产的上年期末数占总资产的较上年期末变情况说明比例（%）比例（%）动比例（%）

衍生金融资产115098430.570.2077568072.590.1548.38主要系权益类收益互换业务规模增加

应收款项992867323.191.71490008064.970.95102.62主要系本期新增非同一控制下合并子公司思特奇其他权益工具投

106152996.230.18154839298.100.30-31.44主要系其他权益工具投资公允价值下降

资

长期股权投资252969194.820.43728719614.081.41-65.29主要系子公司思特奇由参股公司转为合并子公司

固定资产953922923.521.64299697872.030.58218.29主要系本期新增非同一控制下合并子公司思特奇

无形资产289662873.030.50134042231.780.26116.10主要系本期新增非同一控制下合并子公司思特奇

短期借款437339498.190.75100.00主要系本期新增非同一控制下合并子公司思特奇

衍生金融负债30844315.700.0513144905.630.03134.65主要系权益类收益互换业务规模增加卖出回购金融资

12306561412.6021.158744768524.8516.9040.73主要系债券质押式卖出回购资产规模增加

产款

应交税费59331743.600.10165491715.690.32-64.15主要系应交企业所得税减少

合同负债54465009.630.096949769.400.01683.70主要系本期新增非同一控制下合并子公司思特奇主要系本期新增长期借款及本期新增非同一控制下

长期借款496929530.930.85100.00合并子公司思特奇

递延所得税负债131648181.500.23100450205.360.1931.06主要系本期非同一控制下合并子公司资产评估增值

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

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2024年6月30日

项目账面余额账面价值受限类型受限情况

货币资金4325384.894325384.89其他代收员工持股认购款、风险准备专户存款、保证金及定期存款

存出保证金2109290083.972109290083.97其他保证金

交易性金融资产12743372633.6512743372633.65质押卖出回购抵押证券

交易性金融资产175189860.00175189860.00其他已融出证券

债权投资30355761.3730355761.37质押卖出回购抵押证券

其他债权投资261987168.18261987168.18质押卖出回购抵押证券

固定资产357788521.31357788521.31抵押借款抵押

合计15682309413.3715682309413.37

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

√适用□不适用

报告期末，公司合并财务报表长期股权投资余额25296.92万元，较上年末减少47575.04万元，主要是本期按权益法核算确认投资收益-779.32万元，思特奇由参股子公司转为合并子公司抵消55000.00万元。

(1).重大的股权投资

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币标的是被投资报表科截至资产负预计收否主营投资投资金持股比是否资金本期损益是否披露日期披露索引公司名主要业务目（如债表日的进益（如投资业方式额例并表来源影响涉诉（如有）（如有）称适用）展情况有）务软件与信息长期股自有完成股权过

思特奇否收购350705.01%是不适用-891.05否2024-02-28临2024-002技术服务权投资资金户

合计///35070////////

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注：2024年2月，上述股权过户至子公司云信数网（上海）投资有限公司（简称“云信投资”）名下，公司及云信投资合计持有思特奇85093150股股份（占股份总数的25.69%），实现控股思特奇。

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期公允价值变动计入权益的累计本期计提

资产类别期初数本期购买金额本期出售/赎回金额其他变动期末数损益公允价值变动的减值

债券15212148313.61-29653.3112360109.9414277.711889475898590.911884512677335.83850159204.7220267705502.21

基金2112281292.79-24145351.9659450.672611884587.902545216025.42-33773012.201789407869.79

股票/股权3186593977.71-88103258.68-62797503.774734.2119640181.29957287.0677334331.673067724138.15

其他理财产品310013593.01119173012.51369183593.01631192.9160003012.51

信托计划393487176.111506499.85220000000.00150358701.544675396.42464634974.43

其他产品2231700255.02-26379381.7213525086.41117302237.6355839011.692160205071.91

合计23446224608.25-137151145.82-50437393.8378462.591892460121459.021887695695180.49954866125.2127809680569.00证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

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(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

1.华创证券有限责任公司成立于2002年1月22日，注册资本1133907.1981万元，为本公司

全资子公司，经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金销售业务；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务；代销金融产品业务）。

2.北京思特奇信息技术股份有限公司成立于1995年12月25日，注册资本33118.3311万元，

为本公司控股子公司，经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统服务；计算机维修；销售电子产品、计算机、软件及辅助设备、仪器仪表；货物进出口、技术进出口、代理进出口；经营电信业务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；经营电信业务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）。

3.华创期货有限责任公司设立于2010年12月29日，注册资本10000万元，华创证券控股子公司，经营范围：商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

4.金汇财富资本管理有限公司成立于2013年8月9日，注册资本10000万元，为华创证券全资子公司，经营范围：项目投资；投资管理；资产管理；投资咨询；财务咨询（不得开展审计、验资、查账、评估、会计咨询、代理记账等需专项审批的业务，不得出具相应的审计报告、验资报告、查账报告、评估报告等文字材料）。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）。

5.兴贵投资有限公司成立于2017年5月9日，注册资本250000万元，为华创证券全资子公司，经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（从事《证券公司证券投资品种清单》所列品种以外的金融产品、股权等另类投资业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)）。

6.贵州兴黔财富资本管理有限公司成立于2011年10月13日，注册资本3000万元。经中国证

监会核准，为华创证券全资子公司，经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法

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规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（一般项目：专门从事与区域性股权市场相关业务，融资咨询服务、以自有资金从事投资活动、企业管理咨询、业务培训（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目））。

7.云信数网（上海）投资有限公司成立于2023年11月15日，注册资本20000万元，为本公

司全资子公司，经营范围：以自有资金从事投资活动；自有资金投资的资产管理服务；企业管理；企业管理咨询；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；信息技术咨询服务；数据处理和存储支持服务；互联网信息服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。

8.信云通数字科技有限公司成立于2022年8月29日，注册资本10000万元，为本公司控股子公司，经营范围：软件开发；大数据服务；数据处理和存储支持服务；信息技术咨询服务；信息系统集成服务；互联网数据服务；计算机软硬件及辅助设备零售；市场营销策划；食品互联网销售（仅销售预包装食品）；食品销售（仅销售预包装食品）；食用农产品零售；食用农产品批发；互联网销售（除销售需要许可的商品）；教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务）；会议及展览服务；

项目策划与公关服务；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；劳务服务（不含劳务派遣）；装卸搬运。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

9.北京华创汇远企业管理有限公司成立于2001年10月24日，注册资本2000万元，为本公司

全资子公司，经营范围：互联网信息服务；企业管理；企业管理咨询；信息技术咨询（中介除外）、技术服务；会议服务；承办展览展示；货物进出口（国营贸易管理货物除外）、技术进出口、代理进出口。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；互联网信息服务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）。

10.华创并购资本管理（深圳）有限公司成立于2016年3月2日，注册资本2000万元，为华

创汇远全资子公司，经营范围：受托管理股权投资基金(不得从事证券投资活动；不得以公开方式募集资金开展投资活动；不得从事公开募集基金管理业务)；受托资产管理（不得从事信托、金融资产管理、证券资产管理及其他限制项目）；创业投资业务；投资兴办实业（具体项目另行申报）；股权投资；投资管理、投资咨询、企业管理咨询（以上均不含限制项目）；企业营销策划、企业形象策划；

国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）。

11.华创汇远投资（珠海）有限公司成立于2017年3月15日，注册资本500万元，为华创汇远全资子公司，经营范围：以自有资金从事投资活动。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

12.贵州云码通生态科技中心（有限合伙）成立于2019年9月6日，为本公司控制的企业，经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（信息技术咨询服务、企业管理咨询服务。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营））。

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13.四川信用通数字科技股份有限公司成立于2018年9月27日，注册资本50000万元，为本

公司参股公司，经营范围：第二类增值电信业务(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)；软件开发；大数据服务；互联网数据服务；数据处理服务；数据处理和存储支持服务；信息技术咨询服务；云计算装备技术服务；信息系统集成服务；云计算设备销售；互联网设备销售；信息安全设备销售；网络设备销售；计算机及通

讯设备租赁；互联网销售(除销售需要许可的商品)；食品互联网销售(仅销售预包装食品)；食品销售

(仅销售预包装食品)；集成电路设计；数字内容制作服务(不含出版发行)；供应链管理服务；软件外

包服务；财务咨询；国内贸易代理；销售代理(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。

14.贵州信用通科技服务股份有限公司，曾用名：贵州明翌达科技服务股份有限公司，成立于2020年1月3日，注册资本5000万元，为本公司参股公司，经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（数据处理与存储服务；计算机软硬件的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让、计算机系统集成服务；云平台服务；云基础设施服务；云软件服务；大数据挖掘分析服务；数据交易交换服务；互联网信息服务）。

15.云码通数据运营股份有限公司成立于2018年8月1日，注册资本15000万元，为本公司参股公司，经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（大数据基础设施服务；数据处理与存储服务；信息技术咨询服务；软件开发及信息系统集成服务；云平台服务；云应用服务；大数据相关增值服务；大数据挖掘分析服务；数据交换服务；互联网信息服务；互联网接入服务；接受委托从事信息技术外包；接

受委托从事业务流程外包；接受委托从事知识流程外包（法律、行政法律决定禁止的项目除外）；接受委托设计创新产品；受托信息数据处理；产业运营；投融资咨询；财务咨询顾问服务；进出口贸易；

电子商务平台的建设及运营；电信增值业务。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营））。

16.黔南云码通数字产业运营有限公司成立于2019年8月30日，注册资本10000万元，为兴

贵投资参股公司，经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（许可项目：在线数据处理与交易处理业务（经营类电子商务）；互联网信息服务；第二类增值电信业务；旅游业务；住宿服务；计算机信息系统安全专用产品销售；食品互联网销售；第一类增值电信业务；电子政务电子认证服务；网络文化经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：大数据服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软件外包服务；信息系统运行维护服务；信息技

术咨询服务；接受金融机构委托从事信息技术和流程外包服务（不含金融信息服务）；企业管理；融

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资咨询服务；旅游开发项目策划咨询；租赁服务（不含许可类租赁服务）；运输设备租赁服务；停车

场服务；食品销售（仅销售预包装食品）；票务代理服务；酒店管理；财务咨询；互联网数据服务；

人工智能双创服务平台；软件开发；人工智能基础资源与技术平台；基于云平台的业务外包服务；信息系统集成服务；人工智能行业应用系统集成服务；数据处理和存储支持服务；数据处理服务；信息

咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；企业管理咨询；网络与信息安全软件开发；计算机系统服务；

机械设备租赁；互联网销售（除销售需要许可的商品）；旅客票务代理；云计算装备技术服务；数字技术服务；人工智能应用软件开发；人工智能通用应用系统；人工智能公共服务平台技术咨询服务；

人工智能公共数据平台；人工智能基础软件开发；互联网安全服务；信息安全设备制造；安全咨询服务；供应链管理服务；网络技术服务；网络设备销售；餐饮管理；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；专业设计服务；技术进出口；进出口代理；云计算设备销售；信息安全设备销售；通讯设备销售；人工智能硬件销售；游览景区管理；名胜风景区管理；销售代理；票据信息咨询服务；休闲观光活动；旅行社服务网点旅游招徕、咨询服务（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目））。

(七)公司控制的结构化主体情况

√适用□不适用

1．纳入合并财务报表范围的结构化主体基本情况

本公司纳入合并财务报表范围的结构化主体为公司作为有限合伙人持有结构化主体99.99%份额。

本公司综合考虑依据持有的份额按比例承担和分享了该结构化主体绝大部分的风险和可变回报，并且结合其设立目的，认定将“贵州云码通生态科技中心（有限合伙）”纳入合并报表范围。

本公司纳入合并财务报表范围的结构化主体为华创证券作为管理人或投资人的资产管理计划，本公司综合考虑对结构化主体拥有的投资决策权，享有可变回报或承担的风险敞口，以及运用权力影响回报的能力等因素，认定将“华创证券 1号 FOF单一资管计划”纳入合并报表范围。

截至2024年6月30日，公司纳入合并财务报表范围的结构化主体份额的账面价值为

2436966070.65元。

2．未纳入合并财务报表范围的结构化主体基本情况

于2024年6月30日，公司未纳入合并财务报表范围的结构化主体包含公司管理的资产管理计划及合伙企业。这些资产管理计划及合伙企业根据合同约定投资于各类许可的金融产品。

于2024年6月30日，公司在上述资产管理计划及合伙企业中的投资之账面价值共计

2478754741.58元，全部为交易性金融资产。于2023年12月31日，公司在上述资产管理计划及

合伙企业中的投资之账面价值共计2578412361.12元，全部为交易性金融资产。上述资产管理计划及合伙企业投资的最大损失敞口为其在报告日的账面价值。

本期公司从上述资产管理计划及合伙企业中获取的管理费收入、手续费收入及业绩报酬为

7476355.23元(2023年度：13984297.13元)。

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除上述披露的本公司管理的未纳入合并范围的结构化主体中的权益之外，本公司还在其他不作为投资管理人的未纳入合并范围的结构化主体中享有权益。与本公司在结构化产品和信托产品有关的最大风险敞口接近于各自的账面价值。

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1.证券业务可能面对的风险

（1）市场风险

市场风险指在证券公司的经营活动中，因价格、利率、汇率等变动，而发生未预料到的潜在损失风险，主要涉及股票投资、债券投资、衍生品交易以及经纪业务等。主要表现为所投资证券市场利率或价格波动导致持仓规模减少的风险，以及证券价格或交易量波动导致经纪业务交易佣金及手续费收入减少的风险。

（2）信用风险

信用风险指证券公司在开展业务时，融资类客户、交易对手或公司持有证券的发行人无法履行合同义务，或公司持有证券的发行人信用恶化，而给公司造成损失的风险。证券公司的信用风险主要源于融资融券交易、约定购回式证券交易、股票质押式回购交易等信用业务、债券质押式回购交易业务、

场外衍生品业务以及非权益类投资业务等。主要表现为债券等主体违约、交易对手违约、客户违约等造成公司损失的风险。

（3）流动性风险流动性风险指证券公司无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以支付到期

债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。流动性风险可能来自于资产负债结构不匹配、融资渠道中断、资产变现困难，以及市场风险、信用风险、声誉风险等向流动性风险的转化与传递等。

（4）操作风险

操作风险指证券公司由于不完善或有问题的内部程序、人员、信息技术系统，以及外部事件造成损失的风险。主要表现在由内部流程、员工行为、信息技术系统、外部事件等原因，引发客户投诉、信访、诉讼，或导致各类业务差错、系统故障和信息安全事件以及遭受外部欺诈等，最终给证券公司带来直接或间接损失，甚至遭受监管处罚等风险。

（5）合规风险合规风险指因证券公司或工作人员的经营管理或执业行为违反法律法规和准则而使证券公司被

依法追究法律责任、采取监管措施、给予纪律处分、出现财产损失或声誉损失的风险。

（6）声誉风险

声誉风险指由证券公司经营、管理及其他行为或外部事件及工作人员违反廉洁规定、职业道德、

业务规范、行规行约等相关行为，导致投资者、发行人、监管机构、自律组织、社会公众、媒体等对公司形成负面评价，从而损害公司品牌价值，不利公司正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的

18/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告风险。

（7）洗钱风险

洗钱风险指证券公司开展业务和经营管理过程中可能被违法犯罪活动利用，从事洗钱活动，进而对公司的声誉、运营、财务等方面造成严重的负面影响，并可能导致监管处罚、客户流失、业务损失和财务损失等的风险。主要表现在洗钱者可能会利用公司客户的身份进行欺诈，提供恐怖主义资金等不法活动，证券公司违反反洗钱法规面临法律责任和声誉损失。

2.风险管理措施

华创证券高度重视持续建设、完善与自身业务发展相适应的全面风险管理体系，坚持稳健经营的发展理念，落实有效风险管控措施，确保风险在可测、可控、可承受范围内，保障公司业务长期可持续发展。

（1）建立全面风控体系

华创证券始终坚持“居安思危、坚守底线、全面管理”理念，不断依照“全面、合规、制衡、及时、独立”的原则，建立健全与自身发展战略相适应的全面风险管理体系，搭建了多层次的风险管理组织架构，建立了覆盖全面的风险管理制度体系，采取有效的风险管控措施，风险把控能力不断增强，整体上较好地控制了经营管理中的各项风险。

*在风险管理组织架构方面，全面风险管理组织架构由五个层级和三道防线构成。建立了董事会→经理层（执行委员会）→风险管理职能部门→相关业务管理支持部门→业务部门、分支机构及子公

司五个层级的风险管理组织架构，董事会承担全面风险管理的最终责任，下设合规与风险管理委员会，负责指导全面风险管理工作的开展；监事会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和经理层（执行委员会）在风险管理方面履职尽责情况并督促整改；经理层（执行委员会）对全面风险管

理承担主要责任，下设合规与风险管理委员会和资产配置委员会负责执行经理层（执行委员会）的相关决议；设立首席风险官，全面负责公司的风险管理工作，并对首席风险官的履职给予充分的保障；

风险管理职能部门包括风险管理部、合规与法律事务部、资金运营部、内核管理部与稽核审计部，负责贯彻落实推动全面风险管理工作。三道防线分别为：相关业务管理支持部门、业务部门及分支机构

为第一道防线，负责事前与事中的自我防范；风险管理部、合规与法律事务部为第二道防线，负责事

前与事中的风险管理及事后的风险处置；稽核审计部为第三道防线，执行事后的独立监督与评价职责。

确保了全面风险管理涵盖所有部门、岗位与人员，渗透到各项业务和工作环节，明确了相关授权的权限范围，确保了各个层级、各项业务、各个部门及各分支机构、各子公司在自身权限范围内开展相关工作。将下属子公司的风险管理纳入到全面风险管理体系之中，对子公司实行垂直管理，保障全面风险管理的一致性和有效性。

*在风险管理制度与政策方面，华创证券建立了以《全面风险管理制度》为基本制度，以各种风险类型管理办法及业务层面的风控细则、操作规程等为配套规则的风险管理制度体系，规范各类风险管理工作。同时，华创证券综合考量发展战略目标、外部市场环境、风险承受能力、股东回报要求等内外部因素，每年制定公司风险偏好，明确了对待风险和收益的基本态度及愿意承受的风险总量。在此基础上，结合各项业务在经营中面临的所有实质性风险等实际情况，拟订风险容忍度及其执行方案，

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并建立关键风险限额指标体系，相关制度与政策得到了有效的贯彻和落实。

*在风险管控措施方面，华创证券建立了全面的风险识别和分析体系，采取定性和定量相结合的方式对风险状况开展分析和评价；针对可能影响实现经营目标的内外部重大风险信息，采用科学合理的计量模型或评估方法进行审慎评估；建立了清晰的风险控制指标体系，有效覆盖各业务类型、各专业风险类型，通过搭建符合业务管理与风险管理要求的风险管理系统，实现对各类业务风险指标、监管指标的动态监控与预警；制定了与风险偏好相适应的风险应对策略，建立了完善的内外部应对机制，有效管控市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、合规风险、洗钱风险、声誉风险等各类风险；

建立了畅通的风险信息沟通机制，确保相关信息传递与反馈及时、准确、完整。

（2）各类风险应对措施

*市场风险管理

华创证券对市场风险实施限额管理，市场风险限额包括业务规模限额、风险限额及各类风险控制指标限额等。已建立以净资本为核心的动态风险控制指标监测体系，结合风险价值、基点价值等量化评估模型以及压力测试、情景分析等手段，对市场风险进行科学的计量和量化，通过风险管理分析系统对市场风险限额进行逐日监控，实现市场风险的识别、评估、测量和管理，力争做到市场风险可测、可控、可承受。

*信用风险管理

华创证券持续建立健全业务部门与内部控制部门的双重信用风险管理机制，在开展信用风险相关业务前，通过对客户进行授信、对投资标的按内外部信用评级进行筛选，来选择并确定交易对手及投资项目，同时注意不将信用风险集中于单个债务人或债务人群体，并且通过收取保证金、合格抵质押物等方式进行信用风险缓释。同时，密切跟踪客户、投资对象的经营情况、信用资质变化情况等；通过风险管理分析系统每日对相关业务信用风险进行量化评估，使用预期信用损失模型每月对公司金融工具的预期信用损失进行计量等方法，降低信用风险。

*流动性风险管理

华创证券遵循全面性、审慎性和预见性原则建立了流动性风险管理体系，对流动性风险实施有效识别、计量、监测和控制。华创证券对资金进行统一管理和运作，建立了流动性风险限额管理与监控预警机制、流动性风险应急与资本补足机制，确保流动性风险可控可测，能够有效地防范和化解流动性风险。华创证券强化流动性风险指标的动态监测，细化资金头寸管理，合理安排业务规模及融资节奏；完善流动性风险管理体系，强化流动性风险限额控制，通过定期及不定期压力测试，评估压力情景下公司的流动性风险承受能力；维持合理的流动性储备规模，并持续拓展融资渠道，实现资金来源的多元化与稳定性，确保公司流动性安全。

*操作风险管理

华创证券通过在组织架构、岗位设置、权责分配、业务流程等方面，建立适当的分工、授权和分级审批机制，形成合理制约和有效监督的内部控制；通过开展风险与控制自我评估（RCSA）工作，梳理各项业务开展过程中可能遇到的风险，在风险发生前进行自我诊断与完善控制措施；梳理部分重点业务关键风险指标（KRI），监测重点业务、关键环节的操作风险隐患；采用风险事件库法，将华创证

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券内部发生的操作风险事件记录汇总形成风险事件库收集损失数据（LDC），结合证券公司分类评价规则合理确定公司操作风险损失率及各项权重系数，以此衡量操作风险，并制定防范措施，减少操作风险。持续梳理各项业务的风险点和操作流程，通过搭建统一业务运营平台固化各项业务流程，规范员工操作行为，降低操作风险。充分考虑业务规模和复杂性相适应的突发事件处理和业务连续运行等因素，在此基础上建立恢复服务和保证业务连续运行的管理机制和备用方案，并定期对其进行检查、测试，以确保在出现灾难和业务严重中断时这些方案和机制能够正常执行。同时各业务及支持部门建立操作风险突发事件的应急处置机制，制定和完善操作风险突发事件的应急预案，严格执行操作风险突发事件报告制度，按照统一领导、分级负责，集中管理、分类处置的原则，落实操作风险突发事件的处置职责，最大程度的减少操作风险损失。

*合规风险管理

华创证券采取多种措施防范与化解合规风险，积极培育合规文化，包括深化教育培训，搭建合规培训课件库，加强新规解读，优化合规考试，拓展宣传渠道等；强化专业能力建设，包括加强合规人员能力建设与考核力度，持续优化合规管理模式，强化重点领域风险监测管控等；落实穿透管理，包括提高管控标准，扩大审查范围，健全定期汇报机制，强化监督、检查、整改及问责等；夯实合规管理闭环，包括加强员工执业行为管理，完善检查整改问责一体化机制，丰富管理抓手与工具，加强合规监测、考核与问责力度等；健全管理长效机制，包括进一步完善合规管理制度，强化执行力建设与事前防范机制，加强向监管部门的请示汇报沟通，落实主动作为与责任担当；建立内外规一体管理平台加强综合业务管理平台建设，强化系统对合规管理、洗钱风险监测、关联交易规范以及合规监测工作的支持，提升合规数字化建设水平；强化合规专员队伍建设及业务素质，确保公司持续规范健康发展。

*声誉风险管理

针对近年来，移动媒体日益发达，舆论环境复杂多变，华创证券加强了媒体关系维护，强化了声誉风险的管控与应对，持续维护合作媒体关系。一是持续加强与媒体的合作关系，形成了良好的媒体关系，从而有利于主动管理舆情；二是建立统一管理的媒体沟通机制，设置新闻发言人，对业务风险处置、涉及公司与政府或社会有关的负面新闻等加强信息发布管理和宣传管控；三是完善舆情监控体系，充分利用舆情监控系统和第三方服务机构，建立了一套内外兼备的舆情监控机制。针对重大负面舆情，建立了7*24小时密集舆情监测机制；四是强化品牌与声誉维护工作机制。通过公司内部培训，提升员工品牌宣传和声誉形象维护的工作意识与技能，深化完善了公司分支机构和总部品牌专员工作机制，强化源头抓起，发现负面舆情信息及时上报；五是举办各类活动提升公司品牌形象，促进正面舆论传播。

*洗钱风险管理

华创证券不断加强洗钱风险管理措施，一是建立并完善反洗钱内控机制和内控制度，细化各个业务条线的客户尽职调查、可疑交易报告管理、产品业务洗钱风险评估、培训宣传等方面内容，明晰了各部门、岗位的具体职责和操作规范。二是推动反洗钱相关系统优化工作，提高客户身份信息监测、大额交易和可疑交易监测、高风险客户监测、高风险业务监测、黑名单监测的有效性。三是持续优化

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洗钱风险自评估系统建设，并开展洗钱风险自评估工作。四是不断开展受众广泛的宣传与培训，提升各个层级员工的反洗钱工作意识。五是积极组织开展客户身份重新识别工作，对不同洗钱风险等级和不同身份信息完善程度的客户分别设置不同的管控措施。六是持续提升大额交易和可疑交易监测质量，定期和不定期优化监测指标，强化大额交易和可疑交易分析工作要求。七是持续加强自主检查、审计和风险评估，对发现的问题指定专人负责督促整改落实。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

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第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定网决议刊登的披露会议届次召开日期会议决议站的查询索引日期

2024年第一次表决通过以下议案：1.关于公司子公司华创证券拟控股太平洋证券的议

2024年 1月 12日 www.sse.com.cn 2024年 1月 13日

临时股东大会案；2.关于增补公司董事的议案。

表决通过以下议案：1.公司2023年年度报告全文及摘要；2.公司2023年度董事会工作报告；3.公司2023年度监事会工作报告；4.公司2023年度财务决算报告；5.公司2023年度利润分配预案；6.公司2023年度

独立董事述职报告；7.关于聘请公司2024年度财务审计机构和内部控

制审计机构的议案；8.关于公司2023年度日常关联交易执行情况及

2024年度日常关联交易预计的议案；9.关于公司董事、监事、高级管理

2023年年度

2024年 5月 15日 www.sse.com.cn 2024年 5月 16日 人员 2024年薪酬方案的议案；10.关于公司及子公司华创证券发行境内

股东大会

债务融资工具一般性授权的议案；11.关于修订《公司章程》的议案；

12.关于修订《公司股东大会议事规则》的议案；13.关于修订《公司董事会议事规则》的议案；14.关于修订《公司监事会议事规则》的议案；

15.关于修订《公司独立董事工作制度》的议案；16.关于修订《公司关联交易管理办法》的议案；17.关于修订《公司对外担保管理办法》的议案。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

23/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形臧辉非独立董事选举邱健职工监事离任杨帆职工监事选举

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

2024年1月，公司召开2024年第一次临时股东大会，选举臧辉先生为公司第八届董事会非独立董事。2024年4月，邱健女士因到龄退休申请辞去公司职工代表监事职务，经公司职工大会审议，选举杨帆先生为公司第八届监事会职工代表监事。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）不适用

每10股派息数(元)（含税）不适用

每10股转增数（股）不适用利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明公司2024年半年度不进行利润分配或公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

24/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

公司积极践行“绿水青山就是金山银山”理念，牢固树立“艰苦创业、守正创新、服务社会、绿色共享”的发展理念，将履行社会责任放在第一位，积极发挥专业优势，践行绿色金融服务，助推区域经济实现高质量绿色发展。按照“四个不摘”总要求，树立绿色服务理念，聚焦绿色投融资项目，积极开展乡村振兴与脱困帮扶。加强环境风险防控，宣传绿色金融服务，为业务拓展营造良好环境，使绿色发展理念内化为公司经营发展的基本准则，全力支持实体经济高质量发展。

坚持把绿色金融服务作为长期发展战略，充分发挥金融专业优势，推动绿色产业发展，促进绿色经济增长。围绕绿色产业企业和实体经济，聚合债券、股权交易，创新产品和服务要素，为地方中小企业数字赋能、金融赋能。通过承销发行、分销绿色公司债券、在二级市场对绿色债券开展做市交易以提高相关债券流动性、开展绿色资产支持证券投融资服务等方式，促进绿色环境建设与生态发展。

报告期内，华创证券切实践行 ESG投资理念，在一级市场共申购、分销绿色债券 6只，助力实体企业实现绿色金融融资3.90亿元；在二级市场交易绿色债券145只，规模达119.41亿元；截至2024年6月末，固收、资管业务持有绿色债券16.49亿元。

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用

公司牢固树立绿色发展理念，积极践行绿色经营、绿色管理、绿色办公、绿色生活。大力推进数字化转型，推动公司综合服务管理平台建设，倡导线上无纸化办公；通过以视频会议代替现场会议，严控办公设备及交通工具的使用等措施，降低资源和能源消耗；积极响应垃圾减量、分类、回收和再利用的倡议，严格实行垃圾分类；鼓励号召员工低碳出行、节约水电，减少燃油车尾气排放。通过以上一系列措施，积极营造绿色环保办公氛围，努力建设环境友好型企业。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

2024年上半年，公司深入学习贯彻习近平总书记关于乡村振兴战略的重要论述精神，发挥公司金

融帮扶优势，为实现共同富裕积极履行社会责任。华创证券通过金融帮扶、智力帮扶、公益帮扶、人才帮扶等形式，助力贫困地区巩固拓展脱贫攻坚成果，推动乡村振兴，切实履行社会责任。

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（一）服务乡村振兴

充分发挥区域资本市场服务优势，引导业务服务团队向脱贫地区倾斜，践行金融精准帮扶和普惠金融服务，帮助脱贫区县防范化解债务风险，为地方政府产业发展，保持流量、盘活存量、做大增量、优化质量提供支持。报告期内，累计帮助3个重点帮扶地区直接融资39.93亿元。

（二）巩固结对帮扶成果

按照“四个不摘”要求，不断深化“一司一县”结对帮扶工作，针对安顺市西秀区、黔南州独山县、贵定县、铜仁市思南县、黔西南州晴隆县等五个结对帮扶区县，持续开展智力帮扶、公益帮扶、人才帮扶等工作，在每个结对帮扶区县开展了多种帮扶行动，帮扶成效得到巩固和提高。

智力帮扶方面，投资者教育团队持续开展“兴农助教”证券知识进乡村系列活动，通过开课堂、放电影、与少数民族同胞共庆节日，宣传金融证券知识，共走进8个村镇，服务乡村群众1058户。

公益帮扶方面，制定年度“一司一县”爱心帮扶工作方案，拟定19项帮扶行动，通过“华创证券爱心黔诚慈善基金”公益平台完成118.69万元捐赠，深入结对帮扶地区，针对乡村环境改善、基础设施建设、学校条件改善、产业培育等方面，积极开展精准帮扶行动。

人才帮扶方面，选派2名任驻村（社区）第一书记，发挥专业特长，持续助力帮扶区县产业发展。

（三）深化中小微企业服务

围绕贵州三大战略行动和四化发展部署，提升专精特新、旅游专板等特色板块服务能力，为企业提供有温度、有获得感的服务，推动中小微企业规范治理结构，明确战略方向，增强内生发展能力。

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第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及如未能是否及时履行应及时履承诺承诺是否有履行承诺背景承诺方承诺时间承诺期限时严格说明未完行应说类型内容期限履行成履行的明下一具体原因步计划收购报告华创云信、云信投资于思特奇权益变动报告书中作出承诺：“本公司在业务、资产、人员、财务、机构等书或权益保持上

华创云信、方面与北京思特奇信息技术股份有限公司（以下简称“思特奇”或“上市公司”）保持相互独立，并严控股思特奇变动报告市公司2023.12.13是是不适用不适用

云信投资格遵守法律、法规和规范性文件关于上市公司独立性的相关规定，不利用控股股东地位干扰思特奇的经期间有效书中所作独立性营决策，损害思特奇及其他股东的合法权益。上述承诺于本公司控股上市公司期间持续有效。”承诺收购报告华创云信、云信投资于思特奇权益变动报告书中作出承诺：“本公司将依法采取必要及可能的措施避免书或权益本公司及本公司控制的企业开展与北京思特奇信息技术股份有限公司（以下简称“思特奇”或“上市公解决同华创云信、控股思特奇变动报告司”）主营业务构成实质性同业竞争的业务或活动。若未来本公司及本公司控制的企业的主营业务与上2023.12.13是是不适用不适用业竞争云信投资期间有效

书中所作市公司构成实质性同业竞争的，本公司将采取法律法规允许的方式进行解决。上述承诺于本公司控股上承诺市公司期间持续有效。”收购报告华创云信、云信投资于思特奇权益变动报告书中作出承诺：“本公司及本公司控制的企业对于与北京思书或权益特奇信息技术股份有限公司（以下简称“上市公司”）确有必要进行的关联交易，将严格遵循相关法律解决关华创云信、控股思特奇

变动报告法规及规范性文件以及上市公司内部管理制度关于关联交易的相关要求，履行关联交易审批程序，按照2023.12.13是是不适用不适用联交易云信投资期间有效

书中所作公平、公允和等价有偿的原则进行，切实保护上市公司及其中小股东利益。上述承诺于本公司控股上市承诺公司期间持续有效。”刘永好、新希望化工分别于2016年1月12日、2015年12月31日作出承诺：1．在本次重组完成后，本公司/本人及本公司/本人拥有实际控制权或重大影响的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司将尽量

避免与宝硕股份及其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、与重大资公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文解决关新希望化2016.1.12、

产重组相件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护宝硕股份及其中小股东利益。2．本公司/本人保是长期有效是不适用不适用联交易工、刘永好2015.12.31

关的承诺证严格按照有关法律法规、中国证监会颁布的规章和规范性文件、上交所颁布的业务规则及宝硕股份公

司章程等制度的规定，依法行使股东权利、履行股东义务，不利用股东的地位谋取不当的利益，不损害宝硕股份及其中小股东的合法权益。如违反上述承诺与宝硕股份及其控股子公司进行交易而给宝硕股份及其中小股东及宝硕股份控股子公司造成损失的，本公司/本人将依法承担相应的赔偿责任。

物流集团、茅台集团、盘江股份、沙钢集团、杉融实业、贵州燃气分别于2016年1月12日作出承诺：

1．在本次重组完成后，本单位/本人及本单位/本人拥有实际控制权或重大影响的除宝硕股份及其子公司

物流集团、外的其他公司及其他关联方将尽量避免与宝硕股份及其子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法

茅台集团、回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按与重大资

解决关盘江股份、相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护宝硕股份及其中小产重组相2016.1.12是长期有效是不适用不适用

联交易沙钢集团、股东利益。2．本单位/本人保证严格按照有关法律法规、中国证监会颁布的规章和规范性文件、上交所颁关的承诺

杉融实业、布的业务规则及宝硕股份公司章程等制度的规定，依法行使股东权利、履行股东义务，不利用股东的地贵州燃气、位谋取不当的利益，不损害宝硕股份及其中小股东的合法权益。如违反上述承诺与宝硕股份及其子公司进行交易而给宝硕股份及其中小股东及宝硕股份子公司造成损失的，本单位/本人将依法承担相应的赔偿责任。

27/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

如未能及如未能是否及时履行应及时履承诺承诺是否有履行承诺背景承诺方承诺时间承诺期限时严格说明未完行应说类型内容期限履行成履行的明下一具体原因步计划

避免占刘永好、新希望化工分别于2016年1月12日、2015年12月31日作出承诺：本次重组完成后，本公司与重大资

用上市新希望化/本人不利用与上市公司之间的关联关系占用上市公司及其控股子公司的资金或资产。若本公司/本人违2016.1.12、产重组相是长期有效是不适用不适用

公司资工、刘永好反该承诺给上市公司及其控股子公司造成任何损失的，本公司/本人将依法赔偿上市公司及其控股子公司2015.12.31关的承诺金承诺损失。

物流集团、

物流集团、茅台集团、盘江股份、沙钢集团、杉融实业、贵州燃气分别于2016年1月12日作出承诺：

避免占茅台集团、

与重大资本次重组完成后，本单位/本人不利用与上市公司之间的关联关系直接或通过本单位/本人控制的其他企用上市盘江股份、

产重组相业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用上市公司及其控股子公司的资金或资产。若本单位/本2016.1.12是长期有效是不适用不适用公司资沙钢集团、

关的承诺人违反该承诺给上市公司及其控股子公司造成任何损失的，本单位/本人将依法赔偿上市公司及其控股子金承诺杉融实业、公司损失。

贵州燃气、

南方希望实业有限公司（简称“南方希望”）、拉萨经济技术开发区北硕投资中心（有限合伙）（简称“北硕投资”）分别于2016年1月12日作出承诺：1．本单位及本单位拥有实际控制权或重大影响的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司及其他关联方不利用本单位及本单位控制的相关公司对宝硕股份的控

制关系进行损害宝硕股份及其中小股东、宝硕股份控股子公司合法权益的经营活动。2．本单位及本单位拥有实际控制权或重大影响的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司及其他关联方不直接或间接从

事、参与或进行与宝硕股份或其控股子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的任何业务及活动。3．本单位及本单位拥有实际控制权或重大影响的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司及其他关联方不会利签署之日起用从宝硕股份或其控股子公司获取的信息从事或直接或间接参与与宝硕股份或其控股子公司相竞争的业与再融资至本单位不

解决同南方希望、务，并不会进行任何损害或可能损害宝硕股份及其中小股东、宝硕股份控股子公司合法权益的行为或活相关的承2016.1.12是再系华创云是不适用不适用

业竞争北硕投资动。4．本单位将严格按照有关法律法规及规范性文件的规定采取有效措施避免与宝硕股份及其控股子公诺信的股东之

司产生同业竞争，承诺将促使本单位拥有实际控制权或重大影响的除宝硕股份及其控股子公司外的其他日止

公司及其他关联方采取有效措施避免与宝硕股份及其控股子公司产生同业竞争。5．如本单位或本单位拥有实际控制权或重大影响的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司或其他关联方获得与宝硕股份及其

控股子公司构成或可能构成同业竞争的业务机会，本单位将尽最大努力，使该等业务机会具备转移给宝硕股份或其控股子公司的条件（包括但不限于征得第三方同意），并优先提供给宝硕股份或其控股子公司。若宝硕股份及其控股子公司未获得该等业务机会，则本单位承诺采取法律、法规及中国证监会许可的方式加以解决，且给予宝硕股份选择权，由其选择公平、合理的解决方式。本承诺自本单位签署之日起至本单位不再系宝硕股份的股东之日止。

南方希望、北硕投资分别于2016年1月12日作出承诺：1．在本次重组完成后，本单位/本人及本单位/本人拥有实际控制权或重大影响的除宝硕股份及其子公司外的其他公司及其他关联方将尽量避免与宝硕

股份及其子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有与再融资偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行解决关南方希望、

相关的承交易审批程序及信息披露义务，切实保护宝硕股份及其中小股东利益。2．本单位/本人保证严格按照有2016.1.12是长期有效是不适用不适用联交易北硕投资、

诺关法律法规、中国证监会颁布的规章和规范性文件、上交所颁布的业务规则及宝硕股份公司章程等制度的规定，依法行使股东权利、履行股东义务，不利用股东的地位谋取不当的利益，不损害宝硕股份及其中小股东的合法权益。如违反上述承诺与宝硕股份及其子公司进行交易而给宝硕股份及其中小股东及宝硕股份子公司造成损失的，本单位/本人将依法承担相应的赔偿责任。

避免占南方希望、北硕投资分别于2016年1月12日作出承诺：本次重组完成后，本单位/本人不利用与上市公与再融资

用上市南方希望、司之间的关联关系直接或通过本单位/本人控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占

相关的承2016.1.12是长期有效是不适用不适用

公司资北硕投资用上市公司及其控股子公司的资金或资产。若本单位/本人违反该承诺给上市公司及其控股子公司造成任诺

金承诺何损失的，本单位/本人将依法赔偿上市公司及其控股子公司损失。

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二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用□不适用事项概述及类型查询索引

具体内容详见公司2016年9月14日、2017年5月16日、2018年国联安基金管理有限公司诉

3月6日、2018年4月27日、2019年9月7日、2019年10月15

厦门圣达威、华创证券证券

日、2021年8月21日、2022年8月20日披露于《中国证券报》及纠纷案

上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告。

具体内容详见公司2020年9月4日、2021年1月4日、2021年10华创证券与北京嘉裕投资有月29日、2022年5月28日、2022年6月16日、2022年6月18限公司股权转让纠纷案日、2023年12月10日披露于《中国证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告。

(二)截止本报告披露日，公司连续十二个月内或者单笔涉案金额未达到公司最近一期经审计净资产绝

对值10%的其它诉讼、仲裁事项如下：

1.公司作为原告提起的诉讼情况

（1）华创证券诉武汉当代科技产业集团证券交易合同纠纷案

华创证券持有武汉当代科技产业集团面值总额为9600.00万元的债券。因债券违约，华创证券向贵阳市中级人民法院起诉。2022年7月法院裁定案件移送湖北省武汉市中级人民法院审理。2024年1月法院出具判决，支持华创证券主要诉讼请求，判决已生效。

（2）华创证券诉武汉当代科技投资有限公司证券交易合同纠纷案

华创证券持有武汉当代科技投资有限公司（简称“当代科技”）面值总额为10000.00万元的债券。因债券预期违约，华创证券向湖北省武汉市中级人民法院起诉。2024年2月法院出具判决，支持华创证券主要诉讼请求，判决已生效。

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（3）华创证券诉当代科技股票交易纠纷案

华创证券持有当代科技面值总额为3000.00万元的债券。因债券预期违约，华创证券向湖北省武汉市东湖新技术开发区人民法院起诉。2024年2月，法院出具判决，支持华创证券主要诉讼请求，判决已生效。

（4）华创证券诉中国太平洋财产保险股份有限公司等信用保险合同纠纷案

华创证券瑞高保理（财盈三期）资产支持专项计划（简称“专项计划”）持有票面金额为100217700

元的商业承兑汇票，齐星集团有限公司(简称“齐星集团”)为承兑人，中国太平洋财产保险股份有限公司（简称“太平洋保险”）承保该汇票的如期兑付。华创证券代表专项计划拥有保险标的项下所有权益。该汇票到期后，因齐星集团拒付，且太平洋保险拒绝履行保险理赔义务，华创证券于2024年

4月向上海金融法院起诉，诉请太平洋保险等公司支付理赔金额、逾期理赔损失和律师费共计约

11771.16万元。

（5）华创证券诉中国太平洋财产保险股份有限公司等信用保险合同纠纷案

华创证券瑞高保理（财盈三期）资产支持专项计划（简称“专项计划”）持有票面金额为102060000

元的商业承兑汇票，光大国际建设工程总公司(“光大国际”)为承兑人，中国太平洋财产保险股份有限公司（简称“太平洋保险”）承保该汇票的如期兑付。华创证券代表专项计划拥有保险标的项下所有权益。该汇票到期后，因光大国际拒付，且太平洋保险拒绝履行保险理赔义务，华创证券于2024年

4月向上海金融法院起诉，诉请太平洋保险等公司支付理赔金额、逾期理赔损失和律师费共计约

11987.18万元。

2.公司作为被告的诉讼情况

（1）暖流资产诉国融证券、发行人及华创证券等中介机构证券虚假陈述责任纠纷案

暖流资产管理股份有限公司（简称“暖流资产”）持有“16宁远高”债券，该债券发生违约。暖流资产起诉债券主承销商及受托管理人国融证券、发行人及其他中介机构，要求被告偿付债券本金

2950.00万元、利息、逾期利息及诉讼费。2023年8月，法院出具一审判决，华创证券作为实际承

销额为零的承销团成员，不承担责任。2023年9月，暖流资产提起上诉。本案二审尚未判决。

（2）洛肯国际诉神雾环保、华创证券证券虚假陈述责任纠纷案

洛肯国际投资管理（北京）有限公司（简称“洛肯国际”）持有“16环保债”，该债券发生违约。

洛肯国际起诉债券主承销商及受托管理人华创证券、发行人神雾环保技术股份有限公司（简称“神雾环保”），要求被告偿付债券本金5000.00万元、利息、逾期利息、诉讼费及保全费。2022年10月，华创证券收到北京金融法院的传票及相关起诉文件。2024年5月，法院出具一审判决，华创证券不承担责任。2024年6月，一审判决已生效。

（3）建行越秀支行诉华创证券侵权责任纠纷案

中国建设银行股份有限公司广州越秀支行（简称“建行越秀支行”）持有“16 体 EB02”债券，该债券发生违约。建行越秀支行起诉债券受托管理人华创证券，要求赔偿损失约5366.31万元、资金占用损失及诉讼费。2023年8月，法院出具一审判决，判决被告参照实际交易价格向原告赔偿损失

1396.80万元并支付资金占用损失。2023年11月，华创证券向广东省深圳市中级人民法院上诉。本

30/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

案二审尚未判决。

(三)公司本报告期被处罚和公开谴责的情况

□适用√不适用

(四)其他说明

□适用√不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司诚信状况良好，不存在被监管机构出具不诚信记录的情况。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

2024年 4月 19日，公司在《中国证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《公司关于2023年度日常关联交易执行情况及2024年度日常关联交易预计的公告》。2024年半年度日常关联交易详见财务报告“十五、5关联交易情况”。

3.临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

2023年12月13日，公司及全资子公司云信数网（上海）投资有限公司（以下简称“云信投资”）

与吴飞舟先生签署了《股份转让协议》，由云信投资协议受让思特奇创始人吴飞舟先生持有的思特奇

1660.00万股股份。2024年2月27日，前述思特奇股份已过户至云信投资名下，公司及云信投资合

计持有思特奇85093150股股份（占股份总数的25.69%），为思特奇控股股东。

3.临时公告未披露的事项

□适用√不适用

31/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

4.涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3.临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3.临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方关联关系期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额新希望化工投资

大股东43529042.9343529042.93有限公司

合计43529042.9343529042.93

关联债权债务形成原因资金产生于宝硕股份破产管理人，各方债权债务关系正在进行梳理。

关联债权债务对公司经营依照会计准则的相关规定执行。

成果及财务状况的影响

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1.托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

32/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

2.报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保发担保是担保物是否为与上市被担保生日期担保担保主债务否已经担保是担保逾期反担保关联担保方担保金额担保类型（如关联方公司的方(协议签起始日到期日情况履行完否逾期金额情况关系

有）担保

关系署日)毕无

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计1110

报告期末对子公司担保余额合计（B） 3166.61

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 3166.61

担保总额占公司净资产的比例(%)0.15

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金

260

额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 260未到期担保可能承担连带清偿责任说明不适用

除了控股子公司思特奇存在对其子公司担保外，公司合并范围内无其他担保。思特奇担保担保情况说明情况详见思特奇2024年8月8日在巨潮资讯网披露的2024年半年报。

33/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

3.其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

√适用□不适用

1.拟控股太平洋证券2024年1月，经公司股东大会审议通过，华创证券将在中国证监会核准太平洋证券股份有限公司（以下简称“太平洋证券”）股东资格后，到法院领取执行裁定书，办理股权过户手续，并拟在太平洋证券董事会换届时取得相应董事席位，成为其控股股东，推动双方资源整合，进一步提高区域影响力。

2.控股思特奇

2024年2月，吴飞舟先生持有的北京思特奇信息技术股份有限公司（以下简称“思特奇”）1660

万股股份过户至子公司云信数网（上海）投资有限公司（以下简称“云信投资”）名下，公司及云信投资合计持有思特奇85093150股股份（占股份总数的25.69%），实现控股思特奇，双方将进一步强化人才、技术、经验和研究能力的协同整合，为实施可信数联网基础设施工程提供可靠保障，不断夯实公司数字科技板块。

3.新增银行授信

2024年6月，公司向上海浦东发展银行股份有限公司北京分行质押持有的62984142股思特奇

股份并取得4亿元贷款。本次贷款有助于拓展公司本部银行授信渠道，进一步优化公司本部债务期限结构及融资成本。

34/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1.股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2.股份变动情况说明

□适用√不适用

3.报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4.公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)74275

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记或冻结情股东名称报告期内期末持股数比例限售条况股东（全称）增减量（%）件股份股份性质数量数量状态新希望化工投资有境内非国

01209436035.350冻结4500000

限公司有法人上海杉融实业有限境内非国

01186364285.250质押118636365

公司有法人南方希望实业有限境内非国

01115241634.930无0

公司有法人贵州现代物流产业（集团）有限责任01080073754.780质押53750000国有法人公司中国贵州茅台酒厂（集团）有限责任0897813113.970无0国有法人公司贵州盘江精煤股份

0715737963.160无0国有法人

有限公司

35/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

深圳市前海禾丰正则资产管理有限公

司－禾丰多元投资0605488002.680无0其他二期私募证券投资基金深圳市前海企翔投境内非国

0517241372.290无0

资实业有限公司有法人

中意资管－工商银

行－中意资产－卓

0517241372.290无0其他

越枫叶36号资产管理产品中国建设银行股份

有限公司－国泰中

证全指证券公司交7154048507219912.240无0其他易型开放式指数证券投资基金

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量种类数量新希望化工投资有限公司120943603人民币普通股120943603上海杉融实业有限公司118636428人民币普通股118636428南方希望实业有限公司111524163人民币普通股111524163

贵州现代物流产业（集团）有限责

108007375人民币普通股108007375

任公司

中国贵州茅台酒厂（集团）有限责

89781311人民币普通股89781311

任公司贵州盘江精煤股份有限公司71573796人民币普通股71573796深圳市前海禾丰正则资产管理有

限公司－禾丰多元投资二期私募60548800人民币普通股60548800证券投资基金深圳市前海企翔投资实业有限公

51724137人民币普通股51724137

司

中意资管－工商银行－中意资产

51724137人民币普通股51724137

－卓越枫叶36号资产管理产品

中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放50721991人民币普通股50721991式指数证券投资基金

截至报告期末，回购专用证券账户持有公司股份78234868股，占前十名股东中回购专户情况说明

公司总股本的3.46%。

上述股东委托表决权、受托表决不适用

权、放弃表决权的说明

上述股东关联关系或一致行动的上述前十名股东中，新希望化工投资有限公司、南方希望实业有限说明公司存在一致行动关系，构成一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股不适用数量的说明

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

36/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

√适用□不适用

公司副总经理彭凯自2023年4月12日上任以来持有公司2万股股份，截至报告期末未发生变动。

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

37/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

第九节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)公司债券（含企业债券）

√适用□不适用

1.公司债券基本情况

单位：亿元币种：人民币是否投资存在

2024年8者适

受托终止月31日后债券余利率还本付息交易场主承当性债券名称简称代码发行日起息日到期日管理交易机制上市

的最近回额（%）方式所销商安排人交易

售日（如的风

有）险面向华创阳安股份有竞价交易每年付息专业限公司2022年面上海证系统和固一次，到华创中航投资向专业投资者公22阳安031377502022/8/312022/9/1不适用2024/9/15.005.40券交易定收益证否期一次还证券证券者交开发行公司债券所券综合电本易的

（第三期）子平台债券华创阳安股份有面向竞价交易限公司2023年面每年付息专业上海证系统和固

向专业投资者公一次，到华创中航投资

23阳安011388252023/1/122023/1/13不适用2026/1/136.004.46券交易定收益证否

开发行公司债券期一次还证券证券者交所券综合电

（第一期）（品种本易的子平台

一）债券华创阳安股份有面向竞价交易限公司2023年面每年付息专业上海证系统和固

向专业投资者公一次，到华创中航投资

23阳安021388282023/1/122023/1/13不适用2025/1/134.005.90券交易定收益证否

开发行公司债券期一次还证券证券者交所券综合电

（第一期）（品种本易的子平台

二）债券

38/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

是否投资存在

2024年8者适

受托终止月31日后债券余利率还本付息交易场主承当性债券名称简称代码发行日起息日到期日管理交易机制上市

的最近回额（%）方式所销商安排人交易

售日（如的风

有）险华创云信数字技面向竞价交易术股份有限公司每年付息专业上海证系统和固

2023年面向专业一次，到华创中航投资

23云信032401842023/11/72023/11/82025/11/82027/11/85.004.60券交易定收益证否

投资者公开发行期一次还证券证券者交所券综合电公司债券（第二本易的子平台

期）债券华创云信数字技面向竞价交易术股份有限公司每年付息专业上海证系统和固

2024年面向专业一次，到华创中航投资

24云信012407762024/3/212024/3/22不适用2027/3/228.002.88券交易定收益证否

投资者公开发行期一次还证券证券者交所券综合电公司债券（第一本易的子平台

期）债券华创云信数字技面向竞价交易术股份有限公司每年付息专业上海证系统和固

2024年面向专业一次，到华创中航投资

24云信022411962024/7/52024/7/8不适用2027/7/89.002.80券交易定收益证否

投资者公开发行期一次还证券证券者交所券综合电公司债券（第二本易的子平台

期）债券华创证券有限责面向竞价交易任公司公开发行每年付息合格上海证系统和固

2019年公司债券一次，到中航财富投资

19华创041558042019/10/292019/10/30不适用2024/10/300.16852.69券交易定收益证否

(第一期)(面向期一次还证券证券者交所券综合电

合格投资者)(品本易的子平台

种二)债券面向华创证券有限责每年付息专业新债券交任公司2022年面上海证一次，到天风天风投资易系统和向专业投资者公 22 华创 C1 185742 2022/4/29 2022/5/05 不适用 2025/5/05 10.00 3.80 券交易 否期一次还证券证券者交固定收益开发行次级债券所本易的平台

(第一期)债券

39/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

是否投资存在

2024年8者适

受托终止月31日后债券余利率还本付息交易场主承当性债券名称简称代码发行日起息日到期日管理交易机制上市

的最近回额（%）方式所销商安排人交易

售日（如的风

有）险华创证券有限责面向任公司2022年面每年付息专业新债券交上海证

向专业投资者公一次，到天风天风投资易系统和

22 华创 C3 137576 2022/7/27 2022/7/28 不适用 2025/7/28 10.00 4.98 券交易 否

开发行次级债券期一次还证券证券者交固定收益所

（第二期）（品种本易的平台二）债券面向华创证券有限责每年付息专业新债券交任公司2023年面上海证一次，到天风天风投资易系统和向专业投资者公 23 华创 C1 115604 2023/7/5 2023/7/6 不适用 2026/7/6 10.00 4.80 券交易 否期一次还证券证券者交固定收益开发行次级债券所本易的平台

(第一期)债券华创证券有限责面向任公司2024年面每年付息专业新债券交上海证

向专业投资者公一次，到中航中航投资易系统和

24华创012408852024/4/182024/4/19不适用2027/4/1915.002.70券交易否

开发行公司债券期一次还证券证券者交固定收益所

(第一期)(品种本易的平台

一)债券华创证券有限责面向任公司2024年面每年付息专业新债券交上海证

向专业投资者公一次，到中航中航投资易系统和

24华创022408862024/4/182024/4/19不适用2029/4/195.002.90券交易否

开发行公司债券期一次还证券证券者交固定收益所

(第一期)(品种本易的平台

二)债券公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用

40/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

2.公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3.信用评级结果调整情况

□适用√不适用

4.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的变更、变化和执行情况及其影响

√适用□不适用是否变更是否已变更对债券执行情变更后变更原现状发生取得有权机投资者权益况情况因变更构批准的影响

“23阳安01”由中证信用融资担保有限公司提供无条件不可撤销的连带责任保证担保；“24云按照募信01”由深圳市深担增信融资集说明担保有限公司提供无条件不可撤否不适用不适用否不适用书约定销的连带责任保证担保；“22华执行创 C1”由中国投融资担保股份有限公司提供不可撤销连带责任保证担保。

债券存续期内每年付息一次，到按照募期一次性偿还本金或者选择提前集说明回售。报告期内，公司债券均按否不适用不适用否不适用书约定

时还本付息，具有良好的信用记执行录。

为了充分、有效地维护债券持有

人的利益，制定了一系列偿债保障措施，包括制定《债券持有人按照募会议规则》、设立偿债资金专用集说明否不适用不适用否不适用

账户、充分发挥债券受托管理人书约定

的作用、指定专人负责处理与存执行

续债券相关的事务、及时履行信息披露义务等。

(二)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

(三)公司债券募集资金情况

□本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改

√公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改

41/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

债券代码：240885.SH 债券简称：24华创 01

1.基本情况

单位：亿元币种：人民币华创证券有限责任公司2024年面向专业投资者公开发债券全称

行公司债券（第一期）（品种一）

是否为专项品种债券□是√否专项品种债券的具体类型不适用募集资金总额15报告期末募集资金余额0报告期末募集资金专项账户余额0

2.募集资金用途变更调整

本期债券的募集资金扣除发行费用后，将用于补充约定的募集资金用途（请全文列示）公司营运资金或偿还有息负债以及适合的、法律法规允许的其他用途

是否变更调整募集资金用途□是√否

变更调整募集资金用途履行的程序，该程序不适用是否符合募集说明书的约定变更调整募集资金用途的信息披露情况不适用变更调整后的募集资金用途及其合法合规性不适用

3.募集资金实际使用情况（此处不含临时补流）

单位：亿元币种：人民币报告期内募集资金实际使用金额15

3.1.1偿还有息债务（不含公司债券）金额10.5

3.1.2偿还有息债务（不含公司债券）情况正常

3.2.1偿还公司债券金额0

3.2.2偿还公司债券情况不适用

3.3.1补充流动资金金额4.5

3.3.2补充流动资金情况正常

3.4.1固定资产项目投资金额0

3.4.2固定资产项目投资情况不适用

3.5.1股权投资、债权投资或资产收购金额0

3.5.2股权投资、债权投资或资产收购情况不适用

3.6.1其他用途金额0

3.6.2其他用途具体情况不适用

4.募集资金用于特定项目

4.1募集资金是否用于固定资产投资项目或者股权投资

□是√否

、债权投资或者资产收购等其他特定项目

4.1.1项目进展情况不适用

4.1.2项目运营效益不适用

4.1.3项目抵押或质押事项办理情况（如有）不适用

4.2报告期内项目是否发生重大变化，或可能影响募集

□是√否资金投入使用计划

4.2.1项目变化情况不适用

4.2.2项目变化的程序履行情况不适用

4.2.3项目变化后，募集资金用途的变更情况（如有）不适用

42/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

4.3报告期末项目净收益是否较募集说明书等文件披露

内容下降50%以上，或者报告期内发生其他可能影响项□是√否目实际运营情况的重大不利事项

4.3.1项目净收益变化情况不适用

4.3.2项目净收益变化对公司偿债能力和投资者权益的

不适用

影响、应对措施等

4.4其他项目建设需要披露的事项不适用

5.临时补流情况

单位：亿元币种：人民币

报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金□是√否临时补流金额0

临时补流情况，包括但不限于临时补流用途、开不适用

始和归还时间、履行的程序

6.募集资金合规情况截至报告期末募集资金实际用途（包括实际使用本期债券的募集资金10.5亿元用于偿还有息负和临时补流）债，4.5亿元用于补充流动资金实际用途与约定用途（含募集说明书约定用途和√是□否合规变更后的用途）是否一致

报告期内募集资金账户管理和使用是否合规√是□否

违规的具体情况（如有）不适用

募集资金违规被处罚处分情况（如有）不适用募集资金违规的，是否已完成整改及整改情况（不适用

如有）

募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定□是□否√不适用募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情形不适用

及整改情况（如有）

债券代码：240886.SH 债券简称：24华创 02

1.基本情况

单位：亿元币种：人民币华创证券有限责任公司2024年面向专业投资者公开发行债券全称

公司债券(第一期)(品种二)

是否为专项品种债券□是√否专项品种债券的具体类型不适用募集资金总额5报告期末募集资金余额0报告期末募集资金专项账户余额0

2.募集资金用途变更调整

本期债券的募集资金扣除发行费用后，将用于补充约定的募集资金用途（请全文列示）公司营运资金或偿还有息负债以及适合的、法律法规允许的其他用途

是否变更调整募集资金用途□是√否

变更调整募集资金用途履行的程序，该程序不适用是否符合募集说明书的约定变更调整募集资金用途的信息披露情况不适用变更调整后的募集资金用途及其合法合规性不适用

43/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

3.募集资金实际使用情况（此处不含临时补流）

单位：亿元币种：人民币报告期内募集资金实际使用金额5

3.1.1偿还有息债务（不含公司债券）金额3.5

3.1.2偿还有息债务（不含公司债券）情况正常

3.2.1偿还公司债券金额0

3.2.2偿还公司债券情况不适用

3.3.1补充流动资金金额1.5

3.3.2补充流动资金情况正常

3.4.1固定资产项目投资金额0

3.4.2固定资产项目投资情况不适用

3.5.1股权投资、债权投资或资产收购金额0

3.5.2股权投资、债权投资或资产收购情况不适用

3.6.1其他用途金额0

3.6.2其他用途具体情况不适用

4.募集资金用于特定项目

4.1募集资金是否用于固定资产投资项目或者股权

□是√否

投资、债权投资或者资产收购等其他特定项目

4.1.1项目进展情况不适用

4.1.2项目运营效益不适用

4.1.3项目抵押或质押事项办理情况（如有）不适用

4.2报告期内项目是否发生重大变化，或可能影响

□是√否募集资金投入使用计划

4.2.1项目变化情况不适用

4.2.2项目变化的程序履行情况不适用4.2.3项目变化后，募集资金用途的变更情况（如不适用

有）

4.3报告期末项目净收益是否较募集说明书等文件

披露内容下降50%以上，或者报告期内发生其他可□是√否能影响项目实际运营情况的重大不利事项

4.3.1项目净收益变化情况不适用

4.3.2项目净收益变化对公司偿债能力和投资者权

不适用

益的影响、应对措施等

4.4其他项目建设需要披露的事项不适用

5.临时补流情况

单位：亿元币种：人民币

报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金□是√否临时补流金额0

临时补流情况，包括但不限于临时补流用途、开不适用

始和归还时间、履行的程序

6.募集资金合规情况截至报告期末募集资金实际用途（包括实际使用和本期债券的募集资金3.5亿元用于偿还有息临时补流）负债，1.5亿元用于补充流动资金实际用途与约定用途（含募集说明书约定用途和合√是□否规变更后的用途）是否一致

报告期内募集资金账户管理和使用是否合规√是□否

违规的具体情况（如有）不适用

44/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

募集资金违规被处罚处分情况（如有）不适用募集资金违规的，是否已完成整改及整改情况（如不适用

有）

募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定□是□否√不适用募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情形不适用

及整改情况（如有）

债券代码：240776.SH 债券简称：24云信 01

1.基本情况

单位：亿元币种：人民币华创云信数字技术股份有限公司2024年面向专业投债券全称

资者公开发行公司债券(第一期)

是否为专项品种债券□是√否专项品种债券的具体类型不适用募集资金总额8报告期末募集资金余额0报告期末募集资金专项账户余额0

2.募集资金用途变更调整

本期债券的募集资金扣除发行费用后拟全部用于

约定的募集资金用途（请全文列示）偿还到期的公司债券本金。

是否变更调整募集资金用途□是√否

变更调整募集资金用途履行的程序，该程序不适用是否符合募集说明书的约定变更调整募集资金用途的信息披露情况不适用变更调整后的募集资金用途及其合法合规性不适用

3.募集资金实际使用情况（此处不含临时补流）

单位：亿元币种：人民币报告期内募集资金实际使用金额8

3.1.1偿还有息债务（不含公司债券）金额0

3.1.2偿还有息债务（不含公司债券）情况不适用

3.2.1偿还公司债券金额8

3.2.2偿还公司债券情况正常

3.3.1补充流动资金金额0

3.3.2补充流动资金情况不适用

3.4.1固定资产项目投资金额0

3.4.2固定资产项目投资情况不适用

3.5.1股权投资、债权投资或资产收购金额0

3.5.2股权投资、债权投资或资产收购情况不适用

3.6.1其他用途金额0

3.6.2其他用途具体情况不适用

4.募集资金用于特定项目

4.1募集资金是否用于固定资产投资项目或者股权

□是√否

投资、债权投资或者资产收购等其他特定项目

4.1.1项目进展情况不适用

4.1.2项目运营效益不适用

4.1.3项目抵押或质押事项办理情况（如有）不适用

45/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

4.2报告期内项目是否发生重大变化，或可能影响

□是√否募集资金投入使用计划

4.2.1项目变化情况不适用

4.2.2项目变化的程序履行情况不适用4.2.3项目变化后，募集资金用途的变更情况（如不适用

有）

4.3报告期末项目净收益是否较募集说明书等文件

披露内容下降50%以上，或者报告期内发生其他可□是√否能影响项目实际运营情况的重大不利事项

4.3.1项目净收益变化情况不适用

4.3.2项目净收益变化对公司偿债能力和投资者权

不适用

益的影响、应对措施等

4.4其他项目建设需要披露的事项不适用

5.临时补流情况

单位：亿元币种：人民币

报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金□是√否临时补流金额0

临时补流情况，包括但不限于临时补流用途、开不适用

始和归还时间、履行的程序

6.募集资金合规情况截至报告期末募集资金实际用途（包括实际使本期债券的募集资金扣除发行费用后全部用于用和临时补流）偿还到期的公司债券本金。

实际用途与约定用途（含募集说明书约定用途√是□否和合规变更后的用途）是否一致

报告期内募集资金账户管理和使用是否合规√是□否

违规的具体情况（如有）不适用

募集资金违规被处罚处分情况（如有）不适用

募集资金违规的，是否已完成整改及整改情况不适用（如有）

募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定□是□否√不适用募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情不适用

形及整改情况（如有）

(四)专项品种债券应当披露的其他事项

□适用√不适用

(五)报告期内公司债券相关重要事项

√适用□不适用

1.非经营性往来占款和资金拆借

(1).非经营性往来占款和资金拆借余额报告期初，公司合并口径应收的非因生产经营直接产生的对其他方的往来占款和资金拆借（以下简称非经营性往来占款和资金拆借）余额：0亿元；

报告期内，非经营性往来占款或资金拆借情形是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况□是√否

46/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

报告期末，未收回的非经营性往来占款和资金拆借合计：0亿元

(2).非经营性往来占款和资金拆借明细

报告期末，公司合并口径未收回的非经营性往来占款和资金拆借占合并口径净资产的比例：0%是否超过合并口径净资产的10%：□是√否

(3).以前报告期内披露的回款安排的执行情况

√完全执行□未完全执行

2.负债情况

(1).有息债务及其变动情况

1.1公司债务结构情况

报告期初和报告期末，公司（非公司合并范围口径）有息债务余额分别为32.88亿元和36.75亿元，报告期内有息债务余额同比变动11.77%。

单位：亿元币种：人民币到期时间金额占有息债有息债务类别金额合计

已逾期6个月以内（含）6个月以上务的占比（%）

公司信用类债券9.5923.1632.7589.12

银行贷款0.23.8410.88非银行金融机构贷款其他有息债务

合计9.7926.9636.75100.00

报告期末公司存续的公司信用类债券中，公司债券余额32.75亿元，企业债券余额0亿元，非金融企业债务融资工具余额0亿元，且共有5.37亿元公司信用类债券在2024年9至12月内到期或回售偿付。

1.2公司合并口径有息债务结构情况

报告期初和报告期末，公司合并报表范围内公司有息债务余额分别为217.18亿元和271.63亿元，报告期内有息债务余额同比变动25.07%。

单位：亿元币种：人民币到期时间金额占有息债有息债务类别金额合计

已逾期6个月以内（含）6个月以上务的占比（%）

公司信用类债券36.2374.86111.0940.90

银行贷款1.467.899.353.44非银行金融机构贷款

其他有息债务144.526.67151.1955.66

合计182.2189.42271.63100.00

报告期末，公司合并口径存续的公司信用类债券中，公司债券余额83.83亿元，企业债券余额0亿元，非金融企业债务融资工具余额0亿元，且共有15.75亿元公司信用类债券在2024年9至12月内到期或回售偿付。

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1.3境外债券情况

截止报告期末，公司合并报表范围内发行的境外债券余额0亿元人民币，且在2024年9至12月内到期的境外债券余额为0亿元人民币。

(2).报告期末公司及其子公司存在逾期金额超过1000万元的有息债务或者公司信用类债券逾期情况

□适用√不适用

(3).主要负债情况及其变动原因

主要负债情况及其变动原因，详见第三节、四报告期内主要经营情况之（三）资产、负债情况分析。

(4).可对抗第三人的优先偿付负债情况

截至报告期末，公司合并报表范围内存在可对抗第三人的优先偿付负债：

□适用√不适用

(六)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

(七)主要会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本报告期末比主要指标本报告期末上年度末上年度末增减变动原因

（%）

流动比率2.142.20-2.73

速动比率2.122.20-3.64

资产负债率（%）58.4955.455.47本报告期本报告期比上上年同期变动原因

（1-6月）年同期增减(%)主要系本期净利

扣除非经常性损益后净利润45131778.14303315911.34-85.12润减少所致

EBITDA全部债务比 0.01 0.02 -50.00主要系本期利润

利息保障倍数1.362.61-47.89总额减少所致

EBITDA利息保障倍数 1.85 2.93 -36.86主要系本期经营

现金利息保障倍数-1.087.88-113.71活动现金流量净额减少所致

贷款偿还率（%）100100

利息偿付率（%）100100

二、可转换公司债券情况

√适用□不适用

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(一)转债发行情况经中国证监会《关于核准北京思特奇信息技术股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]590号）核准，思特奇于2020年6月10日公开发行了271.00万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额为人民币27100.00万元，扣除承销保荐费及其他发行费用（不含税）人民币917.65万元后实际募集资金净额为人民币26182.35万元。前述募集资金已于2020年6月16日划至思特奇指定银行账户，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行了审验，并出具了信会师报字【2020】第 ZB11447号《验证报告》。经深圳证券交易所“深证上[2020]585号”文同意，思特奇可转换公司债券于2020年7月6日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“思特转债”，债券代码“123054”。

(二)报告期转债持有人及担保人情况可转换公司债券名称思特转债期末转债持有人数6604本公司转债的担保人无

担保人盈利能力、资产状况和信用状况重大变化情况不适用

前十名转债持有人情况如下：

可转换公司债券持有人名称期末持债数量（元）持有比例(%)

中国建设银行股份有限公司－华商信用增强债券型证

11718000.007.01

券投资基金

胡涛5167000.003.09

中国工商银行股份有限公司－华商丰利增强定期开放

4926000.002.95

债券型证券投资基金

施建平4710000.002.82

长城证券－宁波银行－长城证券金福年年3号集合资产

3185000.001.90

管理计划

中信银行股份有限公司－平安合顺1年定期开放债券型

3170000.001.90

发起式证券投资基金

陈丽敏2139000.001.28

招商银行股份有限公司－博时中证可转债及可交换债

1784000.001.07

券交易型开放式指数证券投资基金

吴世雄1700000.001.02

上海天演私募基金管理有限公司－天演趋异证券投资

1606000.000.96

基金

(三)报告期转债变动情况

单位：元币种：人民币可转换公司本次变动增减本次变动前本次变动后债券名称转股赎回回售

思特转债167272000.00-20500.00167251500.00

注：此数据为2024年4-6月口径。

(四)报告期转债累计转股情况可转换公司债券名称思特转债

49/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

报告期转股额（元）20500.00

报告期转股数（股）2072

累计转股数（股）9092021

累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）5.77

尚未转股额（元）167251500

未转股转债占转债发行总量比例（%）61.72

注：此数据为2024年4-6月口径。

(五)转股价格历次调整情况

因思特奇实施2020年度权益分派，以权益分派时总股本（157653651股）扣除公司回购专用证券账户中的股份（222176股）后的股本157431475股为基数，向全体股东每10股派发现金红利

0.80元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增3股。“思特转债”的转股价格由原16.49

元/股调整为12.63元/股，自2021年5月26日（除权除息日）起生效。

思特奇于2022年3月25日完成注销公司回购专用证券账户股份222176股，根据思特奇可转换公司债券转股价格调整的相关规定，“思特转债”转股价格调整为12.62元/股，自2022年3月29日起生效。

因思特奇实施2021年度权益分派，以思特奇总股本209699688股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.70元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增2股。“思特转债”的转股价格由原12.62元/股调整为10.46元/股，自2022年5月18日（除权除息日）起生效。

因思特奇于 2022 年 12 月向 2 名特定对象发行了人民币普通股（A 股）股票 75492374 股，根据思特奇可转换公司债券转股价格调整的相关规定，“思特转债”的转股价格调整为9.90元/股，调整后的转股价格自2023年1月5日起生效。

因思特奇实施2022年度权益分派，以思特奇总股本327134029股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.08元（含税），思特奇本年度不转增，不送红股。“思特转债”的转股价格由原9.90元/股调整为9.89元/股，自2023年5月26日（除权除息日）起生效。

因思特奇实施2023年度权益分派，以思特奇总股本331183261股扣除公司从二级市场回购的

股份（600000股）后的股本330583261股为基数向全体股东每10股派发现金红利0.1元（含税）思特奇本年度不转增，不送红股。“思特转债”的转股价格由原9.89元/股调整为9.88元/股，自

2024年5月23日（除权除息日）起生效。

(六)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

思特奇负债情况详见 2024年 8月 8日思特奇在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的2024年半年度报告。上海新世纪资信评估投资服务有限公司于2024年6月7日出具了《2020年北京思特奇信息技术股份有限公司可转换公司债券跟踪评级报告》，思特奇主体信用等级维持 AA-，评级展望维持稳定，“思特转债”信用等级维持 AA-。

(七)转债其他情况说明无。

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第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2024年6月30日

编制单位：华创云信数字技术股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2024年6月30日2023年12月31日

资产：

货币资金七、19411650831.907966995530.25

其中：客户资金存款5379965876.325516424073.22

结算备付金七、21773377565.462354153708.10

其中：客户备付金865622813.501381012914.69贵金属拆出资金

融出资金七、53211241782.913497193411.85

衍生金融资产七、6115098430.5777568072.59

存出保证金七、72109290083.971964342606.86

应收款项七、8992867323.19490008064.97应收款项融资

合同资产七、1053325221.04

买入返售金融资产七、112340888571.612669242755.54持有待售资产

金融投资：

交易性金融资产七、1327410263832.0522947600327.82

债权投资七、141179271078.461201490599.46

其他债权投资七、15293263740.72343784982.33

其他权益工具投资七、16106152996.23154839298.10

长期股权投资七、17252969194.82728719614.08投资性房地产

固定资产七、19953922923.52299697872.03

在建工程七、2022019944.2922382118.77

使用权资产七、21214440673.95190102612.50

无形资产七、22289662873.03134042231.78

其中：数据资源

商誉七、234100103381.923640479698.73

递延所得税资产七、24461855177.52434218695.29

其他资产七、252892076325.822633408757.16

资产总计58183741952.9851750270958.21

负债：

短期借款七、30437339498.19

51/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

项目附注2024年6月30日2023年12月31日

应付短期融资款七、312620885769.553580830424.72

拆入资金七、321881669744.501984263763.91

交易性金融负债七、33333817235.09265590304.47

衍生金融负债七、630844315.7013144905.63

卖出回购金融资产款七、3412306561412.608744768524.85

代理买卖证券款七、356941415446.097209525634.51

代理承销证券款--

应付职工薪酬七、37578436610.40667733524.15

应交税费七、3859331743.60165491715.69

应付款项七、3968438189.1955002769.64

合同负债七、4054465009.636949769.40持有待售负债

预计负债七、4238075620.4230032311.16

长期借款七、43496929530.93-

应付债券七、449055589230.487143183508.63

其中：优先股永续债

租赁负债七、45213004398.68190000131.55长期应付职工薪酬递延收益

递延所得税负债七、24131648181.50100450205.36

其他负债七、471883710547.411752649080.88

负债合计37132162483.9631909616574.55

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、482261423642.002261423642.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、5015884390454.0515900852797.85

减：库存股七、51718853958.85718853958.85

其他综合收益七、52-37837254.16553958.54

盈余公积七、5329574390.6829574390.68

一般风险准备七、541167916982.981167916982.98

未分配利润七、551164562554.081117034275.10归属于母公司所有者权益（或股东

19751176810.7819758502088.30

权益）合计

少数股东权益1300402658.2482152295.36

所有者权益（或股东权益）合计21051579469.0219840654383.66

负债和所有者权益（或股东权益）

58183741952.9851750270958.21

总计

公司负责人：陶永泽主管会计工作负责人：张小艾会计机构负责人：曲溪

52/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

母公司资产负债表

2024年6月30日

编制单位：华创云信数字技术股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2024年6月30日2023年12月31日

资产：

货币资金444795312.55102075008.47

其中：客户资金存款结算备付金

其中：客户备付金贵金属拆出资金融出资金衍生金融资产存出保证金应收款项应收款项融资合同资产买入返售金融资产持有待售资产

金融投资：

交易性金融资产1264258600.001326417301.54

债权投资333387112.50333387112.50其他债权投资其他权益工具投资

长期股权投资二十一、119141468107.6719148993721.98投资性房地产

固定资产98087780.18100428331.29

在建工程3351075.623351075.62

使用权资产4517644.236453777.51

无形资产21558112.7522022725.87

其中：数据资源商誉

递延所得税资产1225265.801741245.77

其他资产190541996.40185802184.29

资产总计21503191007.7021230672484.84

负债：

短期借款应付短期融资款拆入资金

53/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

项目附注2024年6月30日2023年12月31日交易性金融负债衍生金融负债卖出回购金融资产款代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬二十一、24570076.676245239.17

应交税费325494.74361495.39

应付款项7219663.947219663.94合同负债持有待售负债预计负债

长期借款400000000.00

应付债券3275096619.683287996021.75

其中：优先股永续债

租赁负债4901063.196964983.09递延收益

递延所得税负债1129411.061613444.38

其他负债108243501.08108538344.04

负债合计3801485830.363418939191.76

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）2261423642.002261423642.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积16279503957.6616279503957.66

减：库存股719122055.09719122055.09其他综合收益

盈余公积29574390.6829574390.68一般风险准备

未分配利润-149674757.91-39646642.17

所有者权益（或股东权益）合计17701705177.3417811733293.08

负债和所有者权益（或股东权益）

21503191007.7021230672484.84

总计

公司负责人：陶永泽主管会计工作负责人：张小艾会计机构负责人：曲溪

54/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

合并利润表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2024年半年度2023年半年度

一、营业总收入1484843878.201518627867.84

利息净收入七、56-177827816.70-152977774.94

其中：利息收入311790592.51383963619.16

利息支出489618409.21536941394.10

手续费及佣金净收入七、57720238946.55705182427.32

其中：经纪业务手续费净收入444182654.42504486244.07

投资银行业务手续费净收入124374110.31102672296.80

资产管理业务手续费净收入64173265.6541890918.57

投资收益（损失以“-”号填列）七、58908491444.94697768939.83

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-7793249.22-17555238.42以摊余成本计量的金融资产终止确

-5327.64

认产生的收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

其他收益七、606461054.6515222725.14

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）七、61-134331331.70235565581.92

汇兑收益（损失以“-”号填列）134173.28557065.17

其他业务收入七、62161335580.2917184170.25

资产处置收益（损失以“－”号填列）七、63341826.89124733.15

二、营业总支出1396653147.401072849771.36

税金及附加七、6413106717.5110899411.34

业务及管理费七、651112973083.901117504509.37

信用减值损失七、66145624492.60-56285441.87

其他资产减值损失七、67-2504134.92

其他业务成本七、68127452988.31731292.52

三、营业利润（亏损以“-”号填列）88190730.80445778096.48

加：营业外收入七、6949101.9735280.92

减：营业外支出七、703446524.29514104.18

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）84793308.48445299273.22

减：所得税费用七、7161223885.05128578836.14

五、净利润（净亏损以“－”号填列）23569423.43316720437.08

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号

23569423.43316720437.08

填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

55/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

项目附注2024年半年度2023年半年度

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损

47528278.98314531417.64以“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-23958855.552189019.44

六、其他综合收益的税后净额七、72-37972305.77-11638948.06归属母公司所有者的其他综合收益的税后

-38391212.70-11638948.06净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益-36514726.40-15172500.00

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动-36514726.40-15172500.00

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益-1876486.303533551.94

1.权益法下可转损益的其他综合收益58449.01

2.其他债权投资公允价值变动-2032396.093495732.38

3.金融资产重分类计入其他综合收益的

金额

4.其他债权投资信用损失准备10708.28-20629.45

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额145201.51

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净

418906.93

额

七、综合收益总额-14402882.34305081489.02

归属于母公司所有者的综合收益总额9137066.28302892469.58

归属于少数股东的综合收益总额-23539948.622189019.44

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.020.14

（二）稀释每股收益(元/股)0.020.14

公司负责人：陶永泽主管会计工作负责人：张小艾会计机构负责人：曲溪

56/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

母公司利润表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2024年半年度2023年半年度

一、营业总收入-90087569.33-86526899.53

利息净收入二十一、3-83943843.30-78905498.15

其中：利息收入261940.6213830017.71

利息支出84205783.9292735515.86

手续费及佣金净收入二十一、4

其中：经纪业务手续费净收入投资银行业务手续费净收入资产管理业务手续费净收入

投资收益（损失以“－”号填列）二十一、5-6346368.70-5768431.47

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-7525614.31-16510762.11以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

其他收益79179.6198843.80

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）二十一、6-1951813.71

汇兑收益（损失以“－”号填列）

其他业务收入123366.08

资产处置收益（损失以“－”号填列）96.98

二、营业总支出19908499.7619809568.82

税金及附加732250.78732061.46

业务及管理费二十一、719177238.9819077507.36

信用减值损失-990.00其他资产减值损失其他业务成本

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-109996069.09-106336468.35

加：营业外收入0.01

减：营业外支出100.002.71

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-109996169.09-106336471.05

减：所得税费用31946.65

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-110028115.74-106336471.05

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-110028115.74-106336471.05

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

六、其他综合收益的税后净额58449.01

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益58449.01

1.权益法下可转损益的其他综合收益58449.01

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用损失准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

七、综合收益总额-110028115.74-106278022.04

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：陶永泽主管会计工作负责人：张小艾会计机构负责人：曲溪

57/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

合并现金流量表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金211857161.192027258.53向其他金融机构拆入资金净增加额

为交易目的而持有的金融资产净减少额672269629.19

融出资金净减少额283974938.3940881837.13

收取利息、手续费及佣金的现金1513258277.601549955163.31

拆入资金净增加额1420000000.00

回购业务资金净增加额3749229522.60

代理买卖证券收到的现金净额548244620.18

收到其他与经营活动有关的现金七、73267888666.05667747200.47

经营活动现金流入小计6026208565.834901125708.81

拆入资金净减少额100000000.00

为交易目的而持有的金融资产净增加额4051075288.14拆出资金净增加额融出资金净增加额

回购业务资金净减少额875324561.15

代理买卖证券支付的现金净额286420252.42返售业务资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金369605361.47319742611.82

支付给职工及为职工支付的现金1083889155.87915325107.36

支付的各项税费413216425.85417324705.13

支付其他与经营活动有关的现金七、73450714417.15441768099.21

经营活动现金流出小计6754920900.902969485084.67

经营活动产生的现金流量净额-728712335.071931640624.14

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金159336943.76471020397.17

取得投资收益收到的现金7409639.6669857675.71

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

350208.0033268.06

收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金七、73589414784.37

58/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

项目附注2024年半年度2023年半年度

投资活动现金流入小计756511575.79540911340.94

投资支付的现金99170000.00196940000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产

49359735.8240398695.07

支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金七、73233950.601124525.15

投资活动现金流出小计148763686.42238463220.22

投资活动产生的现金流量净额607747889.37302448120.72

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金-

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金578909997.00

发行债券收到的现金3595550000.002349600000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计4174459997.002349600000.00

偿还债务支付的现金2888735855.164219300000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金213530260.08258188229.48

其中：子公司支付给少数股东的股利、利

2455809.02-

润

支付其他与筹资活动有关的现金七、7391572522.80287270365.94

筹资活动现金流出小计3193838638.044764758595.42

筹资活动产生的现金流量净额980621358.96-2415158595.42

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响957358.02557065.17

五、现金及现金等价物净增加额860614271.28-180512785.39

加：期初现金及现金等价物余额10320088741.1910226171091.90

六、期末现金及现金等价物余额11180703012.4710045658306.51

公司负责人：陶永泽主管会计工作负责人：张小艾会计机构负责人：曲溪

59/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

母公司现金流量表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金135000.00120000.00向其他金融机构拆入资金净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金261940.62290227.35拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到其他与经营活动有关的现金20621790.811390818.21

经营活动现金流入小计21018731.431801045.56为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额返售业务资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付给职工及为职工支付的现金11356015.9712897329.96

支付的各项税费741445.82726708.81

支付其他与经营活动有关的现金27266445.0510726790.92

经营活动现金流出小计39363906.8424350829.69

经营活动产生的现金流量净额-18345175.41-22549784.13

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金152950000.00462170397.17

取得投资收益收到的现金1387947.1551717927.79

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金

200.00

净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计154338147.15513888324.96

投资支付的现金91000000.00145850000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计91000000.00145850000.00

投资活动产生的现金流量净额63338147.15368038324.96

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金400000000.00

发行债券收到的现金800000000.001000000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计1200000000.001000000000.00

偿还债务支付的现金800000000.001000000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金80760000.0086400000.00

支付其他与筹资活动有关的现金21381365.40236291919.18

筹资活动现金流出小计902141365.401322691919.18

筹资活动产生的现金流量净额297858634.60-322691919.18

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额342851606.3422796621.65

加：期初现金及现金等价物余额101932646.713549611.03

六、期末现金及现金等价物余额444784253.0526346232.68

公司负责人：陶永泽主管会计工作负责人：张小艾会计机构负责人：曲溪

60/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

合并所有者权益变动表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工项目具少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股本)优永资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润其先续他股债

一、上年期末余额2261423642.0015900852797.85718853958.85553958.5429574390.681167916982.981117034275.1082152295.3619840654383.66

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额2261423642.0015900852797.85718853958.85553958.5429574390.681167916982.981117034275.1082152295.3619840654383.66三、本期增减变动金额（减少以-16462343.80-38391212.7047528278.981218250362.881210925085.36“－”号填列）

（一）综合收益总额-38391212.7047528278.98-23540299.86-14403233.58

（二）所有者投入和减少资本-16462343.801244246471.761227784127.96

1．所有者投入的普通股1217020266.871217020266.87

2．子公司其他权益工具持有者

27226204.8927226204.89

投入资本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他-16462343.80-16462343.80

（三）利润分配-2455809.02-2455809.02

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-2455809.02-2455809.02

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留

存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

四、本期期末余额2261423642.0015884390454.05718853958.85-37837254.1629574390.681167916982.981164562554.081300402658.2421051579469.02

61/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

2023年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工项目具少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股本)优永资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润其先续他股债

一、上年期末余额2261423642.0015900852797.85496592494.807114288.3129574390.681052995176.14769231272.4478615978.7319603215051.35

加：会计政策变更82239.39330745.67-15776.46397208.60前期差错更正其他

二、本年期初余额2261423642.0015900852797.85496592494.807114288.3129574390.681053077415.53769562018.1178600202.2719603612259.95三、本期增减变动金额（减少以

243.47222261464.05-11638948.0651194.51314480223.132189019.4482820268.44“－”号填列）

（一）综合收益总额-11638948.06314531417.642189019.44305081489.02

（二）所有者投入和减少资本222261464.05-222261464.05

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他222261464.05-222261464.05

（三）利润分配51194.51-51194.51

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备51194.51-51194.51

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收

益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）其他243.47243.47

四、本期期末余额2261423642.0015900853041.32718853958.85-4524659.7529574390.681053128610.041084042241.2480789221.7119686432528.39

公司负责人：陶永泽主管会计工作负责人：张小艾会计机构负责人：曲溪

62/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币

2024年半年度

项目其他权益工具其他综合一般风险

实收资本(或股本)优先永续其资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计收益准备股债他

一、上年期末余额2261423642.0016279503957.66719122055.0929574390.68-39646642.1717811733293.08

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额2261423642.0016279503957.66719122055.0929574390.68-39646642.1717811733293.08三、本期增减变动金额（减少以“－”-110028115.74-110028115.74号填列）

（一）综合收益总额-110028115.74-110028115.74

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

四、本期期末余额2261423642.0016279503957.66719122055.0929574390.68-149674757.9117701705177.34

63/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

2023年半年度

项目其他权益工具其他综合收一般风

实收资本(或股本)优先永续其资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计益险准备股债他

一、上年期末余额2261423642.0016279503957.66496816542.2129574390.68-196012739.3317877672708.80

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额2261423642.0016279503957.66496816542.2129574390.68-196012739.3317877672708.80三、本期增减变动金额（减少以“－”-243.47222305512.8858449.01-106336471.05-328583291.45号填列）

（一）综合收益总额58449.01-106336471.05-106278022.04

（二）所有者投入和减少资本-222305512.88-222305512.88

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他222305512.88-222305512.88

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）其他243.47243.47

四、本期期末余额2261423642.0016279504201.13719122055.0958449.0129574390.68-302349210.3817549089417.35

公司负责人：陶永泽主管会计工作负责人：张小艾会计机构负责人：曲溪

64/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

华创云信数字技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）曾用名河北宝硕股份有限公

司、华创阳安股份有限公司。河北宝硕股份有限公司系经河北省人民政府股份制领导小组办公室冀股办[1998]第24号文批准，由原河北保塑集团有限公司（后更名为河北宝硕集团有限公司，以下简称“宝硕集团”）独家发起，以募集方式设立的股份有限公司。1998年6月29日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]184号和证监发字[1998]185号文件批准，向社会公开发行了每股面值1.00元的人民币普通股5000万股（其中向社会公开发行4500万股，向公司职工配售500万股，每股发行价5.00元)，公司总股本为20000万股。经上海证券交易所上证上字[1998]57号文件批准，1998年9月18日公司股票在上海证券交易所挂牌交易。公司证券简称“宝硕股份”，证券代码“600155”。

2000年8月，公司以资本公积转增股本，转增后公司股本为26000万股。公司2000年度第一次

临时股东大会审议通过2000年度增资配股方案，该配股方案经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]185号文核准，以2000年12月12日为股权登记日，公司以1999年末总股本20000万股为基数，向全体股东每10股配售3股共计配售6000万股；宝硕集团应配4500万股，经财政部财管字[2000]66号文批准全部放弃，实际配售股数1500万股，该次配股后公司股本为27500万股。根据2001年5月9日召开的2000年度股东大会决议，公司于2001年5月17日以2000年末总股本

27500万股为基数，每10股转增5股，公司股份总数增至41250万股。2001年7月26日，公司在

河北省工商行政管理局办理变更注册登记，注册资本变更为41250万元。

经河北省人民政府国有资产监督管理委员会《关于河北宝硕股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（冀国资发产权2006[129]号）和中华人民共和国财政部《关于中国信达资产管理公司参与河北宝硕股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》(财金函[2006]43号）批准，同意公司进行股权分置改革。经2006年4月17日股东会审议通过的《股权分置改革方案》，全体非流通股股东向流通股股东每10股送3.4股，共送40800000股，非流通股股东支付对价后获得流通权。根据股改方

案，第三批限售流通股已于2011年4月26日上市流通，至此公司股票均为无限售条件流通股。

2007年1月25日，河北省保定市中级人民法院（以下简称保定中院）依法受理了保定天威保变

电气股份有限公司申请本公司破产案件；2007年5月31日，原股东宝硕集团被保定中院依法宣告破产；2007年12月28日，公司向保定中院提出重整申请；2008年2月5日，保定中院以“（2007)保

破字第014-4号”《民事裁定书》批准了公司《重整计划草案》，重整计划执行期限为3年；根据重整计划，重组方新希望化工投资有限公司于2008年通过股权竞买及有条件受让原限售流通股让渡股份的方式合计持有本公司123130937股股份，占公司股本总额的29.85%，成为公司控股股东；2011年6月24日，保定中院以“(2007)保破字第014-21号”《民事裁定书》裁定公司重整计划执行完毕。

根据公司2013年9月25日召开的第五届董事会第四次会议决议、2013年10月11日召开的2013

年第一次临时股东大会决议和经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1072号文批复，公司非公

65/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告开发行 64102564股普通股（A股)，每股面值 1元，每股增发价 3.12元，由新希望化工投资有限公司全部以货帀资金认购，增资后注册资本变更为47660.2564万元。

根据公司2016年1月12日召开的第五届董事会第三十五次会议决议、2016年3月25日召开的

第五届董事会第三十八次会议决议、2016年8月18日召开的笫五届董事会第四十一次会议决议、2016年4月11日召开的2016年第一次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于核准河北宝硕股份有限公司向贵州省物资集团有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]1998 号），核准公司：（1)非公开发行 715742，193 股普通股（A 股）用于购买华创证券有限责任公司（以下简称华创证券）95.01%股权，每股面值1元，每股增发价10.29元，增发对象为贵州省物资集团有限责任公司等13名华创证券原股东；（2)非公开发行547211891股普

通股（A股）用于本次发行股份购买资产的配套资金，每股面值 1元，每股增发价 13.45元，增发对象为南方希望等10名股东。

2018年6月12日、2018年6月28日召开公司第六届董事会第十五次会议和2018年第一次临时

股东大会，审议通过了《关于变更公司名称的议案》和《关于修订<公司章程>的议案》，同意公司名称由“河北宝硕股份有限公司”变更为“华创阳安股份有限公司”，并相应修订《公司章程》及相关制度中对应部分内容，2018年7月4日，华创阳安股份有限公司完成公司名称工商变更登记。2018年7月12日，公司证券简称变更为“华创阳安”，证券代码“600155”保持不变。

2018年11月28日、2018年12月14日，公司第六届董事会第二次会议、2018年第四次临时股

东大会审议通过《关于变更公司注册地址暨修订<公司章程>的议案》，同意公司注册地变更并相应修订《公司章程》。2018年12月27日公司完成注册地址工商变更登记及《公司章程》备案手续，并取得北京市工商行政管理局西城分局换发的新《营业执照》。经北京市工商行政管理部门最终核准登记，公司变更后的注册地址为“北京市西城区锦什坊街26号楼3层301-2”。

2021年3月7日、2021年3月23日，公司第七届董事会第八次会议、2021年第一次临时股东

大会审议通过了《关于公司非公开发行 A股股票方案的议案》等相关议案。2021年 11月 16日，中国证监会印发《关于核准华创阳安股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕3635号），核准本次发行。本次非公开发行股票的发行价格为5.80元/股，发行数量为521866994股，募集资金总额为3026828565.20元。本次发行新增股份于2023年11月11日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管相关手续，公司总股本增至226142.3642万股。

2023年4月26日公司第八届董事会第二次会议、2023年5月18日2022年年度股东大会审议，

通过了《关于变更公司名称、证券简称及修订<公司章程>的议案》。2023年5月19日，公司办理完毕名称变更工商登记手续，并取得北京市西城区市场监督管理局换发的《营业执照》，公司名称“华创阳安股份有限公司”变更为“华创云信数字技术股份有限公司”。公司证券简称自2023年5月25日起由“华创阳安”变更为“华创云信”，证券代码“600155”保持不变。

法定代表人：陶永泽

公司注册地址：北京市西城区锦什坊街26号楼3层301-2

统一社会信用代码：91130605700838787Q

66/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

公司及子公司主要从事综合数字金融服务、新型数联网建设运营和数字化交易组织服务业务。

根据公司股权结构、董事会实际构成，目前公司不存在持股50%以上的控股股东或可以实际支配上市公司股份表决权超过30%的投资者，不存在通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任的投资者，不存在依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重要影响的投资者，因此，公司为无控股股东及无实际控制人状态。

2.财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2024年8月29日批准报出。

3.合并财务报表范围

公司合并财务报表范围及其变化情况详见财务报告“十、合并范围的变更”及“十一、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的规定及《关于印发<证券公司财务报表附注编制的特别规定(2018)>的通知》披露有关财务信息。

2.持续经营

√适用□不适用

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

3.记账基础和计价原则

本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用以下披露内容己涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

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2.会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3.营业周期

√适用□不适用本公司营业周期为12个月。

本报告期间为2024年1月1日至2024年6月30日。

4.记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5.重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

单项金额1000万（含）以上；或金额未达到1000万元，重要的单项计提坏账准备的应收款项

但占本公司合并净利润10%以上且绝对金额超过500万元。

重要的在建工程单项在建工程金额1000万元(含)以上。

对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占本公司合并重要的合营企业或联营企业

净资产1%以上。

单一主体营业收入、净利润、资产总额任意一项占本公司重要的非全资子公司

合并报表相关项目的10%以上。

6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

*一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算

68/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投

资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

（3）非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

*企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

*企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

*已办理了必要的财产权转移手续。

*本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

*本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；

合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

（4）为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。

在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的

69/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

基础上评估是否控制该结构化主体。

（2）合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有被母公司控制的主体（含企业、被投资方可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等，下同）均纳入合并财务报表。

（3）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、

合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中

所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

*增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；

将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并

当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收

益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；

将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方

70/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

*处置子公司或业务

1）一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之

和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

*购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

*不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

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在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股

权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

（1）合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经

营：

*合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

*合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

*其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

（2）共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

*确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

*确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

*确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

*按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

*确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给

第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发

生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则

第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

9.现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很

72/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

小四个条件的投资，确定为现金等价物。

10.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（2）外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11.金融工具

金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量

√适用□不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

a） 金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础

的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

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对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债：

（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

（2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或

金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

b） 金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、结算备付金、融出资金、买入返售金融资产、应收

款项、存出保证金、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

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终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括应付账款、其他应付款、应付短期融资款、应付债券等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

c） 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值；

（2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分在终止确认日的账面价值；

（2）终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

d） 金融负债终止确认条件

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金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

e） 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

金融资产及负债的市场活跃程度决定其流动性和市场价格有效性，而市场活跃程度又可以通过公允价值可观察程度体现出来。公司将金融资产及负债按照公允价值的可观察程度分为三个层次，并通过不同层次之间的转换，对损益、资产负债的影响，来评价目前金融资产及负债不同层次对公司整体流动性及市场价格有效性的影响。关于三个层次的具体内容详见财务报告“十四、公允价值的披露”。

f） 金融工具（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

（1）减值测试方法及风险阶段划分标准

本公司以预期信用损失为基础，进行减值会计处理并确认损失准备的金融工具包括以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款、合同资产以及符合条件的贷款承诺和财务担保合同等。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

对于纳入预期信用损失计量的金融工具，评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备。针对融资融券和股票质押式回购等业务，公司根据融资主体或合约的维持担保比例、履约保障比例及担保证券处置难易程度等情况综合考虑融资

主体在报告期末的运营情况、还款能力、司法诉讼、逾期信息等因素，为不同融资主体或合约设置不同的预警线和平仓线。其中预警线一般分布在140%-170%平仓线一般分布在120%-140%。

第一阶段：在资产负债表日信用风险较低的金融工具，或初始确认后信用风险未显著增加的金融工具，按照相当于该金融工具未来12个月内（若预期存续期少于12个月，则为预期存续期内）预期信用损失的金额计量其损失准备。此阶段金融工具的违约风险较低，发行人或债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低发行人或债务人履行其合同现金流量义务的能力，因此该金融工具被视为具有较低的信用风险。对于履约保障比例大于等于预警线的股票质押式回购业务风险水平划定为安全级对于履约保障比例大于等于平仓线小于预警线的股票质押式回购业务风险水平划定为关注级安全级和关注级均划分为

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“第一阶段”；

第二阶段：自初始确认后信用风险已显著增加的金融工具，但未发生信用减值，即不存在表明金

融工具发生信用损失事件的客观证据，按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。在评估信用风险是否显著增加时，主要考虑事项包括但不限于：

*宏观经济环境的重大不利变化；

*发行人或债务人合并报表口径主要经营或财务指标发生重大不利变化，如息税折旧及摊销前利

润（EBITDA）利息保障倍数、经营活动现金流量净额、净利润、资产负债率、速动比率、总资产报酬

率、EBITDA全部债务比等；

*发行人或债务人治理结构，特别是董事长、总经理等主要领导发生重要不利变化；

*发行人或债务人及其主要子公司的主要资产发生抵押、质押、司法查封或冻结等权利受限的重大情形；

*履约保障比低于100%但存在提供足额其他资产抵押品、司法冻结足额资产、重大资产重组有实

质进展、有战略投资引入等暂缓减值因素；

*发行人或债务人的控股股东、实际控制人发生重大不利变化；

*发行人或债务人及增信机构（若有）被列为失信被执行人、环保或安全生产领域失信单位等信用惩戒对象或被执行人或发生其他可能影响偿债能力的重大情况；

*发行人或债务人信用评级（若有）下调，可能对发行人偿债能力产生不利影响；

*发行人或债务人受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施或涉嫌违法犯罪的情况，对发行人或债务人偿债能力产生重大不利影响；

*质押股票发生较大风险（如被实施退市风险警示、所属上市公司被会计师事务所出具非标意见、上市公司及其实际控制人等的资产被司法冻结、上市公司及其实际控制人正在被有关部门立案调查、上市公司受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施或涉嫌违法犯罪等），可能会严重影响其担保物价值的情形；

*发行人或债务人的担保物价值可能发生重大不利变化；

*其他影响发行人或债务人偿债能力的事项。

对于履约保障比例大于等于100%小于平仓线的股票质押式回购业务风险水平划定为风险级，或满足其他“信用风险显著增加”条件的划分为“第二阶段”；

减值模型的建立考虑对称性，如果金融工具不再符合信用风险显著增加的标准，可回到第一阶段，公司将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

第三阶段：初始确认后已发生信用减值的金融工具，按照相当于该金融工具整个存续期内预期信

用损失的金额计量其损失准备。金融工具已发生信用减值的证据包括但不限于下列可观察信息：

*发行人或债务人发生重大财务困难；

*发行人或债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

*债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予发行人或债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

*发行人或债务人很可能破产或进行其他财务重组；

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*发行人或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

*以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；

*履约保障比例小于100%且不存在暂缓减值因素；

*发行人或债务人丧失清偿能力、被法院指定管理人或已开始相关的诉讼程序；

*发行人或债务人的其他债务（包括债券与除债券外其他非流动负债）发生违约，且不存在暂缓减值因素；

*因特殊原因，金融资产项目出现重大变化，具有收回负债预期，暂缓新增资产减值，保持原有减值金额不变；

*其他表明金融资产已发生信用减值的情形。

对于履约保障比例小于等于100%的股票质押式回购业务，风险水平划定为损失级，或存在其他“已发生信用减值”证据的划分为“第三阶段”。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（2）预期信用损失的计量

公司对第一阶段与第二阶段的金融工具使用预期信用损失模型中的违约率/违约损失率方法计量

其减值损失，对第三阶段的金融工具使用预期信用损失模型中的损失率方法计量其减值损失。

违约概率/违约损失率方法主要考虑将违约概率(PD)、违约风险敞口(EAD)、违约损失率(LGD)三者乘积折现至当期的结果作为预期信用损失。

损失率方法将违约风险敞口(EAD)及考虑前瞻性影响的损失率比率(LR)二者乘积折现后的结果作

为预期信用损失。对处于第三阶段的融资类金融资产，公司根据融资人信用状况、还款能力、主要资产被查封冻结情况、受到各类处罚的情况、标的公司经营状况、标的公司发生负面事件等27项要素

进行综合评估，计算折扣系数，并结合担保品价值以及与客户协商形成的处置方案等，按预计归还现金流单笔计量损失准备。

第一阶段:资产损失率区间为5%-10%；

第二阶段:资产损失率不低于10%；

第三阶段:资产损失率根据层次分析法考虑前瞻性影响计算预期损失率。

（3）会计处理方法

对于购买或源生的已发生信用减值的金融工具，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

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对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权类资产，公司在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

g） 衍生金融工具

本公司使用远期外汇合约、利率掉期和股指期货合约等衍生金融工具分别规避汇率、利率和证券

价格变动等风险。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

公允价值从活跃市场上的公开市场报价中取得（包括最近的市场交易价格等），或使用估值技术确定（例如：现金流量折现法、期权定价模型等）。

h） 金融工具的抵销

当依法有权抵销债权债务且该法定权利现在是可执行的，同时交易双方准备按净额进行结算，或同时结清资产和负债时，金融资产和负债以抵销后的净额在财务报表中列示。

12.贵金属

□适用√不适用

13.应收款项

应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

（1）应收款项的初始确认

公司经营过程中应收取的业务款项及其他各种应收、预付款项等确认为应收款项。应收款项按向对方提供劳务应收的合同协议价款或预付价款作为初始入账金额。

（2）应收款项的后续计量

应收款项后续计量采用摊余成本计量。对不具有重大融资成分的应收款项，可采用成本计量。

公司收回应收款项时，按取得的价款与应收款项账面价值之间的差额，确认为当期损益。

（3）应收款项的减值

应收款项包括应收账款、其他应收款等，坏账准备计提原则如下:*单独测试计提坏账准备的应收款项

应收清算款项系证券市场交割存在时间差异导致的，考虑前瞻性信息确定整个存续期内应计提的预期信用损失率为零。在资产负债表日，本公司对于明显存在逾期、违约、纠纷或诉讼及其他信用风险显著增加和已发生信用损失的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。

*按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

除单独测试计提坏账准备的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。

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按信用风险特征组合计提预期信用损失的计提方法以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合（一般包括应收销售款、应收保证金等应组合1（证券业务）组合收款项）以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合（一般包括应收销售款、应收保证金等应组合2（非证券业务）组合收款项）

关联方组合与交易对象的关系，若交易对象为合并范围内关联方则划入关联方组合按组合计提坏账准备的计提方法

组合1（证券业务）组合参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备组合2（非证券业务）组合参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备关联方组合参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备

14.应收款项融资

□适用√不适用

15.其他应收款

对于除应收账款以外其他的应收款项（包括应收票据、其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，比照财务报告“五、11 金融工具、f）金融工具（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法”处理。

本公司对于存在逾期、违约、纠纷或诉讼及其他信用风险显著增加和已发生信用损失的应收款项，均单独进行预期信用损失测试。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据比照财务报告“五、13应收款项、*按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项”处理。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见财务报告“五、11、金融工具（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法”。

17.存货

（1）存货的分类

存货分类为：原材料、低值易耗品、包装物、在产品及自制半成品、库存商品、委托加工物资、

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在施项目、发出商品等。

（2）存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。在施项目和发出商品发出时按项目单独核算的个别认定法计价，其余存货发出时按加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

*低值易耗品采用一次转销法；

*包装物采用一次转销法。

18.持有待售资产

□适用√不适用

19.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于债权投资的减值损失计量，比照前述金融资产（不含应收款项）的减值损失计量方法处理。

20.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见财务报告”五、11.金融

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21.长期股权投资

√适用□不适用

（1）初始投资成本的确定

*企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见财务报告五、6同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

*其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（2）后续计量及损益确认

*成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

*权益法本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机

构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

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本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投

资的账面价值后，恢复确认投资收益。

（3）长期股权投资核算方法的转换

*公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进

行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单

位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

*公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进

行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进

行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

*权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

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*成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

*成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（4）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

*一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（a）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控

制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（b）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

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处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（a）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（b）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（5）共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位

派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。

22.投资性房地产

不适用

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

*与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

*该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量。

*外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

*自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

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*投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

*购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-403.00%-5.00%4.75%-2.38%

自有房产装修年限平均法1010%

机器设备年限平均法10-153.00%-10.00%9.70%-6.00%

运输设备年限平均法5-103.00%-10.00%19.40%-9.00%

电子及其他设备年限平均法3-103.00%-10.00%32.33%-9.00%

*固定资产折旧固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。

利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

*固定资产的后续支出

与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。

*固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

24.在建工程

√适用□不适用

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产等科目。

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25.借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

*资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

*借款费用已经发生；

*为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或

者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

26.使用权资产

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

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（1）租赁负债的初始计量金额；

（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

（3）本公司发生的初始直接费用；

（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定

状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。

27.无形资产

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、商标、交易席位费、软件等。

(1).无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

(2).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

*使用寿命有限的无形资产

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对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目预计使用寿命依据土地使用权50年权属证书商标权10年有效期

软件3-10年合同约定或法定使用年限每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

*使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产如下：

项目使用寿命不确定的依据网站建设费合同约定享有网站所有产权

交易席位费交易所-交易席位费管理规定

对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。

经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

(3).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

*具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

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28.长期资产减值

√适用□不适用本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

29.长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

30.附回购条件的资产转让

√适用□不适用

（1）买入返售金融资产根据协议承诺将于未来某确定日期返售的金融资产不在资产负债表内予以确认。买入该等资产所支付的成本，在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买入价与返售价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息收入。

（2）卖出回购金融资产款

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根据协议承诺将于未来某确定日期回购的已售出的金融资产不在资产负债表内予以终止确认。出售该等资产所得的款项，在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价与回购价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息支出。

31.合同负债

√适用□不适用本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

32.职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付

的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

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(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

33.预计负债

√适用□不适用

（1）预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

*该义务是本公司承担的现时义务；

*履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

*该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。

对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

34.股份支付

√适用□不适用

（1）股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考

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虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

（4）会计处理方法

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

35.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

36.回购本公司股份

□适用√不适用

37.收入

(1)、收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

*收入的确认

本公司收入在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品(指商品或服务)控制权时确认。

取得相关商品控制权，是指客户能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是

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指本公司向客户转让可明确区分商品或提供服务的承诺。既包括合同中明确的承诺，也包括客户基于本公司已公开宣布的政策、特定声明或以往的习惯做法等于合同订立时合理预期本公司将履行的承诺。

本公司于合同开始日，对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

(a)客户在本公司履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益。

(b)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

(c)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。当履约进度不能合理确定时，若本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

*收入的计量

本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。

合同中存在可变对价的，本公司将按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

（a）定制软件开发收入

软件开发是指公司根据客户需求，进行软件产品设计与开发工作，在主要功能通过测试并交付使用，经过一段时间的试运行后，公司取得客户确认的初验报告时，按照合同约定的金额确认收入，本公司确认该业务类型收入的方法为时点法；并按照初验时已发生的全部成本及预提终验阶段的成本金

额之和确认成本，公司将预提的终验阶段的成本确认为预计负债；项目终验阶段发生成本时冲销已计提的预计负债。

（b）技术服务收入

公司为客户提供软件系统的日常运维和日常优化等业务，本公司确认该业务类型收入的方法为时段法，根据合同签约方式分为合同总额不固定以及固定两类。

1)合同总额不固定：公司与客户合作模式为签订框架协议后客户按照具体需求下达服务订单，

公司完成约定的服务后，客户出具工作量对应的结算单，公司依据结算单在对应的结算期限内确认收入。

2)合同总额固定：公司在合同约定的服务期限内平均摊销确认收入。

（c）商品销售收入

商品销售收入是指从第三方采购商品后再出售所形成的销售收入。本公司商品发货后，按照客户出具的到货签收证明确认收入。

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(2)、同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

38.合同成本

√适用□不适用合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取

得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

39.利润分配

□适用√不适用

40.租赁负债

本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：

（1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；

（3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；

（4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；

（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

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41.政府补助

(1)、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

(2)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用□不适用

与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

(3)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用□不适用

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

(4)、政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

(5)、会计处理方法

本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。

通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。

与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠

利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

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已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

42.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

（1）确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的

应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：*该交易不是企业合并；*交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（2）确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

*商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

*非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

*对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

43.租赁

√适用□不适用

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

（1）租赁合同的分拆

当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。

当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。

（2）租赁合同的合并本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合

下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：

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*该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。

*该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。

*该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

（1）短期租赁和低价值资产租赁短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

（2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见财务报告“五、26和40”。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

（1）租赁的分类本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：

1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。

2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价

值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。

3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。

5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：

1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。

2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。

3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

（2）对融资租赁的会计处理

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：

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1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；

3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；

4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁

选择权需支付的款项；

5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（3）对经营租赁的会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

44.客户资产管理业务的核算方法

客户资产管理业务，是指本公司接受委托负责经营管理客户资产的业务，包括定向资产管理业务、集合资产管理业务及专项资产管理业务。

本公司受托资产管理业务，比照证券投资基金核算，独立建账，独立核算。

本公司按合同规定比例计算的应由公司享有的收益，确认收入。

45.融资融券业务

√适用□不适用

融资融券业务，是指本公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。

本公司对融出的资金，确认应收债权，并确认相应利息收入；对融出的证券，不终止确认该证券，仍按原金融资产类别进行会计处理，并确认相应利息收入。

对客户融资融券并代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。

46.关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可以为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成公司的关联方。

47.终止经营

本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：

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（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。

48.资产证券化业务

□适用√不适用

49.其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

50.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

51.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基

增值税础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税13%、9%、6%、5%、3%、0%额后，差额部分为应交增值税城市维护建设税实缴流转税税额7%、5%

教育费附加实缴流转税税额3%

地方教育费附加实缴流转税税额2%企业所得税应纳税所得额详见下表

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）华创期货有限责任公司15北京思特奇信息技术股份有限公司15南昌大众信息技术有限公司20成都思特奇信息技术有限责任公司20

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纳税主体名称所得税税率（%）太原思特奇信息技术有限责任公司25哈尔滨易位科技有限公司20重庆思特奇信息技术有限公司20北京无限易信科技有限公司20北京易信掌中云科技有限公司20深圳思特奇信息技术有限公司20四川思特奇信息技术有限公司20

易信掌中云信息技术有限公司16.50深圳花儿数据技术有限公司20上海实均信息技术有限公司20成都易信科技有限公司15北京思创立方科技有限公司15安徽思瑞格信息技术有限公司20广州大奇数据科技有限公司20杭州易信掌中云科技有限公司20济南思特奇信息技术有限公司20天津无限易信科技有限公司20上海朗道物联技术有限公司20北京思原帕斯信息技术有限公司20辽宁省思特奇信息技术有限公司20辽宁双鞍数科信息技术有限公司20新疆思特奇信息技术有限公司20安徽思特奇信息技术有限公司20

思特奇国际股份有限公司州税8.84+联邦税21云南思特奇数字经济技术有限公司20云南科奇亮彩信息技术有限公司20山西思特奇数字经济技术有限公司20上海域游通数字科技有限公司20

注：除上述公司外，公司及其他子公司所得税税率均为25%。

2.税收优惠

√适用□不适用（1）华创期货有限责任公司根据重庆市地方税务局渝地税免[2009]304号《重庆市地方税务局关于减率征收重庆三五九期货经纪有限公司企业所得税的批复》批准，符合《财政部国家税务总局海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》的相关规定，华创期货有限责任公司享受企业所得税

15%的优惠税率。

（2）根据国务院国发[2000]18号文件《国务院关于印发〈鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策〉的通知》和财政部、国家税务总局、海关总署下发财税[2000]25号文《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》，2010年底以前，北京思特奇信息技术股份有限公司及子公司自行开发研制软件产品销售收入按17%的法定税率计缴增值税，对实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。2011年1月28日，国务院《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号）继续实施上述软件增值税税收优惠政策。

（3）依据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36

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号）附件3《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》第一条的规定，纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务，免征增值税。北京思特奇信息技术股份有限公司及子公司享受上述优惠政策。

（4）高新技术优惠

北京思特奇信息技术股份有限公司于2023年12月20日复审通过高新技术企业证书，本报告期适用税率按15%执行，优惠期间自2023年至2025年。

成都易信科技有限公司于2022年11月29日取得高新技术企业证书，本报告期适用税率按

15%执行，优惠期间自2022年至2024年。北京思创立方科技有限公司于2023年10月16日复

审通过高新技术企业，本报告期适用税率按15%执行，优惠期间自2023年至2025年。

（5）易信掌中云信息技术有限公司注册地在香港，按应纳税所得额的16.5%计缴香港利得税，当期应纳税所得额小于200万的，按8.25%计缴。思特奇国际股份有限公司注册地在美国，按应纳税所得额的8.84%计缴州税，按应纳税所得额的21%计缴联邦税。

（6）根据财政部税务总局公告2022年第13号《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》以及财政部税务总局公告2023年第6号《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》的相关规定，自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税。

3.其他

√适用□不适用

（1）所得税按照《国家税务总局关于印发〈跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法〉的通知》（国税发〔2012〕57号）的规定，华创证券实行就地预缴、汇总清算的企业所得税缴纳政策。

（2）增值税按照《贵州省国家税务局、贵州省财政厅关于中国工商银行股份有限公司贵州分行等49户企业增值税汇总纳税有关事项的通知》黔国税函[2016]157号文规定，华创证券总机构及其省内分支机构实行统一核算、统一申报、分别缴库。华创证券省外分支机构独立核算、分别申报、属地缴库。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元期末期初项目折人民币折人民币外币金额折算率外币金额折算率金额金额

现金：//384658.93//61865.20

人民币//384658.93//61865.20

银行存款：//9407878598.21//7966743941.77

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期末期初项目折人民币折人民币外币金额折算率外币金额折算率金额金额

其中：自有资金//4027912721.89//2450319868.55

人民币//4003470145.52//2443032253.05

美元1283210.887.12689145187.31686378.087.08274861410.02

港元16760647.100.9126815297389.062677280.880.906222426205.48

客户资金//5379965876.32//5516424073.22

人民币//5365717257.72//5505728630.58

美元1594456.617.126811363373.021168712.787.08278277642.02

港元3161289.370.912682885245.582668006.250.906222417800.62

其他货币资金：//3387574.76//189723.28

人民币//3387574.76//189723.28

合计//9411650831.90//7966995530.25其中，融资融券业务：

√适用□不适用

单位：元期末期初项目外币金折人民币外币金折人民币折算率折算率额金额额金额

自有信用资金//66193113.55//50112611.38

人民币//66193113.55//50112611.38

客户信用资金//642495924.68//845377867.84

人民币//642495924.68//845377867.84

合计//708689038.23//895490479.22

因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项说明：

√适用□不适用

截至2024年6月30日止，本公司不存在质押，或有潜在收回风险的款项。其中受限制的货币资金明细如下：

项目期末期初

风险准备专户存款927215.68918135.40

代收员工持股计划款11059.50142361.76

担保函保证金3354709.03

定期存款32400.68

合计4325384.891060497.16

注：风险准备专户存款927215.68元，该资金的使用遵循公开募集证券投资基金风险准备金监督管理暂行办法。

货币资金的说明：

√适用□不适用

（1）按类别列示项目期末期初

库存现金384658.9361865.20

银行存款9407878598.217966743941.77

103/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

项目期末期初

其中：公司存款4027912721.892450319868.55

客户存款5379965876.325516424073.22

其他货币资金3387574.76189723.28

合计9411650831.907966995530.25

（2）客户存款为代理买卖证券客户存款及期货保证金。

2、结算备付金

√适用□不适用

单位：元期末期初项目外币金额折算率折人民币金额外币金额折算率折人民币金额

公司自有备付金：//907754751.96//973140793.41

人民币//907754751.96//973140793.41

公司信用备付金：////

人民币////

客户普通备付金：//793091263.16//1195653568.05

人民币//775182551.46//1181830983.16

美元2047018.567.126814588691.871238698.847.08278773332.27

港元3637660.330.912683320019.835571773.540.906225049252.62

客户信用备付金：//72531550.34//185359346.64

人民币//72531550.34//185359346.64

合计//1773377565.46//2354153708.10

结算备付金的说明：

按类别列示项目期末期初

自有备付金907754751.96973140793.41

客户备付金865622813.501381012914.69

合计1773377565.462354153708.10

3、贵金属

□适用√不适用

4、拆出资金

□适用√不适用

5、融出资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

境内3215501810.653499439879.85

其中：个人2234005282.732742444384.15

机构981496527.92756995495.70

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项目期末账面余额期初账面余额

减：减值准备5591307.924299926.35

账面价值小计3209910502.733495139953.50

境外1331907.102053673.29

其中：个人1331907.102053673.29机构

减：减值准备626.92214.94

账面价值小计1331280.182053458.35

账面价值合计3211241782.913497193411.85

客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保物类别期末公允价值期初公允价值

资金392199245.82613826931.21

股票7397175081.808929946917.00

基金1022300872.211076905468.81

债券7113754.713434564.89

合计8818788954.5410624113881.91

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的融出资金余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

融出资金的说明：

□适用√不适用

105/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

6、衍生金融工具

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初套期工具非套期工具套期工具非套期工具类别名义公允价值公允价值名义金公允价值公允价值名义金额名义金额金额资产负债资产负债额资产负债资产负债利率衍生工具

5519600000.006153400000.00（按类别列示）

—债券期货109600000.00203400000.00

—利率互换5410000000.005950000000.00权益衍生工具

3093567295.78113946430.5730240496.193713967282.8077568072.5913144905.63（按类别列示）

—股指期货493823480.00350772880.00

—期权1310500000.0042560073.007544083.211280000000.0035257468.002665262.00

—权益互换1289243815.7871386357.5722696412.982083194402.8042310604.5910479643.63信用衍生工具

48000000.001152000.00584640.00（按类别列示）

—信用违约互换48000000.001152000.00584640.00其他衍生工具

147614721.9719179.51（按类别列示）

—商品期货14100000.00

—非权益互换133514721.9719179.51

合计8808782017.75115098430.5730844315.709867367282.8077568072.5913144905.63

注：在每日无负债结算制度下，非套期衍生金融工具项下的期货合约和在上海清算所集中清算的利率互换合约按抵销后的净额列示，为人民币零元。于2024年6月30日，未到期的期货合约公允价值为人民币-19387440.00元，未到期的在上海清算所集中清算的利率互换公允价值为341945.71元。

已抵销的衍生金融工具：

□适用√不适用

106/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

7、存出保证金

√适用□不适用

单位：元期末账面余额期初账面余额项目外币金额折算率折人民币金额外币金额折算率折人民币金额

交易保证金//42789484.46//40320086.34

其中：人民币//40408908.46//37954647.34

美元270000.007.12681924236.00270000.007.08271912329.00

港元500000.000.91268456340.00500000.000.90622453110.00

信用保证金//162548678.60//178316556.18

其中：人民币//162548678.60//178316556.18

履约保证金//927533523.60//1055400123.94

其中：人民币//927533523.60//1055400123.94

期货公司保证金//976418397.31//690305840.40

人民币//976418397.31//690305840.40

合计//2109290083.97//1964342606.86

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的存出保证金余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

存出保证金的说明：

按类别列示项目期末账面余额期初账面余额

交易保证金42789484.4640320086.34

信用保证金162548678.60178316556.18

履约保证金927533523.601055400123.94

期货公司保证金976418397.31690305840.40

107/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

项目期末账面余额期初账面余额

合计2109290083.971964342606.86

8、应收款项

(1)按明细列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收清算款项7595765.5110847270.06

应收资产管理费14093606.3111330688.10

应收手续费及佣金418873673.03385245056.76

应收客户债券正回购款56688041.1256688041.12

应收业务款111583979.86107638402.23

应收货款534022549.198972536.16

应收票据7477278.96

合计1150334893.98580721994.43

减：坏账准备(按简化模型计提)157467570.7990713929.46

减：坏账准备(按一般模型计提)

应收款项账面价值992867323.19490008064.97

(2)按账龄分析

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例（%）金额比例（%）

1年以内677912411.9958.93267597492.5646.08

1-2年277689438.8824.14217165542.2137.40

2-3年75772087.146.595389622.030.93

3年以上118960955.9710.3490569337.6315.60

合计1150334893.98100.00580721994.43100.00

108/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

*证券业务：

期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备项目占账面余额占账面余额合计提比例计提比例金额金额金额合计比例金额

计比例（%）（%）（%）

（%）

1年以内243494886.8721.171179495.610.48263681763.9045.411264172.480.48

1-2年217938692.4918.9521793869.2510.00216482341.7137.2821648234.1910.00

2-3年61598775.725.3612319755.1420.005389622.030.931077924.4120.00

3年以上82393172.197.1658965683.4671.5782699358.7414.2459118776.7371.49

合计605425527.2752.6394258803.46568253086.3897.8683109107.81

*数字科技业务：

期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面余额坏账准备占账面余额合计提比例占账面余额合计

金额金额金额金额计提比例（%）

计比例（%）（%）比例（%）

1年以内430815812.0637.4521457547.964.98

1-2年59325686.145.165932568.6210.00

2-3年13915171.171.214174551.3530.00

3-4年6989560.200.613494780.1050.00

4-5年6044973.010.534835978.4180.00

5年以上15891525.681.3815891525.68100.00

合计532982728.2646.3455786952.12

*原管型材业务及其他：

109/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备项目占账面余额合计提比例占账面余额合计提比例金额金额金额金额

计比例（%）（%）计比例（%）（%）

1年以内3601713.060.30175085.664.863915728.660.67195786.445.00

1-2年425060.250.0442506.0310.00683200.500.1268320.0610.00

2-3年258140.250.0251628.0520.00

3-4年978258.850.09489129.4350.001058527.490.18529263.7550.00

4年以上6663466.040.586663466.04100.006811451.401.176811451.40100.00

合计11926638.451.037421815.2112468908.052.147604821.65

(3)按计提坏账列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备账龄占账面余额合坏账准备计占账面余额合坏账准备计金额金额金额金额

计比例（%）提比例（%）计比例（%）提比例（%）

单项计提坏账准备：

应收清算交收款7595765.510.6610847270.061.87

应收客户债券正回购款56688041.124.9346113117.9281.3556688041.129.7646113117.9281.35

应收货款10728510.170.928963657.2183.55

单项计小计75012316.806.5155076775.1373.4267535311.1811.6346113117.9268.28

组合计提坏账准备：

证券业务应收款项坏账准备541141720.6447.0548145685.548.90500717775.2086.2236995989.897.39

非证券-数字科技业务应收款项坏

522354218.0945.4146823294.918.96

账准备

非证券-原管型材及其他业务应收

11826638.451.037421815.2162.7612468908.052.157604821.6560.99

款项坏账准备

组合小计1075322577.1893.49102390795.669.52513186683.2588.3744600811.548.69

合计1150334893.98100.00157467570.79580721994.43100.0090713929.46

110/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

按预期信用损失一般模型计提坏账准备的注释或说明：

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

9、应收款项融资

□适用√不适用

10、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面坏账账面账面余额坏账准备账面价值余额准备价值

尚未达到收款条件的合同权利57318664.863993443.8253325221.04

合计57318664.863993443.8253325221.04

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提坏账准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期本期收回或转本期转项目企业合并增加原因

计提回销/核销尚未达到收款条件详见按组合计提减值的

7372741.963379298.14

的合同权利确认标准及说明

合计7372741.963379298.14/

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露期末余额账面余额坏账准备类别计提比账面价值金额比例金额例

其中：

按组合计提坏账准备57318664.86100.00%3993443.826.97%53325221.04

其中：

尚未达到收款条件的合同

57318664.86100.00%3993443.826.97%53325221.04

权利

合计57318664.86100.00%3993443.826.97%53325221.04

111/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

注：合同资产主要为待终验项目款，公司已通过初验但不能终验的合同极少，合同资产面临的主要风险为终验考评扣款，减值准备计提以历史5年的终验扣款率为基础确定，并适当考虑同一客户应收账款的计提比例。

其他说明：

□适用√不适用

11、买入返售金融资产

(1)按业务类别

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

约定购回式证券57800640.1977948589.07

股票质押式回购1363566166.621428895914.35

债券质押式回购1160747230.841274353018.10

减：减值准备241225466.04111954765.98

账面价值合计2340888571.612669242755.54

(2)按金融资产种类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

股票1421366806.811506844503.42

债券1160747230.841274353018.10

减：减值准备241225466.04111954765.98

买入返售金融资产账面价值2340888571.612669242755.54

(3)担保物金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

担保物3225123151.704943646444.51

其中：可出售或可再次向外抵押的担保物

其中：已出售或已再次向外抵押的担保物

(4)约定购回、质押回购融出资金按剩余期限分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期限期末账面余额期初账面余额一个月内一个月至三个月内

三个月至一年内57800640.1977948589.07一年以上

合计57800640.1977948589.07

112/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

(5)股票质押式回购业务按剩余期限分类披露剩余期限期末余额期初余额

一个月以内1006220552.09407371507.38

一个月至三个月内9001875.00

三个月至一年内333408822.50991415774.23

一年以上14934917.0330108632.74

合计1363566166.621428895914.35

(6)股票质押式回购业务按预期信用损失模型分类披露项目期末余额减值准备担保物金额

第一阶段628060665.22969092.521696899015.40

第二阶段375638068.852806725.87366596335.27

第三阶段359867432.55237422441.07113556225.41

合计1363566166.62241198259.462177051576.08

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的买入返售余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

买入返售金融资产的说明：

□适用√不适用

12、持有待售资产

□适用√不适用

113/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

13、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额公允价值初始成本分类为以公允价值计指定为以公允价值计分类为以公允价值计指定为以公允价值计类别量且其变动计入当期量且其变动计入当期公允价值合计量且其变动计入当期量且其变动计入当期初始成本合计损益的金融资产损益的金融资产损益的金融资产损益的金融资产

债券19974441761.4919974441761.4920259025128.2920259025128.29

公募基金1789407869.791789407869.791854101453.061854101453.06

股票/股权2961571141.922961571141.922690951308.142690951308.14银行理财

60003012.5160003012.5160003012.5160003012.51

产品券商资管

107486097.56107486097.56104934731.87104934731.87

产品

信托计划464634974.43464634974.43462991538.82462991538.82

其他2052718974.352052718974.351884501676.571884501676.57

合计27410263832.0527410263832.0527316508849.2627316508849.26期初余额公允价值初始成本分类为以公允价值计指定为以公允价值计分类为以公允价值计指定为以公允价值计类别量且其变动计入当期量且其变动计入当期公允价值合计量且其变动计入当期量且其变动计入当期初始成本合计损益的金融资产损益的金融资产损益的金融资产损益的金融资产

债券14868363331.2814868363331.2815151493928.6415151493928.64

公募基金2112281292.792112281292.792152686726.862152686726.86

股票/股权3031754679.613031754679.612669687374.482669687374.48银行理财

310013593.01310013593.01310013593.01310013593.01

产品券商资管

124375911.06124375911.06119857537.63119857537.63

产品

信托计划393487176.11393487176.11393350240.36393350240.36

其他2107324343.962107324343.961974855656.721974855656.72

合计22947600327.8222947600327.8222771945057.7022771945057.70

114/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的描述性说明

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

（1）交易性金融资产中已融出证券情况项目期末余额期初余额

股票4125394.335318801.91

基金171064465.67489900147.15

（2）存在限售期及有承诺条件的交易性金融资产

*截止2024年6月30日，存在限售期限的交易性金融资产报告期内，本公司不存在有限售期限的交易性金融资产。

*期末变现有限制的交易性金融资产项目限售条件或变现方面的其他重大限制期末余额期初余额

债券卖出回购金融资产质押物12743372633.658639601593.73

股票证券已融出4125394.335318801.91

基金证券已融出171064465.67489900147.15

合计12918562493.659134820542.79

*有承诺条件的交易性金融资产

报告期内，本公司不存在有承诺条件的交易性金融资产。

115/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

14、债权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目初始成本利息减值准备账面价值初始成本利息减值准备账面价值

公司债29505925.27850278.69442.5930355761.3729398721.54344557.38440.9829742837.94

其他1058013321.20128144438.0337242442.141148915317.091078013321.20130976882.4637242442.141171747761.52

合计1087519246.47128994716.7237242884.731179271078.461107412042.74131321439.8437242883.121201490599.46期末变现有限制的债权投资项目限售条件或变现方面的其他重大限制期末余额期初余额

债券卖出回购抵押券30355761.3729742837.94

合计30355761.3729742837.94

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

15、其他债权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备

企业债249583850.0610798141.3811788709.94272170701.38108247.76304382508.224178841.5314893971.38323455321.1393970.05

公司债20000000.00521639.34571400.0021093039.342268.0020000000.00153661.20176000.0020329661.202268.00

合计269583850.0611319780.7212360109.94293263740.72110515.76324382508.224332502.7315069971.38343784982.3396238.05

（1）报告期内不存在限售期限的其他债权投资。

116/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

（2）期末变现有限制的其他债权投资项目限售条件或变现方面的其他重大限制期末余额期初余额

债券卖出回购抵押券261987168.18297046949.94

合计261987168.18297046949.94

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的其他债权投资余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

16、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动追减本期确指定为以公允价值计期初本期计入其期末累计计入其他综累计计入其他综项目加少本期计入其他综其认的股量且其变动计入其他余额他综合收益余额合收益的利得合收益的损失投投合收益的损失他利收入综合收益的原因的利得资资非交易性

154839298.1036514726.40106152996.234589098.5715172500.00非交易目的持有

权益工具

合计154839298.1036514726.40106152996.234589098.5715172500.00/期末期初项目期末公期末公初始成本本期确认的股利收入初始成本本期确认的股利收入允价值允价值

非交易性权益工具168950500.00106152996.23168950500.00154839298.10

合计168950500.00106152996.23168950500.00154839298.10

注：本公司将战略性投资和拟长期持有目的投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

117/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值准期初宣告发放现期末被投资单位追加减少权益法下确认的投其他综合其他权计提减备期末余额金股利或利其他余额投资投资资损益收益调整益变动值准备余额润

一、合营企业小计

二、联营企业四川信用通数字科技

50524360.88-1466419.8049057941.08

股份有限公司云码通数据运营股份

35902192.30-765929.8121143801.1156280063.60

有限公司贵州信用通科技服务

3468572.64-545658.162922914.48

股份有限公司贵州白酒交易所股份

67188596.37-6679347.1460509249.23

有限公司云南省股权交易中心

21635897.39509586.5122145483.90

有限公司北京方信求真投资管

8.5211194849.5911194858.11

理中心（有限合伙）成都考拉悠然科技有

1554978.4622894392.3524449370.81

限公司上海数巧信息科技有

56448.31-56448.31

限公司上海思特奇数字科技

63.27180120.93180184.20

有限公司

118/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

本期增减变动减值准期初宣告发放现期末被投资单位追加减少权益法下确认的投其他综合其他权计提减备期末余额金股利或利其他余额投资投资资损益收益调整益变动值准备余额润承德市智慧旅游发展

-352190.456910832.326558641.87有限公司厦门市智联信通科技

37890.1217261492.4317299382.55

有限公司大理科奇亮彩信息技

-81938.631941270.481859331.85术有限公司四川毅创康华健康科

-60740.42572513.56511773.14技有限公司

小计178719619.58-7793249.2282042824.46252969194.82

三、其他投资北京思特奇信息技术

549999994.50-549999994.50

股份有限公司

合计728719614.08-7793249.22-467957170.04252969194.82

注：思特奇自2024年3月31日纳入本公司合并报表范围。

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

18、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

(1).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

119/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

19、固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币办公设备及其他项目房屋及建筑物机器设备运输工具自有房屋装修合计设备

一、账面原值：

1.期初余额366814358.1578104307.4532313266.48161063208.47638295140.55

2.本期增加金额654280062.3111126721.9168249796.5063414532.60797071113.32

（1）购置76081.84598051.307971504.9221109.388666747.44

（2）在建工程转入226465.48226465.48

（3）企业合并增加654203980.4710528670.6160051826.1063393423.22788177900.40

3.本期减少金额1594446.0016820550.8218414996.82

（1）处置或报废1594446.0016820550.8218414996.82

4.期末余额1021094420.4678104307.4541845542.39212492454.1563414532.601416951257.05

二、累计折旧

1.期初余额128494861.8737804823.6421904504.78108199424.13296403614.42

2.本期增加金额61768996.621000902.307416088.6949274338.1722488174.65141948500.43

（1）计提9128019.961000902.301662065.3910540695.801590915.2323922598.68

（2）企业合并增加52640976.665754023.3038733642.3720897259.42118025901.75

3.本期减少金额1532759.1715808317.3017341076.47

（1）处置或报废1532759.1715808317.3017341076.47

4.期末余额190263858.4938805725.9427787834.30141665445.0022488174.65421011038.38

三、减值准备

1.期初余额15991147.1325968150.59234356.3842193654.10

2.本期增加金额

3.本期减少金额176358.95176358.95

（1）处置或报废176358.95176358.95

4.期末余额15991147.1325968150.5957997.4342017295.15

四、账面价值

1.期末账面价值814839414.8413330430.9214057708.0970769011.7240926357.95953922923.52

2.期初账面价值222328349.1514331333.2210408761.7052629427.96299697872.03

120/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

(2).暂时闲置的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

房屋及建筑物90572561.2013830419.4910770422.0965971719.62停产车间

机器设备78104307.4538805725.9425968150.5913330430.92停产机器

(3).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

房屋及建筑物14505356.01

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

6万吨建材项目新建厂房62186162.14权证正在办理

房屋及建筑物11718128.65土地使用权与房屋所有权分离等历史原因

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

20、在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

121/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

信息系统工程18280461.5818280461.5817875851.1517875851.15

其他零星工程447399.08447399.08

设备安装工程388407.09388407.09707792.92707792.92

包装膜技改工程3433456.6082380.983351075.623433456.6082380.983351075.62

合计22102325.2782380.9822019944.2922464499.7582380.9822382118.77

(2).重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物其他合计

一、账面原值

1.期初余额374491392.991054801.35375546194.34

2.本期增加金额98698892.2698698892.26

租赁62912129.2762912129.27

企业合并增加35786762.9935786762.99

122/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

项目房屋及建筑物其他合计

3.本期减少金额33330646.8133330646.81

租赁到期33330646.8133330646.81

4.期末余额439859638.441054801.35440914439.79

二、累计折旧

1.期初余额185021188.87422392.97185443581.84

2.本期增加金额70518334.6083066.0470601400.64

租赁52205071.2283066.0452288137.26

企业合并增加18313263.3818313263.38

3.本期减少金额29571216.6429571216.64

租赁到期29571216.6429571216.64

4.期末余额225968306.83505459.01226473765.84

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值213891331.61549342.34214440673.95

2.期初账面价值189470204.12632408.38190102612.50

(2).使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

22、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

123/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

项目土地使用权商标权交易席位费软件系统合计

一、账面原值

1.期初余额32134038.88200000.0016601875.00356091282.88405027196.76

2.本期增加金额290437919.44290437919.44

(1)购置9502215.269502215.26

(2)内部研发3318760.463318760.46

(3)企业合并增加277616943.72277616943.72

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额32134038.88200000.0016601875.00646529202.32695465116.20

二、累计摊销

1.期初余额10604418.98200000.0012527500.00247653046.00270984964.98

2.本期增加金额344624.82134472653.37134817278.19

（1）计提344624.8231838198.3132182823.13

（2）企业合并增加102634455.06102634455.06

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额10949043.80200000.0012527500.00382125699.37405802243.17

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值21184995.084074375.00264403502.95289662873.03

2.期初账面价值21529619.904074375.00108438236.88134042231.78

124/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

报告期内，公司不存在所有权或使用权受到限制的无形资产。

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

125/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

23、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成期初余额期末余额商誉的事项企业合并形成的处置

华创证券有限责任公司3640479698.733640479698.73北京思特奇信息技术股

459623683.19459623683.19

份有限公司

合计3640479698.73459623683.194100103381.92

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用公司分别以华创证券整体和思特奇整体确认为资产组。

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

126/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

24、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产

资产减值准备975248926.24233181997.38760022979.10189995369.19

交易性金融资产77606363.6418900876.2580535369.1220133842.28

交易性金融负债4259485.091064871.272939274.47734818.62

应付职工薪酬441336790.55110299481.13599602041.33149847810.19

衍生金融工具95868270.0623967067.5260118033.4415029508.36

租赁负债212748155.4151163128.97190000131.5547462535.07

其他权益工具投资62797503.7715699375.9414111201.903527800.47

预计负债37715268.748263733.5429948044.447487011.11内部交易未实现利

6908131.63690813.16

润

合计1914488895.13463231345.161737277075.35434218695.29

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债

交易性金融资产2825835.61423875.343903356.93578169.97

其他债权投资12360109.943090027.4915069971.383767492.84

衍生金融工具159870207.4239967551.86119979946.0629994986.52非同一控制企业合并资

271327701.0438024232.9774608186.0018652046.50

产评估增值

使用权资产214491106.6951518661.48190102612.5047457509.53

合计660874960.70133024349.14403664072.87100450205.36

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币递延所得税资产抵销后递延所得递延所得税资产抵销后递延所得项目和负债期末互抵税资产或负债期和负债期初互抵税资产或负债期金额末余额金额初余额

递延所得税资产1376167.64461855177.52434218695.29

递延所得税负债1376167.64131648181.50100450205.36

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异103219336.6892709034.88

可抵扣亏损699494872.44432638661.77

合计802714209.12525347696.65

127/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2024年48526295.9139887083.25

2025年71490710.8962774880.09

2026年95480673.3484556640.99

2027年60093043.5845125505.80

2028年201650796.41182146777.89

2029年222253352.3118147773.75

合计699494872.44432638661.77/

注：河北宝硕管材有限公司于2017年10月取得高新技术企业证书，该证书有效期为3年。依据财政部、税务总局《关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》(财税(2018)76

号)规定，自2018年1月1日起，当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格的企业，其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损，准予结转以后年度弥补，最长结转年限由5年延长至10年，故河北宝硕管材有限公司可弥补亏损额包含2014年及2018年数据。

其他说明：

√适用□不适用

由于对原经营管型材业务的公司未来是否能实现盈利来弥补可转回的时间性差异金额难以判断，因此不确认其递延所得税资产和费用。

25、其他资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值期初账面价值

应收利息365610.931131819.57

其他应收款2305853116.932220848068.55

存货428002856.18300185.20

待摊费用9372840.019178968.97

长期待摊费用28210613.3027730799.71

预付款项10633473.13351578003.68

待抵扣进项税36753391.7617027643.41

开发支出66592656.53

其他6291767.055613268.07

合计2892076325.822633408757.16

其他应收款按款项性质列示：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金19290749.4614286860.02

暂付款24011470.817966582.49

保证金及押金377314361.29386275849.00

员工借款631793.52628293.52

房屋收储款7516180.007516180.00

128/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

款项性质期末账面余额期初账面余额

太平洋股权投资款1726172742.001726172742.00

应收股票质押式回购客户款508273219.20500488553.75

清算交收款5954102.085954102.08

应收金融产品投资款64688525.5762612659.86

其他137879888.0670945106.84

合计2871733031.992782846929.56

其他应收款等项目按预期信用损失一般模型计提坏账准备的注释或说明：

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的其他资产余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

其他资产的说明：

（1）应收利息项目期末余额期初余额

存放金融同业365610.931131819.57

合计365610.931131819.57

（2）其他应收款

*按明细列示项目期末余额期初余额

其他应收款账面余额2871733031.992782846929.56

减：坏账准备565879915.06561998861.01

其他应收款账面价值2305853116.932220848068.55

129/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

*按账龄列示

证券业务：

期末余额期初余额账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提比例

金额比例(%)金额金额比例(%)金额

(%)(%)

1年以内160966874.475.612622322.581.6380506974.652.891648696.862.05

1-2年24566921.270.862456692.1310.002099946990.6075.463357735.780.16

2-3年2085720292.5172.633955374.150.19347224266.8712.48331093376.0195.35

3年以上576261971.3020.07554399731.8596.21243475152.778.75224501783.5492.21

合计2847516059.5599.16563434120.712771153384.8999.58560601592.19

数字科技业务：

期末余额期初余额账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备

金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)

1年以内5420474.940.19

1-2年2656185.750.09486500.0018.32

2-3年2475680.580.09

3-4年709478.870.02

4-5年322207.100.01

5年以上932190.530.03562890.5360.38

合计12516217.770.441049390.53

原管型材业务及其他：

130/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

期末余额期初余额账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备

金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)

1年以内73500.000.003675.005.0065000.000.003250.005.00

1-2年

2-3年

3-4年411648.900.01205824.4550.00411648.900.01205824.4550.00

4年以上11215605.770.391186904.3710.5811216895.770.411188194.3710.59

合计11700754.670.401396403.8211693544.670.421397268.82

*本期买入返售金融资产重分类至其他应收款情况项目其他应收款坏账准备

钟金章（欢瑞世纪）7784665.45112671.02

合计7784665.45112671.02

*按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款期末余单位名称期末余额账龄性质或内容

额合计数的比例(%)

北京嘉裕投资有限公司1726172742.002-3年60.11太平洋证券股权竞拍款。

北京产权交易所340000000.002-3年11.84太平洋证券股权司法拍卖保证金。

锦州恒越投资有限公司238616626.553年以上8.31

股票质押式回购客户款，终止回购进入司法汕头市澄海区沪美蓄电池有限公司98774827.993年以上3.44途径后形成应收款项。

鹰潭市当代投资集团有限公司61906696.133年以上2.16

合计2465470892.6785.85

*报告期内，其他应收款中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的情况。

*本报告期无核销其他应收款情况。

（3）存货

131/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

*存货分类期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料2396999.032362154.0134845.022424629.802389784.7834845.02

库存商品2127387.221819082.47308304.752084422.651819082.47265340.18

发出商品498772.49498772.49

在施项目441244232.3013584525.89427659706.41

合计446267391.0418264534.86428002856.184509052.454208867.25300185.20

*存货跌价准备本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额企业合并增加计提转回转销其他

原材料2389784.7827630.772362154.01

库存商品1819082.471819082.47

发出商品498772.49498772.49

在施项目17021094.701257514.04360892.544333190.3113584525.89

合计4208867.2517519867.191257514.04360892.544360821.0818264534.86

存货跌价准备说明：

可变现净值的具体依据及本期转回或转销存货跌价准备的原因：可变现净值的具体依据为预计售价减去至完工时估计将要发生的成本及税费后的金额确

定可变现净值，本期转回存货跌价准备的原因为以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值，转销存货跌价准备的原因为合同履约交付，结转合同对应的成本并转销存货跌价准备。

（4）待摊费用项目期末余额期初余额

房租406264.33410377.71

服务费2841023.603048881.14

物业费798679.48793970.36

132/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

项目期末余额期初余额

其他5326872.604925739.76

合计9372840.019178968.97

（5）长期待摊费用项目期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额

装修23871281.006904954.455536408.2425239827.21

其他3859518.71124014.151012746.772970786.09

合计27730799.717028968.606549155.0128210613.30

26、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目受限受限账面余额账面价值受限情况账面余额账面价值受限情况类型类型

代收员工持股认购款、风险准备专代收员工持股认购款、

货币资金4325384.894325384.89其他1060497.161060497.16其他

户存款、保证金及定期存款风险准备专户存款存出保证

2109290083.972109290083.97其他保证金1964342606.861964342606.86其他保证金

金交易性金

12743372633.6512743372633.65质押卖出回购抵押证券8639601593.738639601593.73质押卖出回购抵押证券

融资产交易性金

175189860.00175189860.00其他已融出证券495218949.06495218949.06其他已融出证券

融资产

债权投资30355761.3730355761.37质押卖出回购抵押证券29742837.9429742837.94质押卖出回购抵押证券其他债权

261987168.18261987168.18质押卖出回购抵押证券297046949.94297046949.94质押卖出回购抵押证券

投资

固定资产357788521.31357788521.31抵押借款抵押

合计15682309413.3715682309413.37//11427013434.6911427013434.69//

27、融券业务情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

133/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

项目期末公允价值期初公允价值

融出证券312270740.65804396431.44

－交易性金融资产175189860.00495218949.06

其中：股票4125394.335318801.76

基金171064465.67489900147.30

－转融通融入证券137080880.65309177482.38

转融通融入证券总额210607551.39444286917.75

融券业务违约情况：

□适用√不适用

28、资产减值准备变动表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期减少项目期初余额企业合并增加本期增加期末余额

转回转/核销拆出资金减值准备

融出资金减值准备4300141.291291793.555591934.84存出保证金减值准备

应收款项坏账准备90713929.4654596828.7612397989.17241176.60157467570.79

合同资产减值准备7372741.963379298.143993443.82

买入返售金融资产减值准备111954765.98129270700.06241225466.04

债权投资减值准备37242883.121.6137242884.73

其他债权投资减值准备96238.0514277.71110515.76

其他应收款坏账准备561998861.011049390.532843402.2711738.75565879915.06

融出证券减值准备84727.2964184.88148912.17金融工具及其他项目信用减

806391546.2063018961.25145882349.253632213.491011660643.21

值准备小计

固定资产减值准备42193654.10176358.9542017295.15

在建工程减值准备82380.9882380.98无形资产减值准备商誉减值准备

存货减值准备4208867.2517519867.191257514.04360892.544360821.0818264534.86

134/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

本期减少项目期初余额企业合并增加本期增加期末余额

转回转/核销

其他资产减值准备小计46484902.3317519867.191257514.04360892.544537180.0360364210.99

合计852876448.5380538828.44147139863.293993106.034537180.031072024854.20

29、金融工具及其他项目预期信用损失准备表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额金融工具类别未来12个月预期信用整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损合计

损失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)拆出资金减值准备

融出资金减值准备1505847.104086087.745591934.84存出保证金减值准备

应收款项坏账准备（简化模型）/101263528.6156204042.18157467570.79

应收款项坏账准备（一般模型）

合同资产减值准备（简化模型）/

合同资产减值准备（一般模型）3993443.823993443.82

买入返售金融资产减值准备996299.102806725.87237422441.07241225466.04

债权投资减值准备442.5937242442.1437242884.73

其他债权投资减值准备110515.76110515.76

其他应收款坏账准备26604626.011364278.82537911010.23565879915.06

融出证券减值准备148912.17148912.17

合计33360086.55105434533.30872866023.361011660643.21期初余额金融工具类别未来12个月预期信用整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损合计

损失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)拆出资金减值准备

融出资金减值准备364526.933935614.364300141.29存出保证金减值准备

应收款项坏账准备（简化模型）/43473544.4947240384.9790713929.46

应收款项坏账准备（一般模型）

合同资产减值准备（简化模型）/

135/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

合同资产减值准备（一般模型）

买入返售金融资产减值准备506123.61140467.46111308174.91111954765.98

债权投资减值准备440.9837242442.1437242883.12

其他债权投资减值准备96238.0596238.05

其他应收款坏账准备24383503.621365568.82536249788.57561998861.01

融出证券减值准备84727.2984727.29

合计25435560.4844979580.77735976404.95806391546.20

30、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

抵押借款18015354.11

保证借款417514144.08

信用借款1810000.00

合计437339498.19

短期借款分类的说明：

注1：保证借款具体说明如下：

北京思创立方科技有限公司与南京银行北京亦庄支行签订编号为 Ba1125002310170054 的借款合同，借款金额为 773000.00 元，借款条件为保证借款，借款期限为2023年10月17日至2024年10月17日，上述保证借款由北京国华文科融资担保有限公司、吴永祥、杨春燕提供全额担保，保证方式为连带责任保证，资金主要用于日常经营周转。

哈尔滨易位科技有限公司与浦发银行北京崇文门支行签订编号为91122024280144的借款合同，借款金额为1300000.00元，借款条件为保证借款，借款期限为2024年6月12日至2025年6月11日，上述保证借款由北京思特奇信息技术股份有限公司提供担保，保证方式为连带责任保证，担保合同编号为ZB9112202400000005 号，资金主要用于工资费用。

136/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

深圳思特奇信息技术有限公司与中国银行深圳南头支行签订编号为2023圳中银南普借字第000334号的借款合同，借款合同金额为2500000.00元，

2024年6月30日借款余额为2150000.00元，借款条件为保证借款，借款期限为2023年11月17日至2024年11月17日，上述保证借款由北京思特奇信

息技术股份有限公司提供担保。保证方式为连带责任保证，担保合同编号为2023圳中银南普保字第000334号，资金主要用于日常经营周转。

思特奇与中信银行知春路支行签订编号为(2023)信银京授字第0531号的合同，截至2024年6月30日借款余额为68000000.00元，借款条件为保证借款，其中有14000000.00元借款期限为2023年12月07日至2024年12月06日，有14000000.00元借款期限为2024年1月9日至2025年1月8日，有14000000.00元借款期限为2024年3月6日至2025年2月10日，有14000000.00元借款期限为2024年4月8日至2025年2月10日，有12000000.00元借款期限为2024年2月5日至2025年2月4日，上述保证借款由吴飞舟提供全额担保，保证方式为连带责任保证，担保合同编号为(2023)信银京保字第

0382号，资金主要用于日常经营周转。

思特奇与上海浦东发展银行股份有限公司北京崇文门支行签订编号为91122023280081的借款合同，借款金额为13000000.00元，借款条件为保证借款，借款期限为2023年7月6日至2024年7月5日，上述保证借款由吴飞舟及配偶提供全额担保，保证方式为连带责任保证，担保合同编号为ZB9112202200000023，资金主要用于日常资金周转。

思特奇与花旗银行北京分行签订编号为 FA816846220407，FA816846220407-a的借款合同，借款金额为 13000000.00元，借款条件为保证借款，借款期

限为2023年7月7日至2024年7月6日，上述保证借款由吴飞舟提供全额担保，保证方式为连带责任保证，资金主要用于工资费用。

思特奇与北京银行中关村海淀园支行签订编号为0892681的借款合同，借款金额为10000000.00元，借款条件为保证借款，借款期限为2024年2月23日至2025年2月23日，上述保证借款由吴飞舟提供全额担保，保证方式为连带责任保证，担保合同编号为0823937_001，资金主要用于支付采购款、人员工资及日常经营费用。

思特奇与北京银行中关村海淀园支行签订编号为0824575的借款合同，借款金额为28000000.00元，借款条件为保证借款，借款期限为2024年6月6日至2025年6月6日，上述保证借款由吴飞舟提供全额担保，保证方式为连带责任保证，担保合同编号为0823937_001，资金主要用于支付采购款、人员工资及日常经营费用。

思特奇与上海浦东发展银行股份有限公司北京崇文门支行签订编号为91122024280058的借款合同，借款金额为14000000.00元，借款条件为保证借款，借款期限为2024年3月7日至2025年3月6日，上述保证借款由吴飞舟及配偶提供全额担保，保证方式为连带责任保证，担保合同编号为ZB9112202400000004，资金主要用于工资费用。

137/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

思特奇与上海浦东发展银行股份有限公司北京崇文门支行签订编号为91122024280088的借款合同，借款金额为9000000.00元，借款条件为保证借款，借款期限为 2024年 5月 6日至 2025年 5月 5日，上述保证借款由吴飞舟提供全额担保，保证方式为连带责任保证，担保合同编号为 ZB9112202400000004，资金主要用于工资费用。

思特奇与上海浦东发展银行股份有限公司北京崇文门支行签订编号为91122024280142的借款合同，借款金额为13500000.00元，借款条件为保证借款，借款期限为 2024年 6月 7日至 2025年 6月 6日，上述保证借款由吴飞舟提供全额担保，保证方式为连带责任保证，担保合同编号为 ZB9112202400000004，资金主要用于工资费用。

思特奇与交通银行回龙观支行签订编号为242400025的授信合同，截至2024年6月30日，借款余额共计50000000.00元，借款条件为保证借款，其中有20000000.00元借款期限为2024年3月29日至2025年3月27日，有30000000.00元借款期限为2024年5月30日至2025年5月22日，上述保证借款由吴飞舟提供全额担保，保证方式为连带责任保证，担保合同编号为242400025-1，资金主要用于支付子公司技术协作费。

思特奇与宁波银行北京分行签订编号为 07700LK24CCAKNN的借款合同，借款金额为 20000000.00元，借款条件为保证借款，借款期限为 2024年 3月 28日至 2024年 9月 27日，上述保证借款由吴飞舟及配偶提供全额担保，保证方式为连带责任保证，担保合同编号为 07700BY23000096，资金主要用于支付子公司技术协作费。

深圳思特奇信息技术有限公司与中国银行深圳南头支行签订编号为2024圳中银南普借字第000026号的借款合同，借款合同金额为2500000.00元，

2024年6月30日借款余额为2250000.00元，借款条件为保证借款，借款期限为2024年1月22日至2025年1月22日，上述保证借款由北京思特奇信息

技术股份有限公司提供担保。保证方式为连带责任保证，担保合同编号为2023圳中银南普保字第000334号，资金主要用于日常经营周转。

北京思原帕斯信息技术有限公司与浦发银行北京崇文门支行签订编号为91122024280143的借款合同，借款金额为1300000.00元，借款条件为保证借款，借款期限为2024年6月7日至2025年6月6日，上述保证借款由北京思特奇信息技术股份有限公司提供担保，保证方式为连带责任保证，担保合同编号为 ZB9112202400000006号，资金主要用于工资费用。

思特奇与中信银行知春路支行签订编号为(2023)信银京国证融字第0186号的国内信用证融资协议，融资金额为11861877.30元，借款条件为保证借款，融资期限为2023年12月13日至2024年12月9日，上述保证借款由吴飞舟提供全额担保，保证方式为连带责任保证，担保合同编号为(2023)信银京保

字第0382号，资金主要用于日常经营周转。

思特奇与北京银行股份有限公司中关村海淀园支行签订编号为0823937的买方保理合作协议，借款金额为59170000.00元，其中借款金额为

15170000.00元的借款期限为2023年9月14日至2024年9月11日、其中借款金额为4000000.00元的借款期限为2023年9月28日至2024年9月11

138/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

日、其中借款金额为15000000.00元的借款期限为2024年2月27日至2025年2月20日、其中借款金额为10000000.00元的借款期限为2024年2月28日至2025年2月20日、其中借款金额为5000000.00元的借款期限为2024年2月29日至2025年2月20日、其中借款金额为10000000.00元的借款期

限为2024年6月7日至2025年6月4日；上述保证借款由吴飞舟提供全额担保，保证方式为连带责任保证，担保合同编号为0823937_001，资金主要用于企业经营周转。

思特奇与交通银行北京回龙观支行签订编号为242410026的快易付业务合作协议，借款金额为50000000.00元，其中借款金额为20000000.00元的借款期限为2024年3月28日至2025年3月25日、其中借款金额为20000000.00元的借款期限为2024年5月30日至2025年5月26日、其中借款金额

为10000000.00元的借款期限为2024年5月29日至2025年5月26日；上述保证借款由吴飞舟提供全额担保，保证方式为连带责任保证，担保合同编号为242400026-1，资金主要用于企业经营周转。

思特奇与中国工商银行股份有限公司北京翠微路支行签订编号为202306210020000743186939的电子供应链数字信用凭据融资业务合作协议，借款金额为

49999995.00元，其中借款金额为9999999.00元的借款期限为2023年10月18日至2024年10月17日、其中借款金额为14999999.00元的借款期限

为2024年2月7日至2025年1月27日、其中借款金额为1000000.00元的借款期限为2024年2月29日至2025年1月27日、其中借款金额为23999997.00

元的借款期限为2024年6月14日至2025年6月13日，上述保证借款由吴飞舟提供全额担保，保证方式为连带责任保证，担保合同编号为工银京翠微[2023]保证0027号，资金主要用于企业生产经营周转。

注2：抵押借款具体说明如下：

北京思创立方科技有限公司与北京银行股份有限公司签订编号为0882751的借款合同，借款金额为2000000.00元，借款条件为抵押借款，借款期限为

2024年1月18日至2024年12月18日；上述借款条件为北京中关村科技融资担保有限公司担保、总经理兼法定代表人吴永祥个人房产抵押担保，资金主要

用于支付采购款、人员工资等日常经营性支出。

成都易信科技有限公司与成都银行股份有限公司双流支行签订编号为 H020101240417500 的借款合同，借款金额为 10000000.00 元，借款期限为 2024年 4 月 18 日至 2025 年 4 月 17 日；上述借款条件为子公司自有房产抵押担保，抵押合同编号为 D020121240410817 号，担保金额为 11000000.00 元，资金主要用于支付人员费用、房租、采购费用等。

上海实均信息技术有限公司与招商银行股份有限公司外滩支行签订编号为 121XY2024008697的授信合同，借款金额为 6000000.00元，借款期限为 2024年 6月 3日至 2024年 12月 03日；上述借款条件为抵押借款，由母公司担保、子公司自有房产抵押担保，抵押合同编号为 121XY2024008697号，担保金额为

20000000.00元，资金主要用于日常经营周转。

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注3：信用借款具体说明如下：

北京思创立方科技有限公司与浦发银行北京支行签订编号 2017476834-EDXY-20240628153137的借款合同，借款金额为 1810000.00元，借款期限为 2024年6月28日至2025年6月28日；上述保证借款为信用/免担保，资金主要用于借款人日常生产经营周转。

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

31、应付短期融资款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

债券名称起息日期债券期限票面利率（%）期初余额本期增加本期减少期末余额

收益凭证2023年12月18日365天3.1020484737.90298938.628197496.0012586180.52

超短期收益凭证2024年6月5日13天-30天32942125.19295969412.86274811538.0554100000.00

短期融资券2023年8月28日302天-365天3527403561.6346356819.751019560792.352554199589.03

合计///3580830424.72342625171.231302569826.402620885769.55

注：超短期收益凭证票面利率2.8%-4.5%，短期融资券票面利率2.7%-3.05%。

140/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

32、拆入资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

银行拆入资金1220435669.461040525066.67

转融通融入资金661234075.04943738697.24

合计1881669744.501984263763.91

转融通融入资金：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初剩余期限余额利率区间余额利率区间

1个月以内151548000.002.16%

1至3个月120724822.252.15%-2.21%231668502.822.18%-2.70%

3至12个月540509252.792.03%-2.05%560522194.422.80%-3.10%

合计661234075.04/943738697.24/

33、交易性金融负债

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值期初公允价值指定为以公指定为以公分类为以公允价分类为以公允价允价值计量允价值计量值计量且其变动值计量且其变动类别且其变动计合计且其变动计合计计入当期损益的计入当期损益的入当期损益入当期损益金融负债金融负债的金融负债的金融负债浮动收

333817235.09333817235.09265590304.47265590304.47

益凭证

合计333817235.09333817235.09265590304.47265590304.47

对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的描述性说明：

□适用√不适用

(2)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价值变动金额计入其他综合收益

□适用√不适用

(3)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价值变动金额计入当期损益

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、卖出回购金融资产款

(1)按业务类别

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

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项目期末账面余额期初账面余额

质押式卖出回购11917153163.538353355020.16

买断式卖出回购389408249.07391413504.69

合计12306561412.608744768524.85

(2)按金融资产种类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

债券12306561412.608744768524.85

合计12306561412.608744768524.85

(3)担保物金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

债券14502944170.0010110682329.54

合计14502944170.0010110682329.54

(4)报价回购融入资金按剩余期限分类

□适用√不适用

卖出回购金融资产款的说明：

□适用√不适用

35、代理买卖证券款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额普通经纪业务

其中：个人4892281385.614613334606.24

机构1379114472.971636930480.82

小计6271395858.586250265087.06信用业务

其中：个人399559170.13411538427.35

机构270460417.38547722120.10

小计670019587.51959260547.45

合计6941415446.097209525634.51

36、代理承销证券款

□适用√不适用

37、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬629160935.88957968325.971012673691.44574455570.41

142/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

二、离职后福利-设

38572588.2787889999.33122481547.613981039.99

定提存计划

三、辞退福利224496.39224496.39

合计667733524.151046082821.691135379735.44578436610.40

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津

616838887.54826968472.02877949449.45565857910.11

贴和补贴

二、职工福利费24690803.6124690803.61

三、社会保险费2157249.5036753711.4936001580.102909380.89

其中：医疗保险费2098923.0435360657.9934612341.132847239.90

工伤保险费30236.091150613.291146798.7634050.62

生育保险费28090.37242440.21242440.2128090.37

四、住房公积金55553296.6255553296.62

五、工会经费和职工

10164798.847098752.6211575272.055688279.41

教育经费

六、短期带薪缺勤6903289.616903289.61

合计629160935.88957968325.971012673691.44574455570.41

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险273502.2464449851.8464415948.93307405.15

2、失业保险费205597.422350382.982353199.22202781.18

3、企业年金缴费38093488.6121089764.5155712399.463470853.66

合计38572588.2787889999.33122481547.613981039.99

其他说明：

□适用√不适用

38、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税28529644.8031583890.28

企业所得税17324666.4499708050.99

个人所得税9994559.3030219037.97

城市维护建设税1642367.552522116.25

教育费附加1586128.97750418.23

地方教育费附加3470.95500278.81

印花税及其他250905.59207923.16

合计59331743.60165491715.69

143/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

39、应付款项

(1).应付款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付票据

应付清算款3272288.805258265.70

材料采购款12172761.369255815.40

工程款、设备款6913664.346939794.34

服务劳务费12239536.825085199.17

应付业务款33839937.8728463695.03

合计68438189.1955002769.64

(2).应付票据

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

40、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

资金与基金管理业务75213.23

金融服务业务3866520.576099749.68

货款及其他50598489.06774806.49

合计54465009.636949769.40

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

41、持有待售负债

□适用√不适用

42、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期减形成原因及经济利益流出不确项目期初余额本期增加期末余额少定性的说明对外提供担保

未决诉讼30032311.1630032311.16注1产品质量保证重组义务

144/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

本期减形成原因及经济利益流出不确项目期初余额本期增加期末余额少定性的说明

待执行的亏企业合并增加：计划收入小于

22836.2122836.21

损合同预算成本贷款承诺计提损失准备财务担保合同计提损失准备应付退货款其他

企业合并增加：初验确认合同

预计的终验金额的100%，公司将预提的终

8020473.058020473.05

阶段的成本验阶段的成本确认为预计负债

合计30032311.168043309.2638075620.42/

注1：本公司之子公司华创证券与合肥美的电冰箱有限公司（简称“合肥美的”）的侵权责任纠纷案，根据法院判决，华创证券对合肥美的刑事执行程序不能追回的本金损失承担其中20%的赔偿责任，并赔偿相应利息。合肥美的预计约1亿余元损失无法追回，华创证券据此对该案件计提预计负债

27154444.44元。华创证券已申请再审。

注2：其他主要未决诉讼形情况见财务报告“十七、承诺及或有事项”。

43、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

抵押借款93025024.30

保证借款901214.96

信用借款3003291.67

质押贷款400000000.00

合计496929530.93

长期借款分类的说明：

注1：抵押借款安徽思特奇信息技术有限公司与中国建设银行股份有限公司合肥滨湖新区支行签订编号

HTZ340530000GDZC2023N002 的固定资产贷款合同，借款金额为 20666100.00 元，其中借款金额

11822880.00元的借款期限为2023年8月21日至2028年8月20日、借款金额8843220.00元

的借款期限2023年10月18日至2028年8月20日；上述借款条件为前期由公司提供连带责任担保，担保合同编号为 HTC340530000ZGDB2023N003 号，待取得不动产权证后，担保方式变更为抵押与公司连带责任担保。资金仅限于购买云谷创新园 A5#楼。截至 2024 年 6 月 30 日，该笔借款已偿还本金

2000000.00元，借款本金余额为18666100.00元。

145/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

思特奇与工商银行北京翠微路支行签订编号为0020000086-2023年（翠微）字03217号的固定资

产贷款合同，借款金额为97500000.00元，借款期限为2023年9月25日至2028年6月21日；借款条件为由吴飞舟提供全额担保并用自有房产抵押，保证方式为连带责任保证，担保合同编号为工银京翠微[2023]保证0027号，资金仅限于置换原用于购置北京市海淀区忍冬路5号院万科翠湖国际6号楼地下1层至地上11层的房地产的负债性资金。截至2024年6月30日，该笔借款已偿还本金

23220000.00元，借款本金余额为74280000.00元。

注2：保证借款北京思创立方科技有限公司与深圳前海微众银行股份有限公司签订编号为

KCDJJXS020230811010693 及 KCDJJXS020230811010707 的借款合同，借款金额分别 1000000.00 及

350000.00元，借款期限均为2023年8月11日至2025年8月11日；上述保证借款由吴永祥、北

京中关村科技融资担保有限公司提供连带责任保证，资金主要用于流动资金周转。截至2024年6月

30日，该笔借款已偿还本金450000.04元，借款本金余额为899999.96元。

注3：信用借款北京思创立方科技有限公司与建设银行北京安华支行签订编号为110010715631038042的借款合同，借款金额为3000000.00元，借款期限为2023年5月18日至2026年5月18日；上述保证借款为信用/免担保，资金主要用于借款人日常生产经营周转。

注4：质押借款

公司与上海浦东发展银行股份有限公司北京分行签订编号为91082024280036的并购贷款合同，借款金额为400000000.00元，借款期限为2024年6月27日至2030年12月27日。上述借款由公司向上海浦东发展银行股份有限公司北京分行质押持有的62984142股思特奇股份。

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

146/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

44、应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币票面债券债券类型面值起息日期发行金额利率期初余额本期增加本期减少期末余额期限

（%）华创证券2019年度第一期公司债（小公募品种二）155804100.002019年10月30日3+2年370000000.002.69%16928027.77226632.4817154660.25

（19华创04）

华创证券2024年（第一期）面

向专业投资者公开发行公司100.002024年4月19日3年1500000000.002.70%1508100000.001508100000.00债品种一

华创证券2024年（第一期）面

向专业投资者公开发行公司100.002024年4月19日5年500000000.002.90%502899999.99502899999.99债品种二华创证券2022年度第一期次

级债券（面向专业投资者）（22100.002022年5月5日3年1000000000.003.80%1019252387.7220972105.6638000000.001002224493.38华创 C1)华创证券2022年度第二期次

级债券（面向专业投资者）100.002022年7月28日3年1000000000.004.98%1021362295.0924763934.431046126229.52

137576（22 华创 C3）

华创证券2023年度第一期次

级债券（面向专业投资者）100.002023年7月6日3年1000000000.004.80%1023475409.8423868852.461047344262.30115604（23 华创 C1)华创证券保本固定收益凭证

100.002022年4月19日731天200000000.004.50%215336986.302687671.23218024657.53

[202201]期 SUX689华创证券保本固定收益凭证

100.002022年5月27日731天300000000.004.45%321360000.015376575.33326736575.34

[202202]期 SWC824华创证券保本固定收益凭证

100.002022年6月28日731天200000000.004.35%213157260.264266575.36217423835.62

[202203]期 SWG799华创证券保本固定收益凭证

100.002024年6月18日730天200000000.002.90%200206575.34200206575.34

[202401]期 SRJQ96华创证券保本固定收益凭证

100.002024年6月28日731天300000000.002.65%300065342.47300065342.47

[202402]期 SRKS67

147/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

票面债券债券类型面值起息日期发行金额利率期初余额本期增加本期减少期末余额期限

（%）

红宝石-双年盈22-1号SWB879 100.00 2022 年 5 月 27 日 732 天 7256000.00 4.50% 7778432.05 132397.24 7910829.29

红宝石-双年盈22-2号SWB880 100.00 2022 年 6 月 1 日 734 天 4106000.00 4.50% 4399100.89 78464.14 4477565.03

红宝石-双年盈22-3号SWB881 100.00 2022 年 6 月 8 日 736 天 3200000.00 4.50% 3425665.81 64701.41 3490367.22

红宝石-双年盈22-4号SWB882 100.00 2022 年 6 月 10 日 734 天 4169000.00 4.50% 4461972.25 84293.79 4546266.04华创阳安2022年公开发行

100.002022年4月1日2年800000000.003.80%821112603.689287396.32830400000.00-

公司债券（第一期）华创阳安2022年公开发行

100.002022年7月14日2年400000000.005.60%410437057.2111147314.37421584371.58

公司债券（第二期）华创阳安2022年公开发行

100.002022年9月1日2年500000000.005.40%509000000.0013426229.51522426229.51

公司债券（第三期）华创阳安2023年公开发行2023年1月13

100.003年600000000.004.46%625554191.339736237.8026760000.00608530429.13

公司债券（第一期）（品种一）日华创阳安2023年公开发行2023年1月13

100.002年400000000.005.90%422748675.8011762548.0944148087.43390363136.46

公司债券（第一期）（品种二）日华创云信2023年公开发行公

100.002023年11月8日2+2年500000000.004.60%503393442.6211437158.46514830601.08

司债券（第二期）华创云信2024年公开发行公

100.002024年3月22日4年800000000.002.88%801462554.61801462554.61

司债券（第一期）

思特转债100.002020年6月10日6年271000000.00175399923.193129578.33172270344.86

148/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

应付债券类别项目2024年6月30日2023年12月31日

华创证券2019年度第一期公司债（小公募品种二）155804（19华创

17154660.2516928027.77

04）

华创证券2024年（第一期）面向专业投资者公开发行公司债品种一1508100000.00-

华创证券2024年（第一期）面向专业投资者公开发行公司债品种二502899999.99-

华创证券 2022 年度第一期次级债券（面向专业投资者）（22 华创 C1) 1002224493.38 1019252387.72华创证券2022年度第二期次级债券（面向专业投资者）137576（22华

1046126229.521021362295.09创 C3）

华创证券2023年度第一期次级债券（面向专业投资者）115604（23华

1047344262.301023475409.84

创 C1)

华创证券保本固定收益凭证[202201]期 SUX689 - 215336986.30

华创证券保本固定收益凭证[202202]期 SWC824 - 321360000.01

华创证券保本固定收益凭证[202203]期 SWG799 - 213157260.26

华创证券保本固定收益凭证[202401]期 SRJQ96 200206575.34 -

华创证券保本固定收益凭证[202402]期 SRKS67 300065342.47 -

红宝石-双年盈 22-1 号 SWB879 - 7778432.05

红宝石-双年盈 22-2 号 SWB880 - 4399100.89

红宝石-双年盈 22-3 号 SWB881 - 3425665.81

红宝石-双年盈 22-4 号 SWB882 - 4461972.25

华创阳安2022年公开发行公司债券（第一期）-821112603.68

华创阳安2022年公开发行公司债券（第二期）421584371.58410437057.21

华创阳安2022年公开发行公司债券（第三期）522426229.51509000000.00

华创阳安2023年公开发行公司债券（第一期）（品种一）608530429.13625554191.33

华创阳安2023年公开发行公司债券（第一期）（品种二）390363136.46422748675.80

华创云信2023年公开发行公司债券（第二期）514830601.08503393442.62

华创云信2024年公开发行公司债券（第一期）801462554.61-

思特转债172270344.86-

合计9055589230.487143183508.63可转换公司债券的说明

√适用□不适用

子公司思特奇发行的可转换公司债券的初始转股价格为16.49元/股，转股期自可转换公司债券发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止（即2020年12月16日至

2026年6月9日止），因是思特奇实施2020年度权益分派，每10股派发现金红利0.80元，以资本

公积金每10股转增3股，“思特转债”的转股价格由原16.49元/股调整为12.63元/股，自2021年

5月26日（除权除息日）起生效。鉴于思特奇于2022年3月25日完成了注销公司回购专用证券账

户股份222176股，思特转债转股价格调整为12.62元/股，调整后的转股价格自2022年3月29日起生效。思特奇实施2021年度权益分派后，“思特转债”转股价格调整为10.46元/股，自2022年

5月 18日（除权除息日）起生效。思特奇向特定对象发行人民币普通股（A股）75492374 股，思特

转债转股价格调整为9.90元/股，自2023年1月5日起生效。思特奇实施2022年度权益分派后，思

149/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

特转债转股价格调整为9.89元/股，自2023年5月26日（除权除息日）起生效。思特奇实施2023年度权益分派后，思特转债转股价格调整为9.88元/股，调整后的转股价格自2024年5月23日（除权除息日）起生效。

转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

45、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

房屋及建筑物212411390.50189423427.02

其他593008.18576704.53

合计213004398.68190000131.55

46、递延收益

□适用√不适用

47、其他负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

其他应付款1743120423.061644470752.51

期货风险准备金57657410.3556479215.65

应付期货投资者保障基金39069.1266957.78

应付手续费及佣金4290769.574222039.68

应付利息8053376.427924475.28

合同负债对应的税金85402.52277993.61

原重整债务余额39207646.3739207646.37

预收账款1256450.00

许可使用费30000000.00

合计1883710547.411752649080.88

其他应付款按款项性质列示：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

暂收款158837739.1288818685.09

各种暂收押金及保证金6547054.092335175.80

代收员工持股计划款10958.50142282.76

衍生交易保证金1388487555.161431290232.73

其他189237116.19121884376.13

合计1743120423.061644470752.51

其他负债的说明：

应付利息项目期末余额期初余额

优先债权利息3052981.353052981.35

150/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

项目期末余额期初余额

转融券利息87754.12514639.90

债券借贷利息4857620.734301833.81

其他55020.2255020.22

合计8053376.427924475.28

48、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数2261423642.002261423642.00

49、其他权益工具

(1)其他金融工具划分至其他权益工具的基本情况（划分依据、主要条款和股利或利息的设定机制等）

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

50、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）15869374894.4316462343.8015852912550.63

其他资本公积31477903.4231477903.42

合计15900852797.8516462343.8015884390454.05

注：本期资本溢价减少系新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资产份额

之间的差额，调整资本公积（资本溢价）所致。

51、库存股

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

回购普通股718853958.85718853958.85

合计718853958.85718853958.85

151/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

52、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前期计入

项目期初余额减：前期计入其期末余额本期所得税前发生其他综合收益税后归属于母公税后归属于少数

减：所得税费用他综合收益当期合计额当期转入留存司股东转入损益收益

一、不能重分类进损益的其

-10658239.90-48686301.87-12171575.47-36514726.40-36514726.40-47172966.30他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值

-10658239.90-48686301.87-12171575.47-36514726.40-36514726.40-47172966.30变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他

11212198.44-2131475.30-673895.93-1457579.37-1876486.30418906.939335712.14

综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益

其他债权投资公允价值变动11157632.21-2709861.45-677465.36-2032396.09-2032396.099125236.12金融资产重分类计入其他综合收益的金额

其他债权投资信用损失准备54566.2314277.713569.4310708.2810708.2865274.51现金流量套期储备

外币财务报表折算差额564108.44564108.44145201.51418906.93145201.51

其他综合收益合计553958.54-50817777.17-12845471.40-37972305.77-38391212.70418906.93-37837254.16上期发生金额

项目期初余额减：前期计入其减：前期计入其期末余额本期所得税前发生税后归属于少

减：所得税费用他综合收益当期他综合收益当期合计税后归属于母公司额数股东转入损益转入留存收益

一、不能重分类进损益的其

-341309.15-20230000.00-5057500.00-15172500.00-15172500.00-15513809.15他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额

152/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价

-341309.15-20230000.00-5057500.00-15172500.00-15172500.00-15513809.15值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他

7455597.464691919.591158367.653533551.943533551.9410989149.40

综合收益

其中：权益法下可转损益的

58449.0158449.0158449.0158449.01

其他综合收益其他债权投资公允价值变

7358538.424660976.511165244.133495732.383495732.3810854270.80

动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用损失准

97059.04-27505.93-6876.48-20629.45-20629.4576429.59

备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

其他综合收益合计7114288.31-15538080.41-3899132.35-11638948.06-11638948.06-4524659.75

153/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

53、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积29574390.6829574390.68

合计29574390.6829574390.68

54、一般风险准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期计提计提比例（%）本期减少期末余额

一般风险准备640809533.16640809533.16

交易风险准备527107449.82527107449.82

合计1167916982.981167916982.98一般风险准备的说明

注：根据《金融企业财务规则》要求，公司按年度净利润（减弥补亏损）10%分别提取一般风险准备和交易风险准备。根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》(银发[2018]106号)、《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》及《公开募集证券投资基金风险准备金监督管理暂行办法》，公司每月按大集合资产管理计划管理费收入的10%计提一般风险准备金，风险准备金余额达到上季末管理基金资产净值的1%时可以不再提取。2024年

1月起，我司大集合资产管理计划计提的风险准备金已超过上季度末管理基金资产净值的1%，不再对

大集合资产管理计划计提风险准备金。

55、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润1117034275.10769231272.44

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）330745.67调整后期初未分配利润1117034275.10769562018.11

加：本期归属于母公司所有者的净利润47528278.98462311824.44

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积

提取一般风险准备114839567.45应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润1164562554.081117034275.10

56、利息净收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入311790592.51383963619.16

其中：货币资金及结算备付金利息收入106614225.35102057464.69拆出资金利息收入

154/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

融出资金利息收入112647782.89134831832.41

买入返售金融资产利息收入79079840.6271398963.47

其中：约定购回利息收入2336347.464658803.96

股权质押回购利息收入34602886.2334696898.37

债权投资利息收入3757036.2960634369.85

其他债权投资利息收入9691707.3614616574.87其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入

其他424413.87

利息支出489618409.21536941394.10

其中：短期借款利息支出2788292.15

应付短期融资款利息支出47217043.704662927.22

拆入资金利息支出103397809.2086264471.46

其中：转融通利息支出13598438.6924925660.08

卖出回购金融资产款利息支出130889614.96151330094.21

其中：报价回购利息支出

代理买卖证券款利息支出7810836.829022399.35

长期借款利息支出938967.87

应付债券利息支出178473271.02267456902.13

其中：次级债券利息支出69604892.5592157903.31其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出

债券借贷利息支出11885929.3913271708.09

租赁负债利息支出5766644.104932891.64

其他利息支出450000.00

利息净收入-177827816.70-152977774.94

57、手续费及佣金净收入

(1)手续费及佣金净收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

1.证券经纪业务净收入425973829.60486030684.83

证券经纪业务收入466692405.46537510007.78

其中：代理买卖证券业务162234077.92178854733.73

交易单元席位租赁210795755.00228949612.49

代销金融产品业务93662572.54129671557.10

证券经纪业务支出40718575.8651479322.95

其中：代理买卖证券业务40477066.4344249007.62交易单元席位租赁

代销金融产品业务241509.437230315.33

2.期货经纪业务净收入18208824.8218455559.24

期货经纪业务收入23563893.8622019032.96

期货经纪业务支出5355069.043563473.72

3.投资银行业务净收入124374110.31102672296.80

投资银行业务收入139647643.44104518761.98

其中：证券承销业务119133590.6472994324.56

证券保荐业务5216981.13

财务顾问业务20514052.8026307456.29

投资银行业务支出15273533.131846465.18

其中：证券承销业务15257185.75296099.14

155/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

项目本期发生额上期发生额证券保荐业务

财务顾问业务16347.381550366.04

4.资产管理业务净收入64173265.6541890918.57

资产管理业务收入69473966.3044612773.10

资产管理业务支出5300700.652721854.53

5.基金管理业务净收入

基金管理业务收入基金管理业务支出

6.投资咨询业务净收入86096668.0155153454.79

投资咨询业务收入87365037.2757643645.70

投资咨询业务支出1268369.262490190.91

7.其他手续费及佣金净收入1412248.16979513.09

其他手续费及佣金收入1412248.16979513.09其他手续费及佣金支出

合计720238946.55705182427.32

其中：手续费及佣金收入788155194.49767283734.61

手续费及佣金支出67916247.9462101307.29

(2)财务顾问业务净收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司4339622.64

并购重组财务顾问业务净收入--其他113207.5583962.27

其他财务顾问业务净收入20384497.8720333505.34

(3)代理销售金融产品业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期上期代销金融产品业务销售总金额销售总收入销售总金额销售总收入

基金576320075.715015810.081590014924.8610756302.70

信托11481734700.0087901476.627198400000.0033931480.65

其他122100000.00745285.844711900000.0084983773.75

合计12180154775.7193662572.5413500314924.86129671557.10

(4)资产管理业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目集合资产管理业务定向资产管理业务专项资产管理业务期末产品数量52716期末客户数量514771116

其中：个人客户4863机构客户28471116

期初受托资金19622123705.7524691102875.342112352813.47

其中：自有资金投入139857817.131261867822.60

个人客户3079313978.48

机构客户16402951910.1423429235052.742112352813.47

期末受托资金17245291188.8821176373767.122503363613.47

156/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

项目集合资产管理业务定向资产管理业务专项资产管理业务

其中：自有资金投入104933917.77

个人客户3509166230.03

机构客户13631191041.0821176373767.122503363613.47

期末主要受托资产初始成本20803332031.3124940873462.102474935400.00

其中：股票730590253.901390468311.56

国债562549911.18986517156.67

其他债券18875297345.5615255238010.45

基金371816307.0317206091.655200000.00

期货579222.40

信托326383377.45

资产收益权355227244.632469735400.00

资产支持证券210715486.37专项资产管理计划

协议或定期存款500000000.00

其他51783504.876109833269.69

当期资产管理业务净收入41276157.0310158429.3712738679.25

手续费及佣金净收入的说明：

□适用√不适用

58、投资收益

(1)投资收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-7793249.22-17555238.42

处置长期股权投资产生的投资收益-3056.25处置构成业务的处置组产生的投资收益

金融工具投资收益938051094.37729457196.39

其中：持有期间取得的收益597413441.91548299425.23

－交易性金融资产597968317.12549002446.28

－其他权益工具投资

－衍生金融工具

—交易性金融负债-554875.21-703021.05

处置金融工具取得的收益340637652.46181157771.16

－交易性金融资产354573940.01192926351.63

－其他债权投资2323868.08-4023.19

－债权投资-5327.64

－衍生金融工具-17044495.25-10443701.34

—交易性金融负债784339.62-1315528.30

其他-21763343.96-14133018.14

合计908491444.94697768939.83

(2)交易性金融工具投资收益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币交易性金融工具本期发生额上期发生额

分类为以公允价值计量且其变持有期间收益597968317.12549002446.28

157/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

交易性金融工具本期发生额上期发生额

动计入当期损益的金融资产处置取得收益354573940.01192926351.63指定为以公允价值计量且其变持有期间收益动计入当期损益的金融资产处置取得收益

分类为以公允价值计量且其变持有期间收益-554875.21-703021.05

动计入当期损益的金融负债处置取得收益784339.62-1315528.30指定为以公允价值计量且其变持有期间收益动计入当期损益的金融负债

59、净敞口套期收益

□适用√不适用

60、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

加计抵减税额79299.1914007.20

代扣个人所得税手续费返还5899751.409317221.88

政府补助482004.065891496.06

合计6461054.6515222725.14

其他说明：

计入其他收益的政府补助

项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关

与日常活动相关的政府扶持补贴资金482004.065891496.06与收益相关

合计482004.065891496.06

61、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

交易性金融资产-137151145.82230753674.07

其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

交易性金融负债-1320210.62-47229.92

其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融工具4140024.744859137.77其他

合计-134331331.70235565581.92

62、其他业务收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类别本期发生额上期发生额

数字科技业务150194043.76

158/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

类别本期发生额上期发生额

综合金融服务业务9126188.6116001019.45

租赁业务306852.32

其他1708495.601183150.80

合计161335580.2917184170.25

63、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置利得或损失62373.94124733.15

其他279452.95

合计341826.89124733.15

其他说明：

□适用√不适用

64、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计缴标准

城市维护建设税6221388.805515557.85

教育费附加2690076.002376728.27

地方教育费附加1793383.911586769.72

土地使用税694780.71346802.05

房产税1476204.99880895.75

印花税105995.97169675.24

车船使用税19261.1722926.67

其他105625.9655.79

合计13106717.5110899411.34/

65、业务及管理费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬778674602.35835911257.48

租赁费4764380.644623688.38

电子设备运转费74577160.5348373582.99

折旧费18951799.0016067101.58

无形资产摊销19994948.3219101578.65

业务招待费32909911.2131282860.05

差旅费20235035.8718473567.29

中介机构费4049557.813438428.38

邮电通讯费6903379.997596148.87

投资者保护基金6555530.196999957.05

长期资产摊销5650419.945129867.57

会议费9461001.328702558.05

公杂费2716194.312927169.87

物业管理费6273643.885393121.90

水电气费2149546.272432382.77

159/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

提取期货风险准备金1178194.701100951.66

交通运输费1104659.961392318.07

劳务费1228708.881379270.45

业务宣传费3863913.691945630.38

董事会费352837.94288649.75

办公费662351.40796590.04

修理费286023.33275016.04

其他费用61045518.9845938643.70

使用权资产折旧费49383763.3947934168.40

合计1112973083.901117504509.37

66、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

融出资金减值损失1291793.551736971.79

融出证券减值损失64184.88-49179.90

买入返售金融资产减值损失129270700.0643777403.10

应收款项和其他应收款减值损失14983534.79-101668088.55

债权投资减值损失1.61-55042.38

其他债权投资减值损失14277.71-27505.93

合计145624492.60-56285441.87

67、其他资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类别本期发生额上期发生额

存货跌价损失896621.50

合同资产减值损失-3400756.42

合计-2504134.92

68、其他业务成本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类别本期发生额上期发生额

数字科技业务125772563.62

综合金融服务业务878444.94398366.60租赁业务

其他801979.75332925.92

合计127452988.31731292.52

69、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

违约赔偿收入29886.4729886.47

其他19215.5035280.9219215.50

合计49101.9735280.9249101.97

160/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

70、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

非流动资产报废损失653252.2343579.85653252.23

违约和赔偿损失121688.37121688.37

罚款和滞纳金35865.5838490.0735865.58

对外捐赠2597850.00200000.002597850.00

其他37868.11232034.2637868.11

合计3446524.29514104.183446524.29

71、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用56112632.03109274648.24

递延所得税费用5111253.0219304187.90

合计61223885.05128578836.14

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额84793308.48

按法定/适用税率计算的所得税费用21198327.12

子公司适用不同税率的影响3249719.99

调整以前期间所得税的影响557862.39

非应税收入的影响-3035554.80

不可抵扣的成本、费用和损失的影响2878672.01

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-627371.89

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响37002230.23

所得税费用61223885.05

其他说明：

□适用√不适用

72、其他综合收益

√适用□不适用

详见财务报告“七、52其他综合收益”。

161/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

73、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

待付员工持股计划17837307.26835465.35

交易性金融负债收到的现金67136184.4197093330.65

政府补助及手续费返还6238658.3615069174.50

债权投资、其他债权投资收到的现金57323868.08232990649.17

其他业务收入、营业外收入5081539.5714217645.49

收到的代缴增值税及附加50536303.99

企业往来款540420.09115881.45

其他731619.46256888749.87

衍生金融工具收到的现金112999068.82

合计267888666.05667747200.47支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付代收员工持股计划17968631.521022779.28

业务及管理费的现金支出266749045.73217386119.07

存出保证金净增加额126637413.11209711444.94

其他业务支出、营业外支出2528459.543104503.21

衍生金融工具支付的现金17044495.2510443701.34

其他19786372.0099551.37

合计450714417.15441768099.21

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

子公司思特奇购买日期初金额589414784.37

合计589414784.37支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付投资收益税金233950.601124525.15

合计233950.601124525.15

162/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

回购股份13484682.38222305512.88

租赁支出61566720.4257015424.82

发债手续费14721120.007874428.24

定增费用75000.00

借款费用1800000.00

合计91572522.80287270365.94

163/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款178909997.00336093689.1377664187.94437339498.19

应付债券7143183508.633300000000.00316807262.891704380623.0720917.979055589230.48

应付短期融资款3580830424.72295550000.0047075171.231302569826.402620885769.55

租赁负债190000131.5585778693.9961746720.421027706.44213004398.68

长期借款400000000.00111675199.7414745668.81496929530.93

长期应付款30450000.00450000.0030000000.00

应付股利2455809.022455809.02

合计10914014064.904174459997.00930335826.003164012835.661048624.4112853748427.83

(4).以净额列报现金流量的说明

√适用□不适用项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响证券业务中融出资金业务所产生的现金流

融出资金净增加额净额列示在：融出资金净增加额量

为交易目的而持有的金融资产净减证券业务中为交易目的买入和卖出证券所净额列示在：为交易目的而持有的金融资产少额产生的现金流量《企业会计准则第31净减少额证券业务中资金拆借活动所产生的现金流号——现金流量表》

拆入资金净增加额净额列示在：拆入资金净增加额

量第五条。

回购业务资金净减少额证券业务中回购业务所产生的现金流量净额列示在：回购业务资金净减少额证券业务中代理客户买卖证券交易产生的

代理买卖证券支付的现金净额净额列示在：代理买卖证券支付的现金净额现金流量

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

164/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

74、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润23569423.43316720437.08

加：资产减值准备

信用减值损失145624492.60-56285441.87

其他资产减值准备-2504134.92

固定资产折旧23922598.6816067101.58

使用权资产折旧52288137.2647934168.40

无形资产摊销32182823.1319101578.65

长期待摊费用摊销6549155.015293761.89

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填-341826.89-124733.15列）固定资产报废损失（收益以“－”

653252.2343579.85号填列）公允价值变动损失（收益以“－”

134331331.70-235565581.92号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）利息净支出（收益以“－”号填

235612644.21277052720.99

列）

汇兑损失（收益以“－”号填列）-134173.28-557065.17

投资损失（收益以“－”号填列）4023417.20-53179492.07递延所得税资产减少（增加以-6665672.9226324637.85“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以

11718379.56-7020449.95“－”号填列）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等的减少（增加以-4582822493.10-176856893.92“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-27613774.6011777.34

列）经营性应收项目的减少（增加以

167917457.05-108107418.16“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以

3052976628.581860787936.72“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额-728712335.071931640624.14

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额11180703012.4710045658306.51

减：现金的期初余额10320088741.1910226171091.90

165/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额860614271.28-180512785.39

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金11180703012.4710320088741.19

其中：库存现金384658.9361865.20

可随时用于支付的银行存款9403553213.327965683444.61

可随时用于支付的其他货币资金3387574.76189723.28

可随时用于支付的结算备付金1773377565.462354153708.10存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额11180703012.4710320088741.19

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

(5)使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6)不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额理由

货币资金927215.68888469.38风险准备专户存款

货币资金11059.501096929.19代收员工持股计划款

货币资金3354709.03担保函保证金

货币资金32400.68定期存款

合计4325384.891985398.57/

其他说明：

□适用√不适用

166/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

76、外币货币性项目

(1).外币货币性项目：

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--38691194.97

其中：美元2877667.497.126820508560.33

港币19921936.470.912718182634.64

应收账款--584125.66

其中：美元

港币639997.440.9127584125.66

结算备付金--17908711.70

其中：美元2047018.567.126814588691.87

港币3637660.330.91273320019.83

存出保证金--2380576.00

其中：美元270000.007.12681924236.00

港币500000.000.9127456340.00

其他应收款--276830.64

其中：美元37796.037.1268269364.75

港币8180.000.91277465.89

应付账款--10392.73

其中：美元

港币11386.800.912710392.73

其他应付款--60976.17

其中：美元5354.257.126838158.67

港币25000.000.912722817.50

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用√不适用

77、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用√不适用售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额61566720.42(单位：元币种：人民币)

167/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可变项目租赁收入租赁付款额相关的收入

房屋租赁306852.32

合计306852.32作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

78、数据资源

□适用√不适用

79、其他

□适用√不适用

八、研发支出

(1).按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬29790709.80

差旅费4094566.52

房租水电及物业管理费987120.62

其他149362.16

合计35021759.10

其中：费用化研发支出12325977.02

资本化研发支出22695782.08

(2).符合资本化条件的研发项目开发支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期本期增加金额本期减少金额初期末项目企业合并增加其确认为无形资转入当余内部开发支出余额他产期损益额

5G项目 3676595.57 508510.02 363453.34 3821652.25

168/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

PAAS项

5672426.604634808.1710307234.77

目经济中

37866612.7417552463.892955307.1252463769.51

台项目

合计47215634.9122695782.083318760.4666592656.53重要的资本化研发项目

√适用□不适用预计经济利益产生开始资本化的时项目研发进度预计完成时间具体依据方式点未开发完2025年12月312021年05月01资本化评估

PAAS项目 用于商务复用产品毕日日报告经济中台项未开发完2025年12月312021年05月01资本化评估用于商务复用产品目毕日日报告开发支出减值准备

□适用√不适用

(3).重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、资产证券化业务的会计处理

□适用√不适用

十、合并范围的变更

2024年3月31日，公司持有北京思特奇信息技术股份有限公司25.69%股权，成为其控股股东，纳入合并范围。

1、非同一控制下企业合并

√适用□不适用

(1).本期发生的非同一控制下企业合并交易

√适用□不适用

单位：元币种：人民币股权取购买日购买日至期末被被购买股权取股权取得购买日至期末被购买日至期末被股权取得成本得比例购买日的确定购买方的现金流方名称得时点方式购买方的收入购买方的净利润

（%）依据量北京思认购非公通过董特奇信2024年2024年开发行股事会实

息技术2月26900699994.5025.693月31145365889.14-32425254.48651007871.08

票、协议现控制股份有日日受让权限公司

(2).合并成本及商誉

√适用□不适用

单位：元币种：人民币北京思特奇信息技术股份有限公合并成本司

--现金900699994.50

--非现金资产的公允价值

169/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计900699994.50

减：取得的可辨认净资产公允价值份额441076311.31

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额459623683.19

业绩承诺的完成情况：

□适用√不适用

大额商誉形成的主要原因：

√适用□不适用

公司本期通过非同一控制下合并控股思特奇，购买日合并成本90070.00万元大于合并中取得的思特奇可辨认净资产公允价值44107.63万元体现为商誉45962.37万元。

(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币北京思特奇信息技术股份有限公司购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金592258925.19592258925.19

应收款项507769030.95507769030.95

合同资产59530500.1759530500.17

交易性金融资产18761902.2618761902.26

长期股权投资82042824.4682042824.46

使用权资产17473499.6117473499.61

固定资产670151998.65487910126.79

无形资产174982488.66155617073.30

递延所得税资产8799233.848799233.84

其他资产496474509.37496474509.37

负债：

短期借款332490539.61332490539.61

应付职工薪酬108161036.42108161036.42

应交税费19406784.8719406784.87

应付账款4026878.324026878.32

合同负债45548871.7645548871.76

预计负债8815832.048815832.04

长期借款110470546.74110470546.74

应付债券172190815.25172190815.25

租赁负债17283765.2017283765.20

递延所得税负债20160728.72

其他负债56621324.2856621324.28

净资产1733067789.951551621231.45

减：少数股东权益19484606.9119484606.91

取得的净资产1713583183.041532136624.54

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

170/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

公司聘请北京卓信大华资产评估有限公司对思特奇可辨认资产及负债的公允价值进行了评估，评估过程中采用成本法对思特奇的可辨认资产及负债公允价值进行评估，在对具体资产负债公允价值评估时，根据资产负债的具体情况，分别选用市场法、收益法、成本法进行评估，并出具了卓信大华评报字(2024)第2108号资产评估报告。思特奇有关可辨认资产负债在并入合并财务报表时，系以其在购买日确定的公允价值进行合并。

(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用√不适用

(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用√不适用

(6).其他说明：

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

171/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

十一、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

子公司主要经营持股比例(%)取得注册资本注册地业务性质名称地直接间接方式

华创证券有限责任公司贵阳1133907.1981贵阳金融100.00非同一控制下并购

华创期货有限责任公司重庆10000重庆商品及金融期货经纪76.31非同一控制下并购

兴贵投资有限公司贵阳250000贵阳金融100.00设立

金汇财富资本管理有限公司北京10000北京投资管理100.00设立

贵州兴黔财富资本管理有限公司贵阳3000贵阳股权投资管理100.00非同一控制下并购

北京华创汇远企业管理有限公司北京2000北京商贸100.00非同一控制下并购

华创汇远投资（珠海）有限公司珠海500珠海金融100.00设立

华创并购资本管理（深圳）有限公司深圳2000深圳金融100.00设立

河北宝硕建材有限公司保定500保定工业制造100.00设立

河北宝硕管材有限公司保定10000保定工业制造70.00非同一控制下并购

保定宝硕新型建筑材料有限公司保定9960保定工业制造100.00非同一控制下并购

保定昊鼎物业服务有限公司保定50保定物业服务100.00设立

河北宝硕节能幕墙科技有限公司保定5000保定工业制造100.00设立

信云通数字科技有限公司保定10000保定商贸80.00设立

云信数网（上海）投资有限公司上海20000上海投资管理100.00设立

北京思特奇信息技术股份有限公司北京33118.33北京软件与信息技术服务20.685.01非同一控制下并购

南昌大众信息技术有限公司南昌1000南昌信息技术及计算机软、硬件的开发、技术服务25.69非同一控制下并购

成都思特奇信息技术有限责任公司成都1000成都技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务25.69非同一控制下并购

计算机软件技术开发、技术转让、技术咨询及

太原思特奇信息技术有限责任公司太原100.00太原25.69非同一控制下并购技术服务；

计算机软硬件、系统集成及技术转让、技术咨

哈尔滨易位科技有限公司哈尔滨100.00哈尔滨25.69非同一控制下并购

询、技术服务；

172/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

子公司主要经营持股比例(%)取得注册资本注册地业务性质名称地直接间接方式

重庆思特奇信息技术有限公司重庆3000.00重庆计算机软、硬件的研发，销售，服务25.69非同一控制下并购易信掌中云信息技术有限公司香港80.67香港计算机软、硬件的研发，销售，服务25.69非同一控制下并购互联网信息服务；软件开发、技术开发、技术

北京无限易信科技有限公司北京1200.00北京25.69非同一控制下并购

转让、技术咨询、技术服务、计算机系统服务

互联网信息服务；软件开发、技术开发、技术

北京易信掌中云科技有限公司北京100.00北京25.69非同一控制下并购

转让、技术咨询、技术服务、计算机系统服务；

数据库处理；大数据分析技术、云存储技术、

深圳思特奇信息技术有限公司深圳1600.00深圳云计算技术、物联网技术的技术开发、技术转25.69非同一控制下并购

让、技术咨询；

从事信息科技、计算机软件专业领域内的技术

上海实均信息技术有限公司上海5000.00上海25.69非同一控制下并购

开发、技术转让、技术咨询、技术服务

软件技术开发、技术转让、技术咨询、技术服

四川思特奇信息技术有限公司成都200.00成都25.69非同一控制下并购务；

云存储、云计算、互联网信息服务；数据库处

深圳花儿数据技术有限公司深圳2000.00深圳17.40非同一控制下并购理；

网络信息技术开发、技术转让、技术咨询、技

安徽思瑞格信息技术有限公司合肥1000.00合肥22.09非同一控制下并购术服务；

计算机软硬件研发、生产及技术转让、技术咨

成都易信科技有限公司成都12489.78成都25.69非同一控制下并购

询、技术服务；

北京思创立方科技有限公司北京500.00北京技术开发、技术咨询、技术服务；16.70非同一控制下并购

广州大奇数据科技有限公司广州1000.00广州数据处理和存储服务;25.69非同一控制下并购

杭州易信掌中云科技有限公司杭州200.00杭州人工智能应用软件开发、软件开发25.69非同一控制下并购

计算机软件技术开发、技术转让、技术咨询、

济南思特奇信息技术有限公司济南400.00济南25.69非同一控制下并购技术服务

天津无限易信科技有限公司天津100.00天津信息咨询服务、软件开发25.69非同一控制下并购

物联网技术、人工智能技术、数据技术领域内

上海朗道物联技术有限公司上海2000.00上海25.69非同一控制下并购的技术开发

辽宁省思特奇信息技术有限公司辽宁2000.00辽宁软件开发，大数据服务，信息系统集成服务25.69非同一控制下并购计算机系统服务、技术服务、技术开发、技术

新疆思特奇信息技术有限公司新疆1000.00新疆25.69非同一控制下并购

咨询、

北京思原帕斯信息技术有限公司北京1000.00北京数据库系统软件开发；支撑软件开发25.69非同一控制下并购

计算机系统服务、软件开发，信息系统集成服辽宁双鞍数科信息技术有限公司辽宁1000.00辽宁21.84非同一控制下并购务

173/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

子公司主要经营持股比例(%)取得注册资本注册地业务性质名称地直接间接方式

技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、

安徽思特奇信息技术有限公司合肥2000.00合肥25.69非同一控制下并购

技术转让、技术推广

技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、

山西思特奇数字经济技术有限公司太原5000.00太原25.69非同一控制下并购

技术转让、技术推广；计算机系统服务

技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、

上海域游通数字科技有限公司上海2000.00上海25.69非同一控制下并购

技术转让、技术推广；软件开发；软件销售

技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、

云南思特奇数字经济技术有限公司昆明1000.00昆明25.69非同一控制下并购

技术转让、技术推广

计算机软、硬件的研发及销售，增值业务服务思特奇国际股份有限公司美国624.79美国25.69非同一控制下并购及运营

技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、

云南科奇亮彩信息技术有限公司昆明1100.00昆明技术转让、技术推广；计算机系统服务；计算15.41非同一控制下并购机软硬件及辅助设备零售；软件销售

技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、

甘肃思特奇信息科技有限公司庆阳5000.00庆阳技术转让、技术推广；软件开发；数据处理服25.69非同一控制下并购务；数字技术服务

技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、

北京中企思信科技有限公司北京100.00北京技术转让、技术推广；软件开发；数字技术服25.69非同一控制下并购务

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

子公司名称少数股东持股比例（%）本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额

北京思特奇信息技术股份有限公司74.31-25943871.692455809.021259925644.36

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

174/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额子公司名称流动非流动资产流动非流动负债流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计资产资产合计负债负债合计北京思特奇信息技

1632329889.14834411977.142466741866.28705824565.19257927729.07963752294.26

术股份有限公司本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

北京思特奇信息技术股份有限公司145365889.14-32425254.48-31861146.0423301465.70

注：2024年3月31日，北京思特奇信息技术股份有限公司纳入合并范围。

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

175/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

□适用√不适用

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

四川信用通数字科技股份有限公司49057941.0850524360.88

云码通数据运营股份有限公司56280063.6035902192.30

贵州信用通科技服务股份有限公司2922914.483468572.64

云南省股权交易中心有限公司22145483.9021635897.39

贵州白酒交易所股份有限公司60509249.2367188596.37

北京方信求真投资管理中心（有限合伙）11194858.11

成都考拉悠然科技有限公司24449370.81

上海思特奇数字科技有限公司180184.20

承德市智慧旅游发展有限公司6558641.87

厦门市智联信通科技有限公司17299382.55

大理科奇亮彩信息技术有限公司1859331.85

四川毅创康华健康科技有限公司511773.14

投资账面价值合计252969194.82178719619.58下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-7793249.22-7170413.25

--其他综合收益

--综合收益总额-7793249.22-7170413.25

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

176/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

累积未确认前期本期未确认的损失本期末累积未合营企业或联营企业名称

累计的损失（或本期分享的净利润）确认的损失

北京欧拉认知智能科技有限公司1240343.5026426.201266769.70

上海数巧信息科技有限公司319277.29319277.29

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

√适用□不适用

（1）纳入合并财务报表范围的结构化主体基本情况

本公司纳入合并财务报表范围的结构化主体为公司作为有限合伙人持有结构化主体99.99%份额。

本公司综合考虑依据持有的份额按比例承担和分享了该结构化主体绝大部分的风险和可变回报，并且结合其设立目的，认定将“贵州云码通生态科技中心（有限合伙）”纳入合并报表范围。

本公司纳入合并财务报表范围的结构化主体为华创证券作为管理人或投资人的资产管理计划，本公司综合考虑对结构化主体拥有的投资决策权，享有可变回报或承担的风险敞口，以及运用权力影响回报的能力等因素，认定将“华创证券 1号 FOF单一资管计划”纳入合并报表范围。

截至2024年6月30日，公司纳入合并财务报表范围的结构化主体份额的账面价值为

2436966070.65元。

（2）未纳入合并财务报表范围的结构化主体基本情况

于2024年6月30日，公司未纳入合并财务报表范围的结构化主体包含公司管理的资产管理计划及合伙企业。这些资产管理计划及合伙企业根据合同约定投资于各类许可的金融产品。

于2024年6月30日，公司在上述资产管理计划及合伙企业中的投资之账面价值共计

2478754741.58元，全部为交易性金融资产。于2023年12月31日，公司在上述资产管理计划及

合伙企业中的投资之账面价值共计2578412361.12元，全部为交易性金融资产。上述资产管理计划及合伙企业投资的最大损失敞口为其在报告日的账面价值。

本期公司从上述资产管理计划及合伙企业中获取的管理费收入、手续费收入及业绩报酬为

7476355.23元(2023年度：13984297.13元)。

除上述披露的本公司管理的未纳入合并范围的结构化主体中的权益之外本公司还在其他不作为投资管理人的未纳入合并范围的结构化主体中享有权益。与本公司在结构化产品和信托产品有关的最大风险敞口接近于各自的账面价值。

177/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

6、其他

□适用√不适用

十二、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用√不适用

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

其他482004.065891496.06

合计482004.065891496.06

十三、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

详见财务报告“十九、风险管理”。

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

178/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

□适用√不适用

(2)因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十四、公允价值的披露

1、以公允价值计量的金融工具

本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于2024年6月30日的账面价值。公允价值整体归类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个层次中的最低层次。三个层次的定义如下：

第一层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；

第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。

第三层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。

2、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产10056918537.2512731492795.764621852499.0427410263832.05

1.以公允价值计量且变动

10056918537.2512731492795.764621852499.0427410263832.05

计入当期损益的金融资产

(1)债券9791875992.9310060023798.87122541969.6919974441761.49

(2)基金203971383.891585436485.901789407869.79

(3)股票/股权61071160.432900499981.492961571141.92

(4)其他1086032510.991598810547.862684843058.85

2.指定以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资73039951.22220223789.50-293263740.72

（三）其他权益工具投资2990301.8747838000.0055324694.36106152996.23

（四）投资性房地产

179/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（五）衍生金融资产115098430.57115098430.57持续以公允价值计量的资

10132948790.3412999554585.264792275623.9727924778999.57

产总额

（六）交易性金融负债333817235.09333817235.09

1.以公允价值计量且变动

333817235.09333817235.09

计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量

且变动计入当期损益的金融负债

（七）衍生金融负债30844315.7030844315.70持续以公允价值计量的负

364661550.79364661550.79

债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

3、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用合并财务报表持续第一层次公允价值计量项目的市价为交易等活跃市场期末时点收盘价。

4、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用合并财务报表持续第二层次公允价值计量项目估值通常基于底层投资（投资组合中的债务证券或公开交易的权益工具）的公允价值计算得出，或由第三方（如中央结算公司）基于现金流贴现模型提供估值。所有重大输入值均为市场中直接或间接可观察的输入值。

5、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

合并财务报表持续第三层次公允价值计量项目估值采用管理层自对手方处获取估值报价，或使用估值技术确定其公允价值，包括现金流贴现分析、净资产价值、市场可比法和期权定价模型等。这些金融工具的公允价值可能基于对估值有重大影响的不可观测值，因此公司将其分为第三层。不可观测输入值包括加权平均资本成本、流动性贴现、市净率等。

180/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

6、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

√适用□不适用

转当期利得或损失总额购买、发行、出售和结算对于在报告期末持转入出

2023年计入2024年有的资产，计入损

项目企业合并增加第3第3

12月31日其他计入损益购买发行出售结算6月30日益的当期未实现利层次层综合得或损失的变动

次收益交易性金

4636274676.802100000.0050992938.828000000.0075515116.584621852499.04171404470.38

融资产其他权益

55324694.3655324694.36

工具投资衍生金融

77568072.59213167812.08175637454.10115098430.5739890261.36

资产交易性金

265590804.474151820.62166651320.00102576210.00333817235.09-1320210.62

融负债衍生金融

13144905.63154315440.12136616030.0530844315.70-35750236.62

负债

其中：

项目与金融资产有关的损益与非金融资产有关的损益

计入损益的当期利得或损失总额50992938.824151820.62

对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或损失的变动211294731.74-37070447.24

7、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用√不适用

8、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

9、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

除以上以公允价值计量的金融资产和金融负债外，公司持有的其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债，如买入返售金融资产、融出资金等，根据公司会计政策规定的计量属性进行计量。

181/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

10、其他

□适用√不适用

十五、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

根据公司股权结构、董事会实际构成，目前公司不存在持股50%以上的控股股东或可以实际支配上市公司股份表决权超过30%的投资者，不存在通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任的投资者，不存在依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重要影响的投资者，因此，公司为无控股股东及无实际控制人状态。

2、本企业的子公司情况

√适用□不适用

本公司的子公司情况详见财务报告十一、1在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

√适用□不适用

本公司的合营或联营企业详见财务报告十一、3在合营企业或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系四川信用通数字科技股份有限公司联营企业云码通数据运营股份有限公司联营企业贵州信用通科技服务股份有限公司联营企业贵州白酒交易所股份有限公司联营企业云南省股权交易中心有限公司联营企业北京欧拉认知智能科技有限公司联营企业承德市智慧旅游发展有限公司联营企业成都考拉悠然科技有限公司联营企业

其他说明：

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系中国民生银行股份有限公司刘永好担任副董事长的公司民生加银基金管理有限公司中国民生银行股份有限公司控股子公司贵州股权交易中心有限公司华创证券子公司参股的公司

182/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

贵州现代物流产业（集团）有限责任公司该公司人员担任公司监事会主席

贵州省生产资料服务有限责任公司贵州现代物流产业（集团）有限责任公司的控股子公司

贵州省物资开发投资有限责任公司贵州现代物流产业（集团）有限责任公司的控股子公司江苏沙钢物资贸易有限公司江苏沙钢集团有限公司的控股子公司张家港市沙钢集团生活服务有限公司江苏沙钢集团有限公司的控股子公司

南方希望实业有限公司持有公司5%以上股份的股东的一致行动人，为刘永好控制拉萨经济技术开发区北硕投资中心（有限合持有公司5%以上股份的股东的一致行动人，为刘永好控制伙）

中国贵州茅台酒厂（集团）有限责任公司该公司人员担任公司董事

过去12个月内，该公司与贵州燃气集团股份有限公司曾为和泓置地集团有限公司同一实际控制人控制公司董事洪鸣先生过去12月内曾任贵州燃气集团股份有贵州燃气集团股份有限公司限公司董事长

过去12个月内，该公司与贵州燃气集团股份有限公司曾为北京东嘉投资有限公司同一实际控制人控制

公司第三期员工持股计划公司员工持股计划

公司参股公司，同一人担任公司的高级管理人员、莱商银莱商银行股份有限公司行股份有限公司的监事贵州百灵企业集团制药股份有限公司华创证券参股并委派董事的公司宁波梅山保税港区新沙鸿运投资管理有限公江苏沙钢集团有限公司间接控股子公司司贵州佰酒汇电子商务有限责任公司公司参股公司的子公司贵州信用通供应链数据管理有限公司公司参股公司的控股子公司四川信用通数字科技股份有限公司公司参股公司

与公司第三期员工持股计划为一致行动人，合计持有华创贵州同行企业管理中心（有限合伙）

云信5%以上股份

与公司第三期员工持股计划为一致行动人，合计持有华创贵州同道企业管理服务中心（有限合伙）

云信5%以上股份苏州银行股份有限公司公司监事担任该公司董事江苏沙钢股份有限公司江苏沙钢集团有限公司实际控制人沈文荣控制的公司张家港保税区千德投资有限公司江苏沙钢集团有限公司实际控制人沈文荣控制的公司

华贵人寿保险股份有限公司中国贵州茅台酒厂（集团）有限责任公司的子公司民生理财有限责任公司中国民生银行股份有限公司的控股子公司四川新网银行股份有限公司刘永好担任董事的公司

同一人担任公司的监事、贵州省建筑设计研究院有限责任贵州省建筑设计研究院有限责任公司公司的董事

吴飞舟公司首席科学家，原副董事长，北京思特奇董事长吴永祥对思创立方持股35%的少数股东

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

183/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

贵州股权交易中心有限公司居间服务费241509.437230315.33

贵州省建筑设计研究院有限责任公司招标代理服务费11202.83

民生加银基金管理有限公司回购利息支出29078.0720385.21

中国民生银行股份有限公司回购利息支出2048950.37

中国民生银行股份有限公司信用拆借利息支出1402916.671990402.77

民生理财有限责任公司短期融资券利息支出145397.26

苏州银行股份有限公司次级债利息支出478720.87

中国民生银行股份有限公司租赁负债利息支出96807.985788.22

贵州股权交易中心有限公司综合金融服务费861362.34396566.60

北京欧拉认知智能科技有限公司采购技术服务469485.85

成都考拉悠然科技有限公司采购软件系统53301.89

贵州白酒交易所股份有限公司物流辅助服务费21499.00

贵州白酒交易所股份有限公司交割手续费32040.00

江苏沙钢物资贸易有限公司水电费、房屋租赁费58066.9068156.96

张家港市沙钢集团生活服务有限公司物管费2830.242830.16

中国民生银行股份有限公司使用权资产折旧费599098.66639470.41

四川信用通数字科技股份有限公司无形资产摊销8820.758820.75

云南省股权交易中心有限公司中介机构年费11792.4511792.45

贵州股权交易中心有限公司中介机构年费18867.92

贵州燃气集团股份有限公司燃气费223494.75255693.82

贵州佰酒汇电子商务有限责任公司购货款689828.44

贵州信用通供应链数据管理有限公司购货款490416.0032557.06

贵州股权交易中心有限公司投资顾问费176676.80205275.25

云码通数据运营股份有限公司产业顾问费176676.80205275.25

贵州白酒交易所股份有限公司承销权益资格费2500.00

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

民生加银基金管理有限公司席位佣金收入575357.75878031.46

席位佣金收入、代理销售

国金基金管理有限公司1328418.16金融产品

江苏朗拓国际贸易有限公司管理费78593.29

华创云信员工持股计划管理费41147.4440921.35

关联自然人管理费、佣金收入87457.59119673.70

中国民生银行股份有限公司财务顾问服务356586.87

中国贵州茅台酒厂（集团）有限责任公司财务顾问服务260377.36

贵州省建筑设计研究院有限责任公司财务顾问服务188679.25

四川信用通数字科技股份有限公司管理费、咨询收入491318.462597950.55宁波梅山保税港区新沙鸿运投资管理有限

佣金收入446.432576.96公司

江苏沙钢股份有限公司佣金收入943.40

184/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

贵州百灵企业集团制药股份有限公司佣金收入10810.9410510.37

贵州股权交易中心有限公司佣金收入27.93

云信数网（上海）投资有限公司佣金收入15660.38

贵州股权交易中心有限公司综合金融服务费54418.71283442.27

贵州股权交易中心有限公司推介服务费30912.3891123.02

贵州白酒交易所股份有限公司服务费254.72

中国民生银行股份有限公司银行存款利息收入135706.1394964.80

中国民生银行股份有限公司债券买卖收益152966.27551182.89

民生加银基金管理有限公司债券买卖收益155910.29113550.24

华贵人寿保险股份有限公司债券买卖收益-63789.67

莱商银行股份有限公司债券买卖收益143400.00-653.74

四川新网银行股份有限公司债券买卖收益34337.67

苏州银行股份有限公司债券买卖收益94015.3994543.77

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：

√适用□不适用向关联方收取的手续费及佣金收入

国金基金管理有限公司2023年半年度席位佣金收入、代理销售金融产品1328418.16元，江苏朗拓国际贸易有限公司2023年半年度管理费收入78593.29元，以上单位本期不再作为关联方。

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明：

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明：

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

√适用□不适用关联方关联交易内容期末期初

中国民生银行股份有限公司使用权资产5433970.44109522.56

185/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

关联方关联交易内容期末期初

中国民生银行股份有限公司租赁负债4714321.95

合计10148292.39109522.56关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已经担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕

新希望化工投资有限公司39207646.37否

北京中关村科技融资担保有限公司2000000.002023-02-152024-01-15是

北京国华文科融资担保有限公司、吴

773000.002023-10-172024-10-17否

永祥、杨春燕

吴飞舟28000000.002023-06-142024-06-06是

吴飞舟及配偶10000000.002023-02-272024-02-23是

吴飞舟及配偶14000000.002023-01-102024-01-09是

吴飞舟及配偶14000000.002023-02-092024-02-08是

吴飞舟及配偶14000000.002023-04-062024-02-23是

吴飞舟14000000.002023-12-072024-12-06否

吴飞舟及配偶14000000.002023-03-072024-03-06是

吴飞舟及配偶14000000.002023-06-082024-06-05是

吴飞舟及配偶13000000.002023-07-062024-07-05否

吴飞舟及配偶50000000.002023-05-312024-01-28是

吴飞舟13000000.002023-07-072024-07-06否

吴飞舟59170000.002023-09-142025-06-04否

吴飞舟50000000.002024-03-282025-05-26否

吴飞舟49999995.002023-10-182025-06-13否

北京中关村科技融资担保有限公司、

1350000.002023-08-112025-08-11否

吴永祥

吴飞舟14000000.002024-01-092025-01-08否

吴飞舟12000000.002024-02-052025-02-04否

吴飞舟14000000.002024-03-062025-02-10否

吴飞舟14000000.002024-04-082025-02-10否

吴飞舟10000000.002024-02-232025-02-23否

吴飞舟28000000.002024-06-062025-06-06否

吴飞舟14000000.002024-03-072025-03-06否

吴飞舟9000000.002024-05-062025-05-05否

186/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

担保是否已经担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕

吴飞舟13500000.002024-06-072025-06-06否

吴飞舟20000000.002024-03-292025-03-27否

吴飞舟30000000.002024-05-302025-05-22否

吴飞舟20000000.002024-03-282024-09-27否

北京中关村科技融资担保有限公司2000000.002024-01-182024-12-18否关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

（1）资金拆借余额关联方拆借余额说明

资金产生于宝硕股份破产管理人，各新希望化工投资有限公司43529042.93方债权债务关系正在进行梳理

吴永祥3100000.00

合计46629042.93

（2）资金拆借发生额关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

中国民生银行股份有限公司信用拆入5450000000.00525000000.00

合计5450000000.00525000000.00

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

□适用√不适用

(8).其他关联交易

√适用□不适用

*与关联方进行的债券交易关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

民生加银基金管理有限公司债券等固定收益类产品买入规模2267318312.11506815058.50

民生加银基金管理有限公司债券等固定收益类产品卖出规模1423734521.72366393260.03

中国民生银行股份有限公司债券等固定收益类产品买入规模4059323300.196630989277.54

中国民生银行股份有限公司债券等固定收益类产品卖出规模1387985181.981771926976.92

莱商银行股份有限公司债券等固定收益类产品买入规模393147380.2349715655.00

莱商银行股份有限公司债券等固定收益类产品卖出规模294104789.59302773600.35

苏州银行股份有限公司债券等固定收益类产品买入规模1461396268.443102639994.26

苏州银行股份有限公司债券等固定收益类产品卖出规模1860433279.94553685315.29

华贵人寿保险股份有限公司债券等固定收益类产品买入规模88925496.73

华贵人寿保险股份有限公司债券等固定收益类产品卖出规模22383951.80

187/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

四川新网银行股份有限公司债券等固定收益类产品买入规模51930000.55

四川新网银行股份有限公司债券等固定收益类产品卖出规模50509569.23

合计13361192052.5113284939137.89

*与关联方进行的回购交易关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

中国民生银行股份有限公司债券回购交易2139610000.00

民生加银基金管理有限公司债券回购交易502000000.00216500000.00

合计502000000.002356110000.00

(9).关联交易说明

*存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。

*公司与关联方之间的交易按照市场价格进行，无任何高于或低于正常价格的情况发生。

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收款项民生加银基金管理有限公司290962.6928113.62355333.4414764.29

应收款项华创云信员工持股计划86560.652448.5389868.75677.01

应收款项中国民生银行股份有限公司50000.0025000.0050000.0025000.00

应收款项国金基金管理有限公司290170.402255.27四川信用通数字科技股份有限

应收款项1123162.065615.81公司

应收款项江苏朗拓国际贸易有限公司7364.3236.82

应收款项关联自然人151.390.763261.0216.31

应收款项云码通数据运营股份有限公司51000000.003700000.00

应收款项承德市智慧旅游发展有限公司5000000.00500000.00其他应收中国民生银行股份有限公司

100000.00500.00100000.0050000.00

款其他应收江苏沙钢物资贸易有限公司

20000.0010000.0020000.0010000.00

款贵州信用通供应链数据管理有

债权投资80000000.00100000.00100000000.00100000.00限公司

预付款项吴飞舟350700000.00

预付账款贵州白酒交易所股份有限公司52456.00

其他资产贵州白酒交易所股份有限公司5096736.005587152.00

188/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

代理买卖证券款贵州现代物流产业（集团）有限责任公司48251.0748202.05

代理买卖证券款贵州省物资开发投资有限责任公司646543.09645886.30

代理买卖证券款南方希望实业有限公司199030.99

代理买卖证券款和泓置地集团有限公司240819.18240574.54

代理买卖证券款中国贵州茅台酒厂（集团）有限责任公司0.200.20

代理买卖证券款拉萨经济技术开发区北硕投资中心（有限合伙）204438.36

代理买卖证券款贵州省生产资料服务有限责任公司2504.992502.44

代理买卖证券款北京东嘉投资有限公司320672.99320347.22

代理买卖证券款四川信用通数字科技股份有限公司1.561.56

代理买卖证券款贵州百灵企业集团制药股份有限公司1414549.89467.89

代理买卖证券款宁波梅山保税港区新沙鸿运投资管理有限公司966.76548.63

代理买卖证券款贵州乌江能源投资有限公司485.51

代理买卖证券款贵州佰酒汇电子商务有限责任公司1262.661261.37

代理买卖证券款贵州同行企业管理中心（有限合伙）186.62186.43

代理买卖证券款贵州同道企业管理服务中心（有限合伙）2157250.552013808.92

代理买卖证券款关联自然人437298.981443008.17

代理买卖证券款张家港保税区千德投资有限公司101.03101.03

应付款项贵州股权交易中心有限公司26708876.6525670837.51

应付款项北京欧拉认知智能科技有限公司1367645.00

其他应付款新希望化工投资有限公司43529042.9343529042.93

其他应付款吴永祥6451413.41

应付账款云码通数据运营股份有限公司1827111.571650434.77

应付短期融资款民生理财有限责任公司10205780.8210060383.56

应付次级债苏州银行股份有限公司20946885.2520468164.38

合同负债贵州白酒交易所股份有限公司142805.00134721.70

注：贵州乌江能源投资有限公司2023年12月31日代理买卖证券款余额485.51元，本期不再作为关联方。

(3).存放关联方款项关联方关联交易内容2024年6月30日2023年12月31日

中国民生银行股份有限公司银行存款26246569.0030419008.39

合计26246569.0030419008.39

(4).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

189/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

8、其他

□适用√不适用

十六、股份支付

1、各项权益工具

□适用√不适用期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十七、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响

*暖流资产诉国融证券、发行人及华创证券等中介机构证券虚假陈述责任纠纷案

暖流资产管理股份有限公司（简称“暖流资产”）持有“16宁远高”债券，该债券发生违约。暖流资产起诉债券主承销商及受托管理人国融证券、发行人及其他中介机构，要求被告偿付债券本金

2950.00万元、利息、逾期利息及诉讼费。2023年8月，法院出具一审判决，华创证券作为实际承销

额为零的承销团成员，不承担责任。2023年9月，暖流资产提起上诉。本案二审尚未判决。

*洛肯国际诉神雾环保、华创证券证券虚假陈述责任纠纷案

190/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

洛肯国际投资管理（北京）有限公司（简称“洛肯国际”）持有“16环保债”，该债券发生违约。

洛肯国际起诉债券主承销商及受托管理人华创证券、发行人神雾环保技术股份有限公司（简称“神雾环保”），要求被告偿付债券本金5000.00万元、利息、逾期利息、诉讼费及保全费。2022年10月，华创证券收到北京金融法院的传票及相关起诉文件。2024年5月，法院出具一审判决，华创证券不承担责任。2024年6月25日，一审判决已生效。

*建行越秀支行诉华创证券侵权责任纠纷案

中国建设银行股份有限公司广州越秀支行（简称“建行越秀支行”）持有“16体 EB02”债券，该债券发生违约。建行越秀支行起诉债券受托管理人华创证券，要求赔偿损失约5366.31万元、资金占用损失及诉讼费。2023年8月，法院出具一审判决，判决被告参照实际交易价格向原告赔偿损失1396.80万元并支付资金占用损失。2023年11月，华创证券向广东省深圳市中级人民法院上诉。本案二审尚未判决。

在此诉讼事项中，华创证券作为案涉债券的受托管理人，已勤勉尽责，不存在任何侵权行为及主观故意。华创证券遵循审慎原则，参考相关监管指标，结合一审判决尚未生效等情况，对此案已计提预计负债2793600.00元。

*浦发银行北京分行诉华创证券合同纠纷案

上海浦东发展银行股份有限公司北京分行（简称“浦发银行北京分行”）委托华宝信托有限责任公

司成立信托计划，并将信托资金投向华创证券管理的鑫羊54号定向资产管理计划。华创证券于2023年

9月收到起诉状，浦发银行北京分行以华创证券违反资管合同为由，向北京市西城区人民法院起诉，要

求华创证券赔偿损失3029.95万元。本案尚未判决。

*国联安基金诉圣达威、章爱民、华创证券证券纠纷案

因厦门圣达威服饰有限公司(简称“圣达威”)无法按期偿还2013年中小企业私募债债务，国联安基金管理有限公司(简称“国联安基金”)于2018年4月向厦门市中级人民法院起诉，要求圣达威赔偿实际损失3036.22万元，华创证券及章爱民承担连带责任。法院判决被告圣达威向国联安基金返还认购本金2500.00万元，支付相应利息等费用，章爱民、华创证券承担连带赔偿责任。华创证券正在申请再审过程中。

除存在上述或有事项外，截止2024年6月30日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十八、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

191/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

√适用□不适用

（1）华创云信发行公司债券经上海证券交易所审核同意并经中国证券监督管理委员会《关于同意华创阳安股份有限公司向专业投资者公开发行公司债券注册的批复》（证监许可【2022】3081号）注册，本公司获准面向专业投资者公开发行不超过33亿元的公司债券，采用分期发行方式。

根据《华创云信数字技术股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）发行公告》，公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）拟发行规模不超过9亿元（含9亿元），债券简称为“24云信02”，债券代码为“241196”，发行价格为每张人民币100元，全部采取网下面向专业投资者簿记建档的方式发行。

本期公司债券“24云信02”发行工作已于2024年7月9日结束，实际发行规模为9亿元，最终票面利率为2.80%。

（2）华创证券兑付短期融资券

2024年 8月 27日，华创证券完成短期融资券 23华创证券 CP003兑付，兑付本金为人民币 5.00亿元。

2024年 8月 27日，华创证券完成短期融资券 23华创证券 CP006兑付，兑付本金为人民币 5.00亿元。

除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。

十九、风险管理

（一）证券业务

1、风险管理政策及组织架构

(1).风险管理政策

√适用□不适用

华创证券每年初根据上一年的经营情况制定公司的风险管理政策，包括风险偏好、风险容忍度和风险限额。风险偏好为风险中立，不主动追求风险，也不回避风险，选择资产的主要标准是在风险可控的情况下预期收益的大小；根据公司的风险偏好，建立各类风险（合规风险、流动性风险、操作风险、市场风险、信用风险、声誉风险、洗钱风险等）的风险容忍度，坚决杜绝合规风险，谨慎防范流动性风险，严格控制操作风险，有效管理市场、信用、声誉风险；根据风险容忍度、各类业务规模及业务面临的风

192/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告险类型，制定各业务单位的风险限额，并由公司董事会授权经理层合规与风险管理委员会在风险限额总额规模内进行分配。各业务部门开展业务过程中，原则上不应超出限额。当公司财务数据发生重大变化时，公司需及时调整风险管理政策，并报董事会或董事会合规与风险管理委员会审批。

(2).风险治理组织架构

√适用□不适用

华创证券推行全员风险管理，引导员工遵循良好的行为准则和道德规范，增强风险管理意识，每一名员工对风险管理有效性承担勤勉尽责、审慎防范、及时报告的责任。华创证券将风险管理文化建设作为公司发展战略的组成部分，培育和塑造“居安思危、坚守底线、全面管理”的风险管理理念，并融于企业文化建设的全过程中，在相关政策和制度文件中明确规定风险管理文化的建设要求和内容，在各层面营造风险管理文化的氛围。

华创证券全面风险管理组织架构由五个层级和三道防线构成。建立了董事会→经理层（执行委员会）→风险管理职能部门→相关业务管理支持部门→业务部门、分支机构及子公司等五个层级的风险

管理组织架构，董事会承担公司全面风险管理的最终责任，下设合规与风险管理委员会，负责指导公司全面风险管理工作的开展；监事会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和经理层（执行委员会）在风险管理方面履职尽责情况并督促整改；经理层（执行委员会）对全面风险管理承

担主要责任，下设合规与风险管理委员会和资产配置委员会负责执行相关决议；设立首席风险官，全面负责公司的风险管理工作，并对首席风险官的履职给予充分的保障；风险管理职能部门包括风险管理部、合规与法律事务部、资金运营部、内核管理部与稽核审计部，负责贯彻落实推动全面风险管理工作。三道防线分别为：相关业务管理支持部门、业务部门及分支机构为第一道防线，负责事前与事中的自我防范；风险管理部、合规与法律事务部为第二道防线，负责事前与事中的风险管理及事后的风险处置；稽核审计部为第三道防线，执行事后的独立监督与评价职责。

2、信用风险

√适用□不适用

信用风险是指公司融资类客户、交易对手或公司持有证券的发行人无法履行合同义务，或公司持有证券的发行人信用恶化，而给公司造成损失的风险。信用风险和市场风险具有一定的相关性。在市场波动情况下，公司相关金融产品和交易的信用风险敞口也会随之发生变化。因此，公司对市场波动采取必要的监控和防范措施，以实现对信用风险的有效管理。

华创证券面临的信用风险主要包括：*在代理买卖证券业务中，若客户未提前依法缴足交易保证金，在结算当日客户资金不足以支付交易所需或客户资金由于其他原因出现缺口时，公司有责任代客户进行结算而引起的损失；*债券投资业务中，所投资债券发行人违约或信用恶化，导致资产损失、收益变化的风险；*在融资融券业务、股票质押式回购业务、约定购回业务、债券质押式回购交易业

务等融资业务中，客户到期不能偿还融资款或标的证券的风险。

193/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

华创证券通过全额保证金结算控制与代理买卖证券业务相关的信用风险；公司使用内部评级系统提

供的内部评级结果与外部评级，通过投资信用等级较高的债券，并密切跟踪投资对象的经营情况和信用评级变化，降低债券违约风险；通过制定和实施严格的制度，加强尽职调查、征信、授信、盯市、平仓等环节管理，对融资融券、股票质押式回购、约定购回等融资类业务涉及的信用风险进行控制。同时，通过风险分析管理系统每日对自营业务及融资类业务信用风险进行量化评估，使用预期信用损失模型每月对公司金融工具的预期信用损失进行计量等方法，降低信用风险。

金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法见财务报告五、重要会计政策、会计

估计、11金融工具。

下表列示了华创证券资产负债表项目的最大信用风险敞口，该最大敞口为考虑担保或其他信用增级方法影响前的金额：

项目期末余额期初余额

货币资金8303927900.127859751522.07

结算备付金1773377565.462354153708.10

融出资金3211241782.913497193411.85

衍生金融资产115098430.5777568072.59

买入返售金融资产2340888571.612669242755.54

应收款项511166723.81485143978.57

存出保证金2109290083.971964342606.86

交易性金融资产26858488936.2822352645586.36

债权投资30355761.3729742837.94

其他债权投资293263740.72343784982.33

其他资产（金融资产）2284447549.772211683612.27

信用风险敞口合计47831547046.5943845253074.48

3、流动风险

√适用□不适用

流动性风险指公司无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以支付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。

华创证券面临的流动性风险主要包括：*无法以合理的价格迅速卖出或转手资产而导致损失的风险，包含不能对头寸进行对冲或进行套期保值的风险；*因投资银行业务大额包销、自营业务投资规模过大、

长期资产比例过高等，导致资产负债结构不匹配，资金周转不畅，无法按时履行付款义务或支付保证金的风险。

华创证券持续建立健全流动性风险管理体系，制定了流动性风险管理办法，健全了流动性风险管理治理结构，建立了流动性风险限额管理与监控预警机制、流动性风险应急与资本补足机制，确保流动性风险可控可测。

于资产负债表日，华创证券各项金融资产及负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

194/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

期末余额项目

即时偿还1个月内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上合计

应付短期融资款2620885769.552620885769.55

拆入资金1220435669.46120724822.25540509252.791881669744.50

交易性金融负债102458165.92231359069.17333817235.09

卖出回购金融资产款12306561412.6012306561412.60

代理买卖证券款6941581551.026941581551.02

应付款项10221941.79622552.221533764.3124491968.35242000.0037112226.67

应付债券1019379153.634604742409.625624121563.25

租赁负债2185645.57162931012.3929448125.75194564783.71

其他负债（金融负债）224784062.95188565316.50980083550.561393432930.01

合计6941581551.0216485347022.27309912690.972775050436.034792165390.3629690125.7531333747216.40

衍生金融负债30844315.7030844315.70期初余额项目

即时偿还1个月内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上合计

应付短期融资款3580830424.723580830424.72

拆入资金1192073066.67231668502.82560522194.421984263763.91

交易性金融负债265590304.47265590304.47

卖出回购金融资产款8744768524.858744768524.85

代理买卖证券款7209525693.717209525693.71

应付款项15156221.133692190.1413272324.261359225.20242000.0033721960.73

应付债券786847445.343064090092.653850937537.99

租赁负债164275.52536645.801960513.04152242125.8028131588.30183035148.46

其他负债（金融负债）111869099.1743563291.96387568328.411037680017.71198518.2922683384.151603562639.69

合计7321394792.8813576555804.85623465667.172665872799.243217889961.9451056972.4527456235998.53

衍生金融负债13144905.6313144905.63

195/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

保持资产和负债到期日结构的匹配以及有效控制匹配差异对本公司的管理极为重要。由于业务具有不确定的期限和不同的类别，证券公司很少能保持资产和负债项目的完全匹配。未匹配的头寸可能会提高收益，但同时也增大了损失的风险。

资产和负债项目到期日结构的匹配情况和证券公司对到期负债以可接受成本进行替换的能力都是评价证券公司流动风险的重要因素。

4、市场风险

√适用□不适用

市场风险是指在公司的经营活动中，因价格、利率、汇率等变动，而发生未预料到的潜在损失风险。

华创证券面临的市场风险主要包括：*固定收益业务因市场利率波动，导致债券投资持仓资产规模减少的风险；*股票自营投资业务因股票价格波动，导致股票自营投资持仓资产规模减少的风险；*经纪业务因证券价格或交易量波动，导致交易佣金及手续费收入减少的风险。

华创证券建立了自上而下的风险限额管理体系，通过将公司整体风险限额分配至各业务部门/业务线、风险控制部门监督执行、重大风险事项及时评估与报告等方式，将公司整体市场风险水平控制在适当范围内；通过加强对国内外宏观经济、行业经济以及上市公司的研究，提高对市场行情波动的把握能力；不断完善市场风险评估及管理技术，发挥量化评估专业能力，运用风险价值、基点价值等模型对持仓证券的市场风险进行量化评估，动态跟踪和管理持仓证券风险价值变化情况；针对市场环境和各项业务风险特征，进一步完善压力测试工作机制，根据压力测试结果，制定相应的应对措施，有效防范自营业务市场风险；通过采取优化营业网点布局、转变服务模式等措施，提高经纪业务盈利能力，降低市场波动对经纪业务的影响。

*汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动风险主要与本集团的经营活动（当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时）及其于境外子公司的净投资有关。下表列示了本公司主要币种外汇风险敞口的汇率敏感性分析，计量了当其他项目不变时，外币对人民币汇率的合理可能变动对税前利润和权益的影响。负数表示可能减少税前利润或权益，正数表示可能增加税前利润或权益。

期末币种汇率变化对净利润的影响对股东权益的影响

美元 100bp -25510.09 -25510.09

港币 100bp -63386.38 -63386.38期初币种汇率变化对净利润的影响对股东权益的影响

美元 100bp -21250.91 -21250.91

港币 100bp -58452.87 -58452.87

*利率风险

196/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

利率风险是指金融工具的公允价值因市场利率不利变动而发生损失的风险。持有的具有利率敏感性的各类金融工具因市场利率不利变动导致公允价值变动的风险是本公司利率风险的主要来源。

华创证券利用敏感性分析作为监控利率风险的主要工具。采用敏感性分析衡量在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，期末持有的各类金融工具公允价值变动对收入总额和股东权益产生的影响。

华创证券持续监控利率风险，依据最新的市场状况通过调整现行持仓等方式作出决策。

197/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

华创证券所面临的主要利率风险敞口以账面价值列示如下：

期末余额项目

1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计

金融资产

货币资金8303927900.128303927900.12

结算备付金1773377565.461773377565.46

融出资金203649017.59920838567.892086754197.433211241782.91

衍生金融资产115098430.57115098430.57

存出保证金2109290083.972109290083.97

应收款项1127577.3296230763.7460600.00413747782.75511166723.81

买入返售金融资产1987117325.737392892.43331589228.4814789124.972340888571.61

交易性金融资产114999839.46383006769.101272127803.3316211792228.101968715727.996907846568.3026858488936.28

债权投资30355761.3730355761.37

其他债权投资293263740.72293263740.72

其他权益工具投资106152996.23106152996.23其他资产（金融资

2284447549.772284447549.77

产）

金融资产合计14492361732.331311238229.423691598806.5616646431618.901968776327.999827293327.6247937700042.82金融负债

应付短期融资款2620885769.552620885769.55

拆入资金1220435669.46120724822.25540509252.791881669744.50

交易性金融负债333817235.09333817235.09

衍生金融负债30844315.7030844315.70

卖出回购金融资产12306561412.6012306561412.60

代理买卖证券款6941581551.026941581551.02

应付款项10221941.79622552.221533764.3124491968.35242000.0037112226.67

应付债券1019379153.634604742409.625624121563.25

198/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

期末余额项目

1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计

租赁负债2185645.57162931012.3929448125.75194564783.71其他负债（金融负

1393432930.011393432930.01

债）

金融负债合计23099686344.42121347374.471563607816.304792165390.3629690125.751758094480.8031364591532.10

利率敏感度缺口合计-8607324612.091189890854.952127990990.2611854266228.541939086202.248069198846.8216573108510.72期初余额项目

1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计

金融资产

货币资金7755343851.06104407671.017859751522.07

结算备付金2354153708.102354153708.10

融出资金349153480.40883747152.832264292778.623497193411.85

衍生金融资产77568072.5977568072.59

存出保证金1964342606.861964342606.86

应收款项4835075.6393705010.02386603892.92485143978.57

买入返售金融资产1649130195.02990031724.2230080836.302669242755.54

交易性金融资产2074490.51177247528.251018906115.5411945657022.431679169070.387529591359.2522352645586.36

债权投资29742837.9429742837.94

其他债权投资343784982.33343784982.33

其他权益工具投资154839298.10154839298.10其他资产（金融资

2211683612.272211683612.27

产）

金融资产合计14074198331.951060994681.084382473365.0212442970689.021679169070.3810360286235.1344000092372.58金融负债

应付短期融资款3580830424.723580830424.72

拆入资金1192073066.67231668502.82560522194.421984263763.91

199/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

期初余额项目

1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计

交易性金融负债265590304.47265590304.47

衍生金融负债13144905.6313144905.63

卖出回购金融资产8744768524.858744768524.85

代理买卖证券款7209525693.717209525693.71

应付款项15156221.133295623.468702357.696325758.45242000.0033721960.73

应付债券786847445.343064090092.653850937537.99

租赁负债164275.52536645.801960513.04152242125.8028131588.30183035148.46其他负债（金融负

1603562639.691603562639.69

债）

金融负债合计20742518206.60235500772.081358032510.493222657976.9028373588.301882297849.7927469380904.16利率敏感度缺口合

-6668319874.65825493909.003024440854.539220312712.121650795482.088477988385.3416530711468.42计

200/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

假设市场整体利率平行移动25个基点，且不考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动，华创证券利率敏感性分析如下：

期末对净利润的影响对股东权益的影响

市场利率提高25个基点-129279365.30-130109102.91

市场利率下降25个基点131728706.18132563341.75期初对净利润的影响对股东权益的影响

市场利率提高25个基点-77976674.63-79256738.49

市场利率下降25个基点78933057.0280221755.82上述以公允价值计量的生息资产对股东权益的影响为净利润和公允价值变动对股东权益的共同影响。

*价格风险价格风险是指公司所持金融工具的公允价值或未来现金流因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。华创证券主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险可能来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

华创证券的管理层在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择适当的投资品种进行投资。本公司的管理层定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。

价格风险敞口期末余额期初余额项目占净资产的占净资产的比例公允价值公允价值

比例(%)(%)

交易性金融资产6907846568.3041.487529591359.2545.45

其他权益工具投资106152996.230.64154839298.100.93价格风险的敏感性分析

市场价格的波动主要影响华创证券持有的以公允价值计量的权益投资。于资产负债表日，当所有其他变量保持不变，如果市场价格提高或降低1.00%，将对华创证券该年度净利润和股东权益产生的影响如下：

期末对净利润的影响对股东权益的影响

市场价格提高1.00%69078465.6870139995.65

市场价格下降1.00%-69078465.68-70139995.65期初对净利润的影响对股东权益的影响

市场价格提高1.00%75295913.5976844306.57

市场价格下降1.00%-75295913.59-76844306.57除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本公司净资产无重大影响。

201/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

（二）数字科技业务思特奇在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及思特奇为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

思特奇董事会负责规划并建立其风险管理架构，制定思特奇的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。思特奇已制定风险管理政策以识别和分析思特奇所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。思特奇定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。思特奇的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与思特奇其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。思特奇内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报思特奇的审计委员会。

思特奇通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

1、信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致思特奇发生财务损失的风险。

思特奇信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他

应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，思特奇金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。

思特奇货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的

银行存款，思特奇认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，思特奇设定相关政策以控制信用风险敞口。思特奇基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。思特奇会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，思特奇会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保思特奇的整体信用风险在可控的范围内。

2、流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

思特奇的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由思特奇的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控思特奇是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

思特奇各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

期末余额项目

即时偿还1年以内1-2年2-5年5年以上未折现合同金额合计账面价值

202/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

银行借款本息463554357.6826628571.4444086100.00534269029.12534269029.12

应付债券本息4181287.50232388925.00236570212.50236570212.50

应付账款9514909.579514909.579514909.57

其他应付款28028071.0128028071.0128028071.01一年内到期的非流动负债

30900000.0030900000.0030000000.00

（长期应付款）

合计536178625.76259017496.4444086100.00839282222.20838382222.20

3、市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使思特奇面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。

思特奇根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，思特奇会采用利率互换工具来对冲利率风险。

于2024年06月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降5%，则思特奇的净利润将减少或增加746375.7元（2023年06月30日：939328.97元）。管理层认为5%合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。

（2）汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

思特奇持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，思特奇还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，思特奇未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

思特奇面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

期末余额项目港币美元合计

货币资金12853826.244252264.6617106090.90

应收账款584125.66584125.66

其他应收款7465.89269364.75276830.64

应付账款10392.7310392.73

其他应付款22817.5038158.6760976.17

合计13478628.024559788.0818038416.10

于2024年06月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对港币、美元升值或贬值5%，则公司将增加或减少净利润894783.92元（2023年06月30日：304731.08元）。管理层认为5%合理反映了下一年度人民币对港币可能发生变动的合理范围。

203/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

（3）其他价格风险其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。

思特奇其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。

于2024年06月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌20%，则思特奇将增加或减少净利润375.24万元（2023年06月30日：净利润386.43万元）。管理层认为

20%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。

（三）原管型材业务及其他

公司及管型材业务子公司的金融工具面临的主要风险是市场风险、信用风险及流动性风险。公司制定了相应的风险管理政策及设置相应的岗位或职能部门，对这些风险敞口进行管理和监控以确保将风险控制在限定的范围之内。

1．信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

2．市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

3．利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款和公司债券。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险以及新发行公司债券将面临现金流利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。2024年6月30日，本公司长期借款余额400000000.00元。公司债券余额3200000000.00元。

4．外汇风险

公司之管型材业务子公司期末无外币货币性项目，因此汇率的变动不会对公司造成风险。

5．流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

204/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

二十、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

√适用□不适用本公司之子公司华创证券依据国家企业年金制度的相关政策建立了《华创证券有限责任公司企业年金方案》，按照上年度固定工资总额的一定比例计提企业年金，并为符合年金方案参与条件的职工缴纳企业年金。

根据贵州省人力资源和社会保障厅《关于华创证券有限责任公司企业年金方案备案的函》，华创证券企业年金计划于2023年1月1日正式建立。受托人为中国人寿养老保险股份有限公司，账户管理人为招商银行股份有限公司贵阳分行，托管人为中国农业银行股份有限公司贵州省分行，投资管理人为易方达基金管理有限公司、招商基金管理有限公司。

华创证券与受托人签订受托管理合同，受托人与其他各方管理人签订相关管理合同，各方管理人在合同存续期间内，按约定负责企业年金基金的管理运作。

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了七个报告分部，分别为：财富管理业务、信用交易业务、投资业务、投资银行业务、资产管理业务、数字科技业务及其他。

本公司各个报告分部提供的主要服务分别如下：财富管理业务涵盖经纪业务、基金分仓业务、代

销金融产品等；信用交易业务涵盖融资融券业务、股票质押式回购业务、约定式购回业务；投资业务

主要涵盖固定收益类投资业务、权益类投资业务、衍生品投资以及另类投资业务等；投资银行业务主

205/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

要涵盖股票承销及保荐业务、债券承销业务、财务顾问业务；资产管理业务主要涵盖集合资产管理业

务、定向资产管理业务、资产证券化业务、投资顾问业务等；数字科技业务主要涵盖技术开发业务、

技术咨询业务、技术服务业务等；其他主要为除上述业务以外的其他业务及公司运营支出。

本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。

206/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

2024年半年度

单位：元币种：人民币项目财富管理业务信用交易业务投资业务投资银行业务资产管理业务数字科技业务其他合计

一、营业收入498859262.76135988577.89601675833.41126638261.2564173265.65145365889.14-87857211.901484843878.20

1、手续费及佣金收

443678878.01126638261.2564173265.6585748541.64720238946.55

入

2、投资收益915858198.77308562.26-7675316.09908491444.943、其他收入（含公允

55180384.75135988577.89-314182365.36145057326.88-165930437.45-143886513.29价值变动损益）

二、营业支出404199996.03170821083.33204182982.96109067420.8139739670.54178840590.64289801403.091396653147.40

三、营业利润94659266.73-34832505.44397492850.4517570840.4424433595.11-33474701.50-377658614.9988190730.80

四、资产总额6968942665.195358840222.2931305803530.03101835098.1134041624.462466741866.2811947536946.6258183741952.98

五、负债总额6469142332.141333341284.4313933843326.2326482399.285091156.08963752294.2614400509691.5437132162483.96

2023年半年度

单位：元币种：人民币项目财富管理业务信用交易业务投资业务投资银行业务资产管理业务其他合计

一、营业收入482848888.58149261874.66766079058.05105502485.4841890918.57-26955357.501518627867.84

1、手续费及佣金收入426776834.48105502485.4841890918.57131012188.79705182427.32

2、投资收益704784318.91-7015379.08697768939.833、其他收入（含公允价值变动损

56072054.10149261874.6661294739.14-150952167.21115676500.69

益）

二、营业支出382474084.55-22938605.44149945795.87106476119.8533846852.75423045523.781072849771.36

三、营业利润100374804.03172200480.10616133262.18-973634.378044065.82-450000881.28445778096.48

四、资产总额7340877526.126028820443.3027806472211.78158775189.3628619124.6611262759175.1052626323670.32

五、负债总额6970397006.272642498089.6911976892638.8218045667.901103615.3811331116608.4432940053626.50

207/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

□适用√不适用

8、以公允价值计量的资产和负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初金额本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值期末金额金融资产

1、交易性金融资产（不含衍生金融资产）22947600327.82-137151145.8227410263832.05

2、衍生金融资产77568072.5939890261.36115098430.57

3、其他债权投资343784982.3312360109.9414277.71293263740.72

4、其他权益工具投资154839298.10-62797503.77106152996.23

金融资产小计23523792680.84-97260884.46-50437393.8314277.7127924778999.57投资性房地产生产性生物资产其他

上述合计23523792680.84-97260884.46-50437393.8314277.7127924778999.57

金融负债278735210.10-37070447.240.000.00364661550.79

208/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

9、金融工具项目计量基础分类表

(1).金融资产计量基础分类表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益指定为以公允价值计量

分类为以公允价值计按照《金融工具确认和按照《套期会计》准以摊余成本计量的金且其变动计入其他综合分类为以公允价值计金融资产项目量且其变动计入其他计量》准则指定为以公则指定为以公允价值融资产收益的非交易性权益工量且其变动计入当期综合收益的金融资产允价值计量且其变动计计量且其变动计入当具投资损益的金融资产入当期损益的金融资产期损益的金融资产

货币资金9411650831.90

结算备付金1773377565.46

融出资金3211241782.91

交易性金融资产27410263832.05

衍生金融资产115098430.57

买入返售金融资产2340888571.61

存出保证金2109290083.97

应收款项992867323.19

债权投资1179271078.46

其他债权投资293263740.72

其他权益工具投资106152996.23

其他资产（金融资产）2306218727.86

合计23324805965.36293263740.72106152996.2327525362262.62期初账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益指定为以公允价值计量

分类为以公允价值计按照《金融工具确认和按照《套期会计》准以摊余成本计量的金且其变动计入其他综合分类为以公允价值计金融资产项目量且其变动计入其他计量》准则指定为以公则指定为以公允价值融资产收益的非交易性权益工量且其变动计入当期综合收益的金融资产允价值计量且其变动计计量且其变动计入当具投资损益的金融资产入当期损益的金融资产期损益的金融资产

货币资金7966995530.25

结算备付金2354153708.10

融出资金3497193411.85

交易性金融资产22947600327.82

衍生金融资产77568072.59

买入返售金融资产2669242755.54

存出保证金1964342606.86

应收款项490008064.97

209/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

债权投资1201490599.46

其他债权投资343784982.33

其他权益工具投资154839298.10

其他资产（金融资产）2221979888.12

合计22365406565.15343784982.33154839298.1023025168400.41

(2).金融负债计量基础分类表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益

以摊余成本计量的金融负分类为以公允价值计量且其按照《金融工具确认和计量》准则按照《套期会计》准则指定为金融负债项目债变动计入当期损益的金融负指定为以公允价值计量且其变动以公允价值计量且其变动计入债计入当期损益的金融负债当期损益的金融负债

短期借款437339498.19

应付短期融资款2620885769.55

拆入资金1881669744.50

交易性金融负债333817235.09

衍生金融负债30844315.70

卖出回购金融资产款12306561412.60

代理买卖证券款6941415446.09

应付款项68438189.19

长期借款496929530.93

应付债券9055589230.48

其他负债（金融负债）1522469421.92

合计34893958745.26364661550.79期初账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益

以摊余成本计量的金融负分类为以公允价值计量且其按照《金融工具确认和计量》准则按照《套期会计》准则指定为金融负债项目债变动计入当期损益的金融负指定为以公允价值计量且其变动以公允价值计量且其变动计入债计入当期损益的金融负债当期损益的金融负债

应付短期融资款3580830424.72

拆入资金1984263763.91

210/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

交易性金融负债265590304.47

衍生金融负债13144905.63

卖出回购金融资产款8744768524.85

代理买卖证券款7209525634.51

应付款项55002769.64

应付债券7143183508.63

其他负债（金融负债）1705160536.35

合计30422735162.61278735210.10

10、外币金融资产和金融负债

□适用√不适用

11、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用□不适用

2022年5月26日，北京市第二中级人民法院于北京产权交易所司法拍卖平台对北京嘉裕投资有限公司（简称“北京嘉裕”）持有的太平洋证券股权进行竞价拍卖。2022年5月27日，北京产权交易所发布网络竞价成功确认书，华创证券以17.26亿元竞得北京嘉裕持有的太平洋证券744039975股股份(占总股本的10.92%)。其后，华创证券向中国证监会提交了股东资格申请资料。2023年9月，中国证监会依法受理华创证券变更为太平洋证券主要股东或者实际控制人的申请。

为更好推动太平洋证券发展，结合其股权和治理结构状况，经公司董事会、股东大会审议同意，华创证券拟在太平洋证券董事会换届时取得相应董事席位，成为其控股股东。根据监管规定，华创证券股东资格尚需取得中国证监会核准，进展情况公司将予以及时披露。

12、社会责任

公司为履行社会责任，在慈善捐赠方面的支出如下：

项目本期发生额上期发生额

慈善捐赠2597850.00200000.00

合计2597850.00200000.00

211/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

13、其他

□适用√不适用

二十一、母公司财务报表主要项目注释

1、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资19147465136.47109902180.8019037562955.6718597465141.97109902180.8018487562961.17

对联营、合营企业投资103905152.00103905152.00111430766.31111430766.31

其他投资549999994.50549999994.50

合计19251370288.47109902180.8019141468107.6719258895902.78109902180.8019148993721.98

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额

华创证券有限公司18267965141.9718267965141.97北京华创汇远企业管理有限

18000000.0018000000.008402180.80

公司

河北宝硕管材有限公司70000000.0070000000.0070000000.00保定宝硕新型建筑材料有限

26000000.0026000000.0026000000.00

公司

河北宝硕建材有限公司5000000.005000000.005000000.00

保定昊鼎物业服务有限公司500000.00500000.00500000.00

信云通数字科技有限公司10000000.0010000000.00

云信数网（上海）投资有限

200000000.00200000000.00

公司北京思特奇信息技术股份有

549999994.50549999994.50

限公司

212/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额

合计18597465141.97549999994.5019147465136.47109902180.80

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动宣告发减值准投资期初其他综期末追加减少权益法下确认的其他权放现金计提减备期末单位余额合收益其他余额投资投资投资损益益变动股利或值准备余额调整利润

一、合营企业小计

二、联营企业四川信用通数字科

16841453.63-488806.6016352647.03

技股份有限公司云码通数据运营股

23932143.67188197.5924120341.26

份有限公司贵州信用通科技服

3468572.64-545658.162922914.48

务股份有限公司贵州白酒交易所股

67188596.37-6679347.1460509249.23

份有限公司

小计111430766.31-7525614.31103905152.00

合计111430766.31-7525614.31103905152.00

(3).其他投资本期增减变动被投资单位期初余额追加投资减少投资权益法确认的投资损益其他综合收益调整

北京思特奇信息技术股份有限公司549999994.50

合计549999994.50

213/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

本期增减变动减值准备期末余被投资单位宣告发放现金期末余额其他权益变动计提减值准备其他额股利或利润

北京思特奇信息技术股份有限公司549999994.50

合计549999994.50

注：2024年3月31日，公司持有北京思特奇信息技术股份有限公司25.69%股权，成为其控股股东，纳入合并范围。

(4).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

214/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

2、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬5953318.829075854.2210753079.224276093.82

二、离职后福利-设定提存

291920.35568588.44566525.94293982.85

计划

三、辞退福利

合计6245239.179644442.6611319605.164570076.67

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和

5530000.008243414.229921914.223851500.00

补贴

二、职工福利费23589.7023589.70-

三、社会保险费113124.29365916.30364641.30114399.29

其中：医疗保险费55467.83352132.66350907.6656692.83

工伤保险费29566.0913783.6413733.6429616.09

生育保险费28090.3728090.37

四、住房公积金437934.00437934.00

五、工会经费和职工教育

310194.535000.005000.00310194.53

经费

合计5953318.829075854.2210753079.224276093.82

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险90559.68551358.08549358.0892559.68

2、失业保险费201360.6717230.3617167.86201423.17

合计291920.35568588.44566525.94293982.85

其他说明：

□适用√不适用

3、利息净收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入261940.6213830017.71

其中：货币资金及结算备付金利息收入261940.62290227.35拆出资金利息收入融出资金利息收入买入返售金融资产利息收入

其中：约定购回利息收入股权质押回购利息收入

215/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

债权投资利息收入13539790.36其他债权投资利息收入其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入

利息支出84205783.9292735515.86

其中：短期借款利息支出应付短期融资款利息支出拆入资金利息支出

其中：转融通利息支出卖出回购金融资产利息支出

其中：报价回购利息支出代理买卖证券款利息支出长期借款利息支出

应付债券利息支出84012597.9692414226.93

其中：次级债券利息支出其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出

租赁负债利息支出193185.96321288.93

利息净收入-83943843.30-78905498.15

4、手续费及佣金净收入

(1).手续费及佣金净收入情况

□适用√不适用

(2).财务顾问业务净收入

□适用√不适用

(3).代理销售金融产品业务

□适用√不适用

(4).资产管理业务

□适用√不适用

手续费及佣金净收入的说明：

□适用√不适用

5、投资收益

(1).投资收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益819726.03

权益法核算的长期股权投资收益-7525614.31-16510762.11处置长期股权投资产生的投资收益

金融工具投资收益359519.5810742330.64

其中：持有期间取得的收益

－交易性金融资产359519.5810742330.64

－其他权益工具投资

216/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

－衍生金融工具处置金融工具取得的收益

－交易性金融工具

－其他债权投资

－债权投资

－衍生金融工具其他债务重组收益

合计-6346368.70-5768431.47

(2).交易性金融工具投资收益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币交易性金融工具本期发生额上期发生额

分类为以公允价值计量且其变动持有期间收益359519.5810742330.64计入当期损益的金融资产处置取得收益指定为以公允价值计量且其变动持有期间收益计入当期损益的金融资产处置取得收益分类为以公允价值计量且其变动持有期间收益计入当期损益的金融负债处置取得收益指定为以公允价值计量且其变动持有期间收益计入当期损益的金融负债处置取得收益

6、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

交易性金融资产-1951813.71

其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产交易性金融负债

其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融工具其他

合计-1951813.71

7、业务及管理费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬8749648.449531567.47

使用权资产折旧1936133.282079186.66

固定资产折旧费2340471.102444869.31

无形资产摊销464613.12464613.12

业务招待费243641.96230492.62

217/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

差旅费74743.9984766.48

中介机构费1885655.471294079.02

邮电通讯费93438.83105316.00

长期资产摊销291833.88291833.88

会议费917005.03

物业管理费150414.18150508.52

水电气费13805.3112743.36

交通运输费5031.4212134.44

劳务费890714.22950238.02

董事会费162887.94108649.75

办公费18522.2538267.18

其他费用1855683.59361236.50

合计19177238.9819077507.36

8、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

补充资料2024年度1-6月2023年度1-6月

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润-110028115.74-106336471.05

加：资产减值损失

信用减值损失-990.00其他资产减值准备

固定资产折旧2340471.102444869.31

使用权资产折旧1936133.282079186.66

无形资产摊销464613.12464613.12

长期待摊费用摊销291833.88291833.88处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以-96.98“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）1951813.71

利息净支出（收益以“－”号填列）84205783.9292735515.86

汇兑损失（收益以“－”号填列）

投资损失（收益以“－”号填列）6346368.70-7771358.89

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）515979.97

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-484033.32以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等的减少（增加以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-3757924.19-6272328.50

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-175199.15-2137458.23其他

经营活动产生的现金流量净额-18345175.41-22549784.13

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

218/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

补充资料2024年度1-6月2023年度1-6月债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额444784253.0526346232.68

减：现金的期初余额101932646.713549611.03

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额342851606.3422796621.65

（2）现金和现金等价物的构成项目2024年6月30日2023年12月31日

一、现金444784253.05101932646.71

其中：库存现金160.30160.30

可随时用于支付的银行存款444784014.56101932427.21

可随时用于支付的其他货币资金78.1959.20可随时用于支付的结算备付金

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额444784253.05101932646.71

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物

9、其他

□适用√不适用

二十二、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分362107.15计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影441688.51响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融-47556.58资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资

219/220华创云信数字技术股份有限公司2024年半年度报告

项目金额说明时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2744170.09

其他符合非经常性损益定义的损益项目5900789.90

减：所得税影响额780840.10

少数股东权益影响额（税后）735517.95

合计2396500.84

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润0.240.020.02扣除非经常性损益后归属于公司普通股

0.230.020.02

股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：陶永泽

董事会批准报送日期：2024年8月29日修订信息

□适用√不适用