东方证券股份有限公司

关于重庆太极实业（集团）股份有限公司

2024年度募集资金使用与存放情况的核查意见

根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号-规范运作》等相关法规及重庆太

极实业（集团）股份有限公司（以下简称“太极集团”、“上市公司”或“公司”）《募集资金管理办法》的规定，东方证券股份有限公司（以下简称“东方证券”、“保荐机构”或“本保荐机构”）作为太极集团2018年非公开发行股票的保荐机构，对太极集团进行了认真的持续督导，切实履行保荐责任，对公司2024年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查，核查的具体情况如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于核准重庆太极实业（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2017】1366号）核准，公司向太极集团有限公司等8名特定对象发行股票，本次非公开发行股票129996744股，发行价格为15.36元/股，募集资金总额为1996749987.84元，扣除发行费用34350232.60元后，募集资金净额为1962399755.24元。上述募集资金已于2018年1月16日全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内，天健会计师事务所（特殊普通合伙）就募集资金到账情况进行了审验，并出具了《验资报告》（天健验〔2018〕8-2号）。公司按照相关规定对募集资金采取了专户存储制度。

2024年12月31日公司募集资金使用及结余情况见下表：

明细金额（万元）

募集资金净额【注1】196239.98

加：利息收入（扣除银行手续费）净额4765.97

减：置换先期已投入募集资金投资项目的自筹资金14826.07

减：2018年年初至今实际投入募投项目使用的募集资金162443.17

减：闲置募集资金暂时补充流动资金【注3】17000.00

1减：终止募投项目永久补充流动资金（含利息收入）4109.97

2024年12月31日募集资金专户余额【注4】3066.63

差异【注2】439.89

【注1】募集资金专户初始余额为主承销商东方证券股份有限公司扣除承销和保荐费用后汇入金额，扣除股权登记费、会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的其他发行费用。

【注2】本期应结余募集资金与实际结余募集资金差异系扣除的股权登记费、会计师费、律师费等与发行

权益性证券直接相关的其他发行费用439.89万元。

【注3】2025年2月21日，公司已将暂时补充流动资金的17000万元至公司募集资金专用账户。

【注4】经公司2025年第一次临时股东大会审议通过，公司募投项目结项及部分子项终止并将剩余募集资金永久补充流动资金，截至本核查意见出具之日，公司募集资金已使用完毕，募集资金账户余额为0，相关募集资金账户将在财务完成对账工作后尽快注销。

二、募集资金管理情况

为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者的权益，经公司第八届董事会

第二十二次会议及第九届董事会第二十二次会议审议通过，公司及公司控股子公

司分别与浙商银行股份有限公司重庆南岸支行、重庆农村商业银行股份有限公司

垫江支行、招商银行股份有限公司重庆涪陵支行、广发银行股份有限公司重庆分行以及保荐机构东方证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。该三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，其履行不存在重大问题。

截止2024年12月31日，募集资金存放专项账户的余额如下：

单位：万元开户单位开户行开户账号存款余额对应项目

重庆太极实业（集团）股份65300004101

997.22

有限公司20100006133太极集团太极集团重庆桐君阁药厂有65300004101膜分离浓

46.70

限公司浙商银行股份有限20100006426缩系列创公司重庆南岸支行65300004101新工艺及

西南药业股份有限公司7.68

20100006268新产能建

太极集团重庆涪陵制药厂有65300004101设项目

0.10

限公司20100027232补充流动重庆农村商业银行

重庆太极实业（集团）股份25010101200资金及偿股份有限公司垫江已销户有限公司10012820还银行贷支行款

重庆太极实业（集团）股份招商银行股份有限02390006611太极天胶已销户有限公司公司重庆涪陵支行0701原料养殖

2开户单位开户行开户账号存款余额对应项目

内蒙古阿鲁科尔沁旗太极天12390942421基地建设已销户驴有限公司0202项目

重庆太极实业（集团）股份广发银行股份有限95508800562

1993.33太极集团

有限公司公司重庆分行85200158科技创新太极集团重庆涪陵制药厂有浙商银行股份有限65300004101

21.61中心项目

限公司公司重庆南岸支行20100027363

截至本核查意见出具之日，公司募集资金已使用完毕，募集资金账户余额为

0，相关募集资金账户将在财务完成对账工作后尽快注销。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

报告期内，具体情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

报告期内，公司募投项目不存在先期投入及置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2024年8月21日，公司第十届董事会第二十二次会议、第十届监事会第十

八次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过17000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月。2025年2月21日，公司已将上述用于补充流动资金的17000万元全部归还至募集资金专项账户。具体内容详见公司公告（公告编号：2024-041、2025-006）。

公司审议程序符合《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号-规范运作》及公司《募集资金使用管理办法》等相关规定。公司独立董事、监事会和保荐机构就上述事项发表了同意意见。

（四）对闲置募集资金进行现金管理的情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理的情况。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

3报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

报告期内，公司不存在用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

报告期内，公司募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金节余的情况。

2025年3月3日和2025年3月20日，公司第十届董事会第二十六次会议及2025年第一次临时股东大会审议通过了《关于定增募投项目结项及终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案审议结果》，同意募投项目“太极集团膜分离浓缩系列创新工艺及新产能建设项目”和“太极集团科技创新中心项目”予以结项，同时终止“太极集团科技创新中心项目”部分子项目，并将剩余募集资金20066.63万元（包含理财收益、银行利息及待支付合同尾款和质保金，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，上述资金将用于公司日常生产经营和偿还银行贷款。

（八）募集资金使用的其他情况

1、公司于2018年8月16日召开了第九届董事会第五次会议和第九届监事会第二次会议，会议审议通过了《关于非公开发行股票部分募投项目增加实施地点的议案》，同意增加非公开发行股票募投项目——“太极集团膜分离浓缩系列创新工艺及新产能建设项目”之“桐君阁药厂膜分离浓缩系列创新工艺及新产能建设项目”实施地点，新增桐君阁药厂重庆茶园厂区为实施地点之一。公司独立董事、监事会及保荐机构均就该事项发表了同意意见。

2、2019年1月24日，公司召开第九届董事会第十一次会议、第九届监事会第

八次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目部分设备的议案》，公司独立董事、监事会均对该事项发表了明确同意意见；2019年2月15日，公司召开2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整募集资金投资项目部分设备的议案》。

3、2019年12月24日，公司召开了第九届董事会第二十一次会议及第九届监4事会第十六次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目子项目及新增实施主体和地点暨延期完成的议案》，公司独立董事及保荐机构发表了同意意见。

2020年1月10日，公司召开了2020年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目子项目及新增实施主体和地点暨延期完成的议案》。

同意非公开发行股票募投项目——“太极集团膜分离浓缩系列创新工艺及新产能建设项目”新增实施主体涪陵制药厂及涪陵药厂龙桥厂区为新增实施地点；

终止桐君阁药厂茶园厂区膜分离项目实施；同时根据公司建设实际使用需求，对原膜分离项目中“工艺设备”进行调整。

同意非公开发行股票募投项目——“太极集团科技创新中心项目”增加涪陵

制药厂为实施主体，并新增重庆市渝北区恒山东路18号大竹林厂区为实施地点之一；同时公司对科创中心项目科研子项目进行优化调整，由原来三个科研中心调整为四个科研中心，并对科研设备和科研项目按照实际使用及投资进度进行了调整。

四、变更募投项目的资金使用情况

（一）变更募投项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在变更募投项目的资金使用情况。

2025年3月3日和2025年3月20日，公司第十届董事会第二十六次会议及2025年第一次临时股东大会审议通过了《关于定增募投项目结项及终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意募投项目“太极集团膜分离浓缩系列创新工艺及新产能建设项目”和“太极集团科技创新中心项目”予以结项，同时终止“太极集团科技创新中心项目”部分子项目，并将剩余募集资金20066.63万元（包含理财收益、银行利息及待支付合同尾款和质保金，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久性补充流动资金。

（二）募投项目已对外转让或置换情况

报告期内，公司不存在募投项目已对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

5报告期内，公司已按照《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法规及公司《募集资金管理办法》的规定，及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见天健会计师事务所（特殊普通合伙）认为，公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕2号）的规定，如实反映了公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。

七、保荐机构核查意见经核查，本保荐机构认为，太极集团2024年度募集资金存放和使用符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法规及太极集团

《募集资金管理办法》的规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

公司2018年非公开发行股票募集资金均已使用完毕，公司将在完成与银行的对账工作后尽快注销募集资金账户。保荐机构关于太极集团2018年非公开发行股票募集资金的持续督导义务相应结束。

6附表1

募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额196239.98本年度投入募集资金总额12471.42

变更用途的募集资金总额4000.80

已累计投入募集资金总额181379.21

变更用途的募集资金总额比例2.04%截至期末累计项目达项目可已变更募集资截至期末是否调整后截至期末截至期末累投入金额与承到预定本年度行性是项目，金承诺本年度投入金投入进度达到承诺投资项目投资总承诺投入计投入金额诺投入金额的可使用实现的否发生

含部分投资总额（%）(4)预计

额金额(1)(2)差额(3)＝状态日效益重大变

变更额＝(2)/(1)效益

(2)-(1)期化太极集团膜分离浓缩系列创新工

-115000.00115000.00115000.004829.22103137.25-11862.7589.68--否艺及新产能建设项目太极集团科技创

-19775.0019775.0019775.007642.2016232.79-3542.2182.09--否新中心项目太极天胶原料养

是9900.005899.25899.205899.200100--已终止是殖基地建设项目补充流动资金及

-55000.0051564.9851564.98052000.00435.02100.84---否偿还银行贷款

终止募投项目补4000.804000.8004109.97109.17102.73-

7充流动资金

合计-199675.00196239.98196239.9812471.42181379.21-14860.7792.43----未达到计划进度原因

/（分具体募投项目）2022年3月28日，公司召开了第十届董事会第七次会议和第十届监事会第五次会议，审议通过《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意终止“太极天胶原料养殖基地建设项目”，并将剩余募集资金4000.80万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，公司独立董事和保荐机构就该事项发表了同意意见，2022年5月6日，公司2021年年度股东大会审议通过该项议案。

项目可行性发生2025年3月3日，公司召开了第十届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于定增募投项目结项重大变化的情况说明及终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。同意募投项目“太极集团膜分离浓缩系列创新工艺及新产能建设项目”和“太极集团科技创新中心项目”予以结项及终止。并将节余募集资金20066.63万元（包含理财收益、银行利息及待支付合同尾款和质保金，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久性补充流动资金，公司保荐机构就该事项发表了同意意见，2025年3月20日，公司2025年第一次临时股东大会审议通过该项议案。

2018年3月23日，公司第八届董事会二十三次会议和第八届监事会第二十次会议审议通过《关于使用募集资金置换公司预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投募集资金投资项目入募投项目自筹资金，并由天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具《关于重庆太极实业（集团）先期投入及置换情况股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2018〕8-77号），符合募集资金到账后6个月内进行置换的规定。公司独立董事、监事会和保荐机构就该事项发表了同意意见。

2024年8月21日，公司第十届董事会第二十二次会议、第十届监事会第十八次会议审议通过了《关用闲置募集资金于使用闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过17000万元闲置募集资暂时补充流动资金情况金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月。2025年2月21日，公司已将上述用于补充流动资金的17000万元全部归还至募集资金专项账户。

对闲置募集资金进行

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理的情况。

现金管理，投资相关产品情况

8用超募资金永久补充流动资金

不适用或归还银行贷款情况募集资金结余的金额及形成原因不适用

1、公司于2018年8月16日召开了第九届董事会第五次会议和第九届监事会第二次会议，会议审

议通过了《关于非公开发行股票部分募投项目增加实施地点的议案》，同意增加非公开发行股票募投项目——“太极集团膜分离浓缩系列创新工艺及新产能建设项目”之“桐君阁药厂膜分离浓缩系列创新工艺及新产能建设项目”实施地点，新增桐君阁药厂重庆茶园厂区为实施地点之一。公司独立董事、监事会及保荐机构均就该事项发表了同意意见。

2、2019年1月24日，公司召开第九届董事会第十一次会议、第九届监事会第八次会议，审议通过

了《关于调整募集资金投资项目部分设备的议案》，公司独立董事、监事会均对该事项发表了明确同意意见；2019年2月15日，公司召开2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整募集资金投资项目部分设备的议案》。

3、2019年12月24日，公司召开了第九届董事会第二十一次会议及第九届监事会第十六次会议，

募集资金其他使用情况审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目子项目及新增实施主体和地点暨延期完成的议案》，公司独立董事及保荐机构发表了同意意见。2020年1月10日，公司召开了2020年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目子项目及新增实施主体和地点暨延期完成的议案》。

同意非公开发行股票募投项目——“太极集团膜分离浓缩系列创新工艺及新产能建设项目”新增实施主体涪陵制药厂及涪陵药厂龙桥厂区为新增实施地点；终止桐君阁药厂茶园厂区膜分离项目实施；同时根据公司建设实际使用需求，对原膜分离项目中“工艺设备”进行调整。

同意非公开发行股票募投项目——“太极集团科技创新中心项目”增加涪陵制药厂为实施主体，并新增重庆市渝北区恒山东路18号大竹林厂区为实施地点之一；同时公司对科创中心项目科研子项

目进行优化调整，由原来三个科研中心调整为四个科研中心，并对科研设备和科研项目按照实际使用及投资进度进行了调整。

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