关于郑州煤电股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：

审计单位：

联系电话：

专项报告第1页关于郑州煤电股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

信会师报字[2025]第 ZB10069 号

郑州煤电股份有限公司全体股东：

我们审计了郑州煤电股份有限公司(以下简称“郑州煤电公司”)2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、合

并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2025年 3 月 27 日出具了报告号为信会师报字(2025)第 ZB10067 号的无保留意见审计报告。

郑州煤电公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的相关规定编制了后附的2024年度非经

营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制汇总表并确保其真实、准确、完整是郑州煤电公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计郑州煤电公司2024年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务

报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

为了更好地理解郑州煤电公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

本报告仅供郑州煤电公司为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：吴可方（特殊普通合伙）

中国注册会计师：李汉

中国·上海2025年3月27日专项报告第2页附表2关于郑州煤电股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2024年度

2024年度

占用方与上市上市公司2024年期占用累计2024年度2024年期非经营性资金占资金占用方占用资金占用形成公司的关联关核算的会初占用资发生金额偿还累计末占用资占用性质用名称的利息原因

系计科目金余额(不含利发生金额金余额

(如有)

息)非经营性

现控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用

小计/////非经营性

前控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用

小计/////非经营性其他关联方及其占用附属企业非经营性占用

小计/////

总计/////其他关联资金往资金往来方往来方与上市上市公司2024年期2024年度2024年度2024年度2024年期往来形成往来性质来名称公司的关系核算的会初往来资往来累计往来资金偿还累计末往来资原因专项报告第3页计科目金余额发生金额的利息发生金额金余额

（不含利（如有）

息）出售材料及设备，郑州煤炭工业

控股股东、实提供工程（集团）有限经营性往

际控制人的附应收账款22448.8719108.9813740.5227817.33施工、通责任公司及其来

属企业讯、餐饮关联方住宿等服务郑州煤炭工业

控股股东、实（集团）有限出租专项经营性往

际控制人的附应收账款2437.172437.17责任公司及其设备来属企业关联方郑州煤炭工业设备代管经营性往（集团）有限控股股东应收账款59.2059.20服务来责任公司

控股股东、实际出售原郑州煤炭工业

控制人及其附属控股股东、实煤、材料

(集团)新郑精经营性往

企业际控制人的附应收账款37452.46154813.00154901.4337364.03及设备，煤有限责任公来属企业提供代销司服务出售原

郑州煤炭工业控股股东、实

煤、材经营性往

集团龙力水泥际控制人的附应收账款5012.470.460.695012.24料，提供来有限责任公司属企业通信服务

郑州煤炭工业控股股东、实出售原经营性往

集团商丘中亚际控制人的附应收账款1910.6634.161876.50

煤、材料来化工有限公司属企业出售材料

郑州煤炭工业控股股东、实及设备、经营性往（集团）杨河际控制人的附应收账款40602.7816804.1212291.9845114.92出租专项来

煤业有限公司属企业设备、提供工程施

专项报告第4页工、通

讯、餐饮住宿等服务郑煤集团（河子公司及其控其他应收非经营性

南）白坪煤业88400.004037.674037.6788400.00借款制的法人款往来有限公司郑州煤电物资子公司及其控其他应收非经营性

20000.00541.3320541.33借款

供销有限公司制的法人款往来郑煤岚新能源子公司及其控其他应收非经营性

1715.031715.03借款

上市公司的子公股份有限公司制的法人款往来司及其附属企业财务资河南郑新铁路子公司及其控其他应收非经营性

31000.001388.421096.6518279.2115205.86助、代收

有限责任公司制的法人款往来运费上海郑煤贸易子公司及其控其他应收非经营性

13011.1228.1113039.23借款

有限公司制的法人款往来郑州煤电精煤子公司及其控其他应收非经营性

4000.0047.3147.314000.00借款

能源有限公司制的法人款往来非经营性往来关联自然人非经营性往来非经营性其他关联方及其往来附属企业非经营性往来

总计///261553.39198639.465722.96226370.67239545.14//专项报告第5页专项报告第6页