关于浙江东日股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：浙江东日股份有限公司

审计单位：致同会计师事务所（特殊普通合伙）

联系电话：0577-88812155关于浙江东日股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

致同专字（2025）第 110ZA0001号

浙江东日股份有限公司全体股东：

我们接受浙江东日股份有限公司（以下简称“浙江东日公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了浙江东日公司2024年12月31日的合并及公司

资产负债表，2024年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2025）第 351A001015号无保留意见审计报告。

根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，浙江东日公司编制了本专项说明所附的浙江东日股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是浙江东日公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计浙江东日公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对浙江东日公司实施于2024年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2024年度浙江东日公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供浙江东日公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。附表2关于浙江东日股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2024年度

2024年度

占用方与上市上市公司2024年期占用累计2024年度2024年期非经营性资金占资金占用方占用资金占用形成公司的关联关核算的会初占用资发生金额偿还累计末占用资占用性质用名称的利息原因

系计科目金余额(不含利发生金额金余额

(如有)

息)非经营性

现控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用

小计/////非经营性

前控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用

小计/////非经营性其他关联方及其占用附属企业非经营性占用

小计/////

总计/////其他关联资金往资金往来方往来方与上市上市公司2024年期2024年度2024年度2024年度2024年期往来形成往来性质来名称公司的关系核算的会初往来资往来累计往来资金偿还累计末往来资原因计科目金余额发生金额的利息发生金额金余额

（不含利（如有）

息）温州市现代服经营性往

务业发展集团控股股东应收账款22.421.0423.46配菜业务来有限公司

温州市四港联控股股东、实经营性往

动发展有限公际控制人的附应收账款0.580.580.00配菜业务来司属企业

控股股东、实温州菜篮子集经营性往

际控制人的附应收账款2.502.500.00配菜业务团有限公司来属企业

控股股东、实温州一百有限经营性往

际控制人的附应收账款2.262.260.00配菜业务公司来属企业

温州现代养老控股股东、实经营性往

产业发展有限际控制人的附应收账款0.010.010.00配菜业务

控股股东、实际来公司属企业控制人及其附属

温州首旅南苑控股股东、实企业经营性往

雪山饭店管理际控制人的附应收账款3.759.8113.56配菜业务来有限公司属企业

温州现代菜篮控股股东、实经营性往

子商业管理有际控制人的附应收账款0.060.060.00配菜业务来限公司属企业

温州市浙南农控股股东、实经营性往

副产品市场有际控制人的附应收账款0.940.940.00配菜业务来限公司属企业

控股股东、实温州国际贸易经营性往

际控制人的附应收账款12.7812.780.00配菜业务集团有限公司来属企业

温州市粮食产控股股东、实经营性往

业集团有限公际控制人的附应收账款3.223.22配菜业务来

司属企业温州市鹿城区控股股东、实经营性往

食惠鲜风餐饮际控制人的附应收账款75.2475.24配菜业务来有限公司属企业

控股股东、实浙江东方职业押金保证经营性往

际控制人的附应收账款0.570.57技术学院金来属企业

控股股东、实温州菜篮子集其他应收押金保证经营性往

际控制人的附222.9117.48205.43团有限公司款金来属企业

温州市现代冷控股股东、实其他应收押金保证经营性往

链物流有限公际控制人的附130.00130.00款金来司属企业

控股股东、实浙江东方职业其他应收押金保证经营性往

际控制人的附10.0010.00技术学院款金来属企业温州市东日水子公司及其控其他应收非经营性

产批发市场管3555.543555.54拆借款制的法人款往来理有限公司临汾农都市场子公司及其控其他应收非经营性

10596.1113061.8623657.97拆借款

开发有限公司制的法人款往来杭州禾智云信子公司及其控其他应收非经营性

息技术有限公80.0050.00130.00拆借款制的法人款往来司温州市雪顶豆子公司及其控其他应收非经营性

上市公司的子公1500.001800.003140.00160.00拆借款制品有限公司制的法人款往来司及其附属企业温州市益优农子公司及其控其他应收非经营性

产品市场管理8468.008468.000.00拆借款制的法人款往来有限公司浙江东日新技子公司及其控其他应收非经营性

术发展有限公4700.004700.000.00拆借款制的法人款往来司衢州东日企业子公司及其控其他应收非经营性

575.00575.000.00拆借款

管理有限公司制的法人款往来

温州菜篮子农子公司及其控其他应收500.00500.000.00拆借款非经营性副产品配送有制的法人款往来限公司温州东日淡水子公司及其控其他应收非经营性

250.00250.000.00拆借款

鱼有限公司制的法人款往来温州东日气体子公司及其控其他应收非经营性

30.0030.000.00拆借款

有限公司制的法人款往来温州东日食品子公司及其控其他应收非经营性

200.00200.000.00拆借款

有限公司制的法人款往来温州市东日水果批发交易市子公司及其控其他应收非经营性

950.00950.000.00拆借款

场管理有限公制的法人款往来司浙江东日企业子公司及其控其他应收非经营性

575.00575.000.00拆借款

管理有限公司制的法人款往来非经营性往来关联自然人非经营性往来哈尔滨东稷实上市公司联营经营性往

应收账款2.042.040.00技术服务业有限公司企业来衢州市马派生上市公司联营经营性往

应收账款102.28102.280.00配菜业务鲜有限公司企业来浙江东日农业上市公司联营经营性往

应收账款0.330.330.00商品销售发展有限公司企业来常山东日市场上市公司联营经营性往

其他关联方及其应收账款3.003.00技术服务管理有限公司企业来附属企业福鼎宏筑置业上市公司联营其他应收非经营性

5335.881.75221.635559.26拆借款

有限公司企业款往来哈尔滨东稷实上市公司联营其他应收非经营性

188.681764.2589.17277.021765.08拆借款

业有限公司企业款往来浙江盛农商业上市公司子公其他应收非经营性

140.00140.00拆借款

管理有限公司司参股股东款往来

宁波东顶企业上市公司子公其他应收2.402.400.00押金保证经营性往管理合伙企业司参股股东款金来（有限合伙）瑞安市东顶农上市公司子公经营性往

预付款项1.011.010.00配菜业务业专业合作社司参股股东来宁波东顶企业上市公司子公经营性往

管理合伙企业预付款项0.100.100.00配菜业务司参股股东来（有限合伙）

总计///21902.5833028.74310.8019809.7935432.33//