华夏银行股份有限公司

HUAXIA BANK CO. Limited

二〇二四年半年度报告

二〇二四年八月二十九日重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、本公司第八届董事会第四十六次会议于2024年8月29日审议通过了《华夏银行股份有限公司2024年半年度报告》及摘要。会议应到董事15人，实到董事12人，王洪军副董事长、朱敏副董事长和关继发董事因公务缺席会议，分别委托邹立宾董事、马晓燕董事和李民吉董事长行使表决权，有效表决票15票。监事、高级管理人员列席会议。

三、经董事会审议通过的中期利润分配预案：

以本公司2024年6月30日普通股总股本15914928468股为基数，每10股派发现金股利人民币1.00元（含税）。

四、本公司半年度财务报告未经审计。

五、本公司董事长李民吉、财务负责人王兴国，保证半年度报告中财务报告的真

实、准确、完整。

六、本报告包含未来计划等前瞻性陈述，这些前瞻性陈述不构成本公司对投资者

的实质承诺，请投资者注意投资风险。

1目录

第一节释义.................................................3

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................7

3.1公司业务概要.............................................7

3.2公司发展战略执行情况和核心竞争力分析.................................7

3.3总体经营情况讨论与分析.......................................10

3.4利润表分析.............................................13

3.5资产负债表分析...........................................19

3.6现金流量表分析...........................................23

3.7会计报表中变化幅度在30%以上主要项目的情况............................23

3.8贷款质量分析............................................24

3.9资本充足率及杠杆率.........................................28

3.10投资情况分析...........................................29

3.11根据监管要求披露的其他信息....................................30

3.12业务回顾.............................................33

3.13各类风险和风险管理情况......................................42

3.14经营中关注的重点事项.......................................47

3.15经营前景展望及应对措施......................................48

第四节公司治理..............................................50

第五节环境与社会责任...........................................54

第六节重要事项..............................................57

第七节普通股股份变动及股东情况......................................65

第八节财务报告..............................................69

备查文件目录：

1、载有法定代表人、行长、财务负责人签名并盖章的财务报表。

2、报告期内本公司在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和《证券日报》

公开披露过的所有文件正本及公告原件。

3、报告期内本公司在上海证券交易所公开披露过的所有文件正本及公告原件。

2第一节释义

在本半年度报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义。

本集团华夏银行股份有限公司及所属子公司

本公司、本银行华夏银行股份有限公司

银监会、银保监会中国银行业监督管理委员会、中国银行保险监督管理委员会证监会中国证券监督管理委员会财政部中华人民共和国财政部元人民币元

京津冀地区本集团总行及本集团下列一级分行所在地区：北京、天津、石家

庄、天津自由贸易试验区、北京城市副中心

长三角地区本集团下列一级分行所在地区：南京、杭州、上海、温州、宁波、

绍兴、常州、苏州、无锡、合肥、上海自由贸易试验区

粤港澳大湾区本集团下列一级分行所在地区：深圳、广州、海口、香港

中东部地区本集团下列一级分行所在地区：济南、武汉、青岛、太原、福州、

长沙、厦门、郑州、南昌

西部地区本集团下列一级分行所在地区：昆明、重庆、成都、西安、乌鲁

木齐、呼和浩特、南宁、银川、贵阳、西宁、兰州

东北地区本集团下列一级分行所在地区：沈阳、大连、长春、哈尔滨

附属机构华夏金融租赁有限公司、华夏理财有限责任公司、昆明呈贡华夏

村镇银行股份有限公司、四川江油华夏村镇银行股份有限公司华夏金租华夏金融租赁有限公司华夏理财华夏理财有限责任公司

3第二节公司简介和主要财务指标

2.1公司简介

2.1.1中文名称：华夏银行股份有限公司

中文简称：华夏银行

英文名称：HUAXIA BANK CO. Limited

2.1.2法定代表人：李民吉

2.1.3董事会秘书：宋继清

证券事务代表：王大为

联系地址：北京市东城区建国门内大街22号华夏银行大厦

邮政编码：100005

投资者关系管理联系电话：010-85238570，85239938

传真：010-85239605

电子信箱：zhdb@hxb.com.cn

2.1.4注册地址：北京市东城区建国门内大街22号

办公地址：北京市东城区建国门内大街22号华夏银行大厦

邮政编码：100005

网 址：www.hxb.com.cn

电子信箱：zhdb@hxb.com.cn

2.1.5 披露半年度报告的媒体名称及网址：《中国证券报》（www.cs.com.cn）

《上海证券报》（www.cnstock.com）

《证券时报》（www.stcn.com）

《证券日报》（www.zqrb.cn）

披露半年度报告的证券交易所网址：www.sse.com.cn

半年度报告备置地点：本公司董事会办公室

2.1.6股票上市交易所：上海证券交易所

普通股 A股股票简称：华夏银行

普通股 A股股票代码：600015

2.1.7其他有关资料：

本公司股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

本公司聘请的会计师事务所名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

办公地址：北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼19层

42.2主要会计数据和财务指标（单位：百万元）

项目2024本期比上年同期增减年1-6月2023年1-6月2022年1-6月（％）主要会计数据

营业收入48354476421.4948452

营业利润16796163692.6115481

利润总额16835164102.5915503

归属于上市公司股东的净利润12460121142.8611530

归属于上市公司股东的扣除非12421120043.4711503经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额233874145-96.8569789主要财务指标

基本每股收益（元/股）0.660.5813.790.56

稀释每股收益（元/股）0.660.5813.790.56扣除非经常性损益后的基本每

/0.660.5715.790.56股收益（元股）每股经营活动产生的现金流量

/0.154.66-96.784.54净额（元股）

盈利能力指标（%）

加权平均净资产收益率3.693.48上升0.21个百分点3.59

扣除非经常性损益后的加权平3.673.44上升0.23个百分点3.57均净资产收益率

资产利润率0.300.31下降0.01个百分点0.31

资本利润率3.913.92下降0.01个百分点3.89

净利差1.611.90下降0.29个百分点2.08

净息差1.611.87下降0.26个百分点2.13

成本收入比27.4927.89下降0.40个百分点27.93

202463020231231本期末比上年末增减项目年月日年月日2022年12月31日

（％）规模指标

资产总额432829742547661.733900167

其中：贷款总额236256323095832.292272973

负债总额399911039330041.683576845

其中：存款总额213773621299450.372063874

归属于上市公司股东的净资产3257533185792.25320457

归属于上市公司普通股股东的2857532785862.57260486净资产归属于上市公司普通股股东的

/17.9517.502.5716.37每股净资产（元股）

资产质量指标（%）

不良贷款率1.651.67下降0.02个百分点1.75

拨备覆盖率162.48160.06上升2.42个百分点159.88

贷款拨备率2.692.67上升0.02个百分点2.80

5注：

1、有关指标根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2023年修订）》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披

露（2010年修订）》规定计算。2024年6月，本公司向永续债持有人支付利息人民币19.40亿元。

在计算基本每股收益及加权平均净资产收益率时，本公司考虑了支付永续债利息的影响。

2、资产利润率为净利润除以期初和期末资产总额平均数，报告期内未年化。

3、资本利润率为净利润除以期初和期末股东权益合计平均数，报告期内未年化。

4、净利差，又名净利息差，为平均生息资产收益率减平均计息负债付息率。

5、净息差，又名净利息收益率，为利息净收入除以平均生息资产。

6、根据原银监会《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》（银监发〔2018〕7号），

对各股份制银行实行差异化动态调整的拨备监管政策。截至报告期末，本集团拨备覆盖率、贷款拨备率符合监管要求。

2.3其他主要监管指标项目（%）监管值2024年6月30日2023年12月31日2022年12月31日

核心一级资本充足率≥7.759.309.169.24

一级资本充足率≥8.7510.6110.4811.36

资本充足率≥10.7512.3812.2313.27

杠杆率≥4.1256.476.166.76

流动性覆盖率≥100139.09129.43150.11

净稳定资金比例≥100102.88105.14108.61

人民币92.4990.2493.81

存贷款比例外币折人民币68.9864.1575.34

本外币合计91.4089.2493.35

人民币≥2576.0168.7265.49

流动性比例外币折人民币≥25131.49162.92303.33

本外币合计≥2579.4172.8370.78

单一最大客户贷款比例≤102.752.802.83

最大十家客户贷款比例15.3814.1214.31

注：

1、2024年6月30日资本充足率相关数据根据《商业银行资本管理办法》（国家金融监督管理总局令2023年第4号）及相关规定计算。2023年及2022年资本充足率相关数据根据《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委员会令2012年第1号）计算。

2、核心一级资本充足率、一级资本充足率、资本充足率、流动性覆盖率、净稳定资金比例为监管并表口径。

3、2024年6月30日杠杆率为监管并表口径，2023年及2022年杠杆率为监管非并表口径。

4、存贷款比例、流动性比例、单一最大客户贷款比例、最大十家客户贷款比例为监管非并表口径。

5、单一最大客户贷款比例=最大一家客户贷款总额/总资本净额×100%

最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款总额/总资本净额×100%

6第三节管理层讨论与分析

3.1公司业务概要

本公司1992年10月在北京成立，1996年4月完成股份制改造，2003年9月首次公开发行股票并上市交易，是全国第五家上市银行。截至报告期末，本公司在全国120个地级以上城市设立了44家一级分行、78家二级分行，营业网点总数974家，员工

3.89万人，形成了“立足经济中心城市，辐射全国”的机构体系。面向企业客户和机构

客户提供存款、贷款、投资银行、贸易金融、科技金融、绿色金融、养老金融、网络

金融和现金管理等专业化、特色化和综合化金融服务。面向个人客户提供存款、贷款、借记卡、信用卡、财富管理、私人银行、电子银行、养老金融等多元化金融产品及服务，全方位满足个人客户的综合金融服务需求。以合规经营和创新发展为主旨，持续推动金融市场、资产管理、资产托管等业务协同稳健发展，不断提升服务实体经济和客户的能力。在2024年7月英国《银行家》全球1000家银行排名中，本公司按一级资本排名全球第49位、按资产规模排名全球第57位。

具体信息请参阅“3.12业务回顾”。

3.2公司发展战略执行情况和核心竞争力分析

2024年以来，华夏银行以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻

落实党的二十大、二十届二中、三中全会和中央经济、金融工作会议精神，认真落实监管要求，坚持全面从严治党，依法合规、稳健经营；坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念；坚持全国性股份制商业银行和“北京的银行”发展定位，主动服务和融入新发展格局及各地经济社会发展主流；以服务实体经济发展为主线，以深化战略执行、推进结构调整为重点，以开展集团化管理年、精细化管理年为抓手，以防范化解风险为支撑，系统推进“三进三稳”1，抓党建促发展，在全力推动高质量发展上迈出坚实步伐，为推进中国式现代化贡献华夏银行力量。

数字化转型加快推进。持续提升数字化客户经营能力，依托企业级数字化客户经营服务平台，推动数字化客户经营模式进阶。上线企业级产品管理平台，支持多种场景和生态的客户营销服务需要。推进管理流程智能化，构建经营分析决策系统，提升全行经营管控能力与管理效能。产业数字金融提速发展，以产业数字资产金融创新及监管创新领域的国家重点研发计划项目为依托，创新全栈式产业数字金融模式。数字科技基础能力稳步增强，推动企业级架构蓝图落地，构建核心系统分布式技术能力框架，保持云平台基础设施全栈式自主可控，建设融合多种量子算力金融云平台。构建

1“三进三稳”：“三进”即服务实体经济要进、战略刚性执行要进、结构调整优化要进。“三稳”即经营安全要稳、经营策略要稳、经营业绩要稳。

7企业级数据管理机制，实现集团化数据架构管控，丰富数据标准体系，拓展数据分析

应用场景，强化全行模型资产全生命周期管理，建设数据敏捷交付体系。本公司投向数字经济核心产业贷款余额比上年末增长23.97%，产业数字金融生态客户数比上年末增长66.95%。

零售金融转型提速发展。坚持“客户价值创造”导向，持续完善精细化、数字化、生态化、综合化客户经营服务体系。将个人存款组织与客户经营深度融合，推动个人存款业务向客群化、数字化、场景化全面转型，形成可持续的发展模式。财富管理与私人银行业务立足资产配置理念，不断优选产品货架，强化投研投顾支撑，聚焦客户价值提升，加快财富管理与私人银行业务体系化建设。持续加大个人信贷投放力度，全力满足居民消费信贷需求。以服务实体经济为出发点，持续擦亮“中小企业金融服务商”特色品牌。信用卡业务回归消费本源，深耕客户经营，深化生态场景建设，升级风控策略，实现业务平稳发展。不断丰富支付结算产品，优化客户支付体验，致力于打造更安全、更高效的支付环境。本公司个人存款余额比上年末增长4.97%，个人客户金融资产总量比上年末增长4.75%，信用卡累计发卡量比上年末增长3.45%。

公司金融转型提质增效。积极融入主流经济发展，不断深化“行业+客户”营销，持续优化客户结构，强化对公客户分层分类经营，开展客户增长生态化转型，深入实施“3-3-1-1”2客户战略，加强机构业务营销组织推动，推进“商行+投行”综合金融服务模式运用，持续提升客户服务能力。加强对公存款营销组织，持续拓展存款增长来源。扎实做好“五篇大文章”等国家政策重点支持领域的金融服务，加大对科技创新、“专精特新”、战略新兴、碳减排等重点领域的贷款投放力度。大力推广华夏财资云，提升企业财务管理精细化、集约化、智能化水平，服务实体经济和企业财资数智化转型。持续扩展对公线上服务场景，提升数字化服务能力和智能风控水平；加强结算资金管理服务，强化公司网络金融结算系列产品应用。以“投行”赋能夯实“商行”基础，聚焦投资银行体系化能力建设，持续提升市场竞争力和客户认可度。贸易金融业务持续推进平台化、场景化、线上化、数字化转型发展，积极落实跨境人民币便利化相关政策，不断提升服务质效。深化绿色金融战略，增强对绿色低碳转型领域服务能力，加快绿色金融数字化建设，扎实推进绿色金融业务高质量发展。本公司对公客户比上年末增长2.56%，投资银行业务规模同比增长10.15%。

金融市场业务转型成效显著。积极研判经济金融态势与货币政策走势，及时调整投资交易策略，精准开展波段操作，做大交易量，增厚价差收益。加快优化同业客户结构，线上线下一体深化同业合作，提升同业客户结算账户开户覆盖率，有效降低同业负债成本。深化托管客户链式开发，提升综合价值；持续加强公募 REITs托管营销，巩固提升托管业务的综合贡献；持续优化托管产品结构，证券投资基金、银行理财、

2 “3-3-1-1”泛指本公司确定的几类重点目标客群，“3-3-1-1”分别代表国内 3000余家 A股上市公司、300余家优质

地方国企、100家左右央企集团、10000家左右新三板挂牌企业及若干家新兴产业领军企业。

8信托财产等重点产品托管规模持续增长。华夏理财以客户为中心满足投资者多元化投资需求，完善理财产品线，不断增强多渠道营销体系，行外代销合作机构数量持续增加；积极拓展多类型资产策略，提升绝对收益投资能力；创设 ESG特色资产，创新开拓碳汇相关融资工具。本集团理财产品余额比上年末增长21.10%，本公司托管手续费收入同比增长14.36%。

三区发展战略深入推进。“三区”3分行对全行业务贡献度稳步提升，京津冀地区分行深化“京津冀金融服务主办行”建设，持续支持北京科技创新，积极推广“科创易贷”等产品。积极助力“两翼”建设，持续扩大对雄安新区政府、企业与个人的金融服务，为通州区重点项目建设提供金融支持。发挥数字金融优势，切实加大对京津冀地区重点产业转型发展的支持。发挥数字金融优势，切实加大对京津冀地区重点产业集群、数字基础设施的金融支持。长三角区域分行持续提高区域分行协同能力。完善区域创新机制，加大科创企业支持力度。进一步深化“商行+投行”联动合作机制，持续推动生态客户开发。丰富数字金融赋能场景，助力建设长三角智慧交通、智慧物流等示范项目。深入推动同业渠道建设和分类营销，深化与金融要素市场合作。粤港澳大湾区分行着力打造成为改革示范区和先行引领区。深化“商行+投行”转型，构建“行业+客户”经营体系，加大信贷投放力度，支持实体经济转型升级、产业链一体化发展。充分发挥香港分行海外平台作用，强化境内外分行协同联动，大力拓展境外债承销业务，助力企业境外融资。加大绿色金融创新力度，创设全国首个碳排放质押融资数字化项目。

积极融入新时代首都发展大局。制定专门工作方案，整合集团力量，加大对首都经济建设与社会发展的支持力度。聚焦重点领域、支持重大项目，积极对接北京市“3个100”项目及市属企业承建的重点项目。构建全链条金融服务机制，激发创新活力，助力北京国际科技创新中心建设。为在京企业开通对公数字人民币账户并实现缴款。

上线市级非税业务系统，支持客户通过数字人民币进行非税缴款，上线中关村供应链金融服务平台数字保理项目，服务全球数字经济标杆城市建设。不断完善本公司在北京市“两区”的金融机构布局，全力服务自贸区企业，积极参与北京市“两区”“四平台”建设。提升普惠金融服务质效，助力首都乡村振兴，支持首都民生发展。

强化风险防控与合规稳健经营。完善信贷与投融资政策，持续优化信贷结构。全面升维区域授信策略体系，加快融入地区经济社会发展主流。优化风险偏好量化传导机制，持续强化风险偏好预警纠偏。抓实风险过程管控，全面提升过程管理质效。加强重点业务风险管控，夯实业务基本盘。持续强化保全工作，全面提升统筹、集约、专业风险处置能力。

健全完善市场化体制机制。推动母行和子公司经营与管理全方位协同，健全集团在风险、资本、组织等方面的运行机制，加大集团化管理协同，释放集团化经营效能。

3三区指京津冀地区、长三角地区、粤港澳大湾区地区。

9抓好业务管理精细化、成本管理精细化、资本管理精细化，切实提升经营质效。优化

资源配置机制，突出重点、聚焦价值贡献，有限资源优先向价值客户、价值产品、价值区域倾斜。激励约束机制突出战略执行、客户增长和营收增加，重点鼓励增量，适度兼顾存量。

3.3总体经营情况讨论与分析

3.3.1外部环境及行业发展情况

2024年上半年，我国经济运行延续回升向好态势，宏观政策坚持稳字当头、稳中求进，推动高质量发展不断深化。以货币政策和财政政策为主的宏观政策靠前发力、精准发力、提质增效，强化逆周期调节，推动经济保持复苏向好的态势。金融监管全面强化风险管控要求，继续精准施策和化解关键领域风险，引导银行围绕“五篇大文章”、新质生产力加强金融服务，加大对绿色低碳发展、科技型中小企业、重点领域技术改造和设备更新项目等领域的金融支持力度。国内银行业在宏观经济政策的支持下，整体经营发展坚持稳中求进的工作总基调，持续提升金融服务实体经济质效，支持经济高质量发展。

3.3.2经营业绩概况

报告期内，本集团坚持稳中求进工作总基调，推进实施促转型、调结构、增效益、防风险工作主线，围绕“五篇大文章”加大重点领域金融支持，深化集团化、精细化管理，上半年，经营情况平稳运行，各项业务稳健开展。

资产规模稳定增长。截至报告期末，本集团资产总额43282.97亿元，比上年末增加735.31亿元，增长1.73%；贷款总额23625.63亿元，比上年末增加529.80亿元，增长2.29%；存款总额21377.36亿元，比上年末增加77.91亿元，增长0.37%。

经营效益全面提升。报告期内，本集团实现净利润127.16亿元，同比增加3.51亿元，增长2.84%；实现非利息净收入166.38亿元，同比增加31.47亿元，增长23.33%；

非利息净收入占比34.41%，同比上升6.09个百分点；资产利润率0.30%，加权平均净资产收益率3.69%。

质量管控持续强化。截至报告期末，本集团不良贷款率1.65%，比上年末下降0.02个百分点；拨备覆盖率162.48%，比上年末上升2.42个百分点；贷款拨备率2.69%，比上年末上升0.02个百分点。

报告期内经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大情况的事项。

报告期内，本集团无经营情况的重大变化，未发生对本集团经营情况有重大影响和预计未来会有重大情况的事项。

103.3.3“五篇大文章”加力提效

报告期内，本公司坚持以党的二十大和中央经济工作会议精神为导向，深入贯彻落实中央金融工作会议关于做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金

融“五篇大文章”决策部署，全力助推新质生产力发展，切实把“五篇大文章”落地落细，加强顶层设计，建立健全工作机制，加快业务布局，提高金融服务实体经济的质量和水平，以金融高质量发展助力金融强国建设。

科技金融

坚持高位统筹、一体推动，在总分行成立服务专班，制定专项行动方案，将科技金融工作纳入五年发展规划，明确发展目标。持续完善科技金融服务体系和工作机制，加快推进科技型企业集聚区域分行的专营团队建设。加大对科技型企业的信贷资源配置和贷款定价优惠。优化授信审批流程，制定科技型企业授信审批指引，持续完善适用于科技型企业的评级体系，不断加大对科技型中小企业、高新技术企业、“专精特新”企业、国家技术创新示范企业、制造业单项冠军企业等的信贷支持。加强产品创新，推出科创快贷、科创惠贷、选择权贷款、投联贷、并购贷、数易贷等服务科技型企业的特色产品。加强集团化协同，积极向科技型优质企业提供“债权+股权”综合化金融服务，为科技型企业提供全生命周期、多元化金融支持。截至报告期末，本公司科技型企业贷款客户5530户，比上年末增长14.94%；科技型企业贷款余额1553.84亿元，比上年末增长4.69%。

绿色金融

深化绿色金融战略，制定全面统筹、稳妥有序、分类施策、创新驱动的绿色金融行动方案，依托集团协同联动机制，发挥集团效应，形成绿色发展合力。把握国家双碳战略布局，增强对绿色低碳转型领域服务能力，实施“商行+投行”，创新“降碳贷”、生态环境导向开发模式（EOD）贷款、可持续发展指标挂钩型非标债权资产、能链信

用卡等产品，加大绿色信贷、绿色租赁、绿色投资支持力度，重点支持清洁低碳安全高效能源体系建设、工业领域转型升级和绿色制造、绿色低碳交通、建筑节能低碳转

型和包括生物多样性保护在内的生态环境产业。建立产业园区转型金融标准，服务产业园区绿色低碳转型。在转型金融领域开展国际合作，加快与亚洲开发银行“促进产业园区绿色低碳发展项目”准备工作。完善环境、社会和治理风险管理体系，强化 ESG风险管理传导机制。金融科技赋能绿色金融，开发上线绿色金融管理系统。持续开展重点领域生态营销，根据区域特点，提出差异化的绿色贷款营销策略，做大绿色金融业务量。截至报告期末，本集团绿色金融业务余额3927.54亿元，比上年末增长9.32%。

普惠金融

全力构建“全局性部署、内涵式扩展、集约化管理、数字化驱动”的新型普惠金融综合服务格局。坚持规划引领，制定推进普惠金融高质量发展行动方案，持续拓展普

11惠金融发展内涵和服务外延，致力于成为伴随小微企业成长的最佳合作伙伴。强化内

在发展逻辑，深耕普惠金融，深入推进“助微计划”，为公司和财私条线培育优质客群，发挥在多条线协同联动中的重要“桥梁”作用。推动生态拓客，从生态视角和联动思维挖掘普惠金融业务机会，发展以“园、圈、链”为代表的场景金融。加强数字普惠产品研发，坚持打造“标准+特色”、线上线下双轮驱动的产品体系，推出华夏银行“普惠通”产品系列。完善小微企业服务体系，持续推动组织机构优化和服务下沉，境内43家一级分行均设立普惠金融部，一级分行辖属支行网点均可办理普惠业务，建立与业务发展相适应的普惠客户经理队伍。截至报告期末，本公司小微企业贷款余额5955.49亿元，比上年末增加105.76亿元，增长1.81%；普惠型小微企业贷款余额1797.30亿元，比上年末增加47.19亿元，增长2.70%，高出各项贷款（境内汇总）增速0.84个百分点；普惠型小微企业贷款年化利率 4.20%，比上年下降 95个 BP；普惠型小微企业贷款不良贷款率1.59%，整体风险平稳可控。

养老金融

全面落实积极应对人口老龄化的国家战略，扎实做好养老金融大文章，围绕养老金金融、养老服务金融、养老产业金融“三位一体”的格局，加快推进养老金融服务体系建设，推出更多多元化的养老金融产品与服务、更加丰富的养老服务生态场景，不断提升养老金融的市场竞争力，推动养老金融业务发展，打造出养老金融业务特色。

推出“华夏颐养”养老金融系列产品，在服务公司客户方面，聚焦机构养老照护服务、老年药品制造、老年医疗器械和康复辅具制造、老年智能与可穿戴装备制造、养老科

技和智慧养老服务、养老设施建设等领域，集合账户服务、现金结算服务、资金保值增值、表内外融资等各类金融产品，为养老企业客户提供“一揽子”金融服务。加快丰富个人养老金融相关产品和服务，提升养老客户的获得感、幸福感、安全感。积极参与个人养老金金融建设，为客户提供个人养老金账户开户、缴存、个税代缴等全功能服务，建立涵盖存款、基金和保险的养老金融专属产品谱系，强化个人养老金业务办理渠道建设，支持客户通过柜面、手机银行、微信小程序等六大渠道办理业务，大力拓展互联网第三方平台开户引流渠道。不断提升养老服务金融质效，积极开展养老政策普及和投资者教育，发布针对养老客群的专属资产配置服务—“颐养伴VCare”，基于不同家庭生命周期阶段的需求场景，推出适配的资产配置解决方案。截至报告期末，本公司累计开立个人养老金资金账户37.06万户，比上年末增长14.88%。

数字金融

坚持金融数字化服务实体经济高质量发展，围绕服务数字经济产业发展、业务数字化转型突破两条主线，制定数字金融行动方案，促进数字经济和实体经济深度融合，推进数字金融高质量发展。以数字经济核心产业为重点，加大金融资源配置力度，结合数字经济产业轻资产化等特征，创新数据资产抵质押融资等金融服务模式。发挥金

12融科技和数据要素乘数效应，融入智能制造、智慧农业、数字商贸等重点产业智能化

升级进程，提供全方位综合金融服务。为数字经济产业从业者、新个体经济从业者、数字化社区建设等，提供场景化、多元化金融服务。根据区域数字经济发展规划，创新服务模式，因地制宜构建差异化产业数字生态。提高数字科技对业务发展的赋能和服务能力，持续强化对公综合服务，推动消费场景拓展，深化政银合作，完善数字化客户经营服务体系，抬升智慧经营管理能级，建设数字化合规风控能力，推进数字化人才体系建设。截至报告期末，本公司服务数字经济核心产业客户93086户，比上年末增长0.83%；投向数字经济核心产业贷款余额776.28亿元，比上年末增长23.97%。

3.4利润表分析

报告期内，本集团净利润127.16亿元，同比增加3.51亿元，增长2.84%。

（单位：百万元）

项目2024年1-6月2023年1-6月增减额增幅（%）

营业收入48354476427121.49

—利息净收入3171634151-2435-7.13

—非利息净收入1663813491314723.33

营业支出31558312732850.91

—税金及附加53953450.94

—业务及管理费132931328760.05

—信用及其他资产减1669616913-217-1.28值损失

—其他业务成本103053949191.09

营业外收支净额3941-2-4.88

利润总额16835164104252.59

所得税41194045741.83

净利润12716123653512.84非经常性损益项目和金额（单位：百万元）

项目2024年1-6月2023年1-6月2022年1-6月资产处置损益-16-1计入当期损益的政府补助2912941其他营业外收支净额31168非经常性损益总额5915148

减：非经常性损益的所得税影响数173820非经常性损益净额4211328

减：归属于少数股东的非经常性损益净331

影响数（税后）归属于公司普通股股东的非经常性损益3911027注：有关指标根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2023年修订）》的要求确定和计算。

133.4.1营业收入

报告期内，本集团实现营业收入483.54亿元，同比增加7.12亿元，增长1.49%。

其中：利息净收入占比65.59%，非利息净收入占比34.41%。

下表列示出本集团近三年营业收入构成的占比情况。

项目（%）2024年1-6月2023年1-6月2022年1-6月利息净收入65.5971.6877.41

手续费及佣金净收入6.247.7011.93

其他净收入28.1720.6210.66

合计100.00100.00100.00按地区划分营业收入情况（单位：百万元）营业收入比上年营业利润比上年地区营业收入

同期增减（%营业利润）同期增减（%）

京津冀地区2163911.39542326.76

长三角地区9794-4.356995-1.70

粤港澳大湾区2958-10.25259-68.91

中东部地区5342-9.17174628.76

西部地区4407-15.772183-7.70

东北地区510-31.73-2108不适用

附属机构37007.18229314.59分部间抵销4不适用5不适用

合计483541.49167962.61

报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生重大变化的原因说明。

报告期内，本集团利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期未发生重大变化。

3.4.2利息净收入

报告期内，本集团利息净收入317.16亿元，同比减少24.35亿元，下降7.13%。

下表列示出本集团生息资产、计息负债的平均余额和平均利率情况。

生息资产、计息负债及平均利率情况（单位：百万元）

2024年1-6月2023年1-6月

类别平均利率平均利率平均余额利息平均余额利息

（%）（%）

生息资产：

发放贷款和垫款2333651521654.472279916539554.73

存放中央银行款项15594810451.3417212512671.47

同业资产18148922112.4422605224112.13

金融投资1267546201463.18970317181613.74

生息资产合计3938634755673.843648410757944.15

142024年1-6月2023年1-6月

类别平均利率平均利率

平均余额利息%平均余额利息（）（%）

计息负债：

吸收存款2058048208242.022100246215432.05

向中央银行借款15889619912.5112347916482.67

应付债务凭证59553276742.5855835673952.65

同业负债及其他1125442133622.37912076110572.42

计息负债合计3937918438512.233694157416432.25利息净收入3171634151

净利差1.611.90

净息差1.611.87

本集团利息净收入受规模因素和利率因素变动而引起的变化如下表所示：

（单位：百万元）

2024年1-6月比2023年1-6月

项目规模因素利率因素合计

生息资产：

发放贷款和垫款1272-3062-1790

存放中央银行款项-119-103-222

同业资产-475275-200

金融投资5563-35781985

利息收入变动6241-6468-227

计息负债：

吸收存款-433-286-719

向中央银行借款473-130343

应付债务凭证492-213279

同业负债及其他2587-2822305

利息支出变动3119-9112208

利息净收入变动3122-5557-2435

3.4.2.1利息收入（单位：百万元）

项目2024年1-6月占比（%）比上年同期增减（%）2023年1-6月发放贷款和垫款利息收入5216569.03-3.3253955

金融投资利息收入2014626.6610.9318161

存放中央银行款项利息收入10451.38-17.521267

同业业务利息收入22112.93-8.302411

合计75567100.00-0.3075794发放贷款和垫款利息收入

报告期内，本集团实现发放贷款和垫款利息收入521.65亿元，同比减少17.90亿元，下降3.32%。下表列示出本集团发放贷款和垫款利息收入按业务类别、期限结构分类的平均余额和平均利率情况。

15按业务类别分类（单位：百万元）

2024年1-6月2023年1-6月

类别

平均余额利息收入平均利率（%）平均余额利息收入平均利率（%）

对公贷款1637406320353.911584341333494.21

个人贷款696245201305.78695575206065.92

合计2333651521654.472279916539554.73

注：对公贷款包括贴现。

按期限结构分类（单位：百万元）

2024年1-6月2023年1-6月

类别

平均余额利息收入平均利率（%）平均余额利息收入平均利率（%）

一般性短期贷款852561193444.54762127180124.73

中长期贷款1481090328214.431517789359434.74

合计2333651521654.472279916539554.73

注：一般性短期贷款包括贴现。

金融投资利息收入

报告期内，本集团实现金融投资利息收入201.46亿元，同比增加19.85亿元，增长10.93%，主要是金融投资规模增长。

存放中央银行款项利息收入

报告期内，本集团实现存放中央银行款项利息收入10.45亿元，同比减少2.22亿元，下降17.52%，主要是存放央行款项规模减少及平均收益率下降。

同业资产利息收入

报告期内，本集团实现同业资产利息收入22.11亿元，同比减少2.00亿元，下降

8.30%，主要是同业资产规模减少。

3.4.2.2利息支出

报告期内，本集团利息支出438.51亿元，同比增加22.08亿元，增长5.30%，主要是计息负债规模增长。

吸收存款利息支出

报告期内，本集团吸收存款利息支出208.24亿元，同比减少7.19亿元，下降3.34%，主要是吸收存款规模减少及平均成本率下降。

16（单位：百万元）

2024年1-6月2023年1-6月

类别

平均余额利息支出平均利率（%）平均余额利息支出平均利率（%）

对公活期存款54898727351.0056781531531.11

对公定期存款992937131292.641024387131572.57

个人活期存款1443261430.201411111560.22

个人定期存款37179848172.5936693350772.77

合计2058048208242.022100246215432.05向中央银行借款利息支出

报告期内，本集团向中央银行借款利息支出19.91亿元，同比增加3.43亿元，增长20.81%，主要是向中央银行借款规模增长。

应付债务凭证利息支出

报告期内，本集团应付债务凭证利息支出76.74亿元，同比增加2.79亿元，增长

3.77%，主要是应付债务凭证规模增长。

同业负债及其他利息支出

报告期内，本集团同业负债及其他利息支出133.62亿元，同比增加23.05亿元，增长20.85%，主要是同业负债规模增长。

3.4.3非利息净收入（单位：百万元）

项目2024年1-6月2023年1-6月增减额增幅（%）

手续费及佣金净收入30183667-649-17.70

投资收益836936564713128.91

公允价值变动收益29184223-1305-30.90

汇兑损益-58459-517-112.64

其他业务收入2371137699572.31

资产处置损益-16-7-116.67

其他收益21104-83-79.81

合计1663813491314723.33

3.4.3.1手续费及佣金净收入

报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入30.18亿元，同比减少6.49亿元，下降17.70%，主要是银行卡业务及信贷承诺手续费及佣金收入减少。

17（单位：百万元）

2024年1-6月2023年1-6月

项目

%比上年同期金额占比（）%金额占比（%）增减（）

银行卡业务223139.03-10.00247941.02

代理业务134923.611.73132621.94

信贷承诺74212.99-23.4396916.03

托管及其他受托业务4628.0914.364046.68

其他业务93016.287.3986614.33

手续费及佣金收入合计5714100.00-5.466044100.00

减：手续费及佣金支出2696-13.422377-

手续费及佣金净收入3018--17.703667-

3.4.3.2投资收益、公允价值变动收益、汇兑损益

报告期内，本集团投资收益、公允价值变动收益、汇兑损益合计为112.29亿元，同比增加28.91亿元，增长34.67%，主要是投资收益增加。

3.4.4业务及管理费

报告期内，本集团业务及管理费132.93亿元，同比增加0.06亿元，增长0.05%。

（单位：百万元）

2024年1-6月2023年1-6月

项目

金额占比（%）比上年同期增减（%）金额占比（%）

职工薪酬及福利754856.78-4.91793859.74

业务费用350326.3511.07315423.74

折旧和摊销224216.872.14219516.52

合计13293100.000.0513287100.00

成本收入比27.49下降0.40个百分点27.89

3.4.5信用及其他资产减值损失

报告期内，本集团信用及其他资产减值损失166.96亿元，同比减少2.17亿元，下降1.28%。下表列示出本集团信用及其他资产减值损失的构成及变化情况。

（单位：百万元）

项目2024年1-6月2023年1-6月增减额增幅（%）

发放贷款和垫款1293614623-1687-11.54

金融投资-5361129-1665-147.48

同业业务-112-15-97不适用

预计负债78-455533不适用

其他433016312699165.48

合计1669616913-217-1.28

183.4.6所得税费用（单位：百万元）

项目2024年1-6月2023年1-6月税前利润总额1683516410

按法定税率25%计算的所得税42094103

加：不可抵扣费用及其他调整17681698

减：免税收入的纳税影响18581609

减：子公司适用税率差异影响-147合计41194045

3.5资产负债表分析

3.5.1资产情况分析

截至报告期末，本集团资产总额43282.97亿元，比上年末增加735.31亿元，增长1.73%，主要是本集团发放贷款和垫款、买入返售金融资产、存放同业款项及拆出资金增加。下表列示出本集团主要资产项目的占比情况。

（单位：百万元）

2024年6月30日2023年12月31日

项目

金额占比（%）金额占比（%）

发放贷款和垫款230803353.32225659653.04

金融投资159451936.84160528837.73

现金及存放中央银行款项1799744.162024344.76

存放同业款项及拆出资金848041.96680721.60

买入返售金融资产457051.06201570.47

其他1152622.661022192.40

合计4328297100.004254766100.00

注：其他包括衍生金融资产、固定资产、使用权资产、无形资产、递延所得税资产及其他资产等。

境外资产情况

截至报告期末，本集团境外资产905.37亿元，占总资产比例1.40%。

3.5.1.1发放贷款和垫款

截至报告期末，本集团发放贷款及垫款总额23625.63亿元，比上年末增加529.80亿元，增长2.29%。有关本集团发放贷款和垫款详情，请参阅“3.8贷款质量分析”。

3.5.1.2金融投资

截至报告期末，本集团金融投资总额15921.59亿元，比上年末减少65.83亿元，下降0.41%。下表列示出本集团金融投资按产品分类的占比情况。

19（单位：百万元）

2024年6月30日2023年12月31日

项目

金额占比（%）金额占比（%）

债券投资110071569.12115397772.18

基金投资24943815.6719476712.18

金融机构资产管理计划1392758.751455909.11

资产受益权及其他289561.82317891.99

同业存单350342.20280571.75

股权投资61780.3964890.41

债权融资计划325632.05380732.38

总额1592159100.001598742100.00

加：应计利息14140-19450-

减：债权投资减值准备11780-12904-

合计1594519-1605288-持有金融债券情况（单位：百万元）

2024年6月30日

项目

金额占比（%）

政策性银行金融债20472268.62

商业银行金融债7799326.14

非银行金融债156255.24

合计298340100.00其中重大金融债券情况（单位：百万元）

项目面值年利率（%）到期日计提减值准备

债券175403.072030-03-10-

债券236702.632034-01-08-

债券332403.222026-05-14-

债券430303.262027-02-24-

债券529804.652028-05-11-

债券628602.522028-05-25-

债券728203.452029-09-20-

债券828202.672030-09-01-

债券928103.092030-06-18-

债券1028103.122031-09-13-

203.5.1.3衍生金融工具（单位：百万元）

2024年6月30日2023年12月31日

项目合约／名义公允价值合约／名义公允价值金额资产负债金额资产负债外汇远期3160128321520460285257外汇掉期6749667426673443267629432913利率互换151672664776133934398550期权合约17225221517888210177172

信用风险缓释凭证500-9260-8合计8588791238033900

3.5.1.4买入返售金融资产（单位：百万元）

2024年6月30日2023年12月31日

项目

金额占比（%）金额占比（%）

债券4231291.9810004.89

票据36898.021783287.28

同业存单--15997.83

总额46001100.0020431100.00

加：应计利息11-33-

减：减值准备307-307-

合计45705-20157-

3.5.1.5现金及存放中央银行款项

截至报告期末，本集团现金及存放中央银行款项1799.74亿元，比上年末减少

224.60亿元，下降11.09%，主要是受中国人民银行降低存款准备金率影响，法定存款

准备金余额减少。

3.5.1.6存放同业款项及拆出资金

截至报告期末，本集团存放同业款项及拆出资金848.04亿元，比上年末增加167.32亿元，增长24.58%，主要是存放境内同业款项及拆放境内其他金融机构资金增加。

3.5.2负债情况分析

截至报告期末，本集团负债总额39991.10亿元，比上年末增加661.06亿元，增长1.68%，主要是同业及其他金融机构存放款项及拆入资金、应付债务凭证及向中央银行借款增加。下表列示出本集团主要负债项目的占比情况。

21（单位：百万元）

2024年6月30日2023年12月31日

项目

金额占比（%）金额占比（%）

向中央银行借款1872944.681535613.90

吸收存款216885754.24216588155.07

同业及其他金融机构存83158320.8078142719.87放款项及拆入资金

卖出回购金融资产款1304773.262028275.16

应付债务凭证62999015.7559264315.07

其他509091.27366650.93

合计3999110100.003933004100.00

注：其他包括衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、租赁负债、预计负债及其他负债。

3.5.2.1吸收存款

截至报告期末，本集团吸收存款21377.36亿元，比上年末增加77.91亿元，增长

0.37%。

（单位：百万元）

2024年6月30日2023年12月31日

项目

金额占比（%）金额占比（%）

对公活期存款56602026.4860144228.24

对公定期存款90180942.1888834241.70

个人活期存款1649927.721443106.78

个人定期存款37341517.4736846517.30

其他存款1315006.151273865.98

总额2137736100.002129945100.00

加：应计利息31121-35936-

合计2168857-2165881-

注：其他存款包括存入保证金、汇出汇款、应解汇款及其他。

3.5.2.2卖出回购金融资产款（单位：百万元）

2024年6月30日2023年12月31日

项目

金额占比（%）金额占比（%）

债券12966699.4020226199.76

票据7800.604880.24

总额130446100.00202749100.00

加：应计利息31-78-

合计130477-202827-

223.5.3股东权益变动情况（单位：百万元）其他权资本其他综盈余一般风未分配少数股股东权项目股本益工具公积合收益公积险准备利润东权益益合计

2024年1月1日159153999360737-80324119487791298393183321762

本期增加-40000-2804243012691246025659219

本期减少-399937---11789551794

2024年6月30日159154000060730200126549500481305103434329187

股东权益主要变动原因：

1、“其他权益工具”增加和减少以及“资本公积”减少均是本报告期内赎回并发行永续债所致。

2、“其他综合收益”增加主要是报告期内以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资

产公允价值变动所致。

3、“盈余公积”和“一般风险准备”增加以及“未分配利润”减少主要是本公司根据年度利润分配方案，提取盈余公积及一般风险准备、向全体股东派发现金股息及向永续债持有者支付利息等所致。

4、“未分配利润”增加主要是报告期内本集团实现净利润所致。

5、“少数股东权益”增加主要是报告期内本集团非全资子公司实现净利润所致。

6、“少数股东权益”减少主要是报告期内本集团非全资子公司其他综合收益变动所致。

3.6现金流量表分析

经营活动产生的现金净流入

本集团经营活动产生的现金净流入23.38亿元，同比减少718.07亿元，下降

96.85%，主要是拆入资金及卖出回购金融资产款流出增加。

投资活动产生的现金净流入

本集团投资活动产生的现金净流入327.81亿元，同比增加1505.32亿元，主要是投资收回与投资支付的现金净额增加。

筹资活动产生的现金净流出

本集团筹资活动产生的现金净流出98.89亿元，同期为净流入270.63亿元，主要是偿还债务证券支付的现金增加。

3.7会计报表中变化幅度在30%以上主要项目的情况（单位：百万元）

主要会计科目报告期末比上年末增减（%）主要原因

存放同业款项2497540.64存放境内同业增加

衍生金融资产8588125.82外汇掉期衍生金融资产增加

买入返售金融资产45705126.75买入返售债券增加

衍生金融负债7912102.87外汇掉期衍生金融负债增加

卖出回购金融资产款130477-35.67卖出回购债券减少

其他负债2570072.61其他负债增加其他债权投资以及其他权益工具投资公其他综合收益2001不适用允价值变动等

23（单位：百万元）

主要会计科目报告期比上年同期增减（%）主要原因

投资收益8369128.91交易性金融资产投资收益增加

公允价值变动收益2918-30.90交易性金融资产公允价值变动

汇兑损益-58-112.64汇兑收益减少

其他业务收入237172.31租赁收益增加

资产处置损益-1-116.67资产处置收益减少

其他收益21-79.81经营相关政府补贴减少

其他资产减值损失38-83.48其他资产减值损失减少

其他业务成本103091.09其他业务成本增加

3.8贷款质量分析

3.8.1贷款五级分类情况本集团严格执行原银保监会、中国人民银行制定的《商业银行金融资产风险分类办法》规定，对贷款实施风险分类，分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中正常类和关注类贷款视为正常贷款，后三类贷款视为不良贷款。

截至报告期末，本集团关注类贷款占比和不良贷款率比上年末均呈下降趋势。其中，关注类贷款余额629.12亿元，比上年末减少3.19亿元，占比2.66%，比上年末下降0.08个百分点；不良贷款余额390.78亿元，比上年末增加5.73亿元，不良贷款率

1.65%，比上年末下降0.02个百分点。

（单位：百万元）

2024年6月末2023年末

项目余额比上年末

余额占比（%）

增减（%余额占比（%））

正常类贷款226057395.692.39220784795.59

关注类贷款629122.66-0.50632312.74

次级类贷款146840.62-11.44165800.72

可疑类贷款135830.5724.19109370.47

损失类贷款108110.46-1.61109880.48

合计2362563100.002.292309583100.00

正常贷款232348598.352.31227107898.33

不良贷款390781.651.49385051.67

3.8.2按产品类型划分的贷款及不良贷款分布情况

截至报告期末，本集团公司贷款余额15450.14亿元，比上年末增加570.88亿元，增长3.84%；个人贷款余额7181.14亿元，比上年末减少67.56亿元，下降0.93%；票据贴现余额994.35亿元，比上年末增加26.48亿元，增长2.74%。其中，公司贷款不良余额233.92亿元，比上年末减少28.49亿元，不良贷款率1.51%，比上年末下降0.25个百分点；个人贷款不良余额156.86亿元，比上年末增加34.22亿元，不良贷款率

2.18%，比上年末上升0.49个百分点。

24（单位：百万元）

2024年6月末2023年末

不良不良不良不良产品类型占比占比

余额%贷款贷款率余额%贷款贷款率（）%（）余额（）余额（%）

公司贷款154501465.39233921.51148792664.42262411.76

个人贷款71811430.40156862.1872487031.39122641.69

票据贴现994354.21--967874.19--

合计2362563100.00390781.652309583100.00385051.67

3.8.3按行业划分的贷款及不良贷款分布情况

报告期内，面对复杂多变的国内外经济形势，本集团积极贯彻落实国家各项经济发展政策及监管要求，牢牢把握金融高质量发展要求，以服务实体经济发展为主线，加大对“五篇大文章”等领域的投放。精细化行业分类管理，强化行业风险甄别，在有效控制风险的前提下，持续调整和优化资产结构。

截至报告期末，本集团电力/热力/燃气及水生产和供应业、制造业、交通运输/仓储和邮政业贷款增速相对较快，分别比上年末增长10.94%、6.99%和6.55%。

截至报告期末，本集团不良贷款较为集中的制造业、批发和零售业资产质量指标持续改善，不良贷款余额比上年末分别减少0.99亿元和3.53亿元，不良贷款率比上年末分别下降0.17和0.30个百分点，上述两个行业不良贷款余额合计占比为23.84%，比上年末下降1.53个百分点。报告期内，受相关行业风险影响，建筑业不良贷款率比上年末有所上升，其他行业不良贷款率比上年末有所下降。

（单位：百万元）

2024年6月末2023年末

不良不良不良不良行业分布占比占比

余额%贷款贷款率余额%贷款贷款率（）（）余额（%）余额（%）

租赁和商务服务业47750020.2116270.3445169719.5615960.35

制造业25064110.6147561.9023426510.1448552.07

水利、环境和公共1424436.034250.301433146.215160.36设施管理业

批发和零售业1379435.8445613.311360575.8949143.61

房地产业1011014.2825872.56967364.1940714.21

建筑业977894.1429703.041057624.5827102.56

电力、热力、燃气763083.2314621.92687812.9815112.20及水生产和供应业

交通运输、仓储和703022.9813721.95659822.8613582.06邮政业

金融业585782.48260.04551642.39480.09

采矿业330251.4012543.80323901.4017825.50

其他对公行业993844.1923522.37977784.2228802.95

票据贴现994354.21--967874.19--

个人贷款71811430.40156862.1872487031.39122641.69

合计2362563100.00390781.652309583100.00385051.67

注：其他对公行业主要包括农、林、牧、渔业，信息传输、软件和信息技术服务业，住宿和餐饮业，文化、体育和娱乐业等行业。

253.8.4按地区划分的贷款及不良贷款分布情况

报告期内，本集团积极落实国家区域重大战略，持续推进实施“三区、两线、多点”4区域发展战略，以“三区”为引领，以“两线、多点”为支撑，在充分识别区域经济金融环境和分行风险经营能力的基础上，深化实施分行分层管理，充分尊重区域、分行差异，提高业务发展与当地经济的契合度，助力区域经济高质量发展。

截至报告期末，本集团贷款总额23625.63亿元，比上年末增加529.80亿元，增长2.29%。其中，从总量看，长三角、京津冀和中东部地区贷款余额居前三位，分别为7224.71亿元、5382.30亿元、3625.28亿元，占比分别为30.58%、22.78%、15.34%；

从增速看，粤港澳大湾区和长三角地区贷款增长较快，增速分别为10.98%和4.58%，占比分别比上年末上升0.93和0.67个百分点。

截至报告期末，本集团西部地区、东北地区、京津冀地区不良贷款率略有上升，其他地区不良贷款率与上年末相比呈持平或下降趋势。

（单位：百万元）

2024年6月末2023年末

不良不良不良不良地区分布占比占比

余额%贷款贷款率余额%贷款贷款率（）（）余额（%）余额（%）

京津冀地区53823022.78192473.5856083224.28200033.57

长三角地区72247130.5852280.7269085429.9150860.74

粤港澳大湾区28056011.8834411.2325279110.9531021.23

中东部地区36252815.3447181.3035476515.3646921.32

西部地区29423912.4536441.2428460812.3229071.02

东北地区519322.2010392.00504212.199001.78

附属机构1126034.7717611.561153124.9918151.57

合计2362563100.00390781.652309583100.00385051.67

3.8.5按担保方式划分的贷款及不良贷款分布情况

截至报告期末，本集团贷款担保结构保持基本稳定，其中信用贷款占比28.51%，比上年末上升0.74个百分点；保证贷款占比30.17%，比上年末上升0.02个百分点；

抵质押贷款占比41.32%，比上年末下降0.76个百分点。

（单位：百万元）

2024年6月末2023年末

不良不良不良不良担保方式占比占比

余额%贷款贷款率余额贷款贷款率（）%（%）余额（）余额（%）

信用贷款67360028.51105071.5664130827.7786021.34

保证贷款71282530.1794931.3369623130.1595411.37

附担保物贷款97613841.32190781.9597204442.08203622.09

—抵押贷款71513430.27161872.2671308130.87165012.31

—质押贷款26100411.0528911.1125896311.2138611.49

合计2362563100.00390781.652309583100.00385051.67

4三区指京津冀地区、长三角地区、粤港澳大湾区地区。两线指京广线和京沪线沿线。多点指其他重点区域。

263.8.6按逾期期限划分的贷款分布情况

截至报告期末，本集团逾期贷款余额465.20亿元，逾期贷款占比1.97%。其中，逾期90天以内贷款和逾期90天以上贷款余额分别为111.75亿元和353.45亿元，占比分别为0.47%和1.50%。本集团对逾期贷款采取审慎的分类标准，截至报告期末，本集团逾期90天以上贷款与不良贷款的比例为90.45%，持续保持在100%以内水平。

（单位：百万元）

2024年6月末2023年末

项目

余额占比（%）余额占比（%）

正常贷款231604398.03226427698.04

逾期贷款465201.97453071.96

其中：逾期1天至90天（含90天）111750.47120190.52

逾期91天至360天（含360天）169000.72200230.87

逾期361天至3年（含3年）149930.63100610.43

逾期3年以上34520.1532040.14

合计2362563100.002309583100.00

逾期90天以上贷款353451.50332881.44

注：逾期贷款包括本金或利息已逾期的贷款。任何一期本金或利息逾期1天或以上，整笔贷款将归类为逾期贷款。

3.8.7重组贷款情况

截至报告期末，本集团重组贷款账面余额88.44亿元，比上年末增加12.14亿元；

重组贷款占比0.37%，比上年末上升0.04个百分点。

（单位：百万元）

2024年6月末2023年末

项目

金额占贷款总额百分比（%）金额占贷款总额百分比（%）

重组贷款88440.3776300.33

3.8.8前十大贷款客户情况

本公司严格控制贷款集中度风险，截至报告期末，前十大贷款客户的贷款余额合计545.75亿元，占本公司期末贷款总额的2.43%，占资本净额的15.38%。本公司最大单一法人客户贷款余额97.50亿元，占本公司期末贷款总额的0.43%，占资本净额的

2.75%。

（单位：百万元）

2024年6月末2023年末

项目

余额占贷款总额百分比（%）余额占贷款总额百分比（%）

前十大贷款客户545752.43491302.24

3.8.9贷款迁徙情况项目（％）2024年6月末2023年末2022年末

正常类贷款迁徙率0.751.521.37

关注类贷款迁徙率16.7029.3729.38

次级类贷款迁徙率51.2666.7653.89

可疑类贷款迁徙率32.6967.1050.96

273.8.10抵债资产基本情况

截至报告期末，本集团抵债资产账面余额19.04亿元，比上年末减少0.19亿元，下降0.99%。

（单位：百万元）

2024年6月末2023年末

类别金额计提减值准备金额金额计提减值准备金额待处置抵债资产1904151219231479

3.8.11贷款损失准备金的计提和核销情况（单位：百万元）

项目2024年1-6月2023年期初余额6163163744

本期计提/（转回）1293625520

减：本期核销及转出1311830607本期收回20432965汇率变动39期末余额6349561631

贷款损失准备金的计提方法：本集团按照会计准则规定，以预期信用损失模型为基础，基于客户违约概率、违约损失率等风险量化参数，结合宏观前瞻性信息，计提贷款损失准备金，并纳入当期损益。

3.9资本充足率及杠杆率2024年起，本集团根据《商业银行资本管理办法》（国家金融监督管理总局令2023

年第4号）及相关规定计算资本充足率，相关情况如下表。更多内容详见本公司网站（www.hxb.com.cn）披露的《华夏银行 2024年半年度第三支柱信息披露报告》。

（单位：百万元）项目2024年6月30日资本充足率情况核心一级资本净额287972一级资本净额328276资本净额383303

核心一级资本充足率（%）9.30

一级资本充足率（%）10.61

资本充足率（%）12.38杠杆率情况调整后表内外资产余额5071643

杠杆率（%）6.47

注：

1、往期数据按《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委员会令2012年

第1号）计算，本表不再列示。

2、根据《商业银行资本管理办法》（国家金融监督管理总局令2023年第4号）规定的并表

范围披露并表口径资本充足率。

3、以上指标与监管口径保持一致。

283.10投资情况分析

3.10.1重大的股权投资

持有其他上市公司发行的股票情况（单位：百万元）占该公司报告初始投期末账报告期所有会计科目证券代码证券简称股权比例期股份来源

资金额%面价值者权益变动核算（）收益

V Visa Inc. 1 0.0003 15.19 0.02 0.44 其他权益 会费转股工具投资

持有非上市公司、拟上市公司股权的情况（单位：百万元）占该公期末报告期所初始投持股数量司股权报告期会计科目股份持有对象名称账面有者权益

资金额（百万股）比例收益核算来源价值变动

（%）

国家融资担保基1000-1.511000--其他权益自有资金有限责任公司工具投资金入股

中国银联股份有81212.502.131928--其他权益自有资限公司工具投资金入股昆明呈贡华夏村

35357035--长期股权自有资镇银行股份有限

投资金入股公司四川江油华夏村长期股权自有资

镇银行股份有限3552.507035--投资金入股公司

华夏金融租赁有4920-824920--长期股权自有资限公司投资金入股

华夏理财有限责3000-1003000--长期股权自有资任公司投资金入股

注：本集团长期股权投资采用成本法核算，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

3.10.2主要控股参股公司分析

3.10.2.1华夏金融租赁有限公司

该公司2013年4月开业，注册资本100亿元，本公司持股82%。经营范围包括：

融资租赁业务、转让和受让融资租赁资产、固定收益类证券投资业务、接受承租人的租赁保证金等。

截至报告期末，该公司资产总额1764.53亿元，净资产186.67亿元。报告期内实现营业收入31.56亿元，净利润14.08亿元。

293.10.2.2华夏理财有限责任公司

该公司2020年9月开业，注册资本30亿元，本公司持股100%。经营范围包括：

面向不特定社会公众公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；面向合格投资者非公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；理财顾问和咨询服务等。

截至报告期末，该公司资产总额53.07亿元，净资产50.60亿元。报告期内实现营业收入5.05亿元，净利润3.13亿元。

3.10.2.3昆明呈贡华夏村镇银行股份有限公司

该行2011年7月开业，注册资本5000万元，本公司持股70%。经营范围包括：

吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；

从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务等。

截至报告期末，该行资产总额59425.17万元，净资产7718.21万元，存款总额

43900.01万元，贷款总额36213.70万元。报告期内实现营业收入764.99万元，净利

润96.56万元。

3.10.2.4四川江油华夏村镇银行股份有限公司

该行2011年9月开业，注册资本7500万元，本公司持股70%。经营范围包括：

吸收公众存款，发放短期、中期和长期贷款，办理国内结算，办理票据承兑与贴现，从事银行卡业务，代理发行、代理兑付、承销、买卖政府债券，保函业务等。

截至报告期末，该行资产总额176663.21万元，净资产16492.29万元，存款总额152103.66万元，贷款总额136448.09万元。报告期内实现营业收入3120.45万元，

净利润543.25万元。

3.10.3重大的非股权投资

报告期内，本公司未发生重大的非股权投资。

3.11根据监管要求披露的其他信息

3.11.1应收利息情况本集团按照《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕

36号）要求，基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具账面余额中，并反映在相关报表项目中，已到期可收取但尚未收到的利息列示于“其他资产”。

应收利息坏账准备的提取情况：

报告期内，本集团以预期信用损失模型为基础，对应收利息进行检查，计提相应金融工具损失准备。

应收利息坏账核销程序与政策：

对符合坏账核销条件的项目，本公司主要按分行申报、总行审批的程序办理：分行相关部门组织坏账核销申报、审查，提交分行行长办公会审议同意后上报总行；经

30总行相关部门审查、提交资产风险处置委员会审批同意后，进行坏账核销。

本公司在坏账核销中遵守“符合认定条件、提供有效证据、账销案存、权在力催”的原则。坏账核销后，严格落实核销后的管理责任，对具有追索权的项目采取多种手段继续追索。

3.11.2以公允价值计量的金融资产

本公司对拥有标准条款并在活跃市场交易的金融资产，其公允价值是参考市场标价的买入、卖出价分别确定。

对于不存在活跃市场的金融资产，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括使用熟悉情况的交易各方自愿进行的近期公平市场交易（若可获得），参照本质相同的其他金融工具的现行公允价值，折现现金流量分析和期权定价模型。估值技术尽可能使用市场参数。当缺乏市场参数时，估值管理部门需就自身和交易对手的信贷风险、市场波动率、相关性等方面作出估计，并定期审阅上述估计和假设，必要时进行调整。

（单位：百万元）本期计入损计入权益的本期计提的项目期初金额益的公允价累计公允价期末金额减值损失值变动值变动

衍生金融资产38034785--8588以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益的发放83792--205-1587978贷款和垫款

交易性金融资产3165863028--381801

其他债权投资295408-490956298053

其他权益工具投资6489--2364-6178金融资产合计7060787813234041782598

衍生金融负债3900-4012--7912

金融负债合计3900-4012--7912

注：本表不存在必然的勾稽关系。

3.11.3可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况（单位：百万元）项目2024年6月末余额2023年末余额信贷承诺948270963960

其中：

不可撤销贷款承诺1634914095银行承兑汇票404603420564开出保函及其他付款承诺3084629173开出信用证140502149424未使用的信用卡额度347903343372融资租赁承诺80677332资本性支出承诺94816854

上述表外项目对本集团财务状况与经营成果可能会产生影响，其最终结果由未来

31相关事项是否发生决定。在未来一定条件下，根据或有事项的确认原则，有可能转化

为本集团的现实义务。

3.11.4报告期资产证券化业务的开展和损益情况

报告期内，本公司未开展资产证券化业务。

3.11.5推出的创新业务品种情况

本集团顺应时代发展趋势，把握市场机遇，以持续提升客户服务能力为目标，不断丰富产品体系，精准对接客户需求，积极打造专业化、定向化、数字化的金融服务体验。

公司金融业务围绕“五篇大文章”，积极探索细分领域专业服务，大力支持新科技、新赛道、新市场。把握数据资产金融产品创新试点机遇，创新推出数据资产质押融资业务，发挥数据要素价值支持“数字金融”发展。推动产业与数字金融深度融合，推出订单数贷通、应收数贷通、经销数贷通、货押数贷通、平台数贷通五类标准化产业数

字金融创新产品，在能源、仓储、农牧等20余个行业落地应用。提升票据业务服务质效，推出商票保证业务，为核心企业提供增信，切入供应链上下游，全流程电子化流转安全高效。

零售金融业务线上线下双轮驱动，高质量服务实体经济和民生。持续丰富个人存款产品种类，发行美元差异化定价线上存款产品“汇享盈”。推出诚易金服务平台，为个人客户提供房产、教育、租赁等场景下的资金监管服务。推进零售信贷业务融入多元化生态场景，推出新市民专属信用贷款产品，增强新市民群体金融可得性和便利性；

打造“焕新 e贷”系列产品，为日常消费、家装、家电、汽车以旧换新、绿色消费的目标客户群体提供优惠利率和便捷服务。聚焦青年客群、文旅消费领域，推出华夏瑞幸联名卡龙年国潮版，发行华夏瑞幸 VISA信用卡；借势奥运热点赛事，发行华夏 VISA巴黎奥运主题信用卡；适应清算格局变化，加入万事网联，首批发行双币种华夏万事达环球金卡。

华夏理财创设行业首单可持续发展指标挂钩型非标债权资产，助力国有企业绿色转型，打造支持地方经济可持续发展的创新模式。华夏金租深耕绿色、普惠等细分市场，在金租行业首推工商业用户侧储能经营租赁和户用光伏大商业务模式；上线车辆零售业务系统，开展 C端车辆融资租赁业务。

3.11.6公司控制的结构化主体情况

纳入本集团合并范围的结构化主体情况及本集团未纳入合并财务报表范围的结构

化主体享有的权益情况，具体请参阅本报告财务报表附注“十二、结构化主体”。

323.11.7重大资产和股权出售

报告期内，本公司未发生重大资产和股权出售。

3.12业务回顾

除特别说明外，第三节从3.12开始的内容和数据均从本公司角度进行分析。

3.12.1公司金融业务报告期内，本公司坚定不移推进高质量发展，加快推进公司金融转型，坚持“商行+投行”转型战略，加大支持实体经济力度，以客户为中心，持续推进“行业+生态+客户”营销获客体系建设，深化客户经营，积极拓展生态客户，加快创新步伐，转型发展取得积极成效。

公司客户

始终坚持以客户为中心、以价值为导向，树立“经营客户”的理念，认真贯彻落实国家战略部署，积极融入主流经济发展，围绕“五篇大文章”、新动能领域、新型基础设施建设等，不断深化“行业+客户”营销，持续优化客户结构。深入开展客户增长生态化转型，穿透客户的产业链、股权链、资金链，推动“1+N+N”的客户批量开发，强化对公客户分层分类经营，深化推进“商行+投行”综合金融服务模式运用，持续提升客户服务能力。截至报告期末，本公司对公客户67.03万户，比上年末增长2.56%；报告期内，本公司新开发生态客户2.42万户。

深入实施“3-3-1-1”客户战略，以服务“五篇大文章”和新质生产力为导向，按照“紧扣当地主流”“可开发可合作”的原则，梳理各地主流行业、主导产业和战略新兴产业清单，完善“3-3-1-1”客户白名单认定标准，并对“3-3-1-1”客户白名单进行优化调整。与北京能源集团有限责任公司、国家医疗保障局等6家企业及政府部门签署“总对总”战

略合作协议，积极深化整体业务合作。截至报告期末，本公司总行级战略客户143户，比上年末增加13户；纳入“3-3-1-1”白名单管理的客户12568户，已与其中的6165户开展业务合作，占“3-3-1-1”白名单客户的49.05%；上述“3-3-1-1”白名单客户对公存款余额3036.70亿元，比上年末下降3.13%；贷款余额3587.53亿元，比上年末增长6.91%。

密切银政合作，持续加强机构业务营销组织推动，全面提升机构客户服务水平。

积极推进国库集中支付电子化系统建设，持续优化中央及地方财政非税业务系统连续八年在财政部中央财政非税收入收缴银行代理业务综合考评中获得“优秀”；成功获

得北京市财政局数字货币缴纳非税收入试点银行资格，落地全行首个对公数字人民币非税应用场景。坚持“科技赋能，场景拓客”，以机构客户为源头，不断拓宽机构客户生态圈，在医疗、教育、社保、烟草、公检法等领域，加大信息科技场景建设及应用，提供创新性、场景化的金融服务方案，有效增强合作粘性。

公司存款业务

坚持存款立行，加强对公存款营销组织，持续拓展存款增长来源，强化产品组合

33运用，加强存款定价管理和成本管控，做好高成本存款额度管理，加大结算存款、低

成本存款组织力度，深化客户分层分类营销，狠抓融资客户、机构客户和无贷户的存款增长，持续开展生态客户营销，提升客户服务能力，促进对公存款规模稳定、结构优化。截至报告期末，本公司对公存款余额15989.05亿元，比上年末下降1.10%；对公存款付息率2.06%。

公司贷款业务

始终将坚持服务实体经济作为第一工作要务，落实国家区域发展战略，持续完善对国民经济重点领域和薄弱环节的常态化支持机制，着力加大对制造业、科技创新、战略新兴、碳减排等重点领域的信贷支持，积极对接各地城市房地产融资协调机制，按照市场化、法治化原则，完成“白名单”项目审批落地，支持项目合理融资需求。持续深化制造业金融服务，不断加大制造业贷款、制造业中长期贷款投放力度，制造业贷款和制造业中长期贷款占比持续提升。截至报告期末，本公司公司贷款（不含贴现）余额14393.99亿元，比上年末增长4.50%；“三区”分行公司贷款（不含贴现）余额9522.57亿元，比上年末增长5.08%。

公司结算业务

紧跟企业数字化转型需求，围绕企业加强资金管理、提高资金运营效率、防控资金风险等目标，上线华夏财资云专业版，打造“一网在手、账务无忧”的华夏财资云品牌。通过数字化服务渠道，提供多银行、多成员的集团财资解决方案，构建财资生态，拓宽客群覆盖范围，助力企业财资数智化转型。不断丰富账户类、资金监管类、支付结算类产品，持续提升场景化能力建设。

持续扩展对公线上服务场景，提升数字化服务能力和智能风控水平；强化企业网银、企业手机银行、银企直联等渠道协同，提升客户操作体验；探索基于大数据分析的网银限额评估模型。截至报告期末，本公司企业网银客户45.87万户，比上年末增长 2.69%，月活跃用户（MAU）28.05万户，同比增长 3.34%。企业手机银行客户 17.63万户，比上年末增长5.89%。

加强结算资金管理服务，强化公司网络金融结算系列产品应用。截至报告期末，本公司公司网络金融结算系列产品新增签约客户164户，累计为租赁和商务服务业、批发和零售业、建筑业、制造业等23个行业的2603家客户提供服务，协助客户管理资金规模达到471.63亿元。

投资银行业务

坚定不移贯彻落实“商行+投行”转型战略，以“投行”赋能夯实“商行”基础，聚焦投资银行体系化能力建设，持续提升市场竞争力和客户认可度。

报告期内，本公司投资银行业务规模4516.31亿元，同比增长10.15%；服务公司客户738家，持续推动对公客户基础扩大、结构优化、层级提升，境内承销业务规模

34742.65亿元（含资产证券化）。

报告期内，本公司顾问与撮合业务规模2282.40亿元，持续打造保险撮合、租赁撮合、券商撮合、信托撮合、股权撮合五大类撮合产品体系。

债券承销业务以重大战略执行为导向，落实国家“碳达峰、碳中和”决策部署，加快推进绿色债券业务发展，主承销可持续发展挂钩债券11亿元。积极支持先进制造业发展，加大科创票据发展力度，主承销科创票据44亿元。支持乡村振兴重点领域，助力建设农业强国，加快乡村振兴票据发展，主承销乡村振兴票据5亿元。

积极助力企业跨境直接融资，充分发挥香港分行与境内分行协同联动作用，参与境外债承销业务77单。其中，积极贯彻绿色低碳转型国家战略，助力企业跨境绿色直接融资，成功发行绿色境外债16单、规模16.56亿元。

贸易金融业务

紧跟国家战略布局，坚持回归本源，切实服务实体经济，持续推进平台化、场景化、线上化、数字化转型发展；积极落实跨境人民币便利化相关政策，不断提升服务质效，推动人民币在跨境贸易投资结算中使用。报告期内，本公司跨境人民币收付金额573.82亿元，同比增长29.95%；代理行布局进一步完善，“一带一路”沿线代理行

627家，占比52.69%。

3.12.2零售金融业务

报告期内，本公司积极践行金融服务社会民生、服务实体经济的初心使命，持续推进零售转型战略，加强客户经营体系建设，加快数字化转型赋能，以优质高效的服务夯实零售业务发展基础，推动零售金融业务高质量发展。

零售客户

坚持“客户价值创造”导向，持续完善精细化、数字化、生态化、综合化客户经营服务体系。一是深化零售客户分层分类经营机制。加快推动零售专业队伍建设，建立从客户经理至各层级理财经理的拓客维客机制，针对不同层级客户实现差异化的产品配置、渠道触达和专业服务，以专业化分工带动客户服务体验升级。二是强化数字化客户经营能力。固化“专职+敏捷”的总分支一体化客户经营团队，推广企业级数字化客户经营服务平台，优化全渠道客户触达矩阵，数字化精准赋能客户经营全流程。启动手机银行数智化运营，通过资源位运营管理、客户精准营销触达、分行生活场景专区建设等，有效促进零售客户价值提升。三是加快生态化获客活客转型。围绕“房车学医游购”，积极推进企业级零售数字生态圈建设，推动电竞、文旅、汽车、购物等生态建设，支撑零售线上线下生态获客引流。持续推进网点三公里生态圈场景建设，拓展加油优惠、智慧社区等零售生态场景，生态化、数字化赋能网点获客引流能力提升。四是提升客户综合化服务能力。秉承集团化发展理念，围绕普惠客群、代发客群、个贷客群、信用卡客群等重点客群，建立集团化客户协同营销服务机制，构建“产品+活动+

35权益”的客户综合服务模式，提升客户综合价值。

个人客户群体不断壮大。截至报告期末，个人客户总数（不含信用卡）3346.50万户，比上年末增长2.10%。其中，私人银行客户1.60万户5，比上年末增长8.92%；

消费信贷客户58.58万户6，比上年末增长3.85%；收单支付客户66.34万户，比上年末

增长 8.68%。华夏银行手机银行 APP注册客户 2792.36万户，比上年末增长 3.65%，月活跃用户（MAU）452.92万户，同比增长 6.33%。

个人存款业务

积极应对内外部形势的变化，将个人存款组织与客户经营深度融合，推动个人存款业务向客群化、数字化、场景化全面转型，形成可持续的发展模式。加速产品升级迭代，推出美元线上产品“汇享盈”，完善线上特色产品“年年乐”，优化养老专属产品“颐养存”，满足客户多元化的资产配置需求。运用数字化手段，充分赋能个人存款组织，持续优化资产组合配置策略。拓宽生态化获客渠道，加大场景互动引流，有效扩充存款来源。截至报告期末，本公司个人存款余额5370.23亿元，比上年末增长4.97%。

财富管理与私人银行业务

立足资产配置理念，不断优选产品货架，强化投研投顾支撑，聚焦客户价值提升，加快财富管理与私人银行业务体系化建设。一是强化客户精细化经营，提升客户服务体验。围绕财私客户价值提升，建立长效组织机制，强化财私客户经营精细化管理。

聚焦核心指标，通过经营场景用例重塑实现数据驱动的客群精准识别。基于客户分层服务和差异化经营策略，建设上线手机银行私行客户服务专区，推动全渠道一体化客户服务和客户体验升级。二是加大产品引创力度，满足客户配置需求。持续丰富产品货架，上线中长期特色产品“悦颐”系列理财产品；进一步完善开放式产品平台建设，上线黄金挂钩理财产品。创新服务形式，提升客户体验，推出全市场首个集理财、基金、信托等各类现金管理类资管产品的集合专区—“活钱宝”现金管理产品专区。三是投顾专业服务赋能，推动投研配产服进阶。组织召开“观势聚力同新而行”总行级投资策略会，启动“专精特新”企业家“汇新”项目，打造“汇财+汇资+汇智”综合化金融服务解决方案。常态化开展“财富进阶百场行”财富沙龙活动，强化投研成果对客传导，加强全流程资产配置和顾问式陪伴服务。整合总行级投顾团和专家资源力量，建立私行客户总分联合营销机制，提升私行客户垂直化专业服务能力。

截至报告期末，本公司个人客户金融资产总量达9768.67亿元，比上年末增长

4.75%。受产品代销综合费率下降影响，本公司实现财富管理手续费及佣金收入4.95亿元，同比下降8.53%。

5 私人银行客户指上月 AUM 月日均大于等于 600 万元人民币或等值外币资产的客户。

6消费信贷客户统计口径为非平台类消费信贷客户。

36个人贷款业务

积极贯彻国家促进消费的决策部署，持续加大个人信贷投放力度，全力满足居民消费信贷需求。一是大力支持房地产市场恢复。严格落实国家首付款比例及利率要求，因城施策实施差异化住房信贷政策，全面推进房贷业务流程线上化，有效提升产品竞争力和业务办理效率。二是促进居民消费扩容提质。围绕支持居民消费需求提升、消费品以旧换新的政策导向，加大资产投放，加快零售转型引领作用。聚焦数字化产品和服务创新，融入多元化生态场景获客，搭建生态化服务体系，推进自主建模、自主品牌消费信贷产品升级改造，持续提升个人贷款客户服务体验。线上贷款专注提升产品竞争力和服务体验，满足居民消费、装修等需求，提供多样化的个人消费信贷金融服务、数字化的个人线上贷款服务。截至报告期末，本公司个人贷款（不含信用卡）余额5353.88亿元，比上年末下降0.11%；其中个人消费贷款余额1055.91亿元，比上年末增长1.02%。

普惠金融业务

以服务实体经济为出发点，立足本公司普惠金融禀赋特点，找准市场发展定位，持续擦亮“中小企业金融服务商”特色品牌。一是强化政策支持，助力新质生产力发展。

为满足“专精特新”、科技型企业高质量发展需求，研究制定普惠金融条线科技型企业金融服务实施方案，优化调整“专精特新”客户授信准入及授权管理，加大政策支持和资源倾斜；建立普惠金融条线科技型企业的成长评分卡，优化科技型企业准入管理；

健全专业化服务机制，开展科技金融试点工作，制定分行普惠金融条线科技型企业金融服务实施意见，因地制宜做好当地科技型企业金融服务。二是打造业技互促新生态，提升数字化经营能力。加强数字普惠产品开发，成功打造“华夏普惠通”数字化产品品牌，推出数字普惠、重点领域、圈链场景、区域特色等不同产品系列，“华夏银行‘普惠通’产品体系”荣获中国中小商业企业协会颁发的“2024全国中小商贸流通企业金融服务精选案例”。丰富普惠数字化业务办理渠道，构建手机银行普惠金融生态圈，实现重点数字化产品线上布控，数字化服务水平持续提升。三是加强协同联动，构建“信贷+”综合服务模式。以普惠信贷业务为切入点，拓展代发工资、支付结算、财富管理等业务，带动个人金融资产总量增长。立足集团综合经营特色，构建普惠与其他条线的常态化联动机制，做好现金管理、产业金融、贸易金融、投资咨询、金融租赁等多样化金融服务。

信用卡业务

积极响应国家“扩内需、促消费”号召，服务实体经济，回归消费本源，深耕客户经营，深化生态场景建设，升级风控策略，实现业务平稳发展。

聚焦优质青年客群，强化产品创新。围绕青年客群需求，发行华夏瑞幸联名卡龙年国潮版，推出消费享双倍积分活动。完善境外消费场景生态，增发华夏瑞幸 VISA信用卡，开展系列境外交易活动。紧扣文旅消费，重点挖潜体育市场、出境游市场消

37费需求，借势巴黎奥运会发行华夏 VISA巴黎奥运主题信用卡。借力万事达进入人民

币清算市场的契机，发行华夏万事达环球卡，有序推进万事达卡产品升级及存量客户转换。

紧跟国家政策导向，践行绿色金融使命。深入贯彻“提振新能源汽车消费”理念，深化汽车消费场景建设。把握家居智能化、老房改造以旧换新等市场契机，推动信用卡家装分期业务规模化发展。围绕“大美华夏”消费季核心主题及文旅消费方向，结合文旅、餐饮、娱乐等个人消费场景，深挖各区域特色景点及渠道资源，持续开展“大美华夏畅游北京”等主题场景用卡活动，增强“从获客到活客”的一体化生态营销。

落实集团化、精细化管理要求，优结构强管理提质效。深耕产品结构、客群结构、资产结构调优，聚焦生态转型、精细化管理，提供差异化金融服务及产品权益，精细化配置资源，持续推进提质增效。秉承集团化引领理念，根植生态场景深度经营，聚焦优质青年客群，以场景获客扩充借贷双卡客群规模。充分整合零售板块协同优势，构建产品协同、营销协同、风险协同、项目协同的高效经营机制，强化零售客户一体化经营，提升零售客户经营质效。

持续优化华彩生活 APP、微信银行等自助渠道功能，完善场景布局，为客户提供更便捷的线上服务，提升客户用卡体验。截至报告期末，信用卡华彩生活 APP注册用户 2065.61万户，比上年末增长 9.71%；其中月活跃用户（MAU）351.85万户，同比增长10.92%。

截至报告期末，本公司信用卡累计发卡4084.06万张，比上年末增长3.45%；信用卡贷款余额1757.38亿元，比上年末下降4.54%；信用卡期末有效卡2072.93万张，比上年末下降2.66%；有效客户1849.26万户，比上年末下降1.95%。报告期内，信用卡交易总额4286.45亿元，同比下降14.10%，实现信用卡业务收入86.97亿元，同比下降0.16%。

支付结算业务

积极践行“支付为民”服务理念，不断丰富支付结算产品，优化客户支付体验，致力于打造更安全、更高效的支付环境。一是深入开展优化支付服务工作。加速推进 ATM外卡受理、POS外卡收单业务改造，实现全部 ATM机具支持外卡取现，积极推进营业网点设施、自助机具和手机银行功能适老化改造，主动开通 ATM小额现钞取现功能，持续优化账户服务流程，更好满足外籍来华人员、老年客户等群体支付需求。二是持续提升收单业务场景化能力。深化与头部服务机构合作，优选“物业、餐饮、教培、批发零售”4类行业，打造支付结算标准版产品，同时结合特色场景拓展特色产品，形成“4+N”收单支付场景布局。三是成功发行北京市三代社保卡。积极践行国企社会责任，作为具备发卡资格的合作银行之一，与北京市多个区级政府、市国资委直属企业开展北京社保卡业务合作，为客户提供专业、全面、优质的三代社保卡一站式金融服务。

38四是加快推进“互联网+”医疗服务场景建设。配合北京市医疗保障局开通线上购药功能，积极营销定点药店接入北京医保移动支付业务，支持参保居民使用医保个人账户资金线上购买非处方药品，进一步提升医疗服务便利性。

3.12.3金融市场业务

报告期内，本公司在有效管控风险的基础上，持续推进金融市场业务转型，深入分析国内外经济金融态势与主要经济体货币财政政策，把握市场波动机会，做大交易增厚收益，深化同业客户合作，不断提升本公司在票据市场影响力。持续优化“理财工厂”2.0运作模式和托管产品结构，金融市场业务板块综合贡献度进一步提升。

金融市场业务

报告期内，欧元区、美国等经济体通胀高位降温，货币政策已经或将陆续转向。

受经济前景与通胀预期不同步的影响，欧美主要央行政策分化显著，欧洲央行已率先降息25个基点，美联储推迟降息，市场降息预期持续修正。美国国债利率高位运行，基本持平于去年下半年。除农产品外，石油等全球多数大宗商品价格同步上涨。黄金价格大幅上涨并刷新历史新高。人民币债券收益率整体震荡下行，中美长期利差在报告期内显著扩大。人民币兑美元即期汇率双边弹性波动、小幅贬值。本公司积极研判经济金融态势与货币政策走势，及时调整投资交易策略，精准开展波段操作，做大交易量，增厚价差收益。加快优化同业客户结构，线上线下一体深化同业合作，持续对高价值同业客户开展授信扩容，提升同业客户结算账户开户覆盖率，有效降低同业负债成本。以线上平台“华夏 e家”为核心，丰富产品矩阵，强化集团内协同，提升销售规模。截至报告期末，“华夏 e家”平台签约的一级法人金融机构客户 214户。报告期内，本公司通过“华夏 e家”平台销售公募基金、利率债等产品 107.30亿元。

报告期内，本公司开展信用拆借和质押式回购交易共38206笔，交易金额296552.70亿元，同比下降12.55%；本外币资金交易业务累计完成交易149834笔，

交易量406678.87亿元，同比下降1.40%。报告期内，本公司连续被中国外汇交易中心评为银行间本币市场月度“回购活跃交易商”7。

资产管理业务

华夏理财坚守高质量发展理念，持续服务实体经济，以客户为中心满足投资者多元化投资需求。围绕“五篇大文章”统筹推进产品创设发行，启动首只开放式私募产品研发，创设涵盖纯债、债权策略的“悦安鑫”低波动系列产品，持续推进夜市理财，进一步丰富公司产品线。多渠道营销体系不断增强，行外代销合作机构数量提升至118家，华夏理财 APP签约客户稳步增长，注册用户累计 19.99万户。积极拓展多类型资产策略，优化资产配置结构，提升绝对收益投资能力。深入实施集团化经营和“商行+

7根据中国外汇交易中心每月评选结果。

39投行”战略，加强与总分行协同，通过债券、非标、股权等投资带动综合效益提升。深

化金融科技赋能，规划并实施数字化转型重点项目，提升产品及营销效能，优化投资交易与风险管理流程，强化运营效率与数据治理。创设 ESG特色资产，支持区域国企绿色转型，积极响应政策部署，构建碳达峰行动方案，创新开拓碳汇相关融资工具。

截至报告期末，本集团存续理财产品747只，理财产品余额7168.22亿元，比上年末增长21.10%。报告期内，实现理财中间业务收入7.21亿元，同比增长0.84%。

资产托管业务

加强集团化营销协同，深化总行、分行、子公司联动的客户开发与服务，做优投托协同发展，拓展收入增长点。深化托管客户链式开发，向各业务条线推送客户信息，助力全行客户链式开发，增加核心客户，增加存款沉淀，提升综合价值。总分行协同持续加强公募 REITs托管营销，不断加大项目储备，巩固提升托管业务的综合贡献。

强化核心客户开发拓展和重点产品营销，持续优化托管产品结构，证券投资基金、银行理财、信托财产等重点产品托管规模持续增长。截至报告期末，本公司托管证券投资基金、券商资产管理计划、银行理财、保险资管计划、股权投资基金等各类产品合

计10225只，托管规模达到35575.50亿元，比上年末增长5.66%。报告期内，实现托管手续费收入4.62亿元，同比增长14.36%。

3.12.4数字化经营管理

本公司始终坚持科技兴行根本战略导向，贯彻集团化、精细化管理要求，把握机遇，重视安全，增强数字科技对业务经营的承载力，持续为经营管理赋能增力。

数字化客户经营能力持续进阶

推出华夏财资云，以 SaaS化服务平台、丰富的银行接口整合、自动化的资金业务处理，为企业提供全面账户管理、统一支付结算、资金集中管理、财资管理、资金监控等综合金融服务。上线企业级产品管理平台，实现全行产品统一管理，支持多种场景和生态的客户营销服务需要。推动数字化客户经营模式进阶，依托企业级数字化客户经营服务平台，构建财富、代发、收单、新客等35项智能客群策略，有效触客升级率超14%。健全“智慧大脑+全渠道触达”数字化营销体系，实现手机银行、微信银行、AI外呼、智能短信等新型渠道智能触客数千万次规模。加速推进数字化客户经营灯塔分行建设，在重点分行打造数字化客户经营属地示范和标杆样板，引领数字化能力赋能客户经营“最后一公里”。围绕“房车学医游购”场景，打造零售生态引流新模式，报告期内，新增零售生态客户数超16万户。

产业数字生态体系提速构建

创新全栈式产业数字金融模式，深耕汽车、消费、能源、新经济、大宗商品五大重点领域，构建项目管理、产品研发、数字风控、系统建设、监测运营、合规管理六

40大能力体系，在高端制造、钢铁、能源等二十余个行业成功落地。本公司牵头的首个

聚焦产业数字资产金融创新及监管创新领域的国家重点研发计划项目正式启动，项目下设五个课题实施方案已全部通过论证。截至报告期末，产业数字金融生态客户数

2187户，比上年末增长66.95%。其中，融资业务生态客户数1430户，比上年末增长

117.33%，信贷投放26.13亿元；结算业务生态客户数757户，比上年末增长16.10%，

交易笔数633.94万笔，交易金额1458亿元，同比增长分别为3.23%和8.92%。

数字化管理效能有效提升

推进管理流程智能化，打造全新厅堂服务数字多媒体 APP，新增厅堂管家老年人、外籍人士服务场景。发布远程银行“随 e办”品牌，提供多语种、手语等特色服务，提升境外来华人员及特殊人群的支付服务便利性，积极履行社会责任，报告期内远程视频服务客户超 11万人次。全面推广机器人流程自动化（RPA），在线场景总数达到 1201个，节约工时20.41万个小时，创造数字化营收1973.04万元。智能客服机器人服务客户970.97万人次。构建经营分析决策系统，重塑经营管理体系，形成“监测-预警-预测-分析-评价”数字化引擎体系，提升全行经营管控能力与管理效能。

数字科技支撑能力稳步增强

加强架构领航，制定企业级架构实施工艺，持续完善企业级架构管控体系，推动企业级架构蓝图落地。推进新一代核心系统建设，构建核心系统分布式技术能力框架。

完成数据湖系统主要模块集群，夯实数据底座能力。推广“一横、五纵、两技术栈”的企业级云平台，保持云平台基础设施全栈式自主可控。加强网络安全漏洞管理，部署安全 DNS，持续优化数据中心网络规划，优化网络自服务平台。完善“云魔方”移动运维平台，实现云上系统可视化管理，优化告警事件中心，推动应用监控融合，夯实运行安全底线。探索量子技术、量子算法在商业银行小样本智能风控场景应用，构建融合多种量子算力金融云平台，相关成果入选中国人民银行《金融电子化》“2023金融信息化10件大事”。落地数字化人才体系建设行动方案，搭建数字化认知、数字化技能、业务数字化三大板块共计156门课程，通过内部培训，全行7127人次获得数据魔方、低代码平台等数字技能认证。

数字化能力基础持续夯实

构建企业级数据管理机制，实现集团化数据架构管控。丰富数据标准体系，强化源数据质量检核，推动源头数据质量提升。围绕精准营销、智能风控、监管合规、智慧经营四大主题，拓展数据分析应用场景，建立模型超市，发布首批模型产品。构建企业级模型管理平台，强化全行模型资产全生命周期管理。全面归集数据资产，扩大覆盖系统范围，建立多视角数据资产目录，推进高价值数据的资产化管理。推进数据服务系统（数据魔方）自主开发，建设数据敏捷交付体系，提升业务自助开发能力，实现数据服务降本增效。完善数据安全分类分级，加强数据安全管控。

413.13各类风险和风险管理情况

报告期内，本公司全面贯彻落实国家各项决策部署，坚持服务实体经济和防范化解风险两手抓，聚焦资产全生命周期管理，提升各类单一风险管控水平，有效应对防范各类风险，保障本公司稳健运营。

3.13.1信用风险状况的说明

信用风险是指本公司在经营信贷、拆借、投资等业务时，由于客户违约或资信下降而给本公司造成损失的可能性和收益的不确定性。本公司信用风险主要存在于贷款和垫款、存放同业、同业拆借、债券投资、票据承兑、信用证、银行保函等表内、表外业务。

3.13.1.1信用风险管理组织架构和职责划分

本公司建立了分工合理、职责明确的信用风险管理组织架构。董事会下设关联交易控制委员会，负责关联交易的管理；下设风险合规与消费者权益保护委员会，负责风险管理政策的制订，监督高级管理层各类风险的管理情况。高级管理层下设总行信贷与投融资政策委员会，负责全行信贷与非信贷投融资政策管理；下设总分行风险管理与内部控制委员会，负责审议全面风险管理事项，统筹、协调风险管理与内控工作；

下设资产风险处置委员会，负责研究、审批资产风险处置事项。总分行风险管理部门负责全行、所在分行的信用风险管理；本公司根据授权体系和业务风险状况，对重点行业和业务实施专业审批和授权审批；本公司持续强化授信业务各环节职能，设置了职责明确、运行顺畅的工作岗位。

3.13.1.2风险分类程序和方法

本公司根据监管《商业银行金融资产风险分类办法》要求，综合考虑借款人的财务状况、偿付意愿、偿付记录，并考虑金融资产的逾期天数、担保情况等财务及非财务因素，按照“初分、认定、审批”三级程序，对资产进行风险分类。

3.13.1.3信用风险基本情况信用敞口。截至报告期末，在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下，本集团表内外信用风险敞口合计为48922.05亿元，其中表内业务风险敞口39454.50亿元，占比80.65%；表外业务风险敞口9467.55亿元，占比19.35%。

大额风险暴露管理。根据《商业银行大额风险暴露管理办法》要求，本集团积极开展大额风险暴露管理，定期开展大额风险暴露统计和限额监测，强化总、分行大额客户风险管控。截至报告期末，本公司和本集团的非同业单一客户、非同业集团客户、同业单一客户和同业集团客户等风险暴露指标均符合监管要求。

有关本公司信用风险管理的更多内容请参阅“3.14.1贷款质量管控”。

423.13.2流动性风险状况的说明

流动性风险是指本公司潜在的、无法满足或者无法以合理成本满足资产增长和到

期债务支付的风险。影响流动性风险的主要因素包括：市场流动性突然收紧、存款大幅流失、债务人违约和筹资能力下降等。

本公司流动性风险管理目标是在正常和压力经营环境下有充足的资金应对资产增

长和到期债务支付需要，实现“流动性、安全性、效益性”的协调统一。本公司建立了较完善的流动性风险管理体系。一是健全治理架构。由董事会及其专门委员会、总行资产负债管理委员会等组成决策体系，由监事会对董事会和高级管理层在流动性风险管理中的履职情况进行监督评价，由总行计划财务部等专业管理部门和分支机构等组成执行体系，按职责分工履行流动性风险管理的决策、执行和监督等职能。二是完善政策制度体系。建立健全流动性风险偏好、策略、程序和办法等制度体系，明确管理职责、流程和方法。三是优化管理措施。建立流动性风险监测指标体系，组织开展压力测试和应急演练，建立流动性风险考核机制，建设信息管理系统，有效开展流动性风险识别、计量、监测和控制的全过程管理。

报告期内，本公司遵循稳健的流动性风险偏好，严守流动性安全底线，完善流动性风险管理机制，流动性运行总体平稳。一是强化集团流动性风险管理。加强对子公司资产负债规模、结构和期限等监测、分析和预警，及时制定针对性调控措施。二是强化存贷比管理。差异化设置存贷比目标，定期监测和分析，加大对存贷比过高分行的管控力度。三是强化错配管理。制定期限错配限额，加强过程管控和考核，加大对过度错配分行的调控力度。四是强化资金组织。加强存款调度，保持存款规模增长和结构优化，积极申请和组织央行、发债和同业资金等，保障流动性安全。五是强化日间资金调度，保持备付合理水平。六是强化精细化管理。推进智慧经营平台、智能头寸管理等系统建设，提高流动性风险管理效率，提升前瞻性管理能力。报告期内，本公司未发生支付困难，无违约及延迟支付等情况，各项流动性监管指标符合标准，截至报告期末，流动性覆盖率139.09%，净稳定资金比例102.88%。

流动性覆盖率信息（单位：百万元）项目2024年6月30日2024年3月31日合格优质流动性资产483263523363未来30天现金净流出量347448392529

流动性覆盖率（%）139.09133.33注：以上为并表口径，根据《国家金融监督管理总局关于做好2024年银行业非现场监管报表填报工作的通知》（金发〔2023〕16号）和《商业银行流动性风险管理办法》（中国银行保险监督管理委员会令2018年第3号）计算。

43净稳定资金比例信息（单位：百万元）项目2024年6月30日2024年3月31日可用的稳定资金22686752305100所需的稳定资金22052712248137

净稳定资金比例（%）102.88102.53注：以上为并表口径，根据《国家金融监督管理总局关于做好2024年银行业非现场监管报表填报工作的通知》（金发〔2023〕16号）和《商业银行流动性风险管理办法》（中国银行保险监督管理委员会令2018年第3号）计算。

3.13.3市场风险状况的说明

市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使

本公司表内和表外业务发生损失的风险。本公司面临的市场风险主要为利率风险、汇率风险和商品风险。本公司建立了与公司的业务性质、规模和复杂程度相适应的、完善的市场风险管理体系，涵盖了识别、计量、监测、控制的全过程。

2024年上半年，世界经济复苏乏力，地缘政治冲突加剧，部分国家已开启降息周期。国内经济缓慢复苏，货币政策整体稳健偏松，人民币对美元震荡贬值，市场利率低位运行。面对国内外复杂的宏观经济金融形势，本公司严格执行市场风险偏好和策略，结合资本新规实施要求，强化市场风险识别管理，灵活运用限额、压力测试、风险提示等工具开展市场风险管控。报告期内，本公司市场风险管理状况良好，市场风险限额指标在偏好范围内运行，市场风险可控。

3.13.3.1利率风险管理

交易账簿方面，根据市场风险偏好和风险管理策略设置了债券、基金、利率互换等利率交易类业务限额指标，包括敞口、止损、利率敏感度和风险价值（VaR）等，并强化限额监测，确保了各项业务平稳运行。同时密切关注国内外货币政策变化情况，结合外部形势和业务特征丰富压力测试情景，制定管控措施，防范利率变化对本公司造成的不利影响。总体看，交易账簿各项利率类业务均在市场风险偏好和限额范围内运行，交易账簿利率风险可控。

银行账簿方面，坚持稳健的利率风险偏好，紧盯政策、紧盯国内外利率形势变化，紧盯业务运行，动态调整利率风险管理策略，强化内外定价管理协同，引导优化资产负债结构。量化利率风险指标管理，强化分行考核，全面提升利率风险管控效力。持续提升计量精细化水平，综合采用缺口分析、敏感性分析、情景模拟、压力测试等方法，定期监测分析利率变化对利息净收入和经济价值指标的影响。报告期内，各项监控指标运行较为稳定，银行账簿利率风险水平整体可控。

3.13.3.2汇率风险管理

交易账簿方面，根据市场风险偏好和风险管理策略设置了外汇业务敞口、止损、市场风险价值（VaR）等限额指标，并加强限额监测与业务提示，确保了外汇业务平稳运行。同时加强外汇业务新策略市场风险识别，结合汇率变化完善压力测试情景，

44不断提高外汇业务计量和管控能力。总体看，交易账簿各项外汇类业务均在市场风险

偏好范围内运行，交易账簿汇率风险可控。

银行账簿方面，通过情景分析和压力测试等方法，合理匹配本外币资产负债，控制币种错配程度。持续加强自身结售汇平盘管理，强化自身结售汇敞口管控。总体看，银行账簿币种错配程度较低、整体外汇敞口较小，银行账簿汇率风险可控。

3.13.4操作风险状况的说明

操作风险是指由于本公司内部程序、员工、信息科技系统存在问题以及外部事件

造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。

报告期内，本公司积极加强操作风险管控，持续提升操作风险识别、评估、计量、控制、缓释、监测、报告等管理工作有效性。一是落实监管新规，完成操作风险管理政策、办法、操作风险事件及报告细则的修订工作，建立良好治理架构，优化管理流程和工具，建立矩阵式内部定期报告及重大操作风险事件报告管理机制，进一步提升操作风险管理体系健全性。二是加强操作风险偏好传导和监测，丰富传导指标，加强集团层面操作风险偏好管理。三是优化调整操作风险关键风险指标，加强关键领域风险监测，持续提升操作风险事中监测能力，积极开展风险预警。四是深化操作风险损失数据治理，完善操作风险损失数据质量控制机制，定期组织损失数据排查，全面提升数据质量。五是加强操作风险文化建设，及时发布同业风险信息，组织从业人员行为管理自我评估，突出问题剖析和整改，引导全行人员保持良好职业操守。报告期内，本公司操作风险管理体系运行平稳，操作风险整体可控。

3.13.5其他风险状况的说明

合规风险状况的说明

合规风险是指因本公司没有遵循法律、规则和准则而可能遭受法律制裁、监管处

罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

本公司构建与经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规管理组织架构。董事会对经营活动的合规性负最终责任。监事会监督董事会和高级管理层合规管理职责的履行情况。高级管理层有效管理合规风险。合规负责人全面组织合规风险管理工作，监督合规管理部门根据年度合规工作安排履行职责。合规管理部门在合规负责人的领导下，协助高级管理层有效管理本公司所面临的合规风险。各业务条线、分支机构和附属机构的负责人对本条线、本机构经营活动的合规性负首要责任。

报告期内，本公司坚持依法合规经营理念，强化合规体系建设，优化合规流程，夯实业务合规根基。一是推进合规管理工具构建，持续完善合规风险识别、合规风险监测、合规检查和合规评价等机制，建设业务制度管理系统、案防管理平台，扩展合规图谱知识体系应用场景，启动企业级合规管理平台和合规数据集市建设，优化管理45方法、深化科技赋能，推动合规管理层级跃升。二是组织开展业务制度建设立项工作，

重点结合监管新规要求，落实外规内化要求，强化制度源头合规管理。三是保持案防高压态势，持续开展重点领域案件风险专项排查，强化案件过程管理，提升案件风险防控力度。四是建立健全子公司监督检查机制，明确附属机构监督检查要求，完善内控检查体系。五是持续完善尽职调查机制，加大尽调前瞻性指导，强化尽职调查基础管理，严肃责任追究。六是夯实反洗钱管理基础，完善产品洗钱风险评估管理体系，优化客户洗钱风险评估指标，开展附属机构反洗钱检查，提升洗钱风险管理水平。七是大力推进合规文化建设，开展“合规先行”主题教育活动，制作防范非法集资短视频，增强员工合规意识。

信息科技风险状况的说明

信息科技风险，是指本公司在运用信息科技的过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。报告期内，本公司信息科技风险防控能力持续增强。加强信息科技外包风险管控，推动软件供应链安全管理；持续开展信息系统业务连续性应急演练，业务运营支撑不断夯实；“重要信息系统实际可用率”“版本控制差错率”等信息科技操作风险关键指标均正常运行。报告期内，本公司信息系统稳定运行，重要信息系统整体可用率达到100%，信息科技风险管理体系运行平稳，信息科技风险整体可控。

声誉风险状况的说明

声誉风险是指由本公司行为、从业人员行为或外部事件等，导致利益相关方、社会公众、媒体等对本公司形成负面评价，从而损害本公司品牌价值，不利正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。报告期内，本公司遵循前瞻性、匹配性、全覆盖、有效性原则，持续强化声誉风险全流程管理和常态化建设，坚持将声誉风险管理纳入公司治理和全面风险管理体系，主动、有效防范声誉风险和应对声誉事件，最大程度降低负面影响和减少损失。持续开展舆情监测，加强内部信息共享和舆情信息预警，优化投诉治理与舆情管理联动机制，强化各职能部门及分支机构声誉风险管理及舆情处置能力建设；高度关注舆论形势和行业热点，坚持开展声誉风险隐患排查和研判，积极稳妥处置负面舆情；重视正面宣传和品牌建设，积极维护公司声誉和品牌形象。

国别风险状况的说明

国别风险是指由于某一国家或地区政治、经济、社会变化及事件，导致该国家或地区债务人没有能力或者拒绝偿付本公司债务，或使本公司在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使本公司遭受其他损失的风险。报告期内，本公司充分识别业务经营

46中面临的国别风险，准确计量国别风险暴露，定期重检国别风险评级，持续加强国别

风险限额管理，国别风险暴露占资本净额较低，国别风险总体可控。

3.14经营中关注的重点事项

3.14.1贷款质量管控

截至报告期末，本集团关注类贷款率、不良贷款率分别为2.66%和1.65%，比上年末分别下降0.08和0.02个百分点。逾期90天以上贷款与不良贷款的比例为90.45%，持续保持在100%以内水平。

报告期内，本公司坚决贯彻落实国家各项决策部署，保持战略定力，继续加大支持实体经济力度，同时强化资产全生命周期管理，围绕授信准入、存续和退出三个阶段，标本兼治，推动资产质量持续改善。

一是完善信贷与投融资政策，持续优化信贷结构。紧盯国家和监管政策变化，针对科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融等“五篇大文章”，明确全行信贷与投融资政策目标，有效引导信贷与投融资业务结构调整，全面升维区域授信策略体系，加快融入地区经济社会发展主流，持续优化全行资产配置结构。

二是优化风险偏好量化传导机制，持续强化风险偏好预警纠偏。加强信用风险偏好预警纠偏机制应用，从条线、机构、产品、行业、客群等维度监测各项预警指标情况，采取差异化的分类管控措施，推动全行信用风险稳健运行。

三是抓实风险过程管控，全面提升过程管理质效。加强授信事中监督，健全完善涵盖行权质量检查、重点项目实地回检、飞行检查、专项监督检查在内的专业检查体系，不断提高授信审批质效。加强风险监控和预警，建立授信业务风险画像，强化过程干预，确保风险得以及时识别、有效控制。

四是加强重点业务风险管控，夯实业务基本盘。积极应对外部宏观经济形势变化，持续防范化解房地产、地方政府融资平台、个人贷款业务、普惠金融贷款等重点领域风险，持续加强对重点领域风险排查与形势研判，有效防范化解潜在风险。

五是持续强化保全工作，全面提升统筹、集约、专业风险处置能力。加强资产推介及生态圈建设，着力推进多元化处置。报告期内，本公司累计清收处置不良资产

175.81亿元，其中现金清收48.10亿元、呆账核销126.74亿元、以物抵债等方式处置

0.97亿元。

本公司将持续做好精细化管理，坚持服务实体经济、把握业务机遇和防范风险相结合，坚持稳健的风险管理理念，持续完善全面风险管理体系，加快风险数字化转型提升风控质效，持续推动业务高质量发展。

3.14.2净息差

报告期内，本集团净息差1.61%，同比下降0.26个百分点。其中，资产端，坚持47以服务实体经济发展为主线，积极践行降低社会综合融资成本要求，受 LPR（贷款市场报价利率）下行和住房按揭贷款利率政策等影响，资产收益率有所下行。负债端，主动适应存款利率市场化改革新要求，优化负债结构，精细定价管理，推动负债成本下行。

本公司坚持紧盯政策、紧盯市场、紧盯同业、紧盯业务运行，全面强化息差精细化管理，维持息差合理水平运行。资产端，持续加大对重大战略、重点领域和薄弱环节的金融服务，主动服务和融入新发展格局及各地经济社会发展主流；以资本新规为主线，盘活存量、优化增量、做大流量，全力优化资产配置；深化客户综合定价管理，加强客户链式开发和关联开发，提升客户综合价值贡献。负债端，坚持“存款立行”，加强客户、产品、渠道、服务等基础性工作，加大资源倾斜力度，引导提升低成本存款占比；高成本存款实施限额管理，同时强化高定价客户效益管理；把握市场窗口，多渠道补充资金来源，改善负债结构，推动负债成本持续下行。

3.15经营前景展望及应对措施

3.15.1下半年展望

国际环境复杂多变，主要经济体的货币政策出现分化，通胀整体呈下降趋势，美联储降息的可能性增加。国内有效需求依然不足，经济复苏仍面临一定困难，下半年宏观政策将持续加力，更大力度激发市场活力和内生动力，增强经济增长动能，经济恢复基础有望进一步巩固，社会预期也将不断改善。银行业将继续围绕“五篇大文章”、新质生产力等重点领域加大信贷支持，助力经济回升向好。

3.15.2应对措施本公司紧紧围绕年度目标，坚持稳中求进总基调，强化战略引领，系统推进“三进三稳”，进一步全面加强集团化、精细化管理，促进质的有效提升和量的合理增长。

3.15.2.1持之以恒提高服务实体经济质效

坚持做好“五篇大文章”。抓好顶层设计和微观落实，构建商业可持续经营模式，建立与“五篇大文章”、服务新质生产力相适配的业务体系和风控体系。聚焦制造业、战略性新兴产业以及民营企业等重点领域，加大项目储备和资产投放，促进客户结构和资产结构优化。强化组织推动，加强专项机制建设，深化集团协同联动，提升服务质量和水平。

着力做好重点领域金融支持。抢抓“两重”“两新”8等政策机遇，做好政策跟踪研究，抓好项目衔接和落地。认真落实保交房和房地产融资协调机制工作部署，加强统筹管理，按照“进而有序、结构优化”原则，有效防范风险。坚决落实监管政策，积极稳妥推进地方融资平台化债工作。

大力服务首都高质量发展。围绕优化提升首都功能、深入推进京津冀协同发展、

8“两重”：国家重大战略和重点领域安全能力建设；“两新”：大规模设备更新和消费品以旧换新。

48增进民生福祉等重点领域加大支持力度；坚定不移支持首都经济增长，坚决维护首都

金融稳定，不断巩固首都金融排头兵地位。

3.15.2.2不折不扣提升精细化管理水平抓实客户经营。一是升级获客方式。加快向生态获客、场景获客、批量获客、数字化获客转变，围绕客户产业链、股权链、资金链，以数字化手段、场景化引流推动客户批量增长，推动客户量质双升。二是深化客户专业化经营。加快搭建标准化、规范化、精细化的客户经营体系，推进客户分层分类管理，提升对客户的差异化服务能力。三是加强综合金融服务。完善集团协同营销机制，打通和融入客户生态，提升综合营销和服务能力，推动综合价值最大化。

抓细增收节支。一是狠抓稳存增存。着力强化存款组织，抓好结算资金、低成本资金沉淀。二是强化息差管控。优化负债结构，严格负债成本管理；强化贷款定价管理，提升综合回报。三是加快非息收入增长。抢抓市场机遇，加强重点产品营销，多渠道扩大收入来源。四是提高费用精细化管理水平。树立过紧日子思想，坚持厉行节约，严格费用管控。

3.15.2.3坚定不移推动风险合规内控管理

一是强化风险集团化管控。加强集团层面资产质量统筹管理，细化传导至子公司及业务条线。二是加强业务风险防控。严格授信准入，加大不良资产清收处置力度，严控逾欠新增。三是提升消费者权益保护水平。切实履行主体责任，完善机制建设，重塑业务流程，实现客户服务能力系统性提升。

49第四节公司治理

4.1股东大会情况简介

决议刊登的决议会议届次召开日期指定网站的刊登的会议决议查询索引披露日期

会议审议通过《华夏银行董事会2023年度工作报告》

《华夏银行监事会2023年度工作报告》《华夏银行2023年度财务决算报告》《华夏银行2023年度利润分配预案》《华夏银行2024年度财务预算报告》《关于聘请2024年度会计师事务所及其报酬的议案》《华夏银行2023年度关联交易管理制度执行情况及关联交易情况报告》《关于申请关联方日常关联交易额度2023 年年度 2024 5 2024 5 的议案》《关于修订〈华夏银行股份有限公司董事津年 www.sse.com. 年 月20 cn 21 贴制度〉的议案》《关于修订〈华夏银行股份有限公股东大会 月 日 日司监事津贴制度〉的议案》《关于选举瞿纲先生为第八届董事会执行董事的议案》等11项议案。

会议书面审阅《关于华夏银行监事会对董事会及其成员2023年度履职评价情况的报告》《关于华夏银行监事会及其成员2023年度履职评价情况的报告》《关于华夏银行监事会对高级管理层及其成员2023年度履职评价情况的报告》《华夏银行2023年度大股东评估报告》《华夏银行2023年度独立董事述职报告》。

4.2报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况

4.2.1董事

2024年1月12日，关文杰先生因工作原因，辞去本公司执行董事、行长、董事

会专门委员会相关职务。

2024年3月11日，国家金融监督管理总局核准朱敏女士担任本公司非执行董事、副董事长的任职资格。朱敏女士担任本公司非执行董事、副董事长的任期自2024年3月11日起生效，至第八届董事会届满之日止。

2024年5月20日，本公司2023年年度股东大会选举瞿纲先生为执行董事，其任

职资格尚需经国家金融监督管理总局核准。

2024年6月24日，曾北川先生因到龄退休，辞去本公司非执行董事、董事会专

门委员会相关职务。

4.2.2监事

2024年2月19日，王明兰女士因到龄退休，辞去本公司监事会主席、职工监事

及监事会专门委员会相关职务。

2024年3月4日，本公司2024年第一次职工代表大会选举郭鹏先生为职工监事，

任期自2024年3月4日起，至第八届监事会任期届满之日止。

502024年3月5日，本公司第八届监事会第二十六次会议选举郭鹏先生为监事会主席，任期自2024年3月5日起，至第八届监事会任期届满之日止。

4.2.3高级管理人员

2024年1月12日，关文杰先生因工作原因，辞去本公司执行董事、行长、董事

会专门委员会相关职务。

2024年2月23日，本公司第八届董事会第四十次会议聘任韩建红先生、唐一鸣先生为副行长。2024年7月30日，国家金融监督管理总局核准韩建红先生、唐一鸣先生担任本公司副行长的任职资格。韩建红先生、唐一鸣先生担任本公司副行长的任期自2024年7月30日起生效，至第八届董事会届满之日止。

2024年3月28日，本公司第八届董事会第四十一次会议聘任瞿纲先生为行长，

其任职资格尚需经国家金融监督管理总局核准。

4.3分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况

4.3.1分支机构基本情况及分层管理情况概述

本公司立足经济中心城市，辐射全国，按照总、分、支三级组织管理体系进行分支机构规划设置、日常经营和内部管理。

截至报告期末，本公司在全国120个地级以上城市设立了44家一级分行、78家二级分行、7家异地支行，营业网点总数974家。

4.3.2分支机构基本情况

区域资产规模机构名称营业地址机构数职员数划分（百万元）

总行北京市东城区建国门内大街22号-40462901648北京分行北京市西城区金融大街11号682285521669

天津分行 天津市河西区宾水道增 9号环渤海发展中心 E座 14 581 46766京津冀石家庄分行石家庄市桥西区中山西路48号61202786547

地区天津自由贸易天津自贸试验区（中心商务区）新华路3678号宝813211650试验区分行风大厦北京城市副中北京市通州区新华东街11号院2号楼717516587心分行

南京市建邺区江东中路333号及329号-2金奥国际南京分行632278299486中心杭州市江干区四季青街道香樟街2号泛海国际中心杭州分行59长三角17272412682幢

地区上海分行中国（上海）自由贸易试验区浦东南路256号29873155491

温州分行 温州市滨江商务区 CBD片区 17-05地块东南侧 14 480 34136宁波分行宁波市鄞州区和源路366号1138431552绍兴分行绍兴市越城区塔山街道中兴南路354号1238939357

51区域资产规模

机构名称营业地址机构数职员数划分（百万元）常州分行常州市新北区龙锦路1598号府西花园9幢1441050568苏州分行苏州工业园区星海街188号20755113456长三角无锡分行无锡市金融一街3号2154059719

地区 合肥分行 合肥市濉溪路 278号财富广场 C座 16 678 56658上海自贸试验上海市浦东新区浦东大道569号；563弄6101418区分行号；573弄5913171403974号；昌邑路588弄1号深圳分行深圳市福田区福田街道金田路3088号中洲大厦401396182186粤港澳广州分行广州市天河区华夏路13号南岳大厦441756167217大湾区海口分行海口市美兰区国兴大道61号52337177香港分行香港中环金融街8号国际金融中心2期18楼113890537济南市历城区经十路7000号汉峪金融商务中心六济南分行3541830108450区号楼武汉分行武汉市武昌区中北路217号华夏银行大厦521307116207青岛分行青岛市市南区东海西路5号35100262531

中东部 太原分行 太原市小店区龙城大街 97号龙城壹号商办楼 A座 27 1003 66207地区福州分行福州市鼓楼区古田支路1号华夏大厦1759430466长沙分行长沙市芙蓉区五一大道389号华美欧大厦1378661094

厦门分行厦门市思明区领事馆路10号、11号、16号941026234郑州分行郑州市郑东新区商务外环路29号15113788509南昌分行南昌市红谷滩区赣江北大道198号1148035443昆明分行昆明市五华区威远街98号华夏大厦2695997603

重庆市江北区江北城西大街27号附1号、附2号、重庆分行29100874821附3号成都分行成都市锦江区永安路299号锦江之春大厦2号楼28110189011西安分行西安市碑林区长安北路111号3077057190西部乌鲁木齐分行乌鲁木齐市天山区东风路15号1442735379地区呼和浩特分行呼和浩特市新城区机场高速路57号1868627860

南宁分行 南宁市青秀区民族大道 136-2号华润大厦 B座 11 558 37855银川分行银川市金凤区新昌东路168号72599565贵阳分行贵阳市观山湖区长岭北路55号437526227西宁分行西宁市城西区海晏路79号1号楼华夏银行大厦11184767兰州分行兰州市城关区天水北路333号智慧大厦429710871沈阳分行沈阳市沈河区青年大街51号2397327101

东北大连分行大连市中山区人民东路50号、52号1860032268地区长春分行长春市人民大街4888号1456416527哈尔滨分行哈尔滨市道里区丽江路2586号636912092

区域汇总调整---2190746总计974389364081181

注：总行职员数及资产规模含信用卡中心。

524.4利润分配或资本公积金转增股本预案

4.4.1本公司2023年度利润分配方案以2023年12月31日普通股总股本

15914928468股为基数，每10股派发现金股利人民币3.84元（含税），合计派发现金股利人民币61.11亿元（含税）。本公司于2024年6月14日发布了《华夏银行股份有限公司2023年年度权益分派实施公告》，权益分派股权登记日为2024年6月20日，除权（息）日为2024年6月21日。本公司2023年度利润分配方案在报告期内实施完毕。

4.4.2经本公司2024年8月29日召开的第八届董事会第四十六次会议审议通过，

2024年中期利润分配预案如下：

综合考虑股东回报、监管要求以及公司可持续发展等因素，本公司拟以2024年6月30日普通股总股本15914928468股为基数，每10股派发现金股利人民币1.00元（含税），合计派发现金股利人民币15.91亿元（含税）。2024年中期，本公司现金分红总额占合并报表中归属于上市公司股东的净利润比例为12.77%，占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润比例为15.13%。

2024年中期，本公司不实施资本公积金转增股本。

以上利润分配预案须经本公司股东大会审议通过后实施。本次利润分配预案符合《华夏银行股份有限公司章程》及审议程序的规定，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。

4.5公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施情况及其影响不适用。

53第五节环境与社会责任

5.1环境信息

5.1.1因环境问题受到行政处罚的情况

报告期内，本公司无因环境问题受到行政处罚的情况。

5.1.2绿色金融

本集团认真贯彻落实中央金融工作会议关于做好绿色金融大文章有关要求，深化绿色金融战略，制定绿色金融行动方案，增强对绿色低碳转型领域服务能力，完善环境、社会和治理风险管理体系，加快绿色金融数字化建设，更加系统地打造绿色金融特色，扎实推进绿色金融业务高质量发展。截至报告期末，本集团绿色金融业务余额

3927.54亿元，比上年末增长9.32%。

绿色信贷方面，积极响应国家战略布局，依托集团协同联动机制，发挥集团效应，形成绿色发展合力。构建分析模型，加强精细化管理，明确差异化的绿色贷款营销策略，确定重点营销方向，提升客户综合服务能力。运用研究成果，分析市场情况，持续开展电化学储能生态营销，落地世界上首个单机装机容量最大、储能效率最高的湖北应城压气储能电站示范工程。推进亚洲开发银行促进产业园区绿色低碳发展项目申请，服务产业园区绿色低碳转型。绿色金融管理系统实现上线并开展试运行。积极利用人行碳减排支持工具助力经济社会绿色低碳发展。截至报告期末，本公司绿色贷款余额2977.95亿元，比上年末增长10.59%，高于各项贷款增速；绿色信贷余额3004.64亿元，比上年末增长10.82%。

绿色投资方面，持续打造绿色金融特色投资类业务，积极开展金融产品在绿色领域的运用，创新特色产品和业务模式，在同业资产中积极配置绿色债券、绿色资产支持证券、绿色主题基金等产品。截至报告期末，本集团绿色投资余额 240.78亿元，ESG理财产品累计管理规模301.03亿元。落实国家碳达峰碳中和决策部署，加快推进绿色债券业务发展，主承销可持续发展挂钩债券11亿元。积极贯彻绿色低碳转型国家战略，助力企业跨境绿色直接融资，成功发行绿色境外债16单，规模16.56亿元。

绿色租赁方面，确立以“绿色租赁”为特色的发展战略，不断加大绿色租赁服务力度。继续发挥深耕新能源行业多年的优势，大力支持清洁能源发展。持续促进绿色低碳交通体系建设，积极支持绿色低碳交通运输方式。支持生态环境产业发展，大力支持环境基础设施建设，支持大气、水、土壤污染治理。精耕风电、光伏等绿色能源领域，拓展新能源网约车、物流车等绿色交通市场，在储能、绿色船舶制造、充电桩等创新业务上持续发力。把握绿色发展机遇，持续扩大绿色服务领域，稳固树立绿色金融租赁特色品牌。截至报告期末，华夏金租绿色租赁余额672.62亿元，比上年末增长

8.05%，占租赁资产余额的比重超过40%。

54绿色消费方面，积极服务低碳出行，围绕出行场景，推广 ETC业务，坚持为首次

签约 ETC业务的客户免费赠送电子标签。向 ETC客户提供高速通行费优惠、洗车、爱车护车等丰富的金融服务及用车优惠，引导广大车主选择绿色通行。

环境社会风险管理方面，发布2023年度环境信息披露报告，总结本公司绿色金融发展成果及环境、社会和治理风险管理成效，展现本公司服务社会经济绿色低碳全面转型的坚定决心。开展气候压力测试，测算气候成本对本公司火电、钢铁和水泥行业信贷资产质量的影响，探索气候风险管理研究。

5.1.3绿色运营

报告期内，本公司持续采取多项措施降低各类能源消耗和碳排放。

厉行节约，严禁浪费。办公区域更换 LED光源等低能耗用电设备，按照规范要求的上限（冬季）和下限（夏季）控制室内空调温度；严格落实“人走灯灭、人走水停”

等管理措施；大力倡导和监督打印纸张双面使用，逐步推广集中打印管控，减少打印设备配置数量和耗材使用量。

倡导绿色出行，环保出行。严格落实公务用车使用管理要求，严格执行公务用车使用审批登记制度，合理安排使用公务用车；大力推广应用新能源汽车，报告期内，更新新能源汽车40辆；提倡鼓励员工采取公交地铁、步行、骑车等绿色出行方式上下班通勤，为减少机动车尾气排放做出贡献。

节约粮食，防止浪费，践行“光盘行动”。员工餐厅严格执行按需取餐，按量配餐要求，减少厨余垃圾，鼓励员工在外、在家用餐时同样避免浪费粮食行为。

严格执行垃圾分类各项措施。在各办公营业场所设置垃圾分类设施；指导员工按照规范进行垃圾分类，提高垃圾分拣效率；组织员工积极参与所在社区垃圾分类“桶前值守”活动，并签订垃圾分类承诺书。各办公营业场所积极开展各种培训活动，在京各单位分别开展了主题为“节约粮食、反对浪费和分类减量”的宣传活动。

5.2巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

本公司贯彻落实党中央、国务院关于全面推进乡村振兴重点工作的决策部署，落实监管部门和北京市委市政府工作要求，加强涉农贷款投放统筹，持续推进北京市对口支援帮扶和集体经济薄弱村帮扶任务，全面推进乡村振兴。

强化乡村振兴组织推动。继续由党委书记、董事长李民吉担任乡村振兴工作领导小组组长，统筹推进乡村振兴相关工作，聚焦北京市东西部协作帮扶重点地区，制定

2024年助力全面推进乡村振兴工作实施方案，明确工作目标和职责分工，扎实开展助

力乡村振兴各项工作。

55加大信贷投放支持脱贫地区产业发展。继续发挥信贷政策引导作用，给予普惠型

涉农贷款一定幅度的内部资金转移定价优惠，并结合当地资源特点和产业发展特色，因地制宜创新产品和服务模式，加大对脱贫地区信贷支持力度。报告期内，累计发放金融精准帮扶贷款58.33亿元（含已脱贫人口贷款），累计为已脱贫人口提供融资服务22.93万人。

持续做好北京市对口支援和协作地区帮扶。各分支机构根据当地政府工作安排，持续做好定点帮扶工作，聚焦内蒙古、新疆、青海等北京市东西部协作帮扶地区做好消费帮扶，采取直采、双创中心采购等方式采购农副产品112.39万元。重点帮扶地区所在地分行加强驻村工作统筹，有序开展驻村帮扶工作，选派多名优秀干部派驻定点帮扶村开展对口支援帮扶。

5.3消费者权益保护相关情况

本公司始终坚持“以人民为中心”发展思想，认真落实监管部门各项消费者权益保护工作要求。一是坚持守正创新、系统思维，积极履行金融消费者权益保护主体责任，高度重视消保工作整体规划和顶层设计，将消保理念融入日常经营管理和业务创新。

二是切实履行消费者权益保护主体责任，规范处理各类投诉，及时解决金融消费者各类合法诉求，努力提升金融纠纷多元化解效能，探索高效的纠纷化解路径，健全完善溯源整改机制，切实注重金融消费者消费体验，提升服务水平。报告期内，本公司投诉15日办结率为100%，每百万个人客户投诉1158.91件。针对投诉较为集中的信用卡及贷款协商还款、债务催收等业务，以及北京、江苏、广东投诉多发地区（信用卡投诉多集中在广东、山东、江苏等地区）实际特点，深入开展投诉治理，坚持问题标本兼治、源头治理、系统发力，对影响客户服务体验的重点业务领域进行专项督导，改善服务管理薄弱环节，解决客户服务难点和痛点，维护好金融消费者合法权益。三是不断强化消保培训，组织开展全行消费者权益保护培训，增强全行员工的消保理念和意识。四是积极开展金融教育，弘扬中国特色金融文化，多角度、多形式、多渠道开展金融教育活动，不断增强消费者风险防范意识。

56第六节重要事项

6.1承诺事项履行情况

6.1.1 经证监会核准，本公司于 2018年非公开发行 2564537330股 A股股票，本

次发行股份的相关登记及限售手续已于2019年1月8日在中国证券登记结算有限责任

公司上海分公司办理完成。本次发行对象首钢集团有限公司、国网英大国际控股集团有限公司及北京市基础设施投资有限公司承诺自非公开发行股份交割之日起5年内不转让本次发行所认购的本公司股份；到期转让股份及受让方的股东资格应取得监管部门的同意。截至2024年1月8日，前述承诺已履行完毕，相关有限售条件的股份已上市流通。

首钢集团有限公司、国网英大国际控股集团有限公司、北京市基础设施投承诺方资有限公司承诺类型再融资股份限售承诺自本公司非公开发行股份交割之日起5年内不转让本次发行所认购的承诺事项本公司股份；到期转让股份及受让方的股东资格应取得监管部门的同意。

承诺时间2019年1月8日承诺期限5年是否及时严格履行是

6.1.2 经证监会核准，本公司于 2022 年非公开发行 527704485股 A 股股票，本

次发行股份的相关登记及限售手续已于2022年10月18日在中国证券登记结算有限责

任公司上海分公司办理完成。本次发行对象首钢集团有限公司、北京市基础设施投资有限公司承诺自本次非公开发行的股票上市之日起5年内不转让本次发行所认购的本公司股份。

承诺方首钢集团有限公司、北京市基础设施投资有限公司承诺类型再融资股份限售承诺自本次非公开发行的股票上市之日起5年内不转让本次发行所认购的承诺事项本公司股份。

承诺时间2022年8月1日承诺期限5年是否及时严格履行是

6.2非经营性占用资金情况

报告期内，本公司不存在大股东及其他关联方非经营性占用本公司资金的情况。

6.3违规担保情况

报告期内，本公司不存在违规担保的情况。

6.4重大诉讼、仲裁事项

报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。本公司的诉讼、仲裁大部分是为收回57不良贷款而主动提起的。截至报告期末，本公司作为被告和第三人的未决案件282件，

涉及标的人民币17.07亿元。本公司认为，本公司诉讼或仲裁事项不会对公司财务状况或经营成果构成重大不利影响。

6.5公司及其董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪、涉嫌违法违规违纪、受到处

罚及整改情况

报告期内，本公司及本公司董事、监事、高级管理人员不存在涉嫌犯罪被依法立案调查或被依法采取强制措施，受到刑事处罚，涉嫌违法违规被证监会立案调查或者受到证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚的情形。本公司董事、监事、高级管理人员不存在涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措

施且影响其履行职责，或者因涉嫌违法违规被其他有权机关采取强制措施且影响其履行职责的情形。

本公司及本公司董事、监事、高级管理人员不存在被证监会采取行政监管措施和被证券交易所采取纪律处分的情况。

6.6诚信状况的说明

报告期内，本公司不存在未履行法院生效判决和所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

6.7重大关联交易情况

6.7.1关联交易管理情况、定价原则和依据

报告期内，本公司按照证监会、国家金融监督管理总局、上海证券交易所规定，规范关联交易内控管理，开展业务统计口径对标达标工作。强化源头管理，严格数据质量控制，确保关联交易监管数据的准确性。加强集团关联交易管控，规范附属机构关联交易报告机制。严格执行《商业银行股权管理暂行办法》《银行保险机构大股东行为监管办法（试行）》《银行保险机构关联交易管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等要求，关联交易均按照商业原则进行，不优于对非关联方同类交易条件，定价遵循市场价格原则。

6.7.2与日常经营相关的重大关联交易

6.7.2.1本公司第八届董事会第四十二次会议和2023年年度股东大会分别于2024年4月19日和2024年5月20日审议并通过《关于申请关联方日常关联交易额度的议案》，同意核定首钢集团有限公司及其关联企业2024年度日常关联交易额度417.16亿元人民币。其中，授信类关联交易额度305亿元人民币（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额），非授信类关联交易额度112.16亿元人民币。

58详见本公司2024年4月23日披露的《华夏银行股份有限公司日常关联交易公告》。

截至报告期末，首钢集团有限公司及其关联企业关联交易授信余额（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额）为117.84亿元。关联交易额度使用情况见下表：

（单位：百万元）关联交易类别计算口径2024年度预计上限截至2024年6月30日使用情况

授信类交易授信额度30500.0011784.07

资产转移转让价格2000.000

财务咨询顾问服务服务费收入/支出102.000

资产托管服务服务费收入0.500

理财服务服务费收入50.000.22

综合服务服务费收入/支出63.303.27

资金交易与投资交易价格/损益2000.000

存款非活期存款7000.00255.00

6.7.2.2本公司第八届董事会第四十二次会议和2023年年度股东大会分别于2024年4月19日和2024年5月20日审议并通过《关于申请关联方日常关联交易额度的议案》，同意核定国网英大国际控股集团有限公司及其关联企业2024年度日常关联交易额度369.66亿元人民币。其中，授信类关联交易额度230亿元人民币（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额），非授信类关联交易额度139.66亿元人民币。详见本公司2024年4月23日披露的《华夏银行股份有限公司日常关联交易公告》。截至报告期末，国网英大国际控股集团有限公司及其关联企业关联交易授信余额（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额）为13.95亿元。关联交易额度使用情况见下表：

（单位：百万元）关联交易类别计算口径2024年度预计上限截至2024年6月30日使用情况

授信类交易授信额度23000.001395.15

资产转移转让价格1000.0090.45

财务咨询顾问服务服务费收入/支出301.000.54

资产托管服务服务费收入5.000.70

理财服务服务费收入50.000.08

综合服务服务费收入/支出10.060

资金交易与投资交易价格/损益3600.001649.40

存款非活期存款9000.00454.42

6.7.2.3本公司第八届董事会第四十二次会议和2023年年度股东大会分别于2024年4月19日和2024年5月20日审议并通过《关于申请关联方日常关联交易额度的议案》，同意核定中国人民财产保险股份有限公司及其关联企业2024年度日常关联交易59额度696.06亿元人民币。其中，授信类关联交易额度230亿元人民币（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额），非授信类关联交易额度466.06亿元人民币。详见本公司2024年4月23日披露的《华夏银行股份有限公司日常关联交易公告》。截至报告期末，中国人民财产保险股份有限公司及其关联企业关联交易授信余额（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额）为10.64亿元。关联交易额度使用情况见下表：

（单位：百万元）关联交易类别计算口径2024年度预计上限截至2024年6月30日使用情况

授信类交易授信额度23000.001064.11

资产转移转让价格14500.001152.64

财务咨询顾问服务服务费收入/支出358.0011.26

资产托管服务服务费收入60.003.83

理财服务服务费收入50.000

综合服务服务费收入/支出37.591.97

资金交易与投资交易价格/损益18600.001341.46

存款非活期存款13000.0045.13

6.7.2.4本公司第八届董事会第四十二次会议和2023年年度股东大会分别于2024年4月19日和2024年5月20日审议并通过《关于申请关联方日常关联交易额度的议案》，同意核定北京市基础设施投资有限公司及其关联企业2024年度日常关联交易额度261.60亿元人民币。其中，授信类关联交易额度150亿元人民币（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额），非授信类关联交易额度111.60亿元人民币。详见本公司2024年4月23日披露的《华夏银行股份有限公司日常关联交易公告》。截至报告期末，北京市基础设施投资有限公司及其关联企业关联交易授信余额（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额）为58亿元。关联交易额度使用情况见下表：

（单位：百万元）关联交易类别计算口径2024年度预计上限截至2024年6月30日使用情况

授信类交易授信额度15000.005799.79

资产转移转让价格1500.00395.17

财务咨询顾问服务服务费收入/支出100.000

资产托管服务服务费收入10.001.28

理财服务服务费收入50.000

综合服务服务费收入/支出0.030

资金交易与投资交易价格/损益2500.00483.47

存款非活期存款7000.001210.00

606.7.2.5本公司第八届董事会第四十二次会议和2023年年度股东大会分别于2024年4月19日和2024年5月20日审议并通过《关于申请关联方日常关联交易额度的议案》，同意核定云南合和（集团）股份有限公司及其关联企业2024年度日常关联交易额度367.58亿元人民币。其中，授信类关联交易额度75.70亿元人民币（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额），非授信类关联交易额度291.88亿元人民币。详见本公司2024年4月23日披露的《华夏银行股份有限公司日常关联交易公告》。截至报告期末，云南合和（集团）股份有限公司及其关联企业关联交易授信余额（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额）为3.13亿元。关联交易额度使用情况见下表：

（单位：百万元）关联交易类别计算口径2024年度预计上限截至2024年6月30日使用情况

授信类交易授信额度7570.00312.65

资产转移转让价格4000.0031.12

财务咨询顾问服务服务费收入/支出130.001.70

资产托管服务服务费收入5.000.50

理财服务服务费收入50.000.07

综合服务服务费收入/支出3.340

资金交易与投资交易价格/损益9000.0033.14

存款非活期存款16000.0073.49

6.7.2.6本公司第八届董事会第四十二次会议和2023年年度股东大会分别于2024年4月19日和2024年5月20日审议并通过《关于申请关联方日常关联交易额度的议案》，同意核定华夏金融租赁有限公司2024年度日常关联交易额度226.66亿元人民币。其中，授信类关联交易额度220亿元人民币（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额），非授信类关联交易额度6.66亿元人民币。详见本公司

2024年4月23日披露的《华夏银行股份有限公司日常关联交易公告》。截至报告期末，华夏金融租赁有限公司关联交易授信余额（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额）为2.38亿元。关联交易额度使用情况见下表：

（单位：百万元）关联交易类别计算口径2024年度预计上限截至2024年6月30日使用情况

授信类交易授信额度22000.00238.44

资产转移转让价格500.000

财务咨询顾问服务服务费收入/支出162.402.31

综合服务服务费收入/支出4.030

616.7.2.7本公司第八届董事会第四十二次会议和2023年年度股东大会分别于2024年4月19日和2024年5月20日审议并通过《关于申请关联方日常关联交易额度的议案》，同意核定华夏理财有限责任公司2024年度日常关联交易额度814.60亿元人民币。其中，授信类关联交易额度100亿元人民币（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额），非授信类关联交易额度714.60亿元人民币。详见本公司2024年4月23日披露的《华夏银行股份有限公司日常关联交易公告》。截至报告期末，华夏理财有限责任公司关联交易授信余额为0。关联交易额度使用情况见下表：

（单位：百万元）关联交易类别计算口径2024年度预计上限截至2024年6月30日使用情况

授信类交易授信额度10000.000

资产转移转让价格12000.000

财务咨询顾问服务服务费收入/支出2460.00163.91

资产托管服务服务费收入500.0047.08

综合服务服务费收入/支出0.030

资金交易与投资交易价格/损益55000.002980.54

存款非活期存款1500.000

6.7.3资产或股权收购、出售发生的重大关联交易

报告期内，本公司未发生资产或股权收购、出售发生的重大关联交易。

6.7.4本公司与关联方共同对外投资发生的重大关联交易

报告期内，本公司未发生与关联方共同对外投资发生的重大关联交易。

6.7.5本公司与关联方存在的债权债务往来或担保等事项详见本报告财务报表附注。

6.7.6公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间的金融

业务

与本公司存在关联关系的财务公司为首钢集团财务有限公司、中国电力财务有限公司。首钢集团财务有限公司为首钢集团有限公司的财务公司，中国电力财务有限公司为国家电网有限公司的财务公司。报告期内，本公司不存在控股的财务公司。

6.7.6.1报告期内，本公司与首钢集团财务有限公司之间的金融业务为授信类资金融出类业务。2024年3月21日，本公司给予首钢集团财务有限公司综合授信额度12亿元人民币续授信，业务品种为资金融出类业务、贸易融资类业务，以上各项业务之间额度共用，信用方式，其中资金融出类业务、贸易融资类业务项下贷款类业务不得为信用方式，须提供有效担保。

62截至报告期末，首钢集团财务有限公司授信类业务为承兑汇票贴现业务，报告期

贴现量2.35亿元，余额2.08亿元，交易定价范围为1.80%-4.00%，定价方式依据本公司每天公布的指导价。首钢集团财务有限公司在交易中所占权益的性质为承兑汇票承兑人，本公司为持有首钢集团财务有限公司承兑的票据的客户进行贴现，实现了为小微企业、民营企业服务的准则。以上业务已纳入首钢集团有限公司授信类关联交易额度管理。

截至报告期末，首钢集团财务有限公司在本公司存款余额1.02亿元，为活期存款，报告期内未发生定期存款。本公司在首钢集团财务有限公司存款为0。本公司向首钢集团财务有限公司以及首钢集团财务有限公司向本公司贷款均为0。

6.7.6.2报告期内，本公司与中国电力财务有限公司未开展存款、贷款等金融业务。

6.7.7其他重大关联交易

报告期内，本公司未发生其他重大关联交易。

6.7.8本公司与关联自然人的关联交易余额及风险敞口事项详见本报告财务报表附注。

6.8重大合同及其履行情况

6.8.1重大托管、承包、租赁事项

报告期内，本公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。

6.8.2重大担保事项

报告期内，本公司除原银保监会批准的经营范围内的金融担保业务外，没有其他需要披露的重大担保事项。

6.8.3其他重大合同

报告期内，本公司无重大合同纠纷发生。

6.9其他重大事项的说明

2024年3月15日，本公司在全国银行间债券市场发行“华夏银行股份有限公司2024年金融债券（第一期）”，发行规模为人民币300亿元，为3年期固定利率债券，

票面利率为2.43%，起息日为2024年3月19日，将于2027年3月19日到期。

2024年6月6日，本公司在全国银行间债券市场发行“华夏银行股份有限公司2024年无固定期限资本债券（第一期）”，发行规模为人民币400亿元，票面利率为2.46%，起息日为2024年6月11日。

636.10子公司发生的本节所列重要事项

2024年4月1日，北京大兴华夏村镇银行有限责任公司依法办理了公司注销登记。

本公司收购北京大兴华夏村镇银行有限责任公司设立分支机构。

本公司收购北京大兴华夏村镇银行有限责任公司设立分支机构其他相关事项，详见《华夏银行股份有限公司2023年年度报告》6.13“子公司发生的本节所列重要事项。”

6.11信息披露索引

事项刊载的报刊名称刊载日期刊载的互联网网站

《中国证券报》

A 《上海证券报》华夏银行非公开发行 股限售股上市流通公告 2024.1.2 www.sse.com.cn

《证券时报》

《证券日报》

华夏银行第八届董事会第三十九次会议决议公告同上2024.1.13同上

华夏银行执行董事、行长辞职公告同上2024.1.13同上

华夏银行监事会主席辞职公告同上2024.2.20同上

华夏银行2023年度业绩快报公告同上2024.2.23同上

华夏银行第八届董事会第四十次会议决议公告同上2024.2.24同上

华夏银行关于选举职工监事的公告同上2024.3.6同上

华夏银行第八届监事会第二十六次会议决议公告同上2024.3.6同上

华夏银行关于董事、副董事长任职资格获国家金融

同上2024.3.19同上监督管理总局核准的公告

华夏银行关于2024年金融债券（第一期）发行完

同上2024.3.21同上毕的公告华夏银行关于公司章程修订获国家金融监督管理

同上2024.3.29同上总局核准的公告

华夏银行第八届董事会第四十一次会议决议公告同上2024.3.30同上

华夏银行关于聘任行长的公告同上2024.3.30同上

华夏银行第八届董事会第四十二次会议决议公告同上2024.4.23同上

华夏银行日常关联交易公告同上2024.4.23同上

华夏银行关于召开2023年度业绩说明会的公告同上2024.4.23同上

华夏银行第八届董事会第四十三次会议决议公告同上2024.4.30同上

华夏银行第八届监事会第二十七次会议决议公告同上2024.4.30同上

华夏银行2023年度利润分配方案公告同上2024.4.30同上

华夏银行关于续聘会计师事务所的公告同上2024.4.30同上

华夏银行关于召开2023年年度股东大会的通知同上2024.4.30同上

华夏银行2023年年度报告同上2024.4.30同上

华夏银行2024年第一季度报告同上2024.4.30同上

华夏银行2023年年度股东大会决议公告同上2024.5.21同上华夏银行关于2024年无固定期限资本债券（第一同上2024.6.13同上

期）发行完毕的公告

华夏银行2023年年度权益分派实施公告同上2024.6.14同上

华夏银行董事辞职公告同上2024.6.26同上

华夏银行第八届董事会第四十四次会议决议公告同上2024.6.28同上

华夏银行第八届监事会第二十八次会议决议公告同上2024.6.28同上

华夏银行关于赎回无固定期限资本债券的公告同上2024.6.28同上

64第七节普通股股份变动及股东情况

7.1股份变动情况

7.1.1普通股股份变动情况表（单位：股）本次变动前本次变动后

（2023年1231变动增减月日）（2024年6月30日）比例

数量比例（%）数量数量

（%）

一、有限售条件股份309224181519.43-25645373305277044853.32

1、国家持股-----

2、国有法人持股309224181519.43-25645373305277044853.32

3、其他内资持股-----

其中：境内非国有法人持股-----

境内自然人持股-----

4、外资持股-----

其中：境外法人持股-----

境外自然人持股-----

二、无限售条件股份1282268665380.5725645373301538722398396.68

1、人民币普通股1282268665380.5725645373301538722398396.68

2、境内上市的外资股-----

3、境外上市的外资股-----

4、其他-----

三、股份总数15914928468100.00-15914928468100.00

7.1.2限售股份变动情况（单位：股）期初本期解除本期增加期末限售解除限售股东名称限售股数限售股数限售股数限售股数原因上市日期519985882519985882--（详见2024年注释1）1月8日首钢集团有限公司329815303--329815303（详见2027年注释2）10月18日

小计849801185519985882-329815303//国网英大国际控股737353332737353332--（详见注2024年集团有限公司释1）1月8日13071981161307198116--（详见注2024年释1）1月8日北京市基础设施投资有限公司197889182--197889182（详见2027年注释2）10月18日

小计15050872981307198116-197889182//

合计30922418152564537330-527704485//

注：

1、本公司 2018年非公开发行 2564537330股 A股股票于 2019年 1月 8日在中国证券登记结

算有限责任公司上海分公司办理完成相关登记及限售手续，发行对象自取得股权之日起5年内不得转让。限售期结束后，发行对象所认购股份的转让按《中华人民共和国公司法》等相关法律、法规以及证监会和上海证券交易所的有关规定执行。2024年1月8日，相关有限售条件的股份上

65市流通。（详见本公司于 2024年 1月 2 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及本公司网站（www.hxb.com.cn）披露的《华夏银行股份有限公司非公开发行 A股限售股上市流通公告》）

2、本公司 2022年非公开发行 527704485股 A股股票于 2022年 10月 18 日在中国证券登记

结算有限责任公司上海分公司办理完成相关登记及限售手续，发行对象自前述股票上市之日起5年内不得转让。限售期结束后，发行对象参与本次发行所认购股份的转让将按照《中华人民共和国公司法》等相关法律、法规以及证监会和上海证券交易所的有关规定执行。

7.2股东情况

7.2.1截至报告期末普通股股东数量和前10名股东持股情况表（单位：股）

截至报告期末普通股股东总数（户）87263前10名股东持股情况

质押、标记或冻结的持股持有报告期内股份数量股东名称股东性质比例持股总数有限售条件

增减(%)股份股份数量数量状态

首钢集团有限公司国有法人-21.683449730597329815303无-国网英大国际控股集团

国有法人-19.333075906074-无-有限公司中国人民财产保险股份

国有法人-16.112563255062-无-有限公司北京市基础设施投资有

国有法人-10.861728201901197889182无-限公司

云南合和(集团)股份有限

国有法人-3.52560851200-无-公司

香港中央结算有限公司境外法人962640063.24515669243-无-境内非国

润华集团股份有限公司-1.72273312100-质押273312100有法人中国证券金融股份有限

国有法人-1.27201454805-无-公司中央汇金资产管理有限

国有法人-1.03163358260-无-责任公司

博时基金－农业银行－

博时中证金融资产管理其他-0.4876801200-无-计划

易方达基金－农业银行

－易方达中证金融资产其他-0.4876801200-无-管理计划

大成基金－农业银行－

大成中证金融资产管理其他-0.4876801200-无-计划

嘉实基金－农业银行－

嘉实中证金融资产管理其他-0.4876801200-无-计划

广发基金－农业银行－

广发中证金融资产管理其他-0.4876801200-无-计划

中欧基金－农业银行－

中欧中证金融资产管理其他-0.4876801200-无-计划

66华夏基金－农业银行－

华夏中证金融资产管理其他-0.4876801200-无-计划

银华基金－农业银行－

银华中证金融资产管理其他-0.4876801200-无-计划

南方基金－农业银行－

南方中证金融资产管理其他-0.4876801200-无-计划

工银瑞信基金－农业银

行－工银瑞信中证金融其他-0.4876801200-无-资产管理计划前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类首钢集团有限公司3119915294人民币普通股国网英大国际控股集团有限公司3075906074人民币普通股中国人民财产保险股份有限公司2563255062人民币普通股北京市基础设施投资有限公司1530312719人民币普通股

云南合和(集团)股份有限公司560851200人民币普通股香港中央结算有限公司515669243人民币普通股润华集团股份有限公司273312100人民币普通股中国证券金融股份有限公司201454805人民币普通股中央汇金资产管理有限责任公司163358260人民币普通股

博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划76801200人民币普通股

易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产管理76801200人民币普通股计划

大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划76801200人民币普通股

嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划76801200人民币普通股

广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划76801200人民币普通股

中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划76801200人民币普通股

华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划76801200人民币普通股

银华基金－农业银行－银华中证金融资产管理计划76801200人民币普通股

南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划76801200人民币普通股

工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产76801200人民币普通股管理计划前十名股东中回购专户情况说明本公司不存在股份回购情况。

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的本公司未发现上述股东存在委托表决权、受托表决权、放弃表说明决权的情形。

上述股东关联关系或一致行动的说明本公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

注：前10名股东及前10名无限售流通股股东不存在参与融资融券及转融通业务出借股份情况。

677.2.2有限售条件股东持股数量及限售条件（单位：股）持有的有限售有限售条件股份可上市交易情况有限售条件股东名称限售条件条件股份数量可上市交易时间新增可上市交易股份数量

首钢集团有限公司3298153032027年10月18日329815303（详见注释）

北京市基础设施投资1978891822027年10月18日197889182（详见注释）有限公司

注：本公司 2022年非公开发行 527704485股 A股股票，上述股份于 2022年 10月 18日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕相关登记及限售手续。所有发行对象自前述股票上市之日起5年内不得转让。上述股份预计将于2027年10月18日上市流通（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个交易日）。

7.3现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员持股情况

报告期内，本公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员未持有本公司股份。

7.4控股股东或实际控制人变更情况

本公司无控股股东和实际控制人。首钢集团有限公司为本公司第一大股东。

68第八节财务报告

8.1财务报告见附件

8.2本公司2024年半年度财务报告未经审计

8.3发生会计政策、会计估计变更以及财务报表合并范围发生变化的，或重大会

计差错更正，变更和更正的原因和影响的分析说明报告期内，本公司未发生会计政策、会计估计和核算方法的变更，财务报表合并范围未发生变化，无重大会计差错更正。

8.4报告期因重大会计差错而进行追溯调整的情况、更正金额、原因及其影响

报告期内，本公司未发生重大会计差错更正。

董事长：李民吉华夏银行股份有限公司董事会

2024年8月29日

69华夏银行股份有限公司

中期财务报告(未经审计)

2024年1月1日至6月30日止期间华夏银行股份有限公司

中期财务报告(未经审计)

2024年1月1日至6月30日止期间

内容页码

合并及银行资产负债表1-2

合并及银行利润表3-4

合并及银行现金流量表5-6合并股东权益变动表7银行股东权益变动表8

财务报表附注9-117华夏银行股份有限公司合并及银行资产负债表

2024年6月30日

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

附注七6月30日12月31日6月30日12月31日

(未经审计)(经审计)(未经审计)(经审计)资产现金及存放中央银行款项1179974202434179718202230存放同业款项224975177581366117015拆出资金359829503145982952322衍生金融资产48588380385883803买入返售金融资产545705201574239618558发放贷款和垫款62308033225659622021262147887金融投资交易性金融资产7381801316586499785456597债权投资8908487986805724598747542其他债权投资9298053295408296202293442其他权益工具投资106178648957866081

长期股权投资11--79907990固定资产1262524553951795017859使用权资产135566567754255527无形资产141782179217171734递延所得税资产158082944468168186其他资产16287202610885948432资产总计4328297425476640811813995205

-1-华夏银行股份有限公司

合并及银行资产负债表-续

2024年6月30日

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

附注七6月30日12月31日6月30日12月31日

(未经审计)(经审计)(未经审计)(经审计)负债向中央银行借款18187294153561187294153561同业及其他金融机构存放款项19619515576391620173576724拆入资金202120682050366490565205衍生金融负债47912390079123900卖出回购金融资产款2113047720282758686109720吸收存款222168857216588121669942164092应付职工薪酬237231734869597051应交税费243006346427053159租赁负债255545562753925471应付债务凭证26629990592643625966588533预计负债271515143714991426其他负债282570014889194408805负债合计3999110393300437679253687647股东权益股本2915915159151591515915其他权益工具3040000399934000039993

其中：永续债40000399934000039993资本公积3160730607376073060737

其他综合收益452001(803)1997(808)盈余公积3226549241192654924119一般风险准备3350048487794755046324未分配利润34130510129839120515121278归属于母公司股东权益合计325753318579313256307558

少数股东权益34343183--股东权益合计329187321762313256307558负债及股东权益总计4328297425476640811813995205附注为财务报表的组成部分

第1页至第117页的财务报表由下列负责人签署：

法定代表人行长财务负责人盖章

-2-华夏银行股份有限公司合并及银行利润表

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)本集团本银行截至6月30日止6个月截至6月30日止6个月附注七2024年2023年2024年2023年(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)

一、营业收入48354476424465044824利息净收入3531716341512888532496利息收入75567757947062672626

利息支出(43851)(41643)(41741)(40130)手续费及佣金净收入363018366726103342手续费及佣金收入5714604452865703

手续费及佣金支出(2696)(2377)(2676)(2361)投资收益378369365683404263

其中：以摊余成本计量的金融

资产终止确认产生的收益88-88-公允价值变动收益382918422348534217

汇兑损益40(58)459(58)459其他业务收入39237113761933

资产处置损益(1)6(1)6其他收益2110428

二、营业支出(31558)(31273)(30152)(29826)

税金及附加41(539)(534)(514)(508)

业务及管理费42(13293)(13287)(13037)(12977)

信用减值损失43(16658)(16683)(16555)(16128)

其他资产减值损失(38)(230)(37)(209)

其他业务成本39(1030)(539)(9)(4)

三、营业利润16796163691449814998

加：营业外收入85788260

减：营业外支出(46)(37)(46)(37)

四、利润总额16835164101453415021

减：所得税费用44(4119)(4045)(3551)(3706)

五、净利润12716123651098311315

(一)按经营持续性分类

1、持续经营净利润12716123651098311315

2、终止经营净利润----

(二)按所有权归属分类

1、归属于母公司股东的净利润12460121141098311315

2、少数股东损益256251--

-3-华夏银行股份有限公司

合并及银行利润表-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)本集团本银行截至6月30日止6个月截至6月30日止6个月附注七2024年2023年2024年2023年(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)

六、其他综合收益税后净额452760103927661005归属于母公司股东的其他综合收益税后净额2765103927661005

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益(198)(175)(176)(203)

1、其他权益工具投资公允价值变动(198)(175)(176)(203)

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益2963121429421208

1、以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的金融资产公允价值变动2931117929111168

2、以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的金融资产投资信用损失准备30383038

3、外币报表折算差额2(3)12

归属于少数股东的其他综合收益税后净额(5)---

七、综合收益总额15476134041374912320归属于母公司股东的综合收益总额15225131531374912320

归属于少数股东的综合收益总额251251--

八、每股收益

基本每股收益-人民币元460.660.58附注为财务报表的组成部分

-4-华夏银行股份有限公司合并及银行现金流量表

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)本集团本银行截至6月30日止6个月截至6月30日止6个月附注七2024年2023年2024年2023年(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)经营活动产生的现金流量客户存款和同业及其他金融机构存放款项净增加额50452970425069594987存放中央银行和同业款项净减少额133082502138103591

拆入资金及卖出回购金融资产款净增加额-25350-17969

拆出资金及买入返售金融资产净减少额-16074-8075向中央银行借款净增加额32831351723283135173

为交易目的而持有的金融资产净减少额143-100-

经营性应付债务凭证净增加额34466-34466-

收取利息、手续费及佣金的现金66292669735989963597收到其他与经营活动有关的现金144593824119092988经营活动现金流入小计211951246937203710226380

客户贷款和垫款净增加额(63918)(82234)(66598)(85134)

拆入资金及卖出回购金融资产款净减少额(65443)-(51265)-

拆出资金及买入返售金融资产净增加额(9786)-(7786)-

经营性应付债务凭证净减少额-(10541)-(10541)

为交易目的而持有的金融资产净增加额-(15701)-(15513)

支付利息、手续费及佣金的现金(46121)(36310)(44232)(35020)

支付给职工以及为职工支付的现金(7665)(6951)(7472)(6771)

支付的各项税费(8190)(11776)(7568)(11144)

支付其他与经营活动有关的现金(8490)(9279)(7042)(7777)

经营活动现金流出小计(209613)(172792)(191963)(171900)经营活动产生的现金流量净额482338741451174754480投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金907831197103831455196959取得投资收益收到的现金28621208642660021896

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额4613912投资活动现金流入小计936498217980858064218867

投资支付的现金(894273)(316981)(846364)(314231)

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产支付的现金(9444)(18750)(1396)(4102)

投资活动现金流出小计(903717)(335731)(847760)(318333)

投资活动产生的现金流量净额32781(117751)10304(99466)

-5-华夏银行股份有限公司

合并及银行现金流量表-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)本集团本银行截至6月30日止6个月截至6月30日止6个月附注七2024年2023年2024年2023年(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)筹资活动产生的现金流量

发行其他权益工具收到的现金40000-40000-发行债务证券所收到的现金34000700003000070000筹资活动现金流入小计74000700007000070000

赎回其他权益工具支付的现金(40000)(20000)(40000)(20000)

偿还债务证券支付的现金(31000)(10000)(27000)(10000)

分配股利、利润或偿付利息支付的现金(11882)(11854)(11740)(10949)

偿还租赁负债本金和利息支付的现金(1007)(1083)(979)(1051)

筹资活动现金流出小计(83889)(42937)(79719)(42000)

筹资活动产生的现金流量净额(9889)27063(9719)28000

汇率变动对现金及现金等价物的影响额(270)610(271)609

现金及现金等价物净变动额4824960(15933)12061(16377)

加：期初现金及现金等价物余额1021228770710037387093期末现金及现金等价物余额471270827177411243470716附注为财务报表的组成部分

-6-华夏银行股份有限公司合并股东权益变动表

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)归属于母公司股东权益其他其他一般少数附注七股本权益工具资本公积综合收益盈余公积风险准备未分配利润小计股东权益合计

一、2024年1月1日余额(经审计)159153999360737(803)24119487791298393185793183321762

二、本期增减变动金额

(一)净利润------124601246025612716

(二)其他综合收益45---2765---2765(5)2760

上述(一)、(二)小计---2765--124601522525115476

(三)股东投入/(减少)资本

1.其他权益工具持有者投入资本30-40000-----40000-40000

2.其他权益工具持有者减少资本30-(39993)(7)----(40000)-(40000)

(四)利润分配

1.提取盈余公积34----2430-(2430)---

2.提取一般风险准备34-----1269(1269)---

3.普通股股利分配34------(6111)(6111)-(6111)

4.对其他权益工具持有者

的利润分配34------(1940)(1940)-(1940)

(五)股东权益内部结转

1.其他综合收益结转留存收益---39--(39)---

三、2024年6月30日余额(未经审计)159154000060730200126549500481305103257533434329187归属于母公司股东权益其他其他一般少数附注七股本权益工具资本公积综合收益盈余公积风险准备未分配利润小计股东权益合计

一、2023年1月1日余额(经审计)159155997160759(1581)21909471241163603204572865323322

二、本期增减变动金额

(一)净利润------121141211425112365

(二)其他综合收益45---1039---1039-1039

上述(一)、(二)小计---1039--121141315325113404

(三)股东减少资本

1.其他权益工具持有者减少资本30-(19978)(22)----(20000)-(20000)

(四)利润分配

1.提取盈余公积34----2210-(2210)---

2.提取一般风险准备34-----1623(1623)---

3.普通股股利分配34------(6095)(6095)-(6095)

4.对其他权益工具持有者的利润分配34------(2876)(2876)-(2876)

5.其他--------(138)(138)

(五)股东权益内部结转

1.其他综合收益结转留存收益----------

三、2023年6月30日余额(未经审计)159153999360737(542)24119487471156703046392978307617

四、2023年7月1日余额(未经审计)159153999360737(542)24119487471156703046392978307617

五、本期增减变动金额

(一)净利润------142491424923114480

(二)其他综合收益---(307)---(307)-(307)

上述(一)、(二)小计---(307)--142491394223114173

(三)股东减少资本

1.对控股子公司股权比例变化------(2)(2)(26)(28)

(四)利润分配

1.提取盈余公积----------

2.提取一般风险准备-----32(32)---

3.普通股股利分配----------

4.对其他权益工具持有者的利润分配----------

5.其他----------

(五)股东权益内部结转

1.其他综合收益结转留存收益---46--(46)---

六、2023年12月31日余额(经审计)159153999360737(803)24119487791298393185793183321762附注为财务报表的组成部分

-7-华夏银行股份有限公司银行股东权益变动表

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)其他其他一般附注七股本权益工具资本公积综合收益盈余公积风险准备未分配利润合计

一、2024年1月1日余额(经审计)159153999360737(808)2411946324121278307558

二、本期增减变动金额

(一)净利润------1098310983

(二)其他综合收益45---2766---2766

上述(一)、(二)小计---2766--1098313749

(三)股东投入/(减少)资本

1.其他权益工具持有者投入资本30-40000-----40000

2.其他权益工具持有者减少资本30-(39993)(7)----(40000)

(四)利润分配

1.提取盈余公积34----2430-(2430)-

2.提取一般风险准备34-----1226(1226)-

3.普通股股利分配34------(6111)(6111)

4.对其他权益工具持有者的利润分配34------(1940)(1940)

(五)股东权益内部结转

1.其他综合收益结转留存收益---39--(39)-

三、2024年6月30日余额(未经审计)15915400006073019972654947550120515313256其他其他一般附注七股本权益工具资本公积综合收益盈余公积风险准备未分配利润合计

一、2023年1月1日余额(经审计)159155997160758(1574)2190944737109790311506

二、本期增减变动金额

(一)净利润------1131511315

(二)其他综合收益45---1005---1005

上述(一)、(二)小计---1005--1131512320

(三)股东减少资本

1.其他权益工具持有者减少资本30-(19978)(22)----(20000)

(四)利润分配

1.提取盈余公积34----2210-(2210)-

2.提取一般风险准备34-----1587(1587)-

3.普通股股利分配34------(6095)(6095)

4.对其他权益工具持有者的利润分配34------(2876)(2876)

(五)股东权益内部结转

1.其他综合收益结转留存收益--------

三、2023年6月30日余额(未经审计)159153999360736(569)2411946324108337294855

四、2023年7月1日余额(未经审计)159153999360736(569)2411946324108337294855

五、本期增减变动金额

(一)净利润------1298712987

(二)其他综合收益---(285)---(285)

上述(一)、(二)小计---(285)--1298712702

(三)股东减少资本

1.对控股子公司股权比例变化--1----1

(四)利润分配

1.提取盈余公积--------

2.提取一般风险准备--------

3.普通股股利分配--------

4.对其他权益工具持有者的利润分配--------

(五)股东权益内部结转

1.其他综合收益结转留存收益---46--(46)-

六、2023年12月31日余额159153999360737(808)2411946324121278307558附注为财务报表的组成部分

-8-华夏银行股份有限公司财务报表附注

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)一、银行基本情况

华夏银行股份有限公司(以下简称“本银行”)，前身为华夏银行，经中国人民银行批准于

1992年10月14日注册成立为全国性商业银行。1996年4月10日，中国人民银行批准华夏

银行采用发起设立的方式，改制成股份有限公司，并更名为华夏银行股份有限公司。于

2003年7月21日，本银行获中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)批准上市发

行 A 股，并于 2003 年 9 月 12 日挂牌上市。

本银行经中国银行业监督管理委员会，2018年更名为中国银行保险监督管理委员会(以下简称“原银保监会”)，2023年更名为国家金融监督管理总局(以下简称“金融监管总局”)批准持有 B0008H111000001 号金融许可证，并经北京市工商行政管理局(现已更名为北京市市场监督管理局)核准领取统一社会信用代码 9111000010112001XW 的营业执照。

截至2024年6月30日，本银行除总行本部外，在全国设有44家一级分行，营业网点总数

974家。

本银行及所属子公司(以下统称“本集团”)的主要经营范围包括：吸收公众存款；发放短

期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发

行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项；提供保管箱服务；结

汇、售汇业务；保险兼业代理业务；租赁业务；理财业务以及经原银保监会批准的其他业务。

二、财务报表编制基础

本集团执行中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)。此外，本集团还参照中国证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号–半年度报告的内容与格式(2021年修订)》披露有关财务信息。

本中期财务报告应与本集团2023年度财务报表一并阅读。

本中期财务报告符合《企业会计准则第32号—中期财务报告》的要求，真实、完整地反映了本集团于2024年6月30日的合并及银行财务状况以及2024年1月1日至6月30日止期间的合并及银行经营成果和合并及银行现金流量。

持续经营

本集团对自2024年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

-9-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)三、遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团于2024年6月30日的合并及银行财务状况以及2024年1月1日至6月30日止期间的合并及银行经营成果和合并及银行现金流量。

四、重要会计政策及会计估计

1.会计年度

本集团的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

2.记账本位币

人民币为本银行及所属子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本银行及所属子公司以人民币为记账本位币。本银行及所属子公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

3.记账基础和计价原则

本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。

公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。

对于以交易价格作为初始确认时的公允价值，且在公允价值后续计量中使用了涉及不可观察输入值的估值技术的金融资产，在估值过程中校正该估值技术，以使估值技术确定的初始确认结果与交易价格相等。

公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次：

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

-10-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)五、在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素

本集团在运用附注四所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的，实际的结果可能与本集团的估计存在差异。

本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

1.金融资产的分类

本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：

本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否

仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

2.金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括现金流贴现模型、期权定价模型和市场比较法等。本集团制定的估值模型尽可能多地采用市场信息并尽少采用本集团特有信息。然而当可观察市场信息无法获得时，则需要管理层对其进行估计。这些相关假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。本集团定期审阅上述估计和假设，必要时进行调整。

-11-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)五、在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素-续

于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：-续

3.信用减值损失的计量

i. 信用风险的显著增加：预期信用损失模型中减值准备的确认为第一阶段资产采用 12

个月内的预期信用损失，第二阶段和第三阶段资产采用整个存续期内的预期信用损失。当初始确认后信用风险显著增加时，资产进入第二阶段；当出现信用损失时，

进入第三阶段(非购买或原生信用损失的资产)。在评估资产的信用风险是否显著增加时，本集团会考虑定性和定量的合理且有依据的前瞻性信息；

ii. 建立具有相似信用风险特征的资产组：当预期信用损失在组合的基础上计量时，金融工具是基于相似的风险特征而组合在一起的。本集团持续评估这些金融工具是否继续保持具有相似的信用风险特征，用以确保一旦信用风险特征发生变化，金融工具将被适当地重分类。这可能会导致新建资产组合或将资产重分类至某个现存资产组合，从而更好地反映这类资产的类似信用风险特征；

iii. 模型和假设的使用：本集团采用不同的模型和假设来评估金融资产的公允价值和预期信用损失。本集团通过判断来确定每类金融资产的最适用模型，以及确定这些模型所使用的假设，包括信用风险的关键驱动因素相关的假设；

iv. 前瞻性信息：在评估预期信用损失时，本集团使用了合理且有依据的前瞻性信息，这些信息基于对不同经济驱动因素的未来走势的假设，以及这些经济驱动因素如何相互影响的假设；

v. 违约率：违约率是预期信用损失的重要输入值。违约率是对未来一定时期内发生违约的可能性的估计，其计算涉及历史数据、假设和对未来情况的预期；

vi. 违约损失率：违约损失率是对违约产生的损失的估计。它基于合同现金流与借款人预期收到的现金流之间的差异，且考虑了抵押品产生的现金流和整体信用增级。

4.对结构化主体具有控制的判断

本集团作为结构化主体管理人或投资人时，对本集团是主要责任人还是代理人进行评估，以判断是否对该等结构化主体具有控制。本集团基于作为管理人或投资人的决策范围、其他方持有的权力、提供管理服务而获得的报酬和面临的可变动收益风险敞口等因素来判断本集团是主要责任人还是代理人。

-12-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)五、在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素-续

于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：-续

5.金融资产的终止确认

本集团在正常经营活动中通过常规方式交易、资产证券化、卖出回购协议等多种方式转移金融资产。在确定转移的金融资产是否能够全部终止确认的过程中，本集团需要作出重大的判断和估计。

若本集团通过结构化交易转移金融资产至特殊目的实体，本集团分析评估与特殊目的实体之间的关系是否实质表明本集团对特殊目的实体拥有控制权从而需进行合并。合并的判断将决定终止确认分析应在合并主体层面，还是在转出金融资产的单体机构层面进行。

本集团需要分析与金融资产转移相关的合同现金流权利和义务，从而依据以下判断确定其是否满足终止确认条件：

(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有

的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。

6.所得税

本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。

部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的认定。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。同时，本集团管理层需判断未来可转回的递延所得税资产金额。

六、企业合并及合并财务报表

截至2024年6月30日通过设立或投资等方式取得的子公司如下：

注册资本/注册公司名称成立时间注册地实收资本持股比例享有表决权比例少数股东权益业务性质

人民币百万元(%)(%)人民币百万元昆明呈贡华夏村镇

银行股份有限公司2011年昆明5070.0070.0023银行四川江油华夏村镇

银行股份有限公司2011年江油7570.0070.0050银行

华夏金融租赁有限公司2013年昆明1000082.0082.003361金融租赁

华夏理财有限责任公司2020年北京3000100.00100.00-资产管理

纳入本集团合并范围的结构化主体情况参见附注十二、结构化主体。

-13-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注

1.现金及存放中央银行款项

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

库存现金2016213120102125

存放中央银行法定存款准备金(1)127720141849127626141764

存放中央银行超额存款准备金(2)49627576314947157518

存放中央银行的其他款项(3)611823611823合计179974202434179718202230

(1)本集团按规定向中国人民银行缴存一般性存款的法定准备金。具体缴存比例为：

2024年2023年

6月30日12月31日

人民币：

本银行6.50%7.00%

昆明呈贡华夏村镇银行股份有限公司5.00%5.00%

四川江油华夏村镇银行股份有限公司5.00%5.00%

外币：4.00%4.00%

(2)存放中央银行超额存款准备金系指本集团为保证存款的正常提取和业务的正常开展而存入中央银行的超出法定存款准备金的款项。

(3)存放中央银行的其他款项为缴存中央银行的财政性存款及外汇风险准备金，中国人民银行对缴存的财政性存款及外汇风险准备金不计付利息。

2.存放同业款项

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

存放境内同业21695118861038311145存放境外同业3444615634446156

应计利息22--

减：减值准备(166)(286)(166)(286)存放同业款项账面价值24975177581366117015

-14-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

2.存放同业款项-续

2024年6月30日，本集团及本银行划分为阶段三的存放同业款项减值损失准备余额为人民

币5百万元（2023年12月31日：人民币5百万元），其余全部为阶段一；2024年1至6月及2023年度，本集团及本银行的存放同业款项损失准备未发生阶段转移。

3.拆出资金

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

拆放境内同业1568100015681000拆放境外同业92631879263187拆放境内其他金融机构57307461235730748123应计利息73457353

减：减值准备(45)(41)(45)(41)拆出资金账面价值59829503145982952322

2024年6月30日，本集团及本银行划分为阶段三的拆出资金损失准备余额为人民币30百

万元（2023年12月31日：人民币30百万元），其余全部为阶段一；2024年1至6月及

2023年度，本集团及本银行的拆出资金损失准备未发生阶段转移。

4.衍生金融工具

非套期工具：

本集团及本银行

2024年6月30日

公允价值

合同/名义本金资产负债外汇远期31601283215外汇掉期67496674266734利率互换128291607617期权合约172252215178

信用风险缓释凭证500-9合计85317753

-15-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

4.衍生金融工具-续

非套期工具：-续本集团及本银行

2023年12月31日

公允价值

合同/名义本金资产负债外汇远期20460285257外汇掉期43267629432913利率互换112322359370期权合约88210177172

信用风险缓释凭证260-8合计37643720

套期工具：

公允价值套期本集团利用公允价值套期来规避由于市场利率变动导致金融资产公允价值变化所带来的影响。对金融资产的利率风险以利率互换作为套期工具。上述衍生金融工具中包括的本集团及本银行指定的套期工具如下：

本集团及本银行

2024年6月30日

公允价值

合同/名义本金资产负债

被指定为公允价值套期工具的衍生产品：

利率互换2338157159本集团及本银行

2023年12月31日

公允价值

合同/名义本金资产负债

被指定为公允价值套期工具的衍生产品：

利率互换2161239180

-16-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

4.衍生金融工具-续

套期工具：-续

被套期项目为本集团投资的固定利率债券，该等债券包括在附注七、9.其他债权投资的金融机构债券和公司债券中。

2024年1至6月及2023年度，公允价值变动损益中确认的套期无效部分产生的损益不重大。

5.买入返售金融资产

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

按担保物分类：

债券423121000390031000票据368917832368917832

同业存单-1599--应计利息11331133

减：减值准备(307)(307)(307)(307)买入返售金融资产账面价值45705201574239618558

6.发放贷款和垫款

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

以摊余成本计量的发放贷款和垫款(1)2274585222579121619822110479

减：减值准备(63466)(61587)(56764)(54979)小计2211119216420421052182055500以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的发放贷款和垫款(2)87978837928797883792应计利息8936860089308595合计2308033225659622021262147887

-17-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

6.发放贷款和垫款-续

(1)以摊余成本计量的发放贷款和垫款分布情况如下：

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

对公贷款和垫款1556471150092114508561390393

其中：贷款1524269146642714186541355899贴现32202344943220234494个人贷款和垫款718114724870711126720086

其中：住房抵押316796316726316734316659信用卡175738184097175738184097其他225580224047218654219330发放贷款和垫款总额2274585222579121619822110479

减：发放贷款和垫款减值准备(63466)(61587)(56764)(54979)

其中：12个月预期信用损失(17847)(17047)(15880)(15751)

整个存续期预期信用损失(45619)(44540)(40884)(39228)合计2211119216420421052182055500

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款分布情况如下：

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

对公贷款和垫款

其中：贷款20745214992074521499贴现67233622936723362293合计87978837928797883792

-18-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

6.发放贷款和垫款-续

(3)发放贷款和垫款按评估方式列示如下：

本集团阶段一阶段二阶段三未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失

2024年6月30日(未发生信用减值)(已发生信用减值)总计

以摊余成本计量的贷款和垫款总额215701874942426252274585

减：以摊余成本计量的贷款和垫款减值准备(17847)(15951)(29668)(63466)以摊余成本计量的贷款和垫款净额213917158991129572211119以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的贷款和垫款8793543-87978以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的贷款和垫款减值准备(28)(1)-(29)本集团阶段一阶段二阶段三未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失

2023年12月31日(未发生信用减值)(已发生信用减值)总计

以摊余成本计量的贷款和垫款总额210558477894423132225791

减：以摊余成本计量的贷款和垫款减值准备(17047)(15800)(28740)(61587)以摊余成本计量的贷款和垫款净额208853762094135732164204以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的贷款和垫款83792--83792以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的贷款和垫款减值准备(44)--(44)

-19-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

6.发放贷款和垫款-续

(3)发放贷款和垫款按评估方式列示如下：-续本银行阶段一阶段二阶段三未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失

2024年6月30日(未发生信用减值)(已发生信用减值)总计

以摊余成本计量的贷款和垫款总额205801363198407712161982

减：以摊余成本计量的贷款和垫款减值准备(15880)(12787)(28097)(56764)以摊余成本计量的贷款和垫款净额204213350411126742105218以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的贷款和垫款8793543-87978以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的贷款和垫款减值准备(28)(1)-(29)本银行阶段一阶段二阶段三未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失

2023年12月31日(未发生信用减值)(已发生信用减值)总计

以摊余成本计量的贷款和垫款总额200825861824403972110479

减：以摊余成本计量的贷款和垫款减值准备(15751)(12072)(27156)(54979)以摊余成本计量的贷款和垫款净额199250749752132412055500以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的贷款和垫款83792--83792以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的贷款和垫款减值准备(44)--(44)

-20-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

6.发放贷款和垫款-续

(4)以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备变动情况：

本集团阶段一阶段二阶段三未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失

(未发生信用减值)(已发生信用减值)总计

2024年1月1日17047158002874061587

转移至第一阶段1244(1195)(49)-

转移至第二阶段(225)624(399)-

转移至第三阶段(32)(1099)1131-

本期计提/(转回)(1)(187)18201131812951

本期收回--20432043

因折现价值上升导致转出--(440)(440)

本期核销及转出--(12678)(12678)

汇率变动-123

2024年6月30日17847159512966863466

本集团阶段一阶段二阶段三未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失

(未发生信用减值)(已发生信用减值)总计

2023年1月1日16628167493028463661

转移至第一阶段1391(1290)(101)-

转移至第二阶段(379)1043(664)-

转移至第三阶段(154)(4358)4512-

本年计提/(转回)(1)(443)36562234625559

本年收回--29652965

因折现价值上升导致转出--(647)(647)

本年核销及转出--(29960)(29960)

汇率变动4-59

2023年12月31日17047158002874061587

-21-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

6.发放贷款和垫款-续

(4)以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备变动情况：-续本银行阶段一阶段二阶段三未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失

(未发生信用减值)(已发生信用减值)总计

2024年1月1日15751120722715654979

转移至第一阶段370(321)(49)-

转移至第二阶段(194)593(399)-

转移至第三阶段(32)(1099)1131-

本期计提/(转回)(1)(15)15411129712823

本期收回--20312031

因折现价值上升导致转出--(433)(433)

本期核销及转出--(12639)(12639)

汇率变动-123

2024年6月30日15880127872809756764

本银行阶段一阶段二阶段三未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失

(未发生信用减值)(已发生信用减值)总计

2023年1月1日15113130832934257538

转移至第一阶段723(622)(101)-

转移至第二阶段(287)848(561)-

转移至第三阶段(154)(3911)4065-

本年计提/(转回)(1)35326612163924653

本年收回--28502850

因折现价值上升导致转出--(628)(628)

本年核销及转出--(29462)(29462)

汇率变动3-58

其他-13720

2023年12月31日15751120722715654979

(1)包括新发放贷款、存量贷款、模型/风险参数调整以及阶段转换等导致的计提/(转回)。

-22-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

7.交易性金融资产

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

为交易目的而持有的金融资产：

政府债券280479280479公共实体及准政府债券93931899393189金融机构债券4245835542258355公司债券48824514654882451465同业存单35034280573503428057基金投资1352205213081961其他分类为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的投资：

金融机构资产管理计划3538725449152267167026基金投资248086192715247042192069资产受益权及其他4427448266393653小计381098315843499082455854应计利息703743703743总计381801316586499785456597

8.债权投资

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

政府债券309319311601299713302246公共实体及准政府债券275559323101110590104506金融机构债券564012344294512344公司债券158769152315151943144812金融机构资产管理计划103888120141103888120141债权融资计划32563380733256338073资产受益权及其他24529273072452926308小计910267984882726171748430应计利息1000014827994611706

减：减值准备(11780)(12904)(11519)(12594)

包括：12个月预期信用损失(655)(736)(655)(736)

整个存续期信用损失(11125)(12168)(10864)(11858)总计908487986805724598747542

-23-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

8.债权投资-续

债权投资的信用风险与预期信用损失情况：

本集团

2024年6月30日

阶段一阶段二阶段三未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失

(未发生信用减值)(已发生信用减值)总计债权投资总额8771311116221974910267

应计利息9630370-10000

减：减值准备(655)(525)(10600)(11780)债权投资账面价值8861061100711374908487本集团

2023年12月31日

阶段一阶段二阶段三未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失

(未发生信用减值)(已发生信用减值)总计债权投资总额9475771319824107984882

应计利息14553274-14827

减：减值准备(736)(1067)(11101)(12904)债权投资账面价值9613941240513006986805

-24-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

8.债权投资-续

债权投资的信用风险与预期信用损失情况：-续本银行

2024年6月30日

阶段一阶段二阶段三未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失

(未发生信用减值)(已发生信用减值)总计债权投资总额6939351026221974726171

应计利息9604342-9946

减：减值准备(655)(264)(10600)(11519)债权投资账面价值7028841034011374724598本银行

2023年12月31日

阶段一阶段二阶段三未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失

(未发生信用减值)(已发生信用减值)总计债权投资总额7120251229824107748430

应计利息11432274-11706

减：减值准备(736)(757)(11101)(12594)债权投资账面价值7227211181513006747542

-25-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

8.债权投资-续

债权投资减值准备变动情况如下：

本集团阶段一阶段二阶段三未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失

(未发生信用减值)(已发生信用减值)总计

2024年1月1日73610671110112904

转移至第一阶段73(73)--

转移至第二阶段(3)3--

转移至第三阶段----

本期计提/(转回)(151)(472)31(592)

本期核销及转出--(535)(535)

汇率影响--33

2024年6月30日6555251060011780

本集团阶段一阶段二阶段三未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失

(未发生信用减值)(已发生信用减值)总计

2023年1月1日93732901278817015

转移至第一阶段50(50)--

转移至第二阶段(21)21--

转移至第三阶段(1)(1137)1138-

本年转回(232)(1057)(113)(1402)

本年核销及转出--(2727)(2727)

汇率影响3-1518

2023年12月31日73610671110112904

-26-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

8.债权投资-续

债权投资减值准备变动情况如下：-续本银行阶段一阶段二阶段三未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失

(未发生信用减值)(已发生信用减值)总计

2024年1月1日7367571110112594

转移至第一阶段73(73)--

转移至第二阶段(3)3--

转移至第三阶段----

本期计提/(转回)(151)(423)31(543)

本期核销及转出--(535)(535)

汇率影响--33

2024年6月30日6552641060011519

本银行阶段一阶段二阶段三未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失

(未发生信用减值)(已发生信用减值)总计

2023年1月1日93730101278816735

转移至第一阶段50(50)--

转移至第二阶段(21)21--

转移至第三阶段(1)(1137)1138-

本年转回(232)(1087)(113)(1432)

本年核销及转出--(2727)(2727)

汇率影响3-1518

2023年12月31日7367571110112594

-27-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

9.其他债权投资

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

政府债券38418396103739037674公共实体及准政府债券102533102326101732102326金融机构债券1007299565610072995656公司债券52936539365293653936小计294616291528292787289592应计利息3437388034153850总计298053295408296202293442本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

其他债权投资初始投资成本289759290095287970288172累计计入其他综合收益的公允价值变动金额4857143348171420小计294616291528292787289592应计利息3437388034153850总计298053295408296202293442

累计计提信用减值准备(306)(250)(306)(250)

其他债权投资的信用风险与预期信用损失情况：

本集团

2024年6月30日

阶段一阶段二阶段三未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失

(未发生信用减值)(已发生信用减值)总计

其他债权投资294581-35294616

应计利息3437--3437

其他债权投资账面价值298018-35298053已计入其他综合收益

的其他债权投资减值准备(134)-(172)(306)

-28-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

9.其他债权投资-续

其他债权投资的信用风险与预期信用损失情况：-续本集团

2023年12月31日

阶段一阶段二阶段三未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失

(未发生信用减值)(已发生信用减值)总计

其他债权投资291493-35291528

应计利息3880--3880

其他债权投资账面价值295373-35295408已计入其他综合收益

的其他债权投资减值准备(163)-(87)(250)本银行

2024年6月30日

阶段一阶段二阶段三未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失

(未发生信用减值)(已发生信用减值)总计

其他债权投资292752-35292787

应计利息3415--3415

其他债权投资账面价值296167-35296202已计入其他综合收益

的其他债权投资减值准备(134)-(172)(306)本银行

2023年12月31日

阶段一阶段二阶段三未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失

(未发生信用减值)(已发生信用减值)总计

其他债权投资289557-35289592

应计利息3850--3850

其他债权投资账面价值293407-35293442已计入其他综合收益

的其他债权投资减值准备(163)-(87)(250)

-29-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

9.其他债权投资-续

其他债权投资减值准备变动情况如下：

本集团及本银行阶段一阶段二阶段三未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失

(未发生信用减值)(已发生信用减值)总计

2024年1月1日163-87250

本期计提/(回拨)(29)-8556

汇率影响----

2024年6月30日134-172306

本集团及本银行阶段一阶段二阶段三未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失

(未发生信用减值)(已发生信用减值)总计

2023年1月1日227--227

本年计提/(回拨)(68)-8719

汇率影响4--4

2023年12月31日163-87250

-30-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

10.其他权益工具投资

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

股权投资6178648957866081

其他权益工具投资相关信息分析如下：

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

其他权益工具投资的初始投资成本8542864181198231累计计入其他综合收益的

公允价值变动金额(2364)(2152)(2333)(2150)合计6178648957866081

11.长期股权投资

本银行

2024年2023年

6月30日12月31日

子公司

-华夏金融租赁有限公司49204920

-华夏理财有限责任公司30003000

-昆明呈贡华夏村镇银行股份有限公司3535

-四川江油华夏村镇银行股份有限公司3535合计79907990

于2024年6月30日及2023年12月31日，本银行长期股权投资不存在减值情况。

-31-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

12.固定资产

本集团房屋办公和运输工具经营建筑物电子设备及其他在建工程租赁资产合计原值

2024年1月1日15713989013433883892168046

本期购置442470979908749

在建工程转入/(转出)------

出售/处置-(100)(13)-(47)(160)

外币报表折算差额----(7)(7)

2024年6月30日15717983212540974685776628

累计折旧

2024年1月1日(4398)(6738)(95)-(1247)(12478)

本期计提(214)(443)(3)-(907)(1567)

出售/处置-9012-11113

外币报表折算差额----11

2024年6月30日(4612)(7091)(86)-(2142)(13931)

减值准备

2024年1月1日----(173)(173)

本期计提------

出售/处置------

2024年6月30日----(173)(173)

净额

2024年1月1日1131531523933883750155395

2024年6月30日1110527413940974454262524

-32-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

12.固定资产-续

本集团房屋办公和运输工具经营建筑物电子设备及其他在建工程租赁资产合计原值

2023年1月1日1507291931375931293837933

本年购置111231534292597330649

在建工程转入/(转出)630--(634)4-

出售/处置-(534)(8)-(7)(549)

外币报表折算差额----1313

2023年12月31日15713989013433883892168046

累计折旧

2023年1月1日(3982)(6421)(95)-(205)(10703)

本年计提(416)(822)(8)-(1044)(2290)

出售/处置-5058-2515

2023年12月31日(4398)(6738)(95)-(1247)(12478)

减值准备

2023年1月1日------

本年计提----(173)(173)

出售/处置------

2023年12月31日----(173)(173)

净额

2023年1月1日110902772425931273327230

2023年12月31日1131531523933883750155395

-33-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

12.固定资产-续

本银行房屋办公和运输工具建筑物电子设备及其他在建工程合计原值

2024年1月1日156799845132338829044

本期购置4404709757

在建工程转入/(转出)-----

出售/处置-(99)(13)-(112)

2024年6月30日156839786123409729689

累计折旧

2024年1月1日(4388)(6704)(93)-(11185)

本期计提(213)(440)(3)-(656)

出售/处置-9012-102

2024年6月30日(4601)(7054)(84)-(11739)

减值准备

2024年1月1日-----

本期计提-----

出售/处置-----

2024年6月30日-----

净额

2024年1月1日11291314139338817859

2024年6月30日11082273239409717950

-34-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

12.固定资产-续

本银行房屋办公和运输工具建筑物电子设备及其他在建工程合计原值

2023年1月1日15042914713558924913

本年购置71227534294668

在建工程转入/(转出)630--(630)-

出售/处置-(529)(8)-(537)

2023年12月31日156799845132338829044

累计折旧

2023年1月1日(3974)(6390)(93)-(10457)

本年计提(414)(815)(8)-(1237)

出售/处置-5018-509

2023年12月31日(4388)(6704)(93)-(11185)

减值准备

2023年1月1日-----

本年计提-----

出售/处置-----

2023年12月31日-----

净额

2023年1月1日1106827574258914456

2023年12月31日11291314139338817859

(1)2024年6月30日，本集团子公司华夏金融租赁有限公司开展经营租赁业务的资产原值

为人民币468.57亿元(2023年12月31日：人民币389.21亿元)。

(2)于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团有个别房屋建筑物已在使用但产权登

记仍在办理中，本集团管理层预期相关手续不会影响本集团承继该资产的权利或对本集团的经营造成不利影响。

-35-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

13.使用权资产

本集团房屋建筑物办公和电子设备运输工具和其他合计原值

2024年1月1日98392319863

本期增加825--825

本期减少(779)--(779)

外币折算差额1--1

2024年6月30日98862319910

累计折旧

2024年1月1日(4170)(15)(1)(4186)

本期增加(879)--(879)

本期减少721--721

外币折算差额----

2024年6月30日(4328)(15)(1)(4344)

净额

2024年1月1日56698-5677

2024年6月30日55588-5566

-36-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

13.使用权资产-续

本集团房屋建筑物办公和电子设备运输工具和其他合计原值

2023年1月1日92462319270

本年增加1462--1462

本年减少(871)--(871)

外币折算差额2--2

2023年12月31日98392319863

累计折旧

2023年1月1日(3161)(13)(1)(3175)

本年增加(1861)(2)-(1863)

本年减少851--851

外币折算差额1--1

2023年12月31日(4170)(15)(1)(4186)

净额

2023年1月1日608510-6095

2023年12月31日56698-5677

-37-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

13.使用权资产-续

本银行房屋建筑物办公和电子设备运输工具和其他合计原值

2024年1月1日95762319600

本期增加803--803

本期减少(762)--(762)

外币折算差额1--1

2024年6月30日96182319642

累计折旧

2024年1月1日(4057)(15)(1)(4073)

本期增加(849)--(849)

本期减少705--705

外币折算差额----

2024年6月30日(4201)(15)(1)(4217)

净额

2024年1月1日55198-5527

2024年6月30日54178-5425

-38-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

13.使用权资产-续

本银行房屋建筑物办公和电子设备运输工具和其他合计原值

2023年1月1日89582318982

本年增加1405--1405

本年减少(789)--(789)

外币折算差额2--2

2023年12月31日95762319600

累计折旧

2023年1月1日(3043)(13)(1)(3057)

本年增加(1800)(2)-(1802)

本年减少785--785

外币折算差额1--1

2023年12月31日(4057)(15)(1)(4073)

净额

2023年1月1日591510-5925

2023年12月31日55198-5527

-39-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

14.无形资产

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

原值

期/年初余额1905184218321798

本期/年增加1263134

本期/年减少----

期/年末余额1917190518331832累计摊销

期/年初余额(113)(71)(98)(61)

本期/年增加(22)(42)(18)(37)

本期/年减少----

期/年末余额(135)(113)(116)(98)减值准备

期/年初余额----

本期/年增加----

本期/年减少----

期/年末余额----净额

期/年初余额1792177117341737

期/年末余额1782179217171734

-40-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

15.递延税项

递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示如下：

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

递延所得税资产8082944468168186

(1)递延所得税资产余额变动情况本集团本银行

2024年1月1日2024年1月1日

至6月30日止期间2023年至6月30日止期间2023年期/年初余额944412838818611658

计入当期损益(427)(3134)(434)(3210)

计入其他综合收益(935)(260)(936)(262)

期/年末余额8082944468168186

-41-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

15.递延税项-续

(2)未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债列示如下：

本集团

2024年6月30日2023年12月31日

可抵扣/(应纳税)递延所得税可抵扣/(应纳税)递延所得税

暂时性差异资产/(负债)暂时性差异资产/(负债)递延所得税资产贷款减值准备324737391316157175已计提尚未发放的工资6671165169451717其他资产减值准备148553651126213091衍生金融工具公允价值变动791219783900975交易性金融资产的公允价值变动16414101597399以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的公允价值变动2055138095其他权益工具投资公允价值变动23645882152539预计负债15153771437358其他118828923720小计68824163866088414369递延所得税负债

衍生金融工具公允价值变动(8588)(2147)(3803)(951)

交易性金融资产的公允价值变动(10042)(2511)(6970)(1743)

其他债权投资公允价值变动(4909)(1227)(1176)(294)

其他(9681)(2419)(7865)(1937)

小计(33220)(8304)(19814)(4925)净额356048082410709444

-42-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

15.递延税项-续

(2)未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债列示如下：-续本银行

2024年6月30日2023年12月31日

可抵扣/(应纳税)递延所得税可抵扣/(应纳税)递延所得税

暂时性差异资产/(负债)暂时性差异资产/(负债)递延所得税资产贷款减值准备251816295243256080已计提尚未发放的工资6425160666821670其他资产减值准备142113553119612990衍生金融工具公允价值变动791219783900975交易性金融资产的公允价值变动16414101597399以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的公允价值变动2055138095其他权益工具投资公允价值变动23335832150539预计负债14993751426357

其他967243--小计60374150945242113105递延所得税负债

衍生金融工具公允价值变动(8588)(2147)(3803)(951)

交易性金融资产的公允价值变动(19654)(4914)(14647)(3663)

其他债权投资公允价值变动(4870)(1217)(1163)(291)

其他--(56)(14)

小计(33112)(8278)(19669)(4919)净额272626816327528186

-43-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

16.其他资产

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

应收及暂付款(1)205511498199596433

应收经营租赁款16561102--

预付经营租赁款37353734--长期待摊费用1898189318241823

待处理抵债资产(2)1904192319041923其他563153191421973小计35375289521510811152

减：减值准备(6655)(2844)(6514)(2720)合计287202610885948432

(1)应收及暂付款按账龄列示本集团

2024年6月30日2023年12月31日

账龄金额比例%金额比例%

1年(含)以内1462471.161095073.09

1年至2年(含)380518.51274118.30

2年至3年(含)12315.995853.90

3年以上8914.347054.71

合计20551100.0014981100.00

-44-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

16.其他资产-续

(1)应收及暂付款按账龄列示-续本银行

2024年6月30日2023年12月31日

账龄金额比例%金额比例%

1年(含)以内814681.79489176.03

1年至2年(含)6606.634787.43

2年至3年(含)2842.853795.89

3年以上8698.7368510.65

合计9959100.006433100.00

(2)待处理抵债资产本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

待处理抵债资产1904192319041923

减：减值准备(1512)(1479)(1512)(1479)待处理抵债资产账面净值392444392444

17.信用/资产损失准备

本集团

2024年1月1日至6月30日止期间

本期计提/本期核销汇率变动

期初数(转回)及转出本期收回及其他期末数

存放同业款项286(116)--(4)166

拆出资金414---45

买入返售金融资产307----307

以摊余成本计量的发放贷款和垫款6158712951(13118)2043363466以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的发放贷款和垫款44(15)---29

债权投资12904(592)(535)-311780

其他债权投资25056---306

预计负债143778---1515

固定资产173----173

其他资产28444330(519)--6655

合计7987316696(14172)2043284442

-45-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

17.信用/资产损失准备-续

本集团

2023年

本年计提/本年核销汇率变动

年初数(转回)及转出本年收回及其他年末数

存放同业款项25529--2286

拆出资金921(54)-241

买入返售金融资产307----307

以摊余成本计量的发放贷款和垫款6366125559(30607)2965961587以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的发放贷款和垫款83(39)---44

债权投资17015(1402)(2727)-1812904

其他债权投资22719--4250

预计负债2451(1015)--11437

固定资产-173---173

其他资产40852642(3885)2-2844

合计8817625967(37273)29673679873本银行

2024年1月1日至6月30日止期间

本期计提/本期核销汇率变动

期初数(转回)及转出本期收回及其他期末数

存放同业款项286(116)--(4)166

拆出资金414---45

买入返售金融资产307----307

以摊余成本计量的发放贷款和垫款5497912823(13072)2031356764以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的发放贷款和垫款44(15)---29

债权投资12594(543)(535)-311519

其他债权投资25056---306

预计负债142673---1499

其他资产27204310(516)--6514

合计7264716592(14123)2031277149本银行

2023年

本年计提/本年核销汇率变动

年初数(转回)及转出本年收回及其他年末数

存放同业款项25529--2286

拆出资金921(54)-241

买入返售金融资产307----307

以摊余成本计量的发放贷款和垫款5753824653(30090)28502854979以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的发放贷款和垫款83(39)---44

债权投资16735(1432)(2727)-1812594

其他债权投资22719--4250

预计负债2444(1019)--11426

其他资产39852594(3861)2-2720

合计8166624806(36732)28525572647

-46-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

18.向中央银行借款

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

中期借贷便利177300141200177300141200其他769010959769010959应计利息2304140223041402合计187294153561187294153561中期借贷便利是中国人民银行向商业银行和政策性银行采取质押方式发放的货币政策工具。

本银行2024年6月30日承担的该工具原始期限为12个月，利率为2.50%-2.65%，以本银行持有的面值人民币1885.90亿元的债券作质押。本银行2023年12月31日承担的该工具原始期限为12个月，利率为2.50%-2.75%，以本银行持有的面值人民币1512.27亿元的债券作质押。

19.同业及其他金融机构存放款项

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

境内同业存放款项184821192422184998192496境内其他金融机构存放款项432688382426433169382685应计利息2006154320061543合计619515576391620173576724

-47-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

20.拆入资金

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

境内同业拆入1670071537743440623937境外同业拆入30080408273008040827

境内其他金融机构拆入135749200--应计利息14071235419441合计2120682050366490565205

21.卖出回购金融资产款

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

债券12966620226157875109154票据780488780488应计利息31783178合计13047720282758686109720

本集团资产被用作卖出回购质押物的情况参见附注十、5.担保物。

-48-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

22.吸收存款

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

活期存款对公566020601442565763601074个人164992144310164920144228定期存款对公901809888342901727888255个人373415368465372103367360

存入保证金(1)128308124433128223124349汇出汇款及应解汇款3185295031852950其他7373小计2137736212994521359282128219应计利息31121359363106635873合计2168857216588121669942164092

(1)存入保证金按项目列示如下：

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

承兑汇票保证金91946811929194681191开出信用证保证金18548194021854819402开出保函及担保保证金2175268121752681其他保证金15639211581555421075合计128308124433128223124349

-49-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

23.应付职工薪酬

本集团

2024年1月1日至6月30日止期间

期初数本期增加本期减少期末数

工资、奖金69455351(5625)6671

职工福利费-180(180)-

社会保险费491434(1354)129

住房公积金9485(454)40

工会经费及职工教育经费34598(52)391

合计73487548(7665)7231本集团

2023年

年初数本年增加本年减少年末数

工资、奖金674211650(11447)6945

职工福利费-463(463)-

社会保险费552650(2656)49

住房公积金14971(976)9

工会经费及职工教育经费249440(344)345

合计706016174(15886)7348本银行

2024年1月1日至6月30日止期间

期初数本期增加本期减少期末数

工资、奖金66825232(5489)6425

职工福利费-175(175)-

社会保险费381407(1320)125

住房公积金9473(442)40

工会经费及职工教育经费32293(46)369

合计70517380(7472)6959

-50-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

23.应付职工薪酬-续

本银行

2023年

年初数本年增加本年减少年末数

工资、奖金650511227(11050)6682

职工福利费-447(447)-

社会保险费442577(2583)38

住房公积金14949(954)9

工会经费及职工教育经费229428(335)322

合计679215628(15369)7051

本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划以及本集团设立的企业年金计划，根据该等计划，本集团分别按员工工资的一定比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益。

24.应交税费

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

企业所得税84715885841305增值税1767148717861465其他392389335389合计3006346427053159

-51-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

25.租赁负债

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

一年以内1556156514921510一至五年3621363135473545五年以上908998880968未折现租赁负债合计6085619459196023租赁负债5545562753925471

26.应付债务凭证

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

应付债券

金融债券(1)235000232000231000228000

二级资本债券(2)30000300003000030000小计265000262000261000258000

同业存单(3)361510327044361510327044应计利息3480359934563489合计629990592643625966588533

-52-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

26.应付债务凭证-续

(1)金融债券

(i) 经原银保监会、中国人民银行批准，本银行于 2021 年 11 月 8 日发行华夏银行股份有限公司2021年第二期金融债券，发行规模为人民币400亿元。本期债券期限为3年，票面利率为固定利率3.03%，每年付息一次，起息日为2021年11月10日，将于2024年11月10日到期。

(ii) 经原银保监会、中国人民银行批准，本银行于 2022 年 2 月 25 日发行华夏银行股份有限公司2022年第一期金融债券，发行规模为人民币200亿元。本期债券期限为3年，票面利率为固定利率2.78%，每年付息一次，起息日为2022年3月1日，将于

2025年3月1日到期。

(iii) 经原银保监会、中国人民银行批准，本银行于 2022 年 4 月 20 日发行华夏银行股份有限公司2022年第二期金融债券，发行规模为人民币100亿元。本期债券期限为3年，票面利率为固定利率2.83%，每年付息一次，起息日为2022年4月22日，将于

2025年4月22日到期。

(iv) 经原银保监会、中国人民银行批准，本银行于 2023 年 3 月 28 日发行华夏银行股份有限公司2023年金融债券（第一期），发行规模为人民币200亿元。本期债券期限为3年，票面利率为固定利率2.80%，每年付息一次，起息日为2023年3月30日，将于2026年3月30日到期。

(v) 经原银保监会、中国人民银行批准，本银行于 2023 年 3 月 28 日发行华夏银行股份有限公司2023年绿色金融债券，发行规模为人民币100亿元。本期债券期限为3年，票面利率为固定利率2.79%，每年付息一次，起息日为2023年3月30日，将于2026年3月30日到期。

(vi) 经金融监管总局、中国人民银行批准，本银行于 2023 年 5 月 26 日发行华夏银行股份有限公司2023年金融债券（第二期），发行规模为人民币400亿元。本期债券期限为3年，票面利率为固定利率2.70%，每年付息一次，起息日为2023年5月30日，将于2026年5月30日到期。

(vii) 经金融监管总局、中国人民银行批准，本银行于 2023 年 7 月 28 日发行华夏银行股份有限公司2023年金融债券（第三期），发行规模为人民币150亿元。本期债券期限为3年，票面利率为固定利率2.60%，每年付息一次，起息日为2023年8月1日，将于2026年8月1日到期。

-53-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

26.应付债务凭证-续

(1)金融债券-续

(viii) 经金融监管总局、中国人民银行批准，本银行于 2023 年 10 月 26 日发行华夏银行股份有限公司2023年金融债券（第四期），发行规模为人民币130亿元。本期债券期限为3年，票面利率为固定利率2.81%，每年付息一次，起息日为2023年10月27日，将于2026年10月27日到期。

(ix) 经金融监管总局、中国人民银行批准，本银行于 2023 年 11 月 23 日发行华夏银行股份有限公司2023年金融债券（第五期），发行规模为人民币230亿元。本期债券期限为3年，票面利率为固定利率2.80%，每年付息一次，起息日为2023年11月27日，将于2026年11月27日到期。

(x) 经金融监管总局、中国人民银行批准，本银行于 2023 年 12 月 15 日发行华夏银行股份有限公司2023年金融债券（第六期），发行规模为人民币100亿元。本期债券期限为3年，票面利率为固定利率2.79%，每年付息一次，起息日为2023年12月19日，将于2026年12月19日到期。

(xi) 经金融监管总局、中国人民银行批准，本银行于 2024 年 3 月 15 日发行华夏银行股份有限公司2024年金融债券（第一期），发行规模为人民币300亿元。本期债券期限为3年，票面利率为固定利率2.43%，每年付息一次，起息日为2024年3月19日，将于2027年3月19日到期。

(xii) 经原银保监会云南监管局、中国人民银行批准，本集团子公司华夏金融租赁有限公司于2024年2月29日发行华夏金融租赁有限公司2024年金融债券（第一期），发行规模为人民币20亿元。本期债券期限为3年，票面利率为固定利率2.46%，每年付息一次，起息日为2024年3月4日，将于2027年3月4日到期。

(xiii) 经原银保监会云南监管局、中国人民银行批准，本集团子公司华夏金融租赁有限公司于2024年4月23日发行华夏金融租赁有限公司2024年金融债券（第二期），发行规模为人民币20亿元。本期债券期限为3年，票面利率为固定利率2.16%，每年付息一次，起息日为2024年4月25日，将于2027年4月25日到期。

-54-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

26.应付债务凭证-续

(2)二级资本债券

(i) 经原银保监会、中国人民银行批准，本银行于 2022 年 8 月 23 日发行华夏银行股份有限公司2022年第一期二级资本债券，发行规模为300亿元人民币。本期债券期限为10年期固定利率债券，第5年末附有条件的发行人赎回权，可以按面值全部或部分赎回本期债券，票面利率为固定利率3.10%，起息日为2022年8月25日，如果发行人不行使赎回权，本期债券的计息期限自2022年8月25日至2032年8月24日；

如果发行人行使赎回权，则本期债券被赎回部分的计息期限自2022年8月25日至

2027年8月24日。

(3)同业存单

本集团于2024年6月30日未偿付的同业存单189支，共计面值人民币3646.57亿元，期限为3个月至1年，均采用贴现方式发行。

27.预计负债

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

信贷承诺1515143714991426

未决诉讼----合计1515143714991426

-55-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

27.预计负债（续）

信贷承诺预期信用损失按照三阶段划分：

2024年6月30日

阶段一阶段二阶段三未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失

(未发生信用减值)(已发生信用减值)总计

本集团148530-1515

本银行146930-1499

2023年12月31日

阶段一阶段二阶段三未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失

(未发生信用减值)(已发生信用减值)总计

本集团140532-1437

本银行139432-1426

28.其他负债

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

融资租赁业务押金40894544--应付待结算及清算款项133622336133222334其他8249800961186471合计2570014889194408805

-56-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

29.股本

2024年6月30日2023年12月31日

股份数(百万)名义金额股份数(百万)名义金额

已注册、发行及缴足

每股面值为人民币1元的A股 15915 15915 15915 15915

注： A股是指境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票。

30.其他权益工具

(1)永续债

于2019年6月，本银行经原银保监会和中国人民银行批准，在全国银行间债券市场公开发行人民币400亿元无固定期限资本债券，并在中央国债登记结算有限责任公司(以下简称“中央结算公司”)完成债券的登记、托管。经金融监管总局批准，本银行于2024年6月

26日全部赎回上述永续债。

于2024年6月，本银行经金融监管总局和中国人民银行批准，在全国银行间债券市场公开发行人民币400亿元无固定期限资本债券(以下简称“本期债券”)，并在银行间市场清算所股份有限公司完成债券的登记、托管。

期末发行在外的永续债情况如下：

发行在外的金融工具发行时间会计分类票面利率发行价格数量金额到期日减记条款

元/百元面值百万张人民币百万元永续债2024年6月权益工具注110040040000持续经营存续期注2

注1：本期债券采用分阶段调整的票面利率，自发行缴款截止日起每5年为一个票面利率调整期，在一个票面利率调整期内以约定的相同票面利率支付利息，第一个计息周期利率为2.46%。本期债券票面利率包括基准利率和固定利差两个部分。基准利率为本期债券申购文件公告日或基准利率调整日前5个交易日(不含当日)中国债券信息

网(或中央国债登记结算有限责任公司认可的其他网站)公布的中债国债到期收益率

曲线5年期品种到期收益率的算术平均值(四舍五入计算到0.01%)。固定利差为本期债券发行时确定的票面利率扣除本期债券发行时的基准利率，固定利差一经确定不再调整。本期债券采取非累积利息支付方式，发行人有权取消全部或部分本期债券派息，且不构成违约事件。

-57-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

30.其他权益工具-续

(1)永续债-续

注2：当无法生存触发事件发生时，发行人有权在无需获得债券持有人同意的情况下，将本期债券的本金进行部分或全部减记。本期债券按照存续票面金额在设有同一触发事件的所有其他一级资本工具存续票面总金额中所占的比例进行减记。无法生存触发事件是指以下两种情形的较早发生者：（1）国家金融监督管理总局认定若不进行减记，发行人将无法生存；（2）相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，发行人将无法生存。减记部分不可恢复。

本银行募集资金人民币40000百万元已全部用于补充其他一级资本。

发行在外的永续债变动情况如下：

2024年1月1日本期增加本期减少2024年6月30日

数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值百万张人民币百万元百万张人民币百万元百万张人民币百万元百万张人民币百万元

永续债4004000040040000(400)(40000)40040000

发行费用(7)-7-

永续债合计4003999340040000(400)(39993)40040000

归属于权益工具持有者的相关信息如下：

2024年2023年

6月30日12月31日

归属于母公司所有者权益归属于母公司普通股持有者的权益285753278586归属于母公司其他权益持有者的权益4000039993

其中：净利润19402876

当期已分配利润(1940)(2876)归属于少数股东的权益34343183股东权益合计329187321762

-58-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

31.资本公积

本集团

2024年1月1日至6月30日止期间

期初数本期增加本期减少期末数

股本溢价60736-(7)60729

少数股东溢价投入1--1

合计60737-(7)60730本集团

2023年

年初数本年增加本年减少年末数

股本溢价60758-(22)60736

少数股东溢价投入1--1

合计60759-(22)60737本银行

2024年1月1日至6月30日止期间

期初数本期增加本期减少期末数

股本溢价60737-(7)60730本银行

2023年

年初数本年增加本年减少年末数

股本溢价60758-(21)60737

-59-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

32.盈余公积

本集团及本银行

2024年2023年

6月30日12月31日

法定盈余公积2643824008任意盈余公积111111合计2654924119

(1)根据中华人民共和国的相关法律规定，本银行须按中国企业会计准则下净利润的10%

提取法定盈余公积，当法定盈余公积累计额达到股本的50%时，可以不再提取法定盈余公积。在提取法定盈余公积后，经股东大会批准本银行可自行决定提取任意盈余公积。

(2)截至2024年6月30日，本银行累计提取的法定盈余公积已超过股本的50%，超过

50%部分的盈余公积提取需经股东大会批准。

(3)本银行盈余公积提取情况请参见附注七、34未分配利润。

33.一般风险准备

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

一般风险准备50048487794755046324

(1)自2012年7月1日起，本银行按照《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20

号)的规定提取一般风险准备。该一般风险准备作为利润分配处理，原则上不得低于风险资产年末余额的1.5%。

(2)本银行一般风险准备提取情况请参见附注七、34未分配利润。

(3)按有关监管规定，本银行部分子公司须从净利润中提取一定金额作为一般风险准备。

提取该一般风险准备作为利润分配处理。

-60-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

34.未分配利润

(1)2023年度利润分配

根据2024年5月20日股东大会批准的本银行2023年度利润分配方案，本银行的实施情况如下：

(i) 以本银行 2023 年度净利润人民币 243.02 亿元为基数，提取法定盈余公积金人民币

24.30亿元。该等法定盈余公积已计入2024年6月30日合并及银行资产负债表；

(ii) 提取一般风险准备人民币 12.26 亿元，提取后本银行一般风险准备余额达到 2023 年

12月31日风险资产余额的1.5%。该等一般风险准备已计入2024年6月30日合并

及银行资产负债表；

(iii) 以本银行普通股总股本 15914928468 股为基数，向全体普通股股东派发股息，每

10股派人民币3.84元(含税)，共计人民币61.11亿元。该等现金股利分配已于2024年6月21日发放。

(2)2019年6月发行的人民币无固定期限资本债券，计息期间为2023年6月26日至2024年6月25日(第一个计息周期利率为4.85%)，应付利息共计人民币19.40亿元(含税)。该等利息已于2024年6月26日支付。

-61-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

35.利息净收入

本集团本银行截至6月30日止6个月截至6月30日止6个月

2024年2023年2024年2023年

利息收入发放贷款和垫款52165539554938250808

其中：对公贷款和垫款31270323822850129260个人贷款和垫款20130206062011620581票据贴现765967765967金融投资20146181611810818073

其中：债权投资15695141901368114125其他债权投资4451397144273948存放中央银行款项1045126710441266买入返售金融资产86412458421225拆出资金1169105511711192存放同业款项1781117962小计75567757947062672626利息支出

吸收存款(20824)(21543)(20802)(21519)

应付债务凭证(7674)(7395)(7619)(7288)

同业及其他金融机构存放款项(8100)(6819)(8108)(6831)

向中央银行借款(1991)(1648)(1991)(1648)

拆入资金(4033)(3151)(1993)(1759)

卖出回购金融资产款(1122)(1043)(1121)(1041)

其他(107)(44)(107)(44)

小计(43851)(41643)(41741)(40130)利息净收入31716341512888532496

其中：

已识别的减值金融资产的利息收入940635933625

-62-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

36.手续费及佣金净收入

本集团本银行截至6月30日止6个月截至6月30日止6个月注2024年2023年2024年2023年手续费及佣金收入银行卡业务2231247922312479

代理业务(1)13491326910963信贷承诺742969743969托管及其他受托业务462404462404其他业务930866940888小计5714604452865703手续费及佣金支出

手续费支出(2)(2696)(2377)(2676)(2361)手续费及佣金净收入3018366726103342

(1)本集团就理财产品提供资产管理服务。理财产品管理费用以与管理费金额相关的不

确定性消除后，并于日后不会发生重大转回的管理费金额为限加以确认。

本集团为其他金融机构分销金融产品。当客户与相关金融机构订立合同时，履约义务达成。本集团通常按月或按季向该等金融机构收取佣金。

本集团向其客户提供承销、交收及结算服务，履约义务于某一时点完成。承销费用通常在相关证券发行后3个月内收取。

本集团与客户的大部分合同原订期限均少于一年，所以该等合同剩余履约义务的信息并未予以披露。

(2)手续费及佣金支出主要包含第三方服务手续费支出、银联卡手续费支出、信用卡相

关手续费支出、代理结算手续费支出等。

-63-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

37.投资收益

本集团本银行截至6月30日止6个月截至6月30日止6个月

2024年2023年2024年2023年

交易性金融资产6543223965162223处置以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具17417961739793以摊余成本计量的金融资产

终止确认产生的收益88-88-衍生金融工具271652271652

长期股权投资---626

其他(274)(31)(274)(31)合计8369365683404263

38.公允价值变动收益

本集团本银行截至6月30日止6个月截至6月30日止6个月

2024年2023年2024年2023年

交易性金融资产3028451249634506

衍生金融工具(108)(289)(108)(289)

其他(2)-(2)-合计2918422348534217

39.其他业务收入/支出

本集团的其他业务收入/支出主要是本集团之子公司华夏金租开展经营租赁业务产生的收入/支出。

40.汇兑损益

本集团和本银行的汇兑损益主要包括与外汇业务相关的汇差收入以及外币货币性资产和负

债折算产生的差额，以及外汇衍生金融工具产生的损益。

-64-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

41.税金及附加

本集团本银行截至6月30日止6个月截至6月30日止6个月

2024年2023年2024年2023年

城市维护建设税246242242235教育费附加175175172170其他118117100103合计539534514508

42.业务及管理费

本集团本银行截至6月30日止6个月截至6月30日止6个月

2024年2023年2024年2023年

职工薪酬及福利(1)7548793873807725

业务费用(2)3503315435003134折旧和摊销2242219521572118合计13293132871303712977

(1)职工薪酬及福利本集团本银行截至6月30日止6个月截至6月30日止6个月

2024年2023年2024年2023年

工资、奖金5351579652325633职工福利费180182175176社会保险费1434134714071321住房公积金485460473449工会经费和职工教育经费9815393146合计7548793873807725

(2)2024年1至6月，本集团和本银行的业务及管理费中包括短期租赁及低价值资产租赁相关

的租赁费用分别为人民币0.84亿元(2023年1至6月：人民币0.93亿元)和人民币0.82亿元

(2023年1至6月：人民币0.92亿元)。

-65-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

43.信用减值损失

本集团本银行截至6月30日止6个月截至6月30日止6个月

2024年2023年2024年2023年

发放贷款和垫款减值损失12936146231280814065

存放同业款项减值损失(116)(11)(116)(11)

拆出资金减值损失4(4)4(4)

债权投资减值损失(592)1124(543)1156其他债权投资减值损失565565

预计负债78(455)73(455)其他资产4292140142731372合计16658166831655516128

44.所得税费用

本集团本银行截至6月30日止6个月截至6月30日止6个月

2024年2023年2024年2023年

当期所得税费用3692345531173197递延所得税费用427590434509合计4119404535513706

所得税费用与会计利润的调节表如下：

本集团本银行截至6月30日止6个月截至6月30日止6个月

2024年2023年2024年2023年

税前利润总额16835164101453415021

按法定税率25%计算的所得税4209410336343755

免税收入的纳税影响(1858)(1609)(1842)(1597)

子公司适用税率差异影响-(147)--不可抵扣费用及其他调整1768169817591548合计4119404535513706

-66-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

45.其他综合收益

其他综合收益变动情况本集团2024年1月1日至6月30日止期间前期计入其他综合所有者权益期初数本期发生额收益当期转入损益内部结转期末数将重分类进损益的其他综合收益

其他债权投资公允价值变动11764281(548)-4909以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的贷款和垫款公允价值变动(380)(205)380-(205)

其他债权投资信用损失准备25056--306以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的贷款和垫款信用损失准备44(15)--29

外币折算差(8)2--(6)

所得税影响(271)(1030)42-(1259)

小计8113089(126)-3774不能重分类进损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动(2152)(264)-52(2364)

所得税影响53866-(13)591

合计(803)2891(126)392001本集团2023年前期计入其他综合所有者权益年初数本年发生额收益当期转入损益内部结转年末数将重分类进损益的其他综合收益

其他债权投资公允价值变动(373)1770(221)-1176以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的贷款和垫款公允价值变动(336)(380)336-(380)

其他债权投资信用损失准备22723--250以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的贷款和垫款信用损失准备83(39)--44

外币折算差(5)(3)--(8)

所得税影响102(344)(29)-(271)

小计(302)102786-811不能重分类进损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动(1704)(509)-61(2152)

所得税影响425128-(15)538

合计(1581)6468646(803)

-67-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

45.其他综合收益-续

其他综合收益变动情况-续本银行2024年1月1日至6月30日止期间前期计入其他综合所有者权益期初数本期发生额收益当期转入损益内部结转期末数将重分类进损益的其他综合收益

其他债权投资公允价值变动11634254(547)-4870以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的贷款和垫款公允价值变动(380)(205)380-(205)

其他债权投资信用损失准备25056--306以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的贷款和垫款信用损失准备44(15)--29

外币折算差(5)1--(4)

所得税影响(267)(1024)42-(1249)

小计8053067(125)-3747不能重分类进损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动(2150)(235)-52(2333)

所得税影响53759-(13)583

合计(808)2891(125)391997本银行2023年前期计入其他综合所有者权益年初数本年发生额收益当期转入损益内部结转年末数将重分类进损益的其他综合收益

其他债权投资公允价值变动(369)1757(225)-1163以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的贷款和垫款公允价值变动(336)(380)336-(380)

其他债权投资信用损失准备22723--250以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的贷款和垫款信用损失准备83(39)--44

外币折算差(11)6--(5)

所得税影响107(343)(31)-(267)

小计(299)102480-805不能重分类进损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动(1700)(511)-61(2150)

所得税影响425127-(15)537

合计(1574)6408046(808)

-68-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

46.每股收益

1月1日至6月30日止期间

2024年2023年

归属于母公司股东的当年净利润1246012114归属于母公司普通股股东的当年净利润105209238

发行在外普通股的加权平均数(百万股)1591515915

基本每股收益(人民币元)0.660.58本期末本银行不存在稀释性潜在普通股。

47.现金及现金等价物

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日6月30日6月30日6月30日

库存现金2016187720101867存放中央银行款项49627254184947125306

原始期限在三个月以内的存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产75439444796095343543合计1270827177411243470716

-69-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

48.现金流量表补充资料

本集团本银行截至6月30日止6个月截至6月30日止6个月

2024年2023年2024年2023年

将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润12716123651098311315

加：信用减值损失16658166831655516128其他资产减值损失3823037209固定资产折旧1567967656600使用权资产折旧879939849905无形资产摊销22211819长期待摊费用摊销681632634594

投资利息收入和投资收益(27514)(21008)(25447)(21526)

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产的损益1(6)1(6)

未实现汇兑损益和公允价值变动损益(2651)(4551)(4585)(4532)递延所得税427590434509

已发生信用减值金融资产的利息收入(940)(635)(933)(625)发行债券利息支出3731331036763202租赁负债利息支出10010797104

经营性应收项目的增加(62575)(87024)(64513)(95261)经营性应付项目的增加5919815152573285142845经营活动产生的现金流量净额2338741451174754480

现金及现金等价物净变动情况：

现金及现金等价物的期末余额1270827177411243470716

减：现金及现金等价物的期初余额(102122)(87707)(100373)(87093)

现金及现金等价物净变动额24960(15933)12061(16377)

-70-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

48.现金流量表补充资料-续

筹资活动产生的各项负债的变动如下：

本集团发行债券租赁负债应付股利及利息合计

2024年1月1日2655805627-271207

非现金活动

利息支出3731100-3831

利润分配--80518051

本年租赁负债新增-825-825现金活动

筹资活动产生的现金流入34000--34000

筹资活动产生的现金流出(31000)--(31000)

支付股利及利息(3831)-(8051)(11882)

偿还租赁负债支付的现金-(1007)-(1007)

2024年6月30日2684805545-274025

本集团发行债券租赁负债应付股利及利息合计

2023年1月1日1984785982-204460

非现金活动

利息支出3310107-3417

利润分配--97349734

本年租赁负债新增-745-745现金活动

筹资活动产生的现金流入70000--70000

筹资活动产生的现金流出(10000)--(10000)

支付股利及利息(2120)-(9734)(11854)

偿还租赁负债支付的现金-(1083)-(1083)

2023年6月30日2596685751-265419

-71-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)七、财务报表主要项目附注-续

48.现金流量表补充资料-续

筹资活动产生的各项负债的变动如下-续本银行发行债券租赁负债应付股利及利息合计

2024年1月1日2614695471-266940

非现金活动

利息支出367697-3773

利润分配--80518051

本年租赁负债新增-803-803现金活动

筹资活动产生的现金流入30000--30000

筹资活动产生的现金流出(27000)--(27000)

支付股利及利息(3689)-(8051)(11740)

偿还租赁负债支付的现金-(979)-(979)

2024年6月30日2644565392-269848

本银行发行债券租赁负债应付股利及利息合计

2023年1月1日1923465815-198161

非现金活动

利息支出3202104-3306

利润分配--89718971

本年租赁负债新增-697-697现金活动

筹资活动产生的现金流入70000--70000

筹资活动产生的现金流出(10000)--(10000)

支付股利及利息(1978)-(8971)(10949)

偿还租赁负债支付的现金-(1051)-(1051)

2023年6月30日2535705565-259135

-72-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)八、分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。

经营分部，是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本集团报告分部包括京津冀地区、长三角地区、粤港澳大湾区、中东部地区、西部地区、

东北地区、附属机构，其中：

(1)京津冀地区：总行、信用卡中心、北京、天津、石家庄、天津自由贸易试验区、北京城市副中心；

(2)长三角地区：南京、杭州、上海、温州、宁波、绍兴、常州、苏州、无锡、合肥、上海自贸试验区；

(3)粤港澳大湾区：深圳、广州、海口、香港；

(4)中东部地区：济南、武汉、青岛、太原、福州、长沙、厦门、郑州、南昌；

(5)西部地区：昆明、重庆、成都、西安、乌鲁木齐、呼和浩特、南宁、银川、贵阳、西宁、兰州；

(6)东北地区：沈阳、大连、长春、哈尔滨；

(7)附属机构：华夏金融租赁有限公司、华夏理财有限责任公司、昆明呈贡华夏村镇银行股份有限公司和四川江油华夏村镇银行股份有限公司。

按经营分部列报信息时，经营收入是以产生收入的分行的所在地为基准划分。分部资产和资本性开支则按相关资产的所在地划分。

-73-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)八、分部报告-续

2024年1月1日京津冀长三角粤港澳中东部分部间

至6月30日止期间地区地区大湾区地区西部地区东北地区附属机构抵销合计营业收入2163997942958534244075103700448354

利息净收入88329631256350374275482896-31716

其中：

外部利息净收入953210288230742173963513896-31716

分部间利息净收入(700)(657)256820312(31)---

手续费及佣金净收入2307(41)11217155640443018

其他营业净收入1050020428313477222400-13620

营业支出(16216)(2799)(2699)(3596)(2224)(2618)(1407)1(31558)

营业利润5423699525917462183(2108)2293516796

营业外净收入(4)10620313-39

利润总额5419700526517662186(2107)2296516835补充信息

1、折旧和摊销费用115129317126620571992-3149

2、资本性支出128332183814118048-9444

3、信用减值损失10041371152615758552187103-16658

2024年6月30日

分部资产3578163108566444700559514247115187989182853(2127752)4320215未分配资产8082资产总额4328297

分部负债3303408106775744583759114746652291989160151(2127701)3999110

未分配负债-负债总额3999110

-74-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)八、分部报告-续

2023年1月1日京津冀长三角粤港澳中东部分部间

至6月30日止期间地区地区大湾区地区西部地区东北地区附属机构抵销合计

营业收入19426102393296588152327473452(631)47642

利息净收入8469100182797545950397141655-34151

其中：

外部利息净收入10593100802355439543727011655-34151

分部间利息净收入(2124)(62)442106466713---

手续费及佣金净收入2583799736019626331(5)3667

其他营业净收入837414240262(3)71466(626)9824

营业支出(15148)(3123)(2463)(4525)(2867)(1697)(1451)1(31273)

营业利润4278711683313562365(950)2001(630)16369

营业外净收入68315(1)19-41

利润总额4284712483613572370(951)2020(630)16410补充信息

1、折旧和摊销费用10583061852672168677-2195

2、资本性支出39333823365131215378-19762

3、信用减值损失84657331346269116051289554-16683

2023年12月31日

分部资产3429537103456241099956247344720185013175606(1900069)4245322未分配资产9444资产总额4254766

分部负债3155167102266440986055968944432486798154615(1900113)3933004

未分配负债-负债总额3933004

-75-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)九、关联方关系及交易

1.关联方

不存在对本银行构成控制及共同控制的关联方，其他关联方如下：

(1)于期末持本银行5%以上股份且能施加重大影响的股东

法人代表/

关联股东名称注册地首席执行官业务性质注册资本持股比例%表决权比例%

首钢集团有限公司北京市赵民革工业、建筑、地质勘探、人民币21.6821.68

交通运输、对外贸易、287.55亿元

邮电通讯、金融保险、

科学研究和综合技术服务业、

国内商业、公共饮食、

物资供销、仓储等。

国网英大国际北京市杨东伟投资与资产经营管理；人民币19.3319.33

控股集团有限公司资产托管；为企业重组、199亿元

并购、战略配售、创业投资提供服务；

投资咨询；投资顾问。

中国人民财产保险北京市于泽人民币、外币保险业务、人民币16.1116.11

股份有限公司以及相关再保险业务；222.43亿元各类财产保险及其再保险的服务与咨询业务；

代理保险机构办理有关业务；

投资和资金运用业务等。

北京市基础设施北京市郝伟亚制造地铁车辆、地铁设备；人民币10.8610.86

投资有限公司投资及投资管理、地铁线路的规划、1731.59亿元建设与运营管理；

自营和代理各类商品及技术的进出口业务；

地铁车辆的设计、修理；地铁设备的设计、安装；工程监理；物业管理；房地产开发；

地铁广告设计及制作。

(2)本银行的子公司情况

见附注六、企业合并及合并财务报表。

(3)其他关联方

其他关联方主要包括：

(i) 关键管理人员(董事、监事、高级管理人员)及与其关系密切的家庭成员；

(ii) 关键管理人员及与其关系密切的家庭成员控制或共同控制的企业；

(iii) 本银行董事、监事和高级管理人员控制或可施加重大影响的公司及其子公司和关联公司；

(iv) 本银行关联股东国网英大国际控股集团有限公司之母公司国家电网有限公司及其附属子公司；本银行关联股东中国人民财产保险股份有限公司之母公司中国人民保险集团股份有限公司及其附属子公司；

(v) 其他对本银行经营管理有重大影响的法人、非法人组织及自然人。

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财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)九、关联方关系及交易-续

2.关联交易

本银行与关联方的关联交易根据正常的商业条件，以一般交易价格为定价基础，并视交易类型由相应决策机构审批。

(1)与持本银行5%以上股份且能施加重大影响的股东及其附属子公司的关联交易

2024年6月30日2023年12月31日

交易余额占比%

(i) 交易余额 占比%(i)资产

存放同业380.1560.03

发放贷款和垫款183980.80144880.64

其他资产(ii) 4 0.01 5 0.02

金融投资299151.88300061.87负债

吸收存款65270.30148700.69

拆入资金123555.8342022.05

同业及其他金融机构存放款项14300.234410.08表外项目

开出保函及其他付款承诺4801.563941.35

开出信用证--30.01

银行承兑汇票4330.113860.09

本行发行的非保本理财产品4040.065820.10

资本支出承诺(ii) 904 9.53 1356 19.78

1月1日至6月30日止期间

2024年2023年

(i)

交易金额占比%交易金额占比%

(i)

利息收入2110.282690.35

利息支出1770.40900.22

手续费及佣金收入310.54390.65

投资收益7088.46631.72

公允价值变动收益37312.7847711.30

业务及管理费670.50530.40

(i) 关联交易余额或金额占本集团同类交易余额或金额的比例。

(ii) 本银行向北京首侨创新置业有限公司定制购买数字科技大厦，交易价款金额为人民币45.20亿元。截至2024年6月30日，本银行已支付合同价款人民币36.16亿元，其余将根据项目工程建设进度及证照取得进展情况分期进行支付。

-77-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)九、关联方关系及交易-续

2.关联交易-续

(2)与其他关联法人的关联交易

2024年6月30日2023年12月31日

交易余额占比%

(i) 交易余额 占比%(i)资产

存放同业7342.946403.60

发放贷款和垫款32570.144460.02

拆出资金700711.71550610.94

金融投资73340.4691320.57

其他资产5671.977592.91负债

吸收存款70490.3370820.33

同业及其他金融机构存放款项16950.408330.14

拆入资金37561.7721301.04

其他负债40.0240.03表外项目

开出信用证1000.072000.13

银行承兑汇票2630.074620.11

本行发行的非保本理财产品3050.043490.06

1月1日至6月30日止期间

2024年2023年

交易金额 占比%(i) 交易金额 占比%(i)

利息收入1370.183520.46

利息支出1010.23910.22

手续费及佣金收入60.11310.51

投资收益560.6743912.01

公允价值变动损益10.03290.69

业务及管理费3482.624473.36

(i) 关联交易余额或金额占本集团同类交易余额或金额的比例。

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财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)九、关联方关系及交易-续

2.关联交易-续

(3)与关联自然人的交易

截至2024年6月30日，本银行与关联自然人贷款余额共计人民币132.87百万元(2023年12月31日：人民币132.62百万元)。

(4)企业年金

本集团与本集团设立的企业年金基金除正常的供款和普通银行业务外，2024年1月1日至

6月30日止期间和2023年度均未发生其他关联交易。

十、或有事项及承诺

1.未决诉讼

截至2024年6月30日，以本银行及所属子公司作为被告及第三人的未决诉讼案件标的金额合计人民币17.10亿元。(2023年12月31日：人民币24.09亿元)。根据法庭判决或者法律顾问的意见，本集团已为作为被告的案件提取诉讼损失准备。本集团管理层认为该等法律诉讼的最终裁决结果不会对本集团的财务状况或经营产生重大影响。

2.资本支出承诺

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

已签约但尚未在财务报表中确认

的资本承诺——购建长期资产承诺9481685466444291

-79-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十、或有事项及承诺-续

3.信贷承诺

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

银行承兑汇票404603420564404841420672开出信用证140502149424140502149424开出保函及其他付款承诺30846291733084629173不可撤销贷款承诺16349140951634914095未使用的信用卡额度347903343372347903343372合计940203956628940441956736

4.融资租赁承诺

于资产负债表日，本集团作为出租人对外签订的不可撤销的融资租赁合约项下最低租赁收款额情况如下：

本集团

2024年2023年

6月30日12月31日

融资租赁承诺80677332合计80677332

-80-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十、或有事项及承诺-续

5.担保物

(1)作为担保物的资产

于资产负债表日，被用作卖出回购质押物的资产账面价值如下：

本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

债券13039120270458600109598票据784491784491合计13117520319559384110089

于2024年6月30日，本集团卖出回购金融资产款账面价值为人民币1304.77亿元(2023年

12月31日：人民币2028.27亿元)。于2024年6月30日，本银行卖出回购金融资产款账

面价值为人民币586.86亿元(2023年12月31日：人民币1097.20亿元)。

此外，本集团部分债券投资用作国库现金商业银行定期存款业务及中国人民银行中期借贷便利等业务的抵质押物或按监管要求作为抵质押物。于2024年6月30日，上述抵质押物账面价值为人民币3276.66亿元(2023年12月31日：人民币3468.73亿元)。

(2)收到的担保物本集团在相关买入返售业务中接受了证券等质押物。部分所接受的证券可以出售或再次向外抵押。2024年6月30日及2023年12月31日，本集团及本银行无在交易对手没有出现违约的情况下可出售的质押资产，或者在其他交易中将其进行转质押的资产。

-81-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十、或有事项及承诺-续

6.国债承销及兑付承诺

本集团作为财政部储蓄国债承销团成员包销及代销储蓄国债。储蓄国债持有人可以要求提前兑付持有的储蓄国债，而本集团亦有义务对储蓄国债履行兑付责任。本集团对储蓄国债具有提前兑付义务的金额为储蓄国债本金及根据提前兑付协议确定的应付利息。

2024年6月30日，本集团具有提前兑付义务的储蓄国债本金余额为人民币131.62亿元

(2023年12月31日：人民币69.96亿元)。上述储蓄国债的原始期限为一至五年不等。管理

层认为在该等储蓄国债到期日前，本集团所需兑付的储蓄国债金额并不重大。

财政部对提前兑付的储蓄国债不会即时兑付，但会在储蓄国债到期时兑付本金及利息或按发行文件约定支付本金及利息。

7.委托交易

(1)委托存贷款本集团本银行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

委托贷款85438867188540386678委托贷款资金85438867188540386678

(2)委托投资本集团及本银行

2024年2023年

6月30日12月31日

委托投资716822591948

委托投资是指本集团接受非保本理财产品客户委托经营管理客户资产的业务，受托资产的投资风险由委托人承担。

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财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十一、金融资产转移资产支持证券本集团在正常经营过程中进行资产支持证券交易。本集团将部分金融资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券。本集团基于其是否拥有对该等特殊目的信托的权力，是否通过参与特殊目的信托的相关活动而享有可变回报，并且本集团是否有能力运用对特殊目的信托的权力影响其回报金额，综合判断本集团是否合并该等特殊目的信托。

当本集团在相关金融资产进行转移的过程中将金融资产所有权上几乎所有的风险(主要包括

被转让资产的信用风险、提前偿还风险以及利率风险)和报酬转移给其他投资者，本集团会终止确认上述所转让的金融资产。2024年1至6月止期间，本集团未发生资产支持证券交易（2023年度本集团未发生资产支持证券交易)。截至2024年6月30日及2023年12月31日，本集团未持有上述资产支持证券。

对于既没有转移也没有保留与所转让金融资产所有权有关的几乎所有风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，本集团按照继续涉入程度确认该项资产。本集团通过持有部分投资对已转让的金融资产保留一定程度的继续涉入。于2024年6月30日，本集团继续确认的资产价值为人民币7.85亿元(2023年12月31日：人民币7.85亿元)。

在上述金融资产转让过程中，特殊目的信托一经设立，其与本集团未设立信托的其他财产相区别。根据相关交易文件，本集团依法解散、被依法清算、被宣告破产时，信托财产不作为清算财产。由于发行对价与被转让金融资产的账面价值相同，本集团在该等金融资产转让过程中未确认收益或损失，后续本集团作为金融资产服务机构将收取一定服务费，参见附注十二、结构化主体。

卖出回购协议

卖出回购协议指本集团在卖出一项金融资产的同时，与交易对手约定在未来指定日期以固定价格回购该资产(或与其实质上相同的金融资产)的交易。由于回购价格是固定的，本集团仍然承担与卖出资产相关的所有权上几乎所有的风险和报酬，因此未在财务报表中予以终止确认，同时本集团就所收到的对价确认为一项金融负债，列报为卖出回购金融资产款。

于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团卖出回购交易中所售出的债券资产及票据资产的账面价值详见附注十、5(1)。

信贷资产转让

2024年1至6月止期间，本集团通过向第三方转让的方式处置贷款账面原值人民币35.77亿

元(2023年度：人民币30.13亿元)。本集团已将上述贷款所有权上所有的风险和报酬转移，因此予以终止确认。

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财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十二、结构化主体

1.在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

1.1在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益

本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的资产支持证券以及非保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。

于资产负债表日，本集团发起设立的未合并结构化主体规模、并在这些结构化主体中的权益信息列示如下：

本集团

2024年6月30日

当年从结构化主体产品余额账面价值最大损失敞口获得的收益金额主要收益类型

手续费收入、投资收益非保本理财产品716822824824734及公允价值变动损益合计716822824824734

2023年12月31日

当年从结构化主体产品余额账面价值最大损失敞口获得的收益金额主要收益类型

手续费收入、投资收益非保本理财产品5919488738731407及公允价值变动损益合计5919488738731407

于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团在资产证券化交易中设立的未合并结构化主体中持有权益的相关信息参见附注十一、资产支持证券。2024年1至6月止期间及

2023年1至6月止期间，本集团自上述结构化主体中获取的收益不重大。

于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团没有对未纳入合并范围的结构化主体提供财务或其他支持，也没有提供财务或其他支持的计划。

1.2在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益

本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体主要包括资产支持证券、理财产品、金融机构资产管理计划、基金投资以及资产受益权，其性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。

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财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十二、结构化主体-续

1.在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益-续

1.2在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益-续

本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值

及最大损失敞口列示如下：

2024年6月30日

交易性本集团金融资产债权投资其他债权投资合计

资产支持证券-94225803522

金融机构资产管理计划3538798758-134145

基金投资249438--249438

资产受益权及其他360320816-24419合计2884281205162580411524

2023年12月31日

交易性本集团金融资产债权投资其他债权投资合计

资产支持证券-113743045441

金融机构资产管理计划25449115408-140857

基金投资194767--194767

资产受益权及其他360922696-26305合计2238251392414304367370

注：2024年6月30日及2023年12月31日，资产支持证券包括在附注七、8.债权投资和

9.其他债权投资的金融机构债券和公共实体及准政府债券中。

2.纳入合并范围的结构化主体

本集团纳入合并范围的结构化主体为资产证券化信托计划、金融机构资产管理计划和信托产品投资。由于本集团对此类结构化主体拥有权力，通过参与相关活动享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报，因此本集团对此类结构化主体存在控制。本集团未向纳入合并范围内的结构化主体提供财务支持。

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财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理

1.概述

本集团面临的风险主要包括信用风险、市场风险及流动性风险。其中，市场风险包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

2.风险管理框架

本集团持续完善全面覆盖各类业务及风险、职责清晰、有效制衡的风险管理组织架构。董事会、监事会、高级管理层分别承担全面风险管理的最终责任、监督责任和实施责任。业务部门、风险及合规管理部门、审计部门各司其职，确保风险管理“三道防线”在业务全流程中充分发挥风险防控作用。

3.信用风险

3.1信用风险管理

信用风险是指商业银行在经营信贷、拆借、投资等业务时，由于客户违约或资信下降而给银行造成损失的可能性和收益的不确定性。本集团信用风险主要存在于发放贷款和垫款、存放同业、同业拆借、债券投资、票据承兑、信用证、银行保函等表内、表外业务。本集团信用风险管理流程主要关注授信前尽职调查、信用评级、贷款审批、放款管理、贷后监控和清收管理等来确认和管理上述风险。

本集团在向单个客户授信之前，会先进行信用评核，并定期检查所授出的信贷额度。信用风险缓释手段包括取得抵质押物及保证。对于表外业务，本集团会视客户资信状况和业务风险程度收取相应比例的保证金，以降低信用风险。

本集团将发放贷款和垫款划分为以下五类：正常、关注、次级、可疑和损失，其中次级、可疑和损失类贷款被视为不良贷款。对于贷款减值的主要考虑为偿贷的可能性和贷款本息的可回收性，主要评估因素包括：借款人还款能力、信贷记录、还款意愿、贷款项目盈利能力、担保或抵押以及贷款偿还的法律责任等。本集团采用预期信用损失模型方法计量并计提损失准备。

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2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

3.信用风险-续

3.1信用风险管理-续本集团发放贷款和垫款按照原银保监会、中国人民银行制定的《商业银行金融资产风险分类办法》（中国银行保险监督管理委员会中国人民银行令2023年第1号）的五级分类主要

定义列示如下：

*正常：债务人能够履行合同，没有客观证据表明本金、利息或收益不能按时足额偿付；

*关注：虽然存在一些可能对履行合同产生不利影响的因素，但债务人目前有能力偿付本金、利息或收益；

*次级：债务人无法足额偿付本金、利息或收益，或金融资产已经发生信用减值；

*可疑：债务人已经无法足额偿付本金、利息或收益，金融资产已发生显著信用减值；

*损失：在采取所有可能的措施后，只能收回极少部分金融资产，或损失全部金融资产。

预期信用损失计量

自2019年1月1日起，本集团按照新金融工具准则的规定、运用“预期信用损失模型”计量以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具金融资产的信用损失。

对于纳入预期信用损失计量的金融资产，本集团评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否显著增加，运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备，确认预期信用损失及其变动：

阶段一：自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具。需确认金融工具未来12个月内的预期信用损失金额；

阶段二：自初始确认起信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融工具。需确认金融工具在剩余存续期内的预期信用损失金额；

阶段三：在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产。需确认金融工具在剩余存续期内的预期信用损失金额。

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财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

3.信用风险-续

3.1信用风险管理-续

风险分组

本集团根据产品类型、客户类型、客户所属行业及市场分布等信用风险特征对信用风险敞

口进行风险分组。非零售业务风险分组主要为交通运输业、制造业、建筑业、房地产业、批发零售业、金融业、服务业及其他行业。零售业务风险分组主要为个人住房按揭、个人消费贷款、个人经营性贷款、小微零售贷款、互联网贷款、信用卡合格循环零售和其他。

信用风险显著增加

本集团对符合减值要求的所有金融资产进行监控，以评估初始确认后信用风险是否显著增加。如果信用风险显著增加，本集团将根据整个存续期内的预期信用损失而非12个月预期信用损失计量损失准备。

当触发以下一个或多个标准时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

i. 本金或利息逾期超过 30 天；

ii. 信贷业务风险分类为关注类；

iii. 债务主体关键财务指标恶化，违约风险明显上升；

iv. 其他信用风险显著增加的情况。

违约及已发生信用减值

当金融工具符合以下一项或多项条件时，本集团将该金融资产界定为已发生信用减值：

i. 本金或利息逾期超过 90 天；

ii. 债务人破产或发生严重的财务困难，预计将发生较大损失；

iii. 金融资产风险分类为次级类、可疑类或损失类；

iv. 其他表明金融资产发生减值的客观证据。

第一阶段的金融工具，出现信用风险显著恶化情况，则需下调为第二阶段。若第二阶段的

金融工具，情况好转并不再满足信用风险显著恶化的判断标准，则可以调回第一阶段。第三阶段的金融工具不得直接上迁至第一阶段。

-88-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

3.信用风险-续

3.1信用风险管理-续

预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及资产是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。相关定义如下：

i. 违约概率是指借款人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性；

ii. 违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度做出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；

iii. 违约风险暴露，是指发生违约时预期表内和表外项目风险暴露总额，反映可能发生损失的总额度。一般包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用。

本集团已将具有类似风险特征的敞口进行归类，分别估计违约概率、违约损失率、违约风险敞口等参数。本集团获取了充分的信息，确保其统计上的可靠性。本集团定期根据客户实际违约和损失情况对模型评级结果进行定期监控与返回检验。

前瞻性信息本集团使用无须过度成本或投入就可获得的前瞻性信息来计量预期信用损失。本集团使用宏观经济指标和系统性因子历史数据，通过统计方法建立宏观经济指标或系统性因子与实际违约率的关系，从而调整预期损失模型的违约率参数。本集团所使用的宏观经济指标或系统性因子包括国内生产总值（GDP）、居民消费者物价指数（CPI）、生产价格指数（PPI）等指标，并根据相关指标预测值，通过模型建立宏观经济指标或系统性因子与实际违约率的关系，设置不同情景权重，调整对预计信用损失的影响。预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。

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2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

3.信用风险-续

3.2最大信用风险敞口信息

在不考虑可利用的抵质押物或其他信用增级的情况下，资产负债表日最大信用风险敞口的金额列示如下：

本集团

2024年2023年

6月30日12月31日

存放中央银行款项177958200303存放同业款项2497517758拆出资金5982950314衍生金融资产85883803买入返售金融资产4570520157发放贷款和垫款23080332256596交易性金融资产9254991888债权投资908487986805其他债权投资298053295408其他金融资产2127319062小计39454503942094表外信用风险敞口946755962523合计48922054904617

本集团会采取一系列的政策和信用增级措施来降低信用风险敞口至可接受水平。其中，常用的方法包括要求借款人交付保证金、提供抵质押物或担保。本集团需要取得的担保物金额及类型基于对交易对手的信用风险评估决定。对于担保物类型和评估参数本集团制定了相关指引，以抵质押物的可接受类型和它的价值作为具体的执行标准。

本集团接受的抵质押物主要为以下类型：

(1)买入返售交易：票据、债券等；

(2)公司贷款：房产、机器设备、土地使用权、存单、股权等；

(3)个人贷款：房产、存单等。

管理层定期对抵质押物的价值进行检查，在必要的时候会要求交易对手增加抵质押物。

-90-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

3.信用风险-续

3.3衍生金融工具

本集团衍生金融工具的信用风险在于交易对方能否按合同条款及时付款，对衍生金融工具之信用风险的评价及控制标准，本集团采用与其他交易相同的风险控制标准。

3.4表外业务风险

本集团将表外业务纳入客户统一授信管理。对银行承兑汇票、信用证和保函等表外业务，均要求真实贸易背景，并视客户资信状况和业务风险程度收取相应比例的保证金，其余部分则要求落实有效担保。本集团严格控制融资类保函等高风险表外业务。

3.5纳入减值评估范围的金融资产的信用质量情况

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的损失准备不计入账面价值。

2024年6月30日

本集团阶段一阶段二阶段三减值准备账面价值

以摊余成本计量的金融资产：

存放中央银行款项177958---177958

存放同业款项25136-5(166)24975

拆出资金59844-30(45)59829

买入返售金融资产45706-306(307)45705以摊余成本计量的

发放贷款和垫款21656547524242625(63466)2220055

债权投资8867611153221974(11780)908487

其他金融资产2347223232133(6655)21273

小计33845318909767073(82419)3458282以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融资产：

以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的发放贷款和垫款8793543-(29)87978

其他债权投资298018-35(306)298053

小计3859534335(335)386031

表外项目9461411637492(1515)946755

合计47166259077767600(84269)4791068

-91-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

3.信用风险-续

3.5纳入减值评估范围的金融资产的信用质量情况-续

2023年12月31日

本集团阶段一阶段二阶段三减值准备账面价值

以摊余成本计量的金融资产：

存放中央银行款项200303---200303

存放同业款项18039-5(286)17758

拆出资金50325-30(41)50314

买入返售金融资产20158-306(307)20157以摊余成本计量的

发放贷款和垫款21138777820142313(61587)2172804

债权投资9621301347224107(12904)986805

其他金融资产1892019551031(2844)19062

小计33837529362867792(77969)3467203以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融资产：

以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的发放贷款和垫款83792--(44)83792

其他债权投资295373-35(250)295408

小计379165-35(294)379200

表外项目9621931321446(1437)962523

合计47251109494968273(79700)4808926

-92-华夏银行股份有限公司

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2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

3.信用风险-续

3.6发放贷款和垫款

(1)发放贷款和垫款按行业分布情况如下：

本集团行业2024年6月30日2023年12月31日

金额比例%金额比例%

租赁和商务服务业47750020.2145169719.56

制造业25064110.6123426510.14

水利、环境和公共设施管理业1424436.031433146.21

批发和零售业1379435.841360575.89

房地产业1011014.28967364.19

建筑业977894.141057624.58

电力、热力、燃气及水生产和供应业763083.23687812.98

交通运输、仓储和邮政业703022.98659822.86

金融业585782.48551642.39

采矿业330251.40323901.40

其他对公行业993844.19977784.22

票据贴现994354.21967874.19

个人贷款71811430.4072487031.39

合计2362563100.002309583100.00

(2)发放贷款和垫款按地区分布情况如下：

本集团地区2024年6月30日2023年12月31日

金额比例%金额比例%

长三角地区72247130.5869085429.91

京津冀地区53823022.7856083224.28

中东部地区36252815.3435476515.36

西部地区29423912.4528460812.32

粤港澳大湾区28056011.8825279110.95

东北地区519322.20504212.19

附属机构1126034.771153124.99

合计2362563100.002309583100.00

-93-华夏银行股份有限公司

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2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

3.信用风险-续

3.6发放贷款和垫款-续

(3)发放贷款和垫款按担保方式分布情况如下：

本集团

2024年2023年

6月30日12月31日

信用贷款673600641308保证贷款712825696231附担保物贷款976138972044

其中：抵押贷款715134713081质押贷款261004258963合计23625632309583

(4)逾期贷款本集团

2024年6月30日

逾期1天至逾期91天至360逾期361天至

90天(含90天)天(含360天)3年(含3年)逾期3年以上合计

信用贷款58216982153570115039保证贷款19292706384014069881抵押贷款327561738657118319288质押贷款15010399611622312合计111751690014993345246520本集团

2023年12月31日

逾期1天至逾期91天至360逾期361天至

90天(含90天)天(含360天)3年(含3年)逾期3年以上合计

信用贷款47155229211258112637保证贷款276140862554135910760抵押贷款404289504394110318489质押贷款501175810011613421合计120192002310061320445307

注：任何一期本金或利息逾期一天或以上，整笔贷款将归类为逾期贷款。

-94-华夏银行股份有限公司

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2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

3.信用风险-续

3.6发放贷款和垫款-续

(5)发放贷款和垫款的信用质量本集团

2024年6月30日

阶段一阶段二阶段三减值准备期末金额以摊余成本计量的发放贷款和垫款

对公贷款和垫款14693776055526539(40115)1516356

个人贷款和垫款6876411438716086(23351)694763

小计：21570187494242625(63466)2211119以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款

对公贷款和垫款8793543-(29)87978

合计22449537498542625(63495)2299097本集团

2023年12月31日

阶段一阶段二阶段三减值准备年末金额以摊余成本计量的发放贷款和垫款

对公贷款和垫款14049176640729597(41058)1459863

个人贷款和垫款7006671148712716(20529)704341

小计：21055847789442313(61587)2164204以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款

对公贷款和垫款83792--(44)83792

合计21893767789442313(61631)2247996以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值不影响其账面价值。

-95-华夏银行股份有限公司

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2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

3.信用风险-续

3.6发放贷款和垫款-续

(5)发放贷款和垫款的信用质量-续已发生信用减值的发放贷款和垫款本集团

2024年6月30日

对公贷款和垫款个人贷款和垫款合计已发生信用减值贷款原值265391608642625

减：减值准备(16457)(13211)(29668)账面价值10082287512957担保物价值285081293141439本集团

2023年12月31日

对公贷款和垫款个人贷款和垫款合计已发生信用减值贷款原值295971271642313

减：减值准备(18013)(10727)(28740)账面价值11584198913573担保物价值322521103543287

-96-华夏银行股份有限公司

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2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

3.信用风险-续

3.7债务工具的信用质量

本集团

2024年6月30日

交易性金融资产债权投资其他债权投资合计政府债券280430931938418350541公共实体及准政府债券939275559102533379031金融机构债券42455640100729110614公司债券4882415876952936260529

同业存单35034--35034

金融机构资产管理计划-103888-103888

债权融资计划-32563-32563

资产受益权及其他-24529-24529小计918469102672946161296729应计利息70310000343714140

减值准备-(11780)-(11780)合计925499084872980531299089本集团

2023年12月31日

交易性金融资产债权投资其他债权投资合计政府债券7931160139610351290公共实体及准政府债券3189323101102326428616金融机构债券83551234495656116355公司债券5146515231553936257716

同业存单28057--28057

金融机构资产管理计划-120141-120141

债权融资计划-38073-38073

资产受益权及其他-27307-27307小计911459848822915281367555应计利息74314827388019450

减值准备-(12904)-(12904)合计918889868052954081374101

-97-华夏银行股份有限公司

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2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

3.信用风险-续

3.7债务工具的信用质量-续

债务工具按照市场普遍认可的信用评级机构的信用评级进行分类本集团

2024年6月30日

未评级 AAA AA A A以下 合计

政府债券233827116532182--350541

公共实体及准政府债券3713377694---379031金融机构债券2380062889232162907403110614公司债券1767844347722455593911874260529

同业存单35034----35034

金融机构资产管理计划10364890150--103888

债权融资计划32563----32563

资产受益权及其他24529----24529合计10015222306822301922229192771296729本集团

2023年12月31日

未评级 AAA AA A A以下 合计

政府债券230403120707180--351290

公共实体及准政府债券4211917425---428616金融机构债券2182173301228131637842116355公司债券1752324260421900450113479257716

同业存单28057----28057

金融机构资产管理计划11990190150--120141

债权融资计划38073----38073

资产受益权及其他27307----27307合计10619852441272245817664213211367555

-98-华夏银行股份有限公司

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2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

3.信用风险-续

3.8合同条款经过重新商定的金融资产

本集团对借款人做出减让安排或改变担保条件的金融资产账面余额如下：

2024年2023年

6月30日12月31日

发放贷款和垫款88447630

4.流动性风险

流动性风险是在负债到期时缺乏资金还款的风险。资产和负债的现金流或期限的不匹配，均可能产生上述风险。

本银行设立了资产负债管理委员会，负责制定流动性风险的管理政策并组织实施，建立了多渠道融资机制，并且根据监管部门对流动性风险监控的指标体系，按适用性原则，设计了一系列符合本银行实际的日常流动性监测指标体系。同时，本银行兼顾效益性和流动性，在资产组合中持有一部分国债、央行票据等，既能实现稳定的投资收益，又可以随时在二级市场上变现或回购，满足流动性需要。

-99-华夏银行股份有限公司

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2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

4.流动性风险-续

4.1流动性分析

(1)到期日分析下表按照各报告期末至合同到期日的剩余期限对金融资产和负债按账面金额进行到期日分

析：

本集团

2024年6月30日

已逾期/无期限即期偿还1个月内1至3个月3个月至12个月1年至5年5年以上合计金融资产

现金及存放中央银行款项12772052254-----179974

存放同业款项-24904--71--24975

拆出资金--69022264404351022859829

衍生金融资产--8869186107677-8588

买入返售金融资产--45705----45705

发放贷款和垫款18268-1973111571457760957412074180072308033交易性金融资产133427689010308364549985355054134381801

债权投资7677-1687037433152278408949285280908487

其他债权投资--497690043940417227972390298053

其他权益工具投资6178------6178

其他金融资产2937991323515922585771-21273金融资产总额164114363961283193210568106663313746167798114242896金融负债

向中央银行借款--305028964155280--187294

同业及其他金融机构存放款项-53073108487257967199988--619515

拆入资金--5489253802964606914-212068

衍生金融负债--7459205446801-7912

卖出回购金融资产款--128356203586--130477

吸收存款-94312294141179685542907409002-2168857

租赁负债--196224102733097895545

应付债务凭证--712969295826827116667530790629990

其他金融负债-1740311473268103531204025257

金融负债总额-10135984623106168811270275590232336193986915

净头寸164114(649637)(179117)(406313)(203642)784384746192255981

-100-华夏银行股份有限公司

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2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

4.流动性风险-续

4.1流动性分析-续

(1)到期日分析-续本集团

2023年12月31日

已逾期/无期限即期偿还1个月内1至3个月3个月至12个月1年至5年5年以上合计金融资产

现金及存放中央银行款项14184960585-----202434

存放同业款项-17610--148--17758

拆出资金--782615385178079296-50314

衍生金融资产--111712261059401-3803

买入返售金融资产--154764503178--20157

发放贷款和垫款18171-2223341682487215817207954054672256596交易性金融资产13792212474402502253078229588500316586

债权投资7760-1954330865147837442553338247986805

其他债权投资--230174343638217308476207295408

其他权益工具投资6489------6489

其他金融资产25559704---6803-19062金融资产总额17820330914627299923268397807013758908284214175412金融负债

向中央银行借款--1026726921116373--153561

同业及其他金融机构存放款项-8284482376150346260825--576391

拆入资金--50730484361003305540-205036

衍生金融负债--85513481140557-3900

卖出回购金融资产款--201891642294--202827

吸收存款-947227197817170308457721392808-2165881

租赁负债--195223104033038665627

应付债务凭证--1093512331126483516323430328592643

其他金融负债-658911253268083597205414499

金融负债总额-10366605561915218611203366569039332483920365

净头寸178203(727514)(283192)(289178)(225296)806851795173255047

-101-华夏银行股份有限公司

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2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

4.流动性风险-续

4.1流动性分析-续

(2)以合同到期日划分的未折现合同现金流

下表按照各报告期末至合同到期日的剩余期限列示了金融资产和负债的未折现现金流：

本集团

2024年6月30日

已逾期/无期限即期偿还1个月内1至3个月3个月至12个月1年至5年5年以上合计金融资产

现金及存放中央银行款项12772052254-7102148--182832

存放同业款项-24904--72--24976

拆出资金--706024994145810461-61478

买入返售金融资产--45721----45721

发放贷款和垫款18519-2052881699548234928674145182452602912交易性金融资产133427689010326367151214378364673385944

债权投资7677-18535440811708044682703315991040966

其他债权投资--511894064437919172082935333558

其他权益工具投资6178------6178

其他金融资产2937991324016323766115-21744金融资产总额164365363961292288230484113594315818169374524706309金融负债

向中央银行借款--305329095157482--189630

同业及其他金融机构存放款项-53073109378259254200794--622499

拆入资金--5503554150981047184-214473

卖出回购金融资产款--128375203787--130499

吸收存款-94312295637183570564407448694-2235430

租赁负债--209243110436219086085

应付债务凭证--713609462027607917656832790651417

其他金融负债-1740311473268103531204025257

金融负债总额-10135984641946232951298867639598357384075290

净头寸164365(649637)(171906)(392811)(162924)942218901714631019

以净额交割的衍生金融工具--162(18)423(131)-436以总额交割的衍生金融工具

其中：现金流入--53791269091684932362-251555

现金流出--(53812)(26893)(168255)(2355)-(251315)

-102-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

4.流动性风险-续

4.1流动性分析-续

(2)以合同到期日划分的未折现合同现金流-续下表按照各报告期末至合同到期日的剩余期限列示了金融资产和负债的未折现现金

流：-续本集团

2023年12月31日

已逾期/无期限即期偿还1个月内1至3个月3个月至12个月1年至5年5年以上合计金融资产

现金及存放中央银行款项14184960585-7992417--205650

存放同业款项-17610--152--17762

拆出资金--790015673183479439-51359

买入返售金融资产--154774523180--20180

发放贷款和垫款18228-2302441809257697838482405053472552767交易性金融资产13792212474420509954534248578813320349

债权投资7760-20598362761703015127513876291135315

其他债权投资--235685064029119291286415330480

其他权益工具投资6489------6489

其他金融资产25559705-1417195-19497金融资产总额178260309147280995251802105604615953949882044659848金融负债

向中央银行借款--1027927039118714--156032

同业及其他金融机构存放款项-8329783357151889262708--581251

拆入资金--50828487591020965758-207441

卖出回购金融资产款--201910647296--202853

吸收存款-947227201786174967474588431207-2229775

租赁负债--210239111636319986194

应付债务凭证--1094212429527105316323430328599852

其他金融负债-658911253268083597205414499

金融负债总额-10371135604375281611231379607427333803997897

净头寸178260(727966)(279442)(276359)(175333)987967954824661951

以净额交割的衍生金融工具--97(235)(50)(154)-(342)以总额交割的衍生金融工具

其中：现金流入--1155931380481533392468-409448

现金流出--(115428)(137935)(153370)(2470)-(409203)

-103-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

4.流动性风险-续

4.2表外项目

本集团的表外项目主要有银行承兑汇票、开出信用证、开出保函、不可撤销贷款承诺及未

使用的信用卡额度等。下表按合同的剩余期限列示表外项目金额：

本集团

2024年6月30日

一年以内一至五年五年以上合计

银行承兑汇票404603--404603

开出信用证139682820-140502开出保函及其他付款承诺190391162718030846不可撤销贷款承诺129781066077824416

未使用的信用卡额度347903--347903总计92420523107958948270本集团

2023年12月31日

一年以内一至五年五年以上合计

银行承兑汇票420564--420564

开出信用证149197227-149424开出保函及其他付款承诺154261356418329173不可撤销贷款承诺113189040106921427

未使用的信用卡额度343372--343372总计939877228311252963960

5.市场风险

市场风险是指因市场价格(汇率、利率、商品价格和股票价格等)的变动而使本集团表内和表外业务发生损失的可能性。本集团面临的市场风险主要包括汇率风险和利率风险。本集团的汇率风险主要来自以外币计价的资产和负债的外汇敞口因汇率变动而蒙受损失的风险。

利率风险主要来自生息资产和付息负债重新定价日的不匹配在利率变动下蒙受损失的风险。

-104-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

5.市场风险-续

5.1汇率风险

本集团主要经营人民币业务，特定交易涉及美元、港币及其他货币。外币交易主要为本集团的资金营运敞口和外汇业务。

对于涉及汇率风险的业务品种，本集团在开发、推出、操作各个环节予以严格管理，在业务授权、敞口限额和流程监控等方面制定必要的风险控制制度。对外汇买卖业务划分银行账户和交易账户，全行外汇敞口由总行集中统一管理。

于各报告期末，金融资产和金融负债的汇率风险如下：

本集团

2024年6月30日

美元港币其他币种

人民币(折人民币)(折人民币)(折人民币)合计现金及存放中央银行款项17748624203236179974存放同业款项163764996267333624975

拆出资金566073222--59829衍生金融资产7477599591838588

买入返售金融资产45705---45705发放贷款和垫款2238134370802516576542308033

交易性金融资产3751776624--381801

债权投资87470330107-3677908487其他债权投资2498034460825391103298053

其他权益工具投资6158155-6178其他金融资产1996011081941121273金融资产合计406085613777928261160004242896

向中央银行借款187294---187294同业及其他金融机构

存放款项615088--4427619515拆入资金15376345579106182108212068衍生金融负债761696561807912

卖出回购金融资产款1218648613--130477吸收存款2060275882537564127652168857

租赁负债5520-2415545

应付债务凭证6286501042-298629990其他金融负债2435881873825257金融负债合计379757315127018285197873986915

净敞口263283(13491)9976(3787)255981

-105-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

5.市场风险-续

5.1汇率风险-续

本集团

2023年12月31日

美元港币其他币种

人民币(折人民币)(折人民币)(折人民币)合计现金及存放中央银行款项19534270372530202434存放同业款项56017518168447117758

拆出资金464153899--50314衍生金融资产3473232761483803

买入返售金融资产20157---20157发放贷款和垫款2202977303601850147582256596

交易性金融资产3113985184-4316586

债权投资94934833597-3860986805其他债权投资2525493678936952375295408

其他权益工具投资6469155-6489其他金融资产15340284819567919062金融资产合计400594313047922665163254175412

向中央银行借款153561---153561同业及其他金融机构

存放款项5739301271-1190576391拆入资金1392685307298102886205036衍生金融负债3603303571803900

卖出回购金融资产款1994963331--202827吸收存款2075898701812868169342165881

租赁负债5586-4015627

应付债务凭证5894192781-443592643其他金融负债13296736459814499金融负债合计375081413467513234216423920365

净敞口255129(4196)9431(5317)255047

-106-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

5.市场风险-续

5.1汇率风险-续

下表列示了在人民币对所有外币的即期与远期汇率同时升值5%或贬值5%的情况下，对税前利润及股东权益的潜在影响。

本集团

2024年6月30日2023年12月31日

税前利润股东权益税前利润股东权益

升值5%366365893892

贬值5%(366)(365)(893)(892)对税前利润的影响来自于人民币汇率变动对外币货币资产与负债和货币衍生工具的净敞口的影响。

对税前利润的影响是基于对本集团于各资产负债表日的汇率敏感性头寸及货币衍生工具净

头寸保持不变的假设确定的。本集团基于管理层对外币汇率变动走势的判断，通过积极调整外币敞口及运用适当的衍生工具以降低外汇风险。因此，上述敏感性分析可能与实际情况存在差异。

5.2利率风险

交易账簿利率风险交易账簿利率风险是指因利率的不利变动而使本公司交易账簿表内和表外业务发生损失的风险。

报告期内，本集团通过设置敞口、止损、利率敏感度和风险价值(VaR)等限额，加强市场形势研判和盯市管理，及时开展压力测试，灵活调整久期等方式控制交易账簿利率风险。报告期内，各项指标均在市场风险偏好和限额范围内运行，交易账簿利率风险可控。

银行账簿利率风险

银行账簿利率风险是指利率水平、期限结构等不利变动导致银行账簿经济价值和整体收益遭受损失的风险。

报告期内，本集团实施稳健的银行账簿利率风险管理偏好及风险管理策略。通过紧盯国内外政策及利率形势变化，综合运用缺口分析、敏感性分析、压力测试等方法，协同内部资金转移定价（FTP）政策，适时优化资产负债结构，控制银行账簿利率风险。报告期内，本集团各项监控指标运行较为稳定，银行账簿利率风险水平整体可控。

-107-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

5.市场风险-续

5.2利率风险-续

于各报告期末，金融资产和金融负债的合同到期日或重新定价日(较早者)的情况如下：

本集团

2024年6月30日

1个月以内1至3个月3至12个月1至5年5年以上已逾期/非生息合计

现金及存放中央银行款项175538----4436179974

存放同业款项24029-71--87524975

拆出资金686422304043410228-7359829

衍生金融资产-----85888588

买入返售金融资产45694----1145705发放贷款和垫款407104286948132356720461458596272042308033交易性金融资产2819123471496143546541317208381801债权投资163133621215000340413228415017677908487其他债权投资66981104872401143171612983437298053

其他权益工具投资-----61786178

其他金融资产60115922585024-1323121273金融资产合计9647533400681638348802634408175889184242896

向中央银行借款299128377153622--2304187294

同业及其他金融机构存放款项161159257063199287--2006619515

拆入资金5445953227960946881-1407212068

衍生金融负债-----79127912

卖出回购金融资产款128334202686--31130477

吸收存款1004720179685542907409002-325432168857

租赁负债19622410273309789-5545应付债务凭证7129692958267256165000300003480629990

其他金融负债-----2525725257金融负债合计1423155613560126027958419230789749403986915

净头寸(458402)(273492)37806921844237738613978255981

-108-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

5.市场风险-续

5.2利率风险-续

本集团

2023年12月31日

1个月以内1至3个月3至12个月1至5年5年以上已逾期/非生息合计

现金及存放中央银行款项197497----4937202434

存放同业款项15620-148--199017758

拆出资金781715349178079296-4550314

衍生金融资产-----38033803

买入返售金融资产154504496178--3320157发放贷款和垫款80666332162884361619972958189267712256596交易性金融资产2196454866526422292985018003316586债权投资186342902114514343725933416122587986805其他债权投资1716639934126173080762073880295408

其他权益工具投资-----64896489

其他金融资产250--6062-1275019062金融资产合计12832923817591093660848355477058912884175412

向中央银行借款1000026367115792--1402153561

同业及其他金融机构存放款项165297150083259468--1543576391

拆入资金5048048176996775468-1235205036

衍生金融负债-----39003900

卖出回购金融资产款201818637294--78202827

吸收存款1139653166199446190377905-359342165881

租赁负债19522310403303866-5627应付债务凭证10891122556264597161000300003599592643

其他金融负债-----1449914499金融负债合计1578334514241118705854767630866621903920365

净头寸(295042)(132482)(93398)30067944619229098255047

-109-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

5.市场风险-续

5.2利率风险-续

本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团利息净收入以及权益的可能影响。下表列出本集团于2024年6月30日和2023年12月31日按当日资产和负债进行利率敏感性分析的结果。

本集团

2024年6月30日2023年12月31日

利率基点变化利息净收入股东权益利息净收入股东权益

上升100个基点(5254)(10085)(4282)(10333)下降100个基点525410883428211136以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。

有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本集团非衍生资产和负债的重新定价对本集团按年化计算利息收入的影响，基于以下假设：(i)利率变动 100 个基点是假定自资产负债表日起至下一个完整年度内的利率变动；(ii)收益率曲线随利率变化而平行移动；(iii)资产和负债组合并无其他变化。

对权益的敏感性分析是指基于在一定利率变动时对各资产负债表日持有的固定利率以公允价值计量且及变动计入其他综合收益的金融资产进行重估后公允价值变动的影响。

本分析并不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影响。由于基于上述假设，利率增减导致本集团利息净收入出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。

-110-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

6.资本管理2024年起，本集团依据《商业银行资本管理办法》（2023年国家金融监督管理总局令第4号，以下简称“《资本办法》”）及相关监管规定进行资本管理。本集团采用权重法计量信用风险加权资产，采用标准法计量市场风险加权资产，采用标准法计量操作风险加权资产。

本集团资本组成情况如下：

核心一级资本：股本、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、累计其他综合

收益、少数股东资本可计入部分；

其他一级资本：其他一级资本工具及其溢价、少数股东资本可计入部分；

二级资本：二级资本工具及其溢价、超额损失准备、少数股东资本可计入部分。

资本净额依据《资本办法》的规定从各级资本中对应扣减资本扣除项进行计算。

本集团以资本新规为导向，坚持轻资产、轻资本运行，强化集团化、精细化管理，全面推进资本内偿型发展，不断优化资本使用结构，提升资本使用效率，提高资本自我平衡能力，确保资本充足率满足监管要求，并在此基础上支持各项业务健康发展。

本集团依据《资本办法》计算的各级资本净额及资本充足率列示如下：

2024年2023年

6月30日12月31日

核心一级资本净额287972280828一级资本净额328276321128资本净额383303374867

核心一级资本充足率9.30%9.16%

一级资本充足率10.61%10.48%

资本充足率12.38%12.23%

注：往期数据按《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委员会令2012年

第1号）计算。

-111-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

7.金融资产和金融负债的公允价值

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定，本集团根据以下层级确定及披露金融工具的公允价值：

第一层次：在估值日取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；划分为第二层级的债券投资大部分为人民币债券。这些债券的公允价值按照中央结算公司的估值结果确定，此层级还包括大多数场外衍生工具。估值技术包括远期定价、掉期模型和期权定价模型；输入参数的来源是彭博、万得和路透交易系统等可观察的公开市场；

第三层次：相关资产或负债的变量基于不可观察输入值。

本集团金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次或第二层次与第三层次之间的转换。

7.1持续进行公允价值计量的金融资产及金融负债的公允价值

下表列示了按三个层次进行估值的公允价值计量的金融工具：

本集团

2024年6月30日

第一层次第二层次第三层次合计金融资产

衍生金融资产-8588-8588以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的发放贷款和垫款-87978-87978交易性金融资产652023112275372381801

其他债权投资-298053-298053其他权益工具投资900652726178金融负债

衍生金融负债-7912-7912

-112-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

7.金融资产和金融负债的公允价值-续

7.1持续进行公允价值计量的金融资产及金融负债的公允价值-续

下表列示了按三个层次进行估值的公允价值计量的金融工具：

本集团

2023年12月31日

第一层次第二层次第三层次合计金融资产

衍生金融资产-3803-3803以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的发放贷款和垫款-83792-83792交易性金融资产334052778025379316586

其他债权投资-295408-295408

其他权益工具投资1188-53016489金融负债

衍生金融负债-3900-3900

-113-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

7.金融资产和金融负债的公允价值-续

7.1持续进行公允价值计量的金融资产及金融负债的公允价值-续

本期及上年度本集团金融资产及金融负债的公允价值计量第一层次和第二层次之间未发生

重大转换，第一层次或第二层次和第三层次之间未发生转换。拥有标准条款并在活跃市场交易的金融资产和金融负债，其公允价值是参考市场标价的买入、卖出价分别确定。当无法从活跃市场上获取报价时，本集团通过估值技术来确定持续进行公允价值计量的金融资产及金融负债的公允价值。

本集团使用的估值技术包括针对无法从活跃市场上获取报价的部分衍生金融工具(包括外汇

远期、外汇掉期、利率互换等)的现金流贴现模型以及针对期权衍生工具估值的 Black-

Scholes 期权定价模型以及针对其他权益工具投资的市场比较法。现金流贴现模型使用的主要参数包括最近交易价格、相关收益率曲线，Black-Scholes 期权定价模型使用的主要参数包括相关收益率曲线、汇率、标的资产波动率等。市场比较法使用的主要参数包括行业市净率、市盈率等行业比率及流动性折价等。

其他金融工具(包括银行间市场证券等)的公允价值按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型确定。

除上述持续进行公允价值计量的金融资产及金融负债外，本集团不持有任何非持续进行公允价值计量的金融工具。

下表列示在公允价值层次第三层次计量公允价值的年初结余与期末结余之间的变动：

2024年1月1日至6月30日止期间

交易性其他权益本集团金融资产工具投资合计于2024年1月1日5379530110680

新增58-58

减少---

计入损益的损失(65)-(65)

计入其他综合收益的损失-(29)(29)于2024年6月30日5372527210644

-114-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

7.金融资产和金融负债的公允价值-续

7.1持续进行公允价值计量的金融资产及金融负债的公允价值-续

下表列示在公允价值层次第三层次计量公允价值的年初结余与期末结余之间的变动：

2023年度

交易性其他权益本集团金融资产工具投资合计于2023年1月1日372055899309新增1793701863

减少-(148)(148)

计入损益的损失(134)-(134)

计入其他综合收益的损失-(210)(210)于2023年12月31日5379530110680

7.2不以公允价值计量的金融资产及金融负债

下表列示了并未以公允价值列示的金融资产和金融负债的账面价值以及相应的公允价值。

账面价值和公允价值相近的金融资产和金融负债，例如存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、以摊余成本计量的发放贷款和垫款、向中央银行借款、同

业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款、吸收存款等未包括于下表中。

本集团

2024年6月30日2023年12月31日

金融资产账面价值公允价值账面价值公允价值债权投资908487922128986805991199本集团

2024年6月30日2023年12月31日

金融负债账面价值公允价值账面价值公允价值应付债务凭证629990630259592643593629

-115-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十三、风险管理-续

7.金融资产和金融负债的公允价值-续

7.2不以公允价值计量的金融资产及金融负债-续

下表列示了于资产负债表日未按公允价值列示的金融资产和金融负债的公允价值层次：

本集团

2024年6月30日

第一层次第二层次第三层次合计金融资产

债权投资-770704151424922128金融负债

应付债务凭证-630259-630259本集团

2023年12月31日

第一层次第二层次第三层次合计金融资产

债权投资-816076175123991199金融负债

应付债务凭证-593629-593629

对于分类为债权投资的金融机构资产管理计划以及资产受益权，其公允价值以现金流贴现模型为基础，使用反映交易对手信用风险并根据流动性状况进行调整的不可观察折现率来确定。这些金融工具被划分至第三层次。

其他金融工具的公允价值按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型确定。这些金融工具被划分至第二层次。

-116-华夏银行股份有限公司

财务报表附注-续

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)十四、资产负债表日后事项

经2024年8月29日召开的董事会批准，本银行以2024年6月30日的总股本15914928468股为基数，每10股派发现金股利人民币1.00元(含税)。

十五、比较数据

为与本期财务报表列报方式保持一致，若干比较数据已经过重分类。

十六、财务报表的批准本财务报表于2024年8月29日已经本银行董事会批准。

-117-华夏银行股份有限公司未经审计补充资料

2024年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

1.非经常性损益明细表本表系根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

1号–非经常性损益》（证监会公告〔2023〕65号）的相关规定编制。

截至6月30日止6个月

2024年2023年

资产处置损益(1)6政府补助29129其他营业外收支净额3116

非经常性损益的所得税影响(17)(38)

减：归属于少数股东的非经常性损益(3)(3)归属于母公司普通股股东的非经常性损益合计39110

非经常性损益是指与集团正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于性质特殊和偶发性，影响报表使用人对集团经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益。

2.净资产收益率及每股收益本表系根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益计算及披露》(2010年修订)的规定编制。在相关期间，基本每股收益按照当期净利润除以当期已发行普通股股数的加权平均数计算。

截至6月30日止6个月

2024年2023年

归属于母公司普通股股东的净利润105209238

加权平均净资产收益率-%3.693.48

基本每股收益-人民币元/股0.660.58扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润104819128

加权平均净资产收益率-%3.673.44

基本每股收益-人民币元/股0.660.57本集团不存在稀释性潜在普通股。