中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
公司代码：600007公司简称：中国国贸中国国际贸易中心股份有限公司
2024年半年度报告中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实
性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、公司半年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审阅，未经审计。
四、公司负责人黄国祥先生、主管会计工作负责人胡燕敏女士及会计机构负责人贺咏
芳女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案不适用。
六、前瞻性陈述的风险声明
本报告所涉及的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况。
八、公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
九、公司不存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性的情况。
1中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
十、重大风险提示公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中“五、其他披露事项”中“（一）可能面对的风险”相关内容。
2中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
目录
第一节释义.................................................4
第二节公司简介和主要财务指标........................................4
第三节管理层讨论与分析...........................................8
第四节公司治理..............................................19
第五节环境与社会责任...........................................22
第六节重要事项..............................................24
第七节股份变动及股东情况.........................................29
第八节优先股相关情况...........................................32
第九节债券相关情况............................................32
第十节财务报告..............................................39载有公司董事长签名的2024年半年度报告正文及其摘要
载有公司法定代表人、主管会计工作及会计机构负责人签名并盖备查文件目录章的财务报表
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报告原件报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
3中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
第一节释义
一、释义无。
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息公司的中文名称中国国际贸易中心股份有限公司公司的中文简称中国国贸
公司的外文名称 China World Trade Center Co. Ltd.公司的外文名称缩写 CWTC Co. Ltd.公司的法定代表人黄国祥
二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表
姓名陈峰骆洋喆、章侃联系地址北京市朝阳区建国门外大街1号北京市朝阳区建国门外大街1号
电话010-65052288010-65052288
传真010-65053862010-65053862
电子信箱 dongmi@cwtc.com dongmi@cwtc.com
三、基本情况变更简介公司注册地址北京市朝阳区建国门外大街1号公司办公地址北京市朝阳区建国门外大街1号公司办公地址的邮政编码100004
公司网址 http://www.cwtc.com
电子信箱 dongmi@cwtc.com
4中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
报告期内，公司基本情况未发生变更。
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 A 座公司半年度报告备置地点
29层董事会办公室
五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码
A股 上海证券交易所 中国国贸 600007
六、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
金额单位：人民币元本报告期本报告期比主要会计数据上年同期
（1－6月）上年同期增减(%)
营业收入196529352119383641401.39%归属于上市公司
6875372236536511705.18%
股东的净利润归属于上市公司股
东的扣除非经常性6746111136475102174.19%损益的净利润经营活动产生的
942423094992637249-5.06%
现金流量净额本报告期末比本报告期末上年度末
上年度末增减(%)归属于上市公司
90782282569700158327-6.41%
股东的净资产
总资产1216735592212881135035-5.54%
5中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
(二)主要财务指标
金额单位：人民币元本报告期本报告期比主要财务指标上年同期
（1－6月）上年同期增减(%)基本每股收益
0.680.655.18%（元／股）稀释每股收益
0.680.655.18%（元／股）扣除非经常性损益
后的基本每股收益0.670.644.19%（元／股）加权平均净资产
7.16%7.08%0.08%
收益率（%）扣除非经常性损益
后的加权平均净资7.02%7.01%0.01%
产收益率（%）
七、境内外会计准则下会计数据差异不适用。
八、非经常性损益项目和金额
金额单位：人民币元非经常性损益项目金额保险理赔收入16272954租户违约罚款收入1282587政府补助469524
处置非流动资产净损失-815142
赞助捐赠支出-88000不需支付的应付款项104714除上述各项之外的其他营业外收入和支出15448
所得税影响额-4310521
少数股东权益影响额（税后）-5454合计12926110
6中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因不适用。
7中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
报告期内，公司主要从事写字楼、商城、公寓等投资性物业的出租和管理以及酒店经营等。
公司除所拥有的酒店委托香格里拉国际饭店管理有限公司（以下简称“香格里拉”）
进行管理和经营外，其他主营业务均由公司自行进行管理和经营。
根据原国家质量监督检验检疫总局和国家标准化管理委员会于2017年批准发布的
国家标准《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司属于“房地产业”。公司的营业收入主要来源于写字楼、商城、公寓等投资性物业的出租和管理以及酒店的经营；公司
的经营规模、硬件设施、管理和服务、市场地位等，在业内一直处于领先水平。
二、报告期内核心竞争力分析
公司和控股股东中国国际贸易中心有限公司（以下简称“国贸有限公司”）拥有的中
国国际贸易中心（以下简称“国贸中心”）主体建筑群位于寸土寸金的北京中央商务区的
核心地段，由写字楼、商城、酒店和公寓等高档商业建筑组成，是目前中国乃至全球规模最大、功能最齐全的高档商务服务综合体之一。
长期以来，公司凭借多年形成的品牌、区位、综合、资源、管理、服务等各方面优势，在市场上处于领先地位。
报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。公司核心竞争力的有关情况除国贸大酒店原家全七福餐厅区域已于上年经调整后重新对外出租，滩万日餐厅及红馆面档已关闭并为新租户进行租区改造外，其他内容详见公司2021年半年度报告“第三节管理层讨论与分析”中“报告期内核心竞争力分析”。
2023年 12月，公司国贸大厦 A 座及国贸公寓获得 WELL铂金级认证。至此，国贸大
厦 A座成为同时获得 LEED 铂金级和 WELL铂金级双认证的写字楼建筑。公司将持续践行可持续发展的运营理念，不断提升租户和员工的健康、舒适及幸福感。
8中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
三、经营情况的讨论与分析
2024年上半年，北京写字楼市场新增需求仍显疲弱，租金水平持续承压；商业物业
市场分化加剧；服务式公寓市场和酒店业表现相对平稳。
上半年，写字楼市场新增供应较小，但由于需求依旧疲弱，“以价换量”成为市场主流策略，导致平均租金水平进一步下降。尽管二季度净吸纳量环比有所改善，但市场总体空置率仍处于高位。面对不确定的宏观经济环境和外部形势，不少企业保持观望态度，降本增效是其主要策略，新租扩租需求依旧不足。随着下半年预计新增供应的增加，市场去化压力较大，租金水平仍将继续承压。
商业物业市场租金总体保持平稳，空置率略有下降，但受消费复苏放缓的影响，市场分化加剧。承租需求方面，高端零售销售额同比下降，面对“消费降级”的趋势，高端品牌的扩张更趋于谨慎；定位大众市场的零售和餐饮成为短期内市场需求的主力。项目方面，出租率稳定、客群品质较高、对零售品牌吸引力较大的项目的租金相对稳定；
品牌调整或升级改造较多的项目，租金灵活度加大。客流方面，“假期效应”显著，公共节假日客流同比有明显增长。
服务式公寓市场需求在经历2023年的集中释放后趋于平稳，出租率和租金总体较为稳定。但受宏观经济增长放缓和未来不确定性增加的影响，客户预算受限，导致行业竞争加剧，较多高端公寓采用灵活的租金和佣金政策以挖掘和吸引客户。
酒店业经营总体稳定。受益于国际需求的恢复、大型会展举办数量的增长和较低水平的新增供应，高端酒店的市场表现较为积极，入住率保持较高水平，但同时也面临着企业预算削减和消费降级现象带来的挑战。
展望下半年，我国宏观经济面临国内有效需求不足、经济运行分化以及外部环境不利影响增多的严峻形势与挑战。经济增长和消费复苏趋缓、外部需求减弱，将会对北京投资性物业租赁市场，尤其是写字楼和商业物业市场造成一定的不利影响。公司将密切关注不断变化的市场形势和政策趋势，尤其是政府关于促进消费和推进高水平对外开放的具体政策，采取更加积极开放的经营策略，对标国际先进标准，改善营商环境和服务水准，持续控本增效，争取完成全年经营目标。
报告期内，公司通过准确研判市场形势，及时把握市场机遇，采取积极灵活的经营举措并不断提升精细化管理水平，取得了良好的经营业绩。
报告期内，公司实现营业收入19.7亿元，比上年同期增加0.3亿元或1.4%；成本费用8.7亿元，比上年同期减少0.2亿元或2.1%；实现利润总额9.2亿元，比上年同期
9中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
增加0.5亿元或5.4%。扣除非经常性损益后，公司实现利润总额9.0亿元，比上年同期增加0.4亿元或4.4%。
(一)报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项不适用。
四、报告期内主要经营情况
(一)主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
金额单位：人民币元本期金额较本期上年同期变动比例科目上年同期
金额金额(%)增加额
营业收入19652935211938364140269293811.39%
营业成本768803721770020879-1217158-0.16%
销售费用3681569839389145-2573447-6.53%
管理费用600398275777419622656313.92%
财务费用765109124979965-17328874-69.37%经营活动产生的
942423094992637249-50214155-5.06%
现金流量净额投资活动产生的
-24310132-287325574422425-15.39%现金流量净额筹资活动产生的
-1382395262-739567213-64282804986.92%现金流量净额
金额单位：人民币元营业收入营业成本毛利率毛利率分行业营业收入营业成本比上年比上年比上年
(%)
增减(%)增减(%)增减(%)物业租赁
170903049953303397068.81%2.56%2.80%-0.07%
及管理
酒店经营2562630222357697518.00%-5.77%-6.25%0.47%
10中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
(1)营业收入
金额单位：人民币元占公司占公司本期金额较收入构成本期主营业务上年同期主营业务上年同期项目金额收入比例金额收入比例增加额
(%)(%)
写字楼76783369839.07%78220778040.35%-14374082
商城65612970633.39%62673590432.33%29393802
公寓939805794.78%879722274.54%6008352
酒店25626302213.04%27196186214.03%-15698840其他（注）1910865169.72%1694863678.75%21600149
合计1965293521100%1938364140100%26929381
注：其他收入主要是停车场收入，以及财务报表合并范围内公司子公司的营业收入。
报告期内，公司主要投资性物业平均租金和出租率情况如下：
金额单位：人民币元平均租金平均出租率（元/平方米/月）（%）期末可本报上年本报上年出租面增减增减告期同期告期同期积（m2）
A B A-B C D C-D
一期477115865701687.9%91.9%-4.0%
二期335875755344198.7%98.3%0.4%
写字楼 三期 A 82057 685 683 2 91.7% 97.3% -5.6%
三期 B 42733 725 736 -11 96.2% 96.6% -0.4%
合计2060886486371193.2%96.2%-3.0%
11中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
一期153532037198057100%99.7%0.3%
商城二期5874119411217398.2%100%-1.8%
三期 A 18086 712 618 94 92.7% 98.3% -5.6%
三期 B 26142 798 736 62 98.1% 98.4% -0.3%
东楼136752481235912295.7%98.0%-2.3%
合计79130134112578496.9%98.8%-1.9%
公寓46734368371-388.8%82.1%6.7%
注：
1、平均租金中包含租金和物业管理费。
2、一期写字楼、三期 A 写字楼出租率同比下降，主要是因有租户租约到期，相关区域正在招租。
3、三期 A 商城出租率同比下降，主要是因有租户租约到期及提前解约，相关区域正在招租。
4、三期 A商城平均租金同比上升，主要是去年二季度的平均租金基数较低。
(2)营业成本
报告期内，公司营业成本7.7亿元，比上年同期减少0.01亿元或0.16%，具体构成情况如下：
金额单位：人民币元本期金额较本期金额占上年同期金成本构成本期上年同期上年同期总成本比例额占总成本项目金额金额变动比例
(%)比例(%)
(%)
折旧摊销22469446429.23%23140661330.05%-2.90%
员工成本18932395524.63%19449918725.26%-2.66%
能源费558755487.27%525126156.82%6.40%
维修保养528779826.88%527796246.85%0.19%其他（注）24603177231.99%23882284031.02%3.02%
合计768803721100%770020879100%-0.16%
12中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
注：其他费用包括劳务费、清洁费、酒店营业成本及保安费等。
(3)费用
报告期内，公司的管理费用和销售费用与上年同期相比变动幅度低于30%；财务费用与上年同期相比减少69.37%，主要是银行存款利息收入增加，以及因长期借款本金减少，利息费用相应降低。
(4)现金流公司现金流量的构成情况详见本报告所附财务报表。
经营活动产生的现金流量中收到其他与经营活动有关的现金增加，主要是收到2022年度营业中断保险赔偿1619万元。
投资活动产生的现金流量中取得投资收益所收到的现金增加，主要是收到联营企业派发的现金股利。
筹资活动产生的现金流量中偿还债务支付的现金增加，主要是偿还了银行长期借款本金5000万元。
筹资活动产生的现金流量中分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加，主要是分配股利支付的现金增加。
2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明不适用。
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明不适用。
13中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
(三)资产、负债情况分析
1、资产及负债状况
金额单位：人民币元本期期末本期期末数上年年末数项目金额较上本期期末数占总资产的上年年末数占总资产的名称年年末变
比例(%)比例(%)
动比例(%)
货币资金361215100229.69%408866038531.74%-11.65%
应收账款2501652922.06%2582064052.00%-3.11%预付款项
224391410.18%349288350.27%-35.76%（注*）
存货319605500.26%322898660.25%-1.02%
长期股权投资267192030.22%294221100.23%-9.19%
投资性房地产612546777250.34%627641650048.73%-2.41%
固定资产142892415611.74%147389713111.44%-3.05%
使用权资产368421230.30%386437770.30%-4.66%其他流动资产
1900530.002%2877620.002%-33.95%（注*）
合同负债624540040.51%577575480.45%8.13%应付职工薪酬
690828800.57%1305619421.01%-47.09%（注*）
长期借款10850000008.92%10850000008.42%0
租赁负债378916470.31%377955410.29%0.25%
注：
*预付款项减少，主要是预付的供暖季采暖费摊销计入当期费用。
*其他流动资产减少，主要是增值税待抵扣进项税减少。
*应付职工薪酬减少，主要是期初数中包含的应付2023年度员工花红已于2024年一季度支付。
14中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
2、境外资产情况不适用。
3、截至报告期末主要资产受限情况
（1）资产抵押和质押情况
根据公司经营及发展需要，公司于2020年6月19日召开的2019年年度股东大会，同意公司以国贸三期 A阶段项目部分房产及相应的土地使用权作为抵押担保，向中国建设银行股份有限公司北京华贸支行申请21.6亿元人民币商用物业抵押借款，借款期限为 15年，用于置换 13.8 亿元人民币国贸三期 A阶段项目建设借款余额和 7.8 亿元人民币国贸三期 B 阶段项目建设借款余额（详见公司 2020 年半年度报告“第四节经营情况的讨论与分析”中“资产抵押和质押情况”）。
2020年8月5日，公司就此与中国建设银行股份有限公司北京华贸支行签署《人民币资金借款合同》及《抵押合同》，借款合同金额21.55亿元人民币（上述21.6亿元人民币减去签署该借款合同前归还500万元人民币），借款期限为2020年8月5日至2035年8月4日。
公司已取得商用物业抵押借款 21.55亿元人民币，全部偿还了原国贸三期 A阶段和国贸三期 B阶段项目建设借款，注销了原有的此两个项目借款的资产抵押担保，完成了商用物业抵押借款的相关资产抵押登记工作，抵押物清单如下：
抵押面积抵押物名称权属证书座落（m2）
X京房权证朝字 朝阳区建国门外大街
189176.39
朝阳区建国第982670号1号院1号楼门外大街1
号院1号楼京朝国用（2014出）-
第00225号-
截至报告期末，上述银行长期借款余额减少为10.85亿元。
（2）受限资金
截至报告期末，公司银行存款中受限资金余额为1.3亿元，为物业管理项目代管资金（见本报告所附财务报表附注）。
15中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
(四)房地产行业经营性信息分析
1、报告期内房地产储备情况不适用。
2、报告期内房地产开发投资情况不适用。
3、报告期内房地产销售情况不适用。
4、报告期内房地产出租情况
金额单位：人民币元
出租房地产权益是否采用租金收入/房经营出租房地产的地区项目的建筑面积比例公允价值地产公允价值业态租金收入
(平方米)（%）计量模式(%)中国写字楼356248750385115国际
北京商城180460622245713100%否-贸易中心公寓8012493296852
5、报告期内公司财务融资情况
报告期末公司各类融资途径的融资余额、融资成本如下：
金额单位：人民币元期末融资余额利率
（1）长期借款
中国建设银行股份有限公司北京华贸支行10850000003.90%
（2）公司债券
“19国贸01”公司债券4400000002.90%
16中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
金额单位：人民币元
期末融资总额整体平均融资成本(%)利息资本化金额
15250000003.61%-
整体平均融资成本=∑（期末单笔融资余额*对应融资利率）/期末融资总额。
6、其他说明
公司所属国贸中心一期、二期建筑物对应的土地使用权全部归属于公司控股股东国贸有限公司，公司以租赁方式获得上述土地的使用权(详细情况见本报告“第六节重要事项”中“承诺事项履行情况”)；国贸中心三期建筑物及其对应的土地使用权全部归属于本公司。
(五)投资状况分析
报告期内，公司无重大股权投资及非股权投资。
1、重大的股权投资不适用。
2、重大的非股权投资不适用。
3、以公允价值计量的金融资产不适用。
(六)重大资产和股权出售不适用。
17中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
(七)主要控股参股公司分析
公司现主要有一家子公司国贸物业酒店管理有限公司，以及一家联营公司北京时代网星科技有限公司。来源于子公司的净利润或参股公司的投资收益，对公司净利润的影响均在10％以下。有关情况见本报告所附财务报表附注。
(八)公司控制的结构化主体情况不适用。
五、其他披露事项
(一)可能面对的风险
1、当前国内有效需求不足，经济运行出现分化，外部环境带来的不利影响增多。面
对市场低迷、消费不振，行业下行压力加大的形势，公司经营面临更多的困难和挑战，公司营业收入可能不及预期。
2、公司目前有多栋高层建筑，建筑物本身的特点决定了其火灾危险性远大于一般
建筑物；同时，国贸中心为北京的地标性建筑，建筑面积超过110万平方米，人员相对密集，公司在治安、反恐等多方面面临更大压力。
针对上述风险因素，公司将采取的应对措施，见公司2023年年度报告中“第三节管理层讨论与分析”中“经营计划”的相关内容。另外，针对公司在消防、治安和反恐等方面存在的潜在风险，公司除采取相应的防范措施外，同时购买了相关商业保险，以在意外发生时从一定程度上减轻相关方利益受到的损害。
(二)其他披露事项不适用。
18中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
第四节公司治理
一、股东大会情况简介决议刊登的会议召开决议刊登指定网址的会议决议届次日期披露日期查询索引
1、审议通过公司2023年度董事会工作报告。
2、审议通过公司2023年度财务决算。
3、审议通过公司2023年年度利润
分配及特别分红方案。
4、审议通过支付普华永道中天会
计师事务所（特殊普通合伙）2023年度审计报酬的议案。
5、审议通过公司2023年年度报告。
6、审议通过公司董事长及副董事
长2024年度薪酬计划的议案。
2023年年
2024-4-26 2024-4-27 www.sse.com.cn 7、审议通过续聘会计师事务所的
度股东大会议案。
8、审议通过公司2023年度监事会工作报告。
9、审议通过关于修改《中国国际贸易中心股份有限公司章程》的议案。
10、审议通过关于修改《中国国际贸易中心股份有限公司董事会议事规则》的议案。
11、审议通过胡燕敏女士不再担任
公司第九届监事会监事的议案。
12、审议通过选举江咏仪女士为公
司第九届监事会监事的议案。
19中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
1、审议通过林明志先生自2024年
7月1日起不再担任公司第九届董
2024年第
事会董事的议案。
一次临时股 2024-6-28 2024-6-29 www.sse.com.cn
2、审议通过黄国祥先生自2024年
东大会
7月1日起为公司第九届董事会董事的议案。
(一)表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会不适用。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
（一）2024年4月26日，公司召开2023年年度股东大会，会议审议通过了胡燕敏女士不再担任公司第九届监事会监事及选举江咏仪女士为公司第九届监事会监事的议案。
上述事项详见公司于2024年4月27日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证
券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。
（二）2024年4月28日，公司召开九届八次董事会会议，会议同意自2024年5月
1日起林南春先生不再担任公司副总经理、财务负责人及自2024年5月1日起聘任胡
燕敏女士担任公司副总经理、财务负责人的议案。
上述事项详见公司于2024年4月30日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证
券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。
（三）2024年6月28日，公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过林明志先生自2024年7月1日起不再担任公司第九届董事会董事及黄国祥先生自2024年7月
1日起为公司第九届董事会董事的议案。
2024年7月1日，公司召开九届十次董事会会议，选举黄国祥先生为公司第九届董
事会董事长、执行董事及薪酬委员会委员，并同意黄国祥先生接替林明志先生担任饭店政策执行委员会委员。
上述事项详见公司分别于2024年6月29日及7月2日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。
20中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
三、利润分配或资本公积金转增预案
(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案不适用。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响不适用。
21中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
第五节环境与社会责任
一、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明不适用。
(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明
报告期内，公司未因环境问题受到行政处罚。
(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明不适用。
(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
报告期内，公司完成了国贸一期（南区）、二期（中区）地下停车场、国贸大厦 A座首层及32层大堂客梯厅装饰灯，以及国贸商城北区后勤区及机房等区域的智慧照明改造项目。通过将光源升级为智能控制的照明灯管，实现智慧照明节能控制全自动化，按需照明、无感节能。据测算，通过智慧照明改造可年节电85万千瓦时，节能114.75吨标准煤。
(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
公司积极贯彻落实国家节能减排政策，报告期内对部分设备设施进行了节能改造，得益于节能技改工作的有效实施，能源消耗总量和碳排放量增长均低于业务增长水平。
另外，公司作为北京市重点排放单位，积极支持国家的双碳目标实现，参与市场化绿电交易，助力全市可再生能源电力消纳工作。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
(一)“中国国贸小学”
2019年6月，四川省宜宾市长宁县发生6.0级地震。地震共造成13人死亡，226
22中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告人受伤。公司通过中国扶贫基金会了解到位于震中地区的长宁县硐底镇石垭小学的全部建筑已经被鉴定为危房，在校300余名学生面临无校舍学习的情况，会同国贸有限公司投资800万元（其中，公司出资450万元），资助学校的震后重建计划，该所小学也因此命名为“中国国贸小学”。
目前，中国国贸小学已建成并投入使用，成为长宁县基础设施最好的乡村小学校。
学校占地面积1030平方米，包括新建3层教学楼及食堂，建筑面积为2265平方米，配备停车位6个，可同时容纳300名学生就读。
报告期内，公司根据国贸小学的实际情况，为学校统一购置了夏季校服、零食、文具和文体用品，以进一步改善学校的教学条件、丰富学生的课余生活。6月，公司总经理支陆逊先生带队前往学校捐赠校服和体育用品、看望和慰问师生、开展公益课堂活动；
7月，公司组织学校16名优秀学生和4名老师赴北京开展夏令营活动，使学生们开阔视
野、增长见闻、培养爱国主义情怀和民族自豪感。
23中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
1、与首次公开发行相关的承诺
（1）1998年9月2日，公司与国贸有限公司签订《土地使用权租赁合同》。2008年
7月28日，双方签署了该合同的补充协议。根据协议，国贸有限公司租赁国贸写字楼、国贸商场、国贸公寓、国贸展厅及多层停车场等所对应的13936.5平方米土地使用权
给公司使用，租赁期限自1998年10月1日起至2038年8月29日止，每年的土地租赁费为1393650元。另外，国贸有限公司还向公司收取其缴纳的该土地的使用税及营业税等。2011年12月30日，公司与国贸有限公司签订《增加国贸一期土地租赁费协议》，鉴于根据国家有关规定，自2011年1月1日起，国贸有限公司应为上述公司租赁和使用的国贸一期土地缴纳房产税，因此，相应地向公司增加收取国贸一期的土地租赁费。
根据1999年10月1日起实施的《合同法》及相关司法解释，租赁合同的租赁期限不得超过二十年，超过二十年的，超过部分无效。因此，上述公司与国贸有限公司签订的国贸一期《土地使用权租赁合同》及补充协议已于2019年9月30日到期。
为了保证公司的正常经营，公司于2020年4月24日召开的七届十八次董事会会议，审议同意公司与国贸有限公司续签国贸一期《土地使用权租赁合同》，租用期限自
2019年10月1日起至2038年8月29日止，租金单价和总价、租赁地块面积和违约责
任等重要条款和条件与原合同及补充协议一致。
该事项内容详见公司于2020年4月28日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的“关于公司与控股股东续签国贸一期《土地使用权租赁合同》关联交易的公告”。
（2）1998年9月2日，公司与国贸有限公司签订《合作建设国贸二期工程协议书》，由于国贸二期工程占用土地的使用权由国贸有限公司以出让方式取得，公司和国贸有限公司将按照投资比例分摊土地使用权费。从2000年起至2038年8月29日，国贸有限公司每年向公司收取土地使用权费882000元。2009年3月24日，公司与国贸有限公司签订《国贸二期土地使用税分摊协议》，根据协议，国贸有限公司向公司收取其缴纳的国贸二期土地的部分使用税及营业税等。2011年12月30日，公司与国贸有限公司签订
24中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
《增加国贸二期土地租赁费协议》，鉴于根据国家有关规定，自2011年1月1日起，国贸有限公司应为公司租赁和使用的国贸二期土地缴纳房产税，因此，相应地向公司增加收取国贸二期的部分土地使用权费。截至2024年8月30日，上述承诺仍在履行中。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况不适用。
三、违规担保情况不适用。
四、半年报审计情况
(一)聘任、解聘会计师事务所情况经公司2023年年度股东大会审议批准，公司续聘普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2024年度财务报告及其内部控制进行审计，以及对公司2024年半年度财务报告进行审阅。
(二)公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明不适用。
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况不适用。
六、破产重整相关事项不适用。
七、重大诉讼、仲裁事项不适用。
25中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违
规、受到处罚及整改情况不适用。
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明不适用。
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项不适用。
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
见本报告所附财务报表附注“关联方关系及其交易”。
3、临时公告未披露的事项不适用。
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易不适用。
(三)共同对外投资的重大关联交易不适用。
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项不适用。
26中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项不适用。
3、临时公告未披露的事项
金额单位：人民币元向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联关联方关系期初期末期初期末发生额发生额余额余额余额余额中国国际贸易中心母公司0146216460262588370705184902588有限公司
关联债权债务形成原因能源费、业务往来款、租金押金等。
关联债权债务对公司经营成果及对公司经营成果及财务状况无重大影响。
财务状况的影响
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务不适用。
(六)其他重大关联交易不适用。
十一、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项不适用。
(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况不适用。
(三)其他重大合同不适用。
27中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
十二、募集资金使用进展不适用。
十三、其他重大事项的说明不适用。
28中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)限售股份变动情况不适用。
二、股东情况
(一)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股截至报告期末普通股
12357
股东总数(户)
前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东期末持股比例持有有限售质押、标记股东名称
性质持股数量（%）条件股份数量或冻结情况
中国国际贸易中心有限公司其他81236024180.65%0无
易方达基金管理有限公司－
未知241414002.40%未知未知社保基金1104组合
香港中央结算有限公司未知130582601.30%未知未知
中国银行股份有限公司－易
方达蓝筹精选混合型证券投未知127000851.26%未知未知资基金易方达泰利增长股票型养老
金产品－中国工商银行股份未知106500001.06%未知未知有限公司
顾青未知74400000.74%未知未知
中国银行股份有限公司－易
方达优质精选混合型证券投未知72000210.71%未知未知资基金
吴宝珍未知58393000.58%未知未知
吴悦未知50082000.50%未知未知
徐鹏达未知49533100.49%未知未知
29中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
前十名股东中回购专户情况说明不适用。
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表不适用。
决权的说明中国国际贸易中心有限公司与其他股东之间不
上述股东关联关系或一致行动的说明存在关联关系，也不属于一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说不适用。
明
截至报告期末持有公司5%以上股份的股东只有中国国际贸易中心有限公司，其在报告期内持有公司股份数量未发生变动。
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
单位：股
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
期初普通账户、信期初转融通出借股期末普通账户、信期末转融通出借股份股东用账户持股份且尚未归还用账户持股且尚未归还名称比例比例比例比例数量合计数量合计数量合计数量合计
（%）（%）（%）（%）易方达基金管理有限
公司－253356352.52%8645000.086%241414002.40%586000.006%社保基金1104组合
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化不适用。
(二)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东不适用。
30中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况不适用。
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况不适用。
四、控股股东或实际控制人变更情况不适用。
31中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
第八节优先股相关情况不适用。
第九节债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
(一)公司债券（含企业债券）
1、公司债券基本情况
金额单位：人民币元债券发行及债券还本付交易主承销商及简称代码到期日利率名称起息日余额息方式场所受托管理人中国国际每年付
贸易中心息一次，股份有限到期一上海
公司201919次还本，华泰联合证证券
年公司债国贸1557352019-9-262024-9-264400000002.90%最后一券有限责任交易
券（面向01期利息公司所合格投资随本金
者）（第一起支一期）付
“19国贸01”公司债券在上海证券交易所公开发行并上市交易，不存在终止上市交易的风险。“19国贸01”公司债券期限为5年期，附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。具体情况详情见以下“发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况”的相关内容。
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况根据公开披露的《中国国际贸易中心股份有限公司2019年公开发行公司债券（面向合格投资者）（第一期）募集说明书》，“19国贸01”公司债券附发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。公司有权决定是否在本期债券存续期的第3年末调整本期债券后2年的票面利率；债券持有人有权在公司发出关于是否调整本期债券的票面利率
及调整幅度的公告后，选择在公告的投资者回售登记期内进行登记，将持有的本期债券按面值全部或部分回售给公司。
32中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告2022年8月12日，公司发布了《中国国际贸易中心股份有限公司2019年公开发行公司债券（面向合格投资者）（第一期）2022年票面利率调整公告》，决定下调“19国贸01”后2年的票面利率为2.9%；同时，发布了《中国国际贸易中心股份有限公司2019年公开发行公司债券（面向合格投资者）（第一期）2022年债券回售实施公告》，“19国贸01”公司债券部分持有人在回售登记期内（2022年8月12日至2022年8月16日）
对其持有的“19国贸01”公司债券登记回售，回售价格为债券面值（100元/张）。
2022年9月20日，公司发布了《中国国际贸易中心股份有限公司2019年公开发行公司债券（面向合格投资者）（第一期）2022年债券回售实施结果公告》，回售有效登记数量为60000手，回售金额为60000000元，回售资金兑付日为2022年9月26日。
本次回售实施完毕后，“19国贸01”债券在上海证券交易所上市并交易的数量为440000手，债券余额为440000000元。
上述内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。
3、信用评级结果调整情况不适用。
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
(1)担保情况
报告期内，“19国贸01”公司债券的担保方式为无担保，未发生变更。
(2)偿债计划
公司为“19国贸01”公司债券制定了偿债计划：
“19国贸01”公司债券发行后，公司将根据债务结构进一步加强资产负债管理、流动性管理和募集资金运用管理，保证资金按计划使用，及时、足额准备资金用于每年的利息支付和到期的本金兑付，以充分保障投资者的利益。“19国贸01”公司债券的偿债资金主要来源于公司日常经营产生的现金流，此外公司还为“19国贸01”公司债券制定了偿债应急保障方案，在现金流量不足的情况下公司将通过流动资产变现获得必要的偿债资金。
33中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
报告期内，公司制定的偿债计划执行情况良好，未发生变更，与“19国贸01”公司债券募集说明书的相关承诺一致。
(3)偿债保障措施
公司为“19国贸01”公司债券制定了偿债保障措施。为了充分、有效地维护债券持有人的利益，公司为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，包括确定专门部门与人员、安排偿债资金、制定并严格执行资金管理计划、充分发挥债券受托管理
人的作用和严格履行信息披露义务等，努力形成一套确保债券安全兑付的保障措施。
在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，公司将制定至少采取如下措施的方案并提请公司股东大会批准：
1、不向股东分配利润；
2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
4、主要责任人不得调离。
报告期内，公司制定的上述偿债计划执行情况良好，未发生变更，与“19国贸01”公司债券募集说明书的相关承诺一致。
(二)银行间债券市场非金融企业债务融资工具不适用。
(三)公司债券募集资金情况本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改。
(四)专项品种债券应当披露的其他事项不适用。
34中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
(五)报告期内公司债券相关重要事项
1、非经营性往来占款和资金拆借不适用。
2、负债情况
（1）有息债务及其变动情况
1.1公司债务结构情况
报告期初和报告期末，公司（非公司合并范围口径）有息债务余额分别为15.75亿元和15.25亿元，报告期内有息债务余额同比下降3.17%。
金额单位：人民币元到期时间金额占有有息债务类别6个月以内金额合计息债务的已逾期6个月以上
（含）占比（%）
公司信用类债券44000000044000000028.85%
银行贷款1085000000108500000071.15%非银行金融机构贷款其他有息债务
合计44000000010850000001525000000100%
报告期末，公司存续的公司信用类债券中，公司债券余额4.4亿元，无企业债券和非金融企业债务融资工具，4.4亿元公司信用类债券在2024年9月到期偿付。
1.2公司合并口径有息债务结构情况
公司合并口径有息债务结构情况与公司（非公司合并范围口径）有息债务结构情况相同。详见前述“公司债务结构情况”。
1.3境外债券情况不适用。
35中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
（2）报告期末公司及其子公司存在逾期金额超过1000万元的有息债务或者公司信用类债券逾期情况不适用。
（3）主要负债情况及其变动原因
金额单位：人民币元
变动比例变动比例超过30%的负债项目本期末余额2023年余额（%），说明原因应付账款9274736096988767-4.37%-
预收款项431722733567764321.01%-
合同负债62454004577575488.13%-主要是期初数中包含的应付2023年度员
应付职工薪酬69082880130561942-47.09%工花红已于2024年一季度支付。
应交税费12850755610494855522.45%-
其他应付款11126820111130882781-1.61%-主要是偿还了银行长一年内到期的
453341061497538270-8.88%期借款本金5000万
非流动负债元。
长期借款108500000010850000000-
租赁负债37891647377955410.25%-
（4）可对抗第三人的优先偿付负债情况不适用。
(六)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%不适用。
36中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
(七)主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元本报告期末主要指标本报告期末上年度末比上年度末变动原因增减（%）
流动比率2.002.15-6.98%-
速动比率1.982.14-7.48%-
资产负债率25.35%24.67%0.68%-本报告期比本报告期上年同期上年同期变动原因
（1-6月）
增减(%)扣除非经常性损益后
6746111136475102174.19%-
净利润主要为长期借款
EBITDA全部债务比 0.75 0.54 38.89% 本金减少，利息费用相应降低。
利息保障倍数32.8122.4845.95%同上
现金利息保障倍数53.9736.9446.10%同上
EBITDA利息保障倍数 40.84 28.37 43.95% 同上
贷款偿还率100%100%0-
利息偿付率100%100%0-
注：
*流动比率＝流动资产÷流动负债；
*速动比率＝（流动资产-存货）÷流动负债；
*资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%；
*扣除非经常性损益后净利润=净利润-非经常性损益；
* EBITDA 全部债务比=（息税折旧摊销前利润/全部债务），全部债务=长期借款+应付债券+短期借款+交易性金融负债+应付票据+应付短期债券+一年内到期的非流动负债
+租赁负债+其他有息债务；
*利息保障倍数=息税前利润/（计入财务费用的利息支出+资本化的利息支出）；
*现金利息保障倍数=（经营活动产生的现金流量净额+现金利息支出+所得税付现）
/现金利息支出；
37中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告* EBITDA 利息保障倍数=息税折旧摊销前利润/（计入财务费用的利息支出+资本化的利息支出）；
*贷款偿还率=实际贷款偿还额/应偿还贷款额；
*利息偿付率=实际支付利息/应付利息。
二、可转换公司债券情况不适用。
38中国国际贸易中心股份有限公司2024年半年度报告
第十节财务报告
一、审计报告
公司半年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审阅（审阅报告如附件），未经审计。
二、财务报表如附件。
附件：
中国国际贸易中心股份有限公司截至2024年6月30日6个月期间财务报表及审阅报告中国国际贸易中心股份有限公司
董事长：黄国祥
2024年8月30日
39中国国际贸易中心股份有限公司
截至2024年6月30日6个月期间财务报表及审阅报告中国国际贸易中心股份有限公司截至2024年6月30日6个月期间财务报表及审阅报告页码审阅报告1截至2024年6月30日6个月期间财务报表合并及公司资产负债表1合并及公司利润表2合并及公司现金流量表3合并股东权益变动表4公司股东权益变动表5
财务报表附注6-79补充资料1审阅报告
普华永道中天阅字(2024)第0028号
中国国际贸易中心股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的中国国际贸易中心股份有限公司(以下简称“国贸股份公司”)
的中期财务报表，包括2024年6月30日的合并及公司资产负债表，截至2024年6月30日止六个月期间的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及中期财务报表附注。按照企业会计准则的规定编制中期财务报表是国贸股份公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映国贸股份公司2024年6月30日的合并及公司财务状况以及截至2024年6月30日止六个月期间的合并及公司经营成果和现金流量。
普华永道中天注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)———————王蕾
中国*上海市
2024年8月30日注册会计师
———————赵欢中国国际贸易中心股份有限公司
2024年6月30日合并及公司资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2024年6月30日2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日
资产附注合并合并公司公司流动资产
货币资金四.13612151002408866038533535636383810663602
应收账款四.2四.15十二.1250165292258206405175543015190239917
预付款项四.32243914134928835837209021781078
其他应收款四.4十二.26879463978251644675145993230
存货四.531960550322898663099822331324515
其他流动资产四.6190053287762--流动资产合计3923785501442415576935729444804060002342非流动资产
长期股权投资四.7十二.326719203294221103039114635545395
投资性房地产四.86125467772627641650061254677726276416500
固定资产四.91428924156147389713114262862061470949828
使用权资产四.1036842123386437773684212338643777
无形资产四.11440578881448308338440578881448308338
长期待摊费用四.1282933631865835758287773785833756
递延所得税资产四.1366319049667161276614535066549511
其他非流动资产四.1435785606369917083578560636991708非流动资产合计8243570421845697926682443748218459238813资产总计12167355922128811350351181731930112519241155流动负债
应付账款四.1692747360969887672115583124254342
预收款项四.1743172273356776434317227335677643
合同负债四.1862454004577575484837860948212006
应付职工薪酬四.196908288013056194261724676111289172
应交税费四.2012850755610494855512534447198360595
其他应付款四.2111126820111130882781933995382943827118
一年内到期的非流动负债四.22453341061497538270453341061497538270流动负债合计1961987145205435550616871123031759159146非流动负债
长期借款四.231085000000108500000010850000001085000000
租赁负债四.2437891647377955413789164737795541非流动负债合计1122891647112279554111228916471122795541负债合计3084878792317715104728100039502881954687股东权益
股本四.251007282534100728253410072825341007282534
资本公积四.261873587184187358718418725019251872501925
盈余公积四.27503641267503641267503641267503641267
未分配利润四.285693717271631564734256238896256253860742归属于母公司股东权益合计9078228256970015832790073153519637286468
少数股东权益42488743825661————股东权益合计9082477130970398398890073153519637286468负债和股东权益总计12167355922128811350351181731930112519241155后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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-1-中国国际贸易中心股份有限公司截至2024年6月30日6个月期间合并及公司利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2024年1至6月2023年1至6月2024年1至6月2023年1至6月
项目附注合并合并公司公司
一、营业收入四.29十二.41965293521193836414018095626671804419444
减：营业成本四.29十二.4(768803721)(770020879)(623801568)(642110612)
税金及附加四.30(193397506)(188800718)(192867785)(188428915)
销售费用四.31(36815698)(39389145)(36496378)(38758305)
管理费用四.32(60039827)(57774196)(60382662)(58040046)
财务费用四.33(7651091)(24979965)(8083676)(25287526)
其中：利息费用28826865404996422882686540499642利息收入22575706170740232211320816753743
加：其他收益四.3659310732830914037682604991
投资收益/(损失)四.37十二.511770931767975725751(8135290)
其中：对联营企业的投资收益117709317679757257511549010
信用减值(损失)/转回四.35(28332)149374--
二、营业利润900327546862599677889060117846263741
加：营业外收入四.38178968069237099178107529237099
减：营业外支出四.39(1124245)(1939649)(1117883)(1939649)
三、利润总额917100107869897127905752986853561191
减：所得税费用四.40(229139671)(215874488)(226256809)(212806468)
四、净利润687960436654022639679496177640754723按经营持续性分类持续经营净利润687960436654022639679496177640754723按所有权归属分类归属于母公司股东的净利润687537223653651170679496177640754723
少数股东损益423213371469————
五、每股收益
基本和稀释每股收益四.410.680.65————
六、其他综合收益----
七、综合收益总额687960436654022639679496177640754723归属于母公司股东的综合收益总额687537223653651170679496177640754723
归属于少数股东的综合收益总额423213371469————后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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-2-中国国际贸易中心股份有限公司截至2024年6月30日6个月期间合并及公司现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2024年1至6月2023年1至6月2024年1至6月2023年1至6月
项目附注合并合并公司公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金2108988672210859508119392129051971577995
收到其他与经营活动有关的现金四.42(1)45091814208972874281097623584649经营活动现金流入小计2154080486212949236819820238811995162644
购买商品、接受劳务支付的现金(320160677)(282839226)(232065483)(223045359)
支付给职工以及为职工支付的现金(289542953)(266036145)(218875852)(198501514)
支付的各项税费(487672363)(466817279)(471313701)(455326556)
支付其他与经营活动有关的现金四.42(2)(114281399)(121162469)(114234285)(120376645)
经营活动现金流出小计(1211657392)(1136855119)(1036489321)(997250074)
经营活动产生的现金流量净额四.43(1)942423094992637249945534560997912570
二、投资活动产生的现金流量
取得投资收益所收到的现金58800009000005880000-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额209611194912209611194912
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额---315700投资活动现金流入小计608961110949126089611510612
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金(28399743)(29827469)(28172955)(29493368)
投资支付的现金(2000000)---
投资活动现金流出小计(30399743)(29827469)(28172955)(29493368)
投资活动产生的现金流量净额(24310132)(28732557)(22083344)(28982756)
三、筹资活动产生的现金流量
偿还债务支付的现金(50000000)-(50000000)-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金(1331191378)(738363329)(1331191378)(738363329)
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润----
支付的其他与筹资活动有关的现金四.42(3)(1203884)(1203884)(1203884)(1203884)
筹资活动现金流出小计四.43(3)(1382395262)(739567213)(1382395262)(739567213)
筹资活动产生的现金流量净额四.43(3)(1382395262)(739567213)(1382395262)(739567213)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1655(405143)1655(405143)
五、现金及现金等价物净增加额(464280645)223932336(458942391)228957458
加：期初现金及现金等价物余额四.43(2)3890169116332655230037563873303204663519
六、期末现金及现金等价物余额四.43(4)3425888471355048463632974449393433620977后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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-3-中国国际贸易中心股份有限公司截至2024年6月30日6个月期间合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)归属于母公司股东权益股东权益项目附注少数股东权益股本资本公积盈余公积未分配利润合计
2023年1月1日余额10072825341872984978503641267576154378935257979148978365
2023年度增减变动额
净利润---12592013279020701260103397股东投入和减少资本
向少数股东处置子公司部分股权-602206--(602206)-利润分配
对股东的分配四.28---(705097774)-(705097774)
2023年12月31日余额10072825341873587184503641267631564734238256619703983988
2024年1月1日余额10072825341873587184503641267631564734238256619703983988
2024年1至6月增减变动额
净利润---687537223423213687960436利润分配
对股东的分配四.28---(1309467294)-(1309467294)
2024年6月30日余额10072825341873587184503641267569371727142488749082477130
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人:黄国祥主管会计工作的负责人:胡燕敏会计机构负责人：贺咏芳
-4-中国国际贸易中心股份有限公司截至2024年6月30日6个月期间公司股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)项目附注股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计
2023年1月1日余额1007282534187250192550364126757227350599106160785
2023年度增减变动额
净利润---12362234571236223457利润分配
对股东的分配四.28---(705097774)(705097774)
2023年12月31日余额1007282534187250192550364126762538607429637286468
2024年1月1日余额1007282534187250192550364126762538607429637286468
2024年1至6月增减变动额
净利润---679496177679496177利润分配
对股东的分配四.28---(1309467294)(1309467294)
2024年6月30日余额1007282534187250192550364126756238896259007315351
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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-5-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)一公司基本情况
中国国际贸易中心股份有限公司(以下称“本公司”)是经原国家体改委体改生【1997】第161号文批准，由中国国际贸易中心有限公司(以下称“国贸有限公司”)于1997年10月15日独家发起设立的股份有限公司。本公司设立时总股本为640000000股，每股面值为1元。
国贸有限公司是于1985年2月12日成立的中外合资经营企业，中外合资双方分别为中国世贸投资有限公司和嘉里兴业有限公司(一家于香港注册的公司)，双方权益各占50%。
本公司于 1999 年向社会公开发售人民币普通股(A 股)160000000 股，并收到募集资金净额854240000元，其中股本为160000000元，计入资本公积的股本溢价为694240000元。收到募集资金后，本公司的总股本为
800000000元。
2006年10月30日，本公司完成向国贸有限公司非公开发行人民币普通股
(A 股)207282534 股。国贸有限公司以其持有的对本公司 1210530000 元
债权全额认购，从而本公司股本增加207282534元，资本公积增加
1000927182元。至此，本公司的总股本为1007282534元。
本公司及子公司(以下合称“本集团”)注册地及总部地址位于中华人民共和
国北京市，主要经营业务为出租办公场所、公寓、商场及酒店经营等。
截至2024年6月30日6个月期间，纳入合并范围的主要子公司详见附注五.1。
本财务报表由本公司董事会于2024年8月30日批准报出。
二主要会计政策和会计估计
本集团根据经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项的预期信用损失的计量(附注二.8)、存货的计价方法(附注二.9)、投资性房地产
和固定资产折旧、使用权资产折旧和无形资产摊销(附注二.12、13、25、
16)、投资性房地产的计量模式(附注二.12)、收入的确认和计量(附注二.22)等。
本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断、重要会计估计及其关键
假设详见附注二.27。
-6-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)二主要会计政策和会计估计(续)
1财务报表的编制基础本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
2遵循企业会计准则的声明
本公司截至2024年6月30日6个月期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年6月30日的合并及公司财务状况以及截至2024年6月30日6个月期间的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
3会计年度
会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
4记账本位币
记账本位币为人民币。
5合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不归属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总
额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。
-7-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)二主要会计政策和会计估计(续)
6现金及现金等价物
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7外币交易
外币交易按交易发生日即期汇率的近似汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
8金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
(1)金融资产
(a) 分类和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
-8-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)二主要会计政策和会计估计(续)
8金融工具(续)
(1)金融资产(续)
(a) 分类和计量(续)
(i) 债务工具
本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：
以摊余成本计量
本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收账款、其他应收款等。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出
售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产，其余列示为交易性金融资产。
-9-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)二主要会计政策和会计估计(续)
8金融工具(续)
(1)金融资产(续)
(b) 减值
本集团对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本集团考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有
关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
对于因提供物业管理服务、会展服务及酒店经营等日常经营活动形成的应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于应收租赁款，本集团亦选择按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
除上述应收账款外，于每个资产负债表日，本集团对处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，
处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本集团对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
按照单项计算预期信用损失的各类金融资产，其信用风险特征与该类中的其他金融资产显著不同。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
-10-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)二主要会计政策和会计估计(续)
8金融工具(续)
(1)金融资产(续)
(b) 减值(续)
应收账款组合1应收物业租赁款，以逾期日作为账龄的起算时点应收账款组合2应收酒店服务款，以逾期日作为账龄的起算时点应收账款组合3应收物业管理服务款，以逾期日作为账龄的起算时点应收账款组合4应收会展服务款，以逾期日作为账龄的起算时点其他应收账款组合1应收押金及保证金其他应收账款组合2应收备用金其他应收账款组合3应收代垫款其他应收账款组合4应收其他款项其他应收账款组合5应收关联方
对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
对于划分为组合的其他应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
(c) 终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)二主要会计政策和会计估计(续)
8金融工具(续)
(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付账款、其他应付款、借款、应付债券及租赁负债等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(3)金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
9存货
(1)分类
存货包括维修材料以及酒店营业物料等，按成本与可变现净值孰低计量。
(2)发出存货的计价方法
维修材料和酒店营业物料发出时的成本按加权平均法核算，低值易耗品在领用时采用一次转销法进行摊销。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)二主要会计政策和会计估计(续)
9存货(续)
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
(4)本集团的存货盘存制度为：酒店营业物料采用实地盘存制，其他存货采用永续盘存制。
10长期股权投资
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对联营企业的长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位；联营企业是指本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对联营企业投资采用权益法核算。
(1)投资成本确定
对于以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
(2)后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；
初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)二主要会计政策和会计估计(续)
10长期股权投资(续)
(2)后续计量及损益确认方法(续)
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的，继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认本公司财务报表的投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
(3)确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(4)长期股权投资减值
对子公司、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二.18)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)二主要会计政策和会计估计(续)
11共同经营
主要享有的份额(%)共同经营名称注册地业务性质经营地直接间接中国国际贸易中心股份有限公司二期物业中心(以下称“国北京北京物业租赁70-贸二期”)
本公司与国贸有限公司共同投资建设及经营国贸二期，双方的投资分别占该共同控制资产投资总额的70%及30%。
本公司按照出资比例在财务报表中确认共同持有的资产及共同承担的负债中
本公司享有的资产及承担的负债份额，以及共同经营所产生的应由本公司享有的收入和承担的费用。
12投资性房地产
投资性房地产包括以出租为目的的房屋建筑物及其改良、装修、土地使用
权、不可分割的机器设备、电子设备以及正在建造或开发过程中将来用于出
租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率计提折旧(摊销)。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
预计使用寿命预计净残值率年折旧(摊销)率
房屋及建筑物31-48年10%1.88%-2.90%
土地使用权36-42年-2.38%-2.78%
房屋及建筑物改良15年10%6%
房屋及建筑物装修2-10年-10%-50%
机器设备15年10%6%
电子设备5年-20%
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二.18)。
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12投资性房地产(续)
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
13固定资产
(1)固定资产确认及初始计量
固定资产包括房屋建筑物及其装修、机器设备、运输设备、家具装置及设备和电子设备等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；对其他的固定资产修理费用等后续支出于发生时计入当期损益。
(2)固定资产的折旧方法固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
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13固定资产(续)
(2)固定资产的折旧方法(续)
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用寿命预计净残值率年折旧率
房屋及建筑物36-42年10%2.14%-2.50%
房屋及建筑物装修10年-10%
机器设备15年10%6%
运输设备5年10%18%
家具装置及设备5年0-10%18%-20%
电子设备5年0-10%18%-20%
对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(3)当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二.18)。
(4)固定资产的处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
14在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二.18)。
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15借款费用
本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可
使用状态之资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。
16无形资产
无形资产为国贸三期的土地使用权，以成本进行初始计量。土地使用权按实际使用年限46年平均摊销。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二.18)。
17长期待摊费用
长期待摊费用包括配套市政工程费、拆迁费及其他已经发生但应由本期和以
后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
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18长期资产减值
固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式
计量的投资性房地产及对子公司、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
19职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式
的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利及辞退福利等。
(1)短期薪酬
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保
险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、补充医疗保险等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险、补充养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。
基本养老保险本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
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19职工薪酬(续)
(3)辞退福利
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自
愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为应付职工薪酬。
20股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
21预计负债
因对外提供担保、未决诉讼等事项形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列报为流动负债。
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22租赁收入及其他收入的确认
本集团在日常经营活动中出租办公场所、公寓、商场按照租赁准则确认收入，酒店经营以及对外提供物业管理、会展等服务按照收入准则确认收入。
(1)租赁业务
本集团经营租出自有的房屋建筑物、机器设备及电子设备时，经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。本集团将按销售额的一定比例确定的可变租金在实际发生时计入租金收入。
当租赁发生变更时，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁，并将与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额作为新租赁的收款额。
(2)酒店经营、提供物业管理服务及会展服务
本集团在客户取得服务或者商品的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。本集团对外提供酒店餐饮服务，在餐饮服务完成时确认收入；本集团提供物业管理服务、会展服务及酒店客房等服务，根据已完成的服务进度在相应时间段内确认收入。
本集团按照已完成服务的进度确认收入时，对于本集团已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备(附注二.8)；如果本集团已收或
应收的合同价款超过已完成的劳务，则将超过部分确认为合同负债。本集团对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
本集团的合同成本为合同取得成本。本集团将为获取劳务合同而发生的增量成本，确认为合同取得成本，对于摊销期限不超过一年的合同取得成本，在其发生时计入当期损益；对于摊销期限在一年以上的合同取得成本，本集团按照相关合同项下与确认劳务收入相同的基础摊销计入损益。如果合同成本的账面价值高于因提供该劳务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，本集团对超出的部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。于资产负债表日，本集团对于初始确认时摊销期限超过一年的合同取得成本，以减去相关资产减值准备后的净额，列示为其他非流动资产。
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23政府补助
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括财政奖励款等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益；与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。
与日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
24递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
的差额(暂时性差异)计算确认。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的非企业合并交易中产生的资产或负债的初始确认
形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司和联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
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24递延所得税资产和递延所得税负债(续)
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列
示：
递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关；
本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
25租赁租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
(1)本集团作为出租人
相关会计政策详情参见附注二.22。
(2)本集团作为承租人
本集团于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)支付的租赁负债，列示为一年内到期的非流动负债。
本集团的使用权资产包括租入的土地及房屋建筑物等。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额。
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值
资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)二主要会计政策和会计估计(续)
25租赁(续)
(2)本集团作为承租人(续)
租赁发生变更且同时符合下列条件时，本集团将其作为一项单独租赁进行会计处理：(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时，本集团在租赁变更生效日重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。
26分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在
日常活动中产生收入和发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分
的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
27重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
(a) 重要会计估计及其关键假设下列重要会计估计及关键假设存在很可能导致下一个会计年度资产和负债的
账面价值出现重大调整的风险：
-24-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
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27重要会计估计和判断(续)
(a) 重要会计估计及其关键假设(续)
(i) 预期信用损失的计量
本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本集团使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境和客户情况的变化等。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。上述估计技术和关键假设于截至2024年6月30日6个月期间未发生重大变化。
(ii) 投资性房地产及固定资产折旧
本集团主要业务为出租办公场所、公寓、商场及酒店经营等，在决定投资性房地产及固定资产的折旧时，需要作出重大估计。
本集团对所持有的投资性房地产和固定资产在预计使用寿命内计提折旧。本集团定期复核相关资产的预计使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧费用数额。资产使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术改变、市况改变及实际损耗情况而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧费用进行调整。
-25-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)三税项
(1)本集团本报告期适用的主要税种及其税率列示如下：
税种税率计税依据
企业所得税20%、25%应纳税所得额
增值税3%-13%应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许
抵扣的进项税后的余额计算)
城市维护建设税7%缴纳的增值税税额
教育费附加3%缴纳的增值税税额
地方教育费附加2%缴纳的增值税税额
房产税1.2%及12%应税房产原值的70%及租金收入
土地使用税30元/平方米/年实际占用的土地面积
(2)税收优惠根据财政部、税务总局颁布的《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财税【2022】13号)以及《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税【2023】6号)，本集团的子公司北京国贸国际会展有限公司符合小型微利企业税收减免条件，自2022年1月1日至2024年12月
31日期间，应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按
25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
-26-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注
1货币资金
2024年6月30日2023年12月31日
库存现金771466885944银行存款35552008374033138169应收利息5617869954636272合计36121510024088660385
2024年6月30日，银行存款中受限资金余额为130083832元(2023年12月
31日：143854997元)，其性质为物业管理项目代管款项。
2应收账款
2024年6月30日2023年12月31日
应收账款251461823259474604
减：坏账准备(1296531)(1268199)净额250165292258206405
(1)应收账款账龄分析如下：
2024年6月30日2023年12月31日
一年以内248413056256301941一到二年248637915739二到三年543206-三年以上22569242256924合计251461823259474604
(2)2024年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下：
坏账准备占应收账款余额金额总额比例
余额前五名的应收账款总额48817757(87811)19.41%
(3)坏账准备
本集团对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
-27-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
2应收账款(续)
(3)坏账准备(续)
应收账款的坏账准备按类别分析如下：
2024年6月30日2023年12月31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额占总额金额计提比例金额占总额金额计提比例比例比例单项计提坏账
准备(a) 1165049 0.46% (1165049) 100.00% 1165049 0.45% (1165049) 100.00%按组合计提
坏账准备(b) 250296774 99.54% (131482) 0.05% 258309555 99.55% (103150) 0.04%
251461823100.00%(1296531)0.52%259474604100.00%(1268199)0.49%
(a) 2024 年 6 月 30 日，单项计提坏账准备的应收账款分析如下：
整个存续期预期信账面余额用损失率坏账准备
应收酒店服务款(i) 941049 100.00% (941049)
应收会展服务款(ii) 224000 100.00% (224000)
合计1165049(1165049)
(i) 2024 年 6 月 30 日，应收纽银北京咨询有限公司酒店住宿及餐饮服务款 941049元，经多次催收仍未收到，因此全额计提坏账准备(2023年12月31日：
941049元)。
(ii) 2024 年 6 月 30 日，应收三河市胜记仓物业服务有限公司会展服务款 224000元，经多次催收仍未收到，因此全额计提坏账准备(2023年12月31日：
224000元)。
-28-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
2应收账款(续)
(3)坏账准备(续)
(b) 2024 年 6 月 30 日，组合计提坏账准备的应收账款分析如下：
组合—应收物业租赁款：
2024年6月30日2023年12月31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备整个存续整个存续期预期信期预期信金额用损失率金额金额用损失率金额
未逾期141249119--154691090--
逾期90日以内18151912--16675479--
逾期90-180日640990--680303--
逾期180-365天147429-----
160189450-172046872-
组合—应收酒店服务款：
2024年6月30日2023年12月31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备整个存续整个存续期预期信期预期信金额用损失率金额金额用损失率金额
未逾期15191854--17742292--
组合—应收物业管理服务款：
2024年6月30日2023年12月31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备整个存续整个存续期预期信期预期信金额用损失率金额金额用损失率金额
未逾期36154147--27333719--
逾期90日以内192111950.10%(19211)233242580.10%(23324)
逾期90-180日39173820.30%(11752)30581030.30%(9174)
逾期180-365日88086641.00%(88087)70651181.00%(70652)
逾期1年-2年2486375.00%(12432)-5.00%-
68340025(131482)60781198(103150)
-29-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
2应收账款(续)
(3)坏账准备(续)
(b) 2024 年 6 月 30 日，组合计提坏账准备的应收账款分析如下(续)：
组合—应收会展服务款：
2024年6月30日2023年12月31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备整个存续整个存续期预期信期预期信金额用损失率金额金额用损失率金额
未逾期6575445--7739193--
(4)本期间本集团计提的坏账准备金额为28332元，无新增转回的坏账准备金额。
(5)本期间本集团无实际核销的应收账款(2023年1至6月：无)。
3预付款项
(1)预付款项账龄分析如下：
2024年6月30日2023年12月31日
金额占总额比例金额占总额比例
一年以内2243208899.97%3491814299.97%
一到二年--106930.03%
二到三年70530.03%--
合计22439141100.00%34928835100.00%
(2)2024年6月30日，按预付对象归集的余额前五名的预付款项汇总分析如下：
占预付款项金额总额比例
余额前五名的预付款项总额1059423447.21%
-30-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
4其他应收款
2024年6月30日2023年12月31日
应收押金和保证金24379594101971应收代垫款项20547724312402应收备用金1458658277379应收其他款项9280741090764合计68794639782516
减：坏账准备--净额68794639782516本集团不存在因资金集中管理而将款项归集于其他方并列报于其他应收款的情况。
(1)其他应收款账龄分析如下：
2024年6月30日2023年12月31日
一年以内44081827082373一到二年27011694911二到三年66191287075三年以上(a) 1782358 1918157合计68794639782516(a) 2024 年 6 月 30 日，其他应收款中款项 622224 元，为本集团根据《关于按房改政策出售住房售房款存储使用等有关问题的通知》(京房改办【2007】4号)要求，将按房改政策出售住房的售房款全额存储于北京市住房资金管理中心，并进行专户存储，专项使用，所有权不变。
(2)损失准备及其账面余额变动表
其他应收款的坏账准备按类别分析如下：
2024年6月30日2023年12月31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额占总额金额计提金额占总额金额计提比例比例比例比例按组合计提
坏账准备6879463100%--9782516100%--
-31-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
4其他应收款(续)
(2)损失准备及其账面余额变动表(续)
2024年6月30日及2023年12月31日，本集团不存在处于第二阶段和第三阶
段的其他应收款。组合计提坏账准备的其他应收款均处于第一阶段，分析如下：
2024年6月30日2023年12月31日
未来12个月内预期未来12个月内预期账面余额信用损失账面余额信用损失金额金额计提比例金额金额计提比例
押金和保证金：
一年以内2437959--4101971--
代垫款：
一年以内2054772--4312402--
备用金：
一年以内1458658--277379--
其他款项：
一年以内928074--1090764--
合计6879463--9782516--
本期间无计提、收回或转回的坏账准备。
(3)2024年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：
占其他应收款坏账公司名称性质余额账龄余额总额比例准备
第一名应收代垫款687555一年以内9.99%-
第二名应收其他款622224三年以上9.05%-
第三名应收代垫款434569一年以内6.32%-
第四名应收保证金416911二至三年6.06%-
第五名应收押金399642一年以内5.81%-
合计256090137.23%-
(4)本期间本集团无实际核销的其他应收款(2023年1至6月：无)。
-32-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
5存货
存货分类如下：
2024年6月30日2023年12月31日
存货跌存货跌账面余额价准备账面价值账面余额价准备账面价值
维修材料20749269-2074926920834497-20834497
酒店营业物料9744024-97440249977382-9977382
其他1467257-14672571477987-1477987
合计31960550-3196055032289866-32289866
6其他流动资产
2024年6月30日2023年12月31日
碳排放权资产156270156270待抵扣进项税额33783131492合计190053287762
7长期股权投资
2024年6月30日2023年12月31日
联营企业(a) 26719203 29422110
减：长期股权投资减值准备--净额2671920329422110
-33-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
7长期股权投资(续)
(a) 联营企业本期增减变动减值准备
2023年增加或减少按权益法其他综合其他权宣告分派计提减2024年2024年2023年
12月31日投资调整的净损益收益调整益变动的现金股利值准备其他6月30日6月30日12月31日
北京时代网星科技有限公司
(以下称“时代网星”)26045395-725751--(5880000)--20891146--北京力创智慧科技有限公司
(以下称“力创智慧”)765741-109050-----874791--北京昌发展国贸物业管理有限责任公司(以下称“北京昌发展”)2610974-342292-----2953266--北京首程国贸物业管理有限
公司(以下称“首程国贸”)-2000000------2000000-
合计2942211020000001177093--(5880000)--26719203--
本集团在联营企业中的权益相关信息见附注五.2。
-34-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
8投资性房地产
在建房屋及建筑物房屋及建筑物
投资性房地产(1)房屋及建筑物土地使用权改良装修机器设备电子设备合计原价
2023年12月31日449334236502425556146509196080975025826370611194872009634767335911216190030
本期增加
购置4438566---82710031192000577578519677354本期减少
处置及报废----(1912910)(650257)(2438151)(5001318)
2024年6月30日493719896502425556146509196080975025832728704194926183935101099311230866066
累计折旧
2023年12月31日-(2295608374)(387889832)(72877539)(597074771)(1289934171)(296388843)(4939773530)
本期增加
计提-(71479268)(18572451)-(28752016)(38644454)(13005960)(170454149)本期减少
处置及报废----191008548114924381514829385
2024年6月30日-(2367087642)(406462283)(72877539)(623916702)(1328097476)(306956652)(5105398294)
账面价值
2024年6月30日49371989413533791410586296778097486208812002621164363440543416125467772
2023年12月31日44933423420681718210772021288097486229295840658785925512845166276416500
-35-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
8投资性房地产(续)
(1)本集团对国贸东楼交通一体化等改造工程中预计将用于出租部分的相关成本在投资性房地产核算。
(2)2024年1至6月，投资性房地产计提的折旧金额为170454149元(2023年1
至6月：176373646元)，未计提减值准备(2023年1至6月：无)。
(3)本公司于2020年8月与中国建设银行股份有限公司(以下简称“建行”)北京华
贸支行签订合同，以国贸三期 A 阶段的部分房产及相应的土地使用权作为 21.55亿元长期借款的抵押物。2024年6月30日，投资性房地产中包含的上述抵押物账面价值约为1279844868元(原价1837461425元)(附注四.23)。
2024年1至6月，本集团报废了账面价值171933元(原价5001318元)的投
资性房地产，账面价值852820元(原价19588169元)的固定资产(附注四.9)，报废净损失合计为815142元(附注四.38、39)。
-36-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
9固定资产
房屋及建筑物房屋及建筑物装修机器设备运输设备家具装置及设备电子设备合计原价
2023年12月31日160639245334776315044115435050854772944361702134639092908295509
本期增加
购置----261071711159693726686本期减少
处置及报废-(9088640)(4241472)-(3409083)(2848974)(19588169)
2024年6月30日160639245333867451043691287850854772936378042117309042892434026
累计折旧
2023年12月31日(376043037)(299096486)(285002288)(4275460)(266194776)(203786331)(1434398378)
本期增加
计提(18443294)(7407920)(13228540)(43069)(7119250)(1604768)(47846841)本期减少
处置及报废-90886403450135-3355161284141318735349
2024年6月30日(394486331)(297415766)(294780693)(4318529)(269958865)(202549686)(1463509870)
账面价值
2024年6月30日1211906122412587441421321857669482367893991812181428924156
2023年12月31日1230349416486666641561520628100172824139496775781473897131
-37-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
9固定资产(续)
(1)2024年1至6月，固定资产计提的折旧金额为47846841元(2023年1至6月：48825698元)，均计入成本费用。2024年1至6月未计提减值准备(2023年1至6月：无)。
(2) 本公司于 2020 年 8 月与建行北京华贸支行签订合同，以国贸三期 A 阶段的部分
房产及相应的土地使用权作为21.55亿元长期借款的抵押物。2024年6月30日，固定资产中包含的上述抵押物账面价值为487679097元(原价
690528913元)(附注四.23)。
(3)未办妥产权证书的固定资产及投资性房地产账面原价未办妥产权证书原因
房屋、建筑物2512191215待相关部门审批
10使用权资产
土地房屋及建筑物合计原价
2023年12月31日45296231415747049453701
本期增加---
本期减少---
2024年6月30日45296231415747049453701
累计折旧
2023年12月31日(7691820)(3118104)(10809924)
本期增加---
计提(1281970)(519684)(1801654)
本期减少---
2024年6月30日(8973790)(3637788)(12611578)
减值准备
2023年12月31日---
本期增加---
本期减少---
2024年6月30日---
账面价值
2024年6月30日3632244151968236842123
2023年12月31日37604411103936638643777
-38-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
11无形资产
土地使用权原价
2023年12月31日606581451
本期增加-
本期减少-
2024年6月30日606581451
累计摊销
2023年12月31日(158273113)
本期增加-
计提(7729457)
本期减少-
2024年6月30日(166002570)
账面价值
2024年6月30日440578881
2023年12月31日448308338
2024年1至6月，无形资产的摊销金额为7729457元(2023年1至6月：
7729457元)，均计入成本费用。
本公司于 2020 年 8 月与建行北京华贸支行签订合同，以国贸三期 A 阶段的部分房产及相应的土地使用权作为21.55亿元长期借款的抵押物。2024年6月30日，无形资产中包含的上述抵押物账面价值约为177086805元(原价
263041236元)(附注四.23)。
2024年6月30日，本集团无未办妥产权证的土地使用权(2023年12月31日：
无)。
-39-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
12长期待摊费用
2023年本期增加本期摊销2024年
12月31日6月30日
国贸二期拆迁费74217491-(1553011)72664480
国贸三期 B 阶段市政工程 5645601 - (900552) 4745049
国贸东楼市政工程1603045-(174881)1428164
公寓市政配套4367619-(327575)4040044
会展店铺装修749819-(693925)55894
合计86583575-(3649944)82933631
13递延所得税
(1)未经抵销的递延所得税资产
2024年6月30日2023年12月31日
可抵扣递延可抵扣递延暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税资产长期资产报废1376720433441801113767204334418011预提费用79031247197578128203344520508361应付职工薪酬289990447246132289990447246132建设中断期利息支出费用化148202303705058148202303705058租赁负债40487291101218224090339110225847资产减值准备10725312681331044199261050其他50449126125044912612合计3021328357552958030552280176377071
其中：
预计于一年内
(含一年)转回的金额2910902529987626预计于一年后转回的金额4642055546389445
-40-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
13递延所得税(续)
(2)未经抵销的递延所得税负债
2024年6月30日2023年12月31日
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债使用权资产368421239210531386437779660944
其中：
预计于一年内
(含一年)转回的金额770906900827预计于一年后转回的金额84396258760117
(3)本集团未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损分析如下：
2024年6月30日2023年12月31日
可抵扣亏损2926696429082637可抵扣暂时性差异224000224000
2949096429306637
(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
2024年6月30日2023年12月31日
2025年84827288482728
2027年1339295013392950
2028年72069597206959
2029年184327-
2926696429082637
(5)抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下：
2024年6月30日2023年12月31日
互抵金额抵销后余额互抵金额抵销后余额递延所得税资产921053166319049966094466716127
递延所得税负债9210531-9660944-
-41-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
14其他非流动资产
2024年6月30日2023年12月31日
预付工程款2756480329760676合同取得成本82208037231032合计3578560636991708其他非流动资产余额为未来将形成长期资产的预付款项及确认为合同取得成本的租赁代理佣金。
15资产减值及损失准备
2023年本期本期减少2024年
12月31日增加转回转销6月30日
应收账款坏账准备126819928332--1296531
其中：单项计提坏账准备1165049---1165049
组合计提坏账准备10315028332--131482
其他应收款坏账准备-----
合计126819928332--1296531
16应付账款
2024年6月30日2023年12月31日
物业管理外包服务款6917866467966773酒店物资采购款1407895618502314其他948974010519680合计9274736096988767
2024年6月30日，账龄超过一年的应付账款为1072028元(2023年12月31日：300803元)，主要为提供物业管理服务及酒店服务的应付物资采购款，上述款项预计将于一年以内支付。
17预收款项
2024年6月30日2023年12月31日
预收租金4317227335677643
(1)2024年6月30日，账龄超过一年的预收款项为391475元，主要为写字楼、商场等物业预收租金。
-42-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
18合同负债
2024年6月30日2023年12月31日
预收物业管理服务款2623753120590385预收酒店服务款3223256836425511预收会展服务款3983905741652合计6245400457757548
(1)2024年6月30日，本集团除租赁业务以外的已签订合同、但尚未履行或尚未履
行完毕的履约义务所对应的预收金额为62454004元，其中，本集团预计
42778323元将于2024年度确认收入，19675681元将于2025年及以后年度确认收入。
2024年6月30日，本公司除租赁业务以外的已签订合同、但尚未履行或尚未履
行完毕的履约义务所对应的预收金额为48378609元，其中，本公司预计
31877257元将于2024年度确认收入，16501352元将于2025年及以后年度确认收入。
19应付职工薪酬
2024年6月30日2023年12月31日
应付短期薪酬(1)66221232127576153
应付设定提存计划(2)28616482985789合计69082880130561942
(1)短期薪酬
2023年2024年
12月31日本期增加本期减少6月30日
工资、奖金、津贴
和补贴97585886160941563(223944493)34582956
职工福利费-9151870(7206022)1945848
社会保险费156904812299812(12385121)1483739
其中：医疗保险费153886511984379(12068053)1455191
工伤保险费30183315433(317068)28548
工会经费和职工教育经费284212195103787(6342200)27182806
住房公积金-13833588(13833588)-
补充医疗保险-3301419(2275536)1025883
合计127576153204632039(265986960)66221232
-43-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
19应付职工薪酬(续)
(2)设定提存计划
2023年2024年
12月31日本期增加本期减少6月30日
基本养老保险271722419117799(19231053)2603970
失业保险费95841597601(602202)91240
补充养老保险1727243595976(3602262)166438
合计298578923311376(23435517)2861648
20应交税费
2024年6月30日2023年12月31日
应交企业所得税10798089087235098应交增值税1430140811420707应交城市维护建设税1018302848187应交教育费附加727350605848其他44796064838715合计128507556104948555
21其他应付款
2024年6月30日2023年12月31日
应付租户押金764972353766015472应付物业管理项目代收款166713878181818535预提费用8597414382033445应付工程及设备款5065016857841744其他4437146943173585合计11126820111130882781
(1)2024年6月30日，账龄超过一年的其他应付款为700834170元(2023年12月31日：703939046元)，主要为收取的租户押金，由于租赁期尚未结束，上述款项尚未退还。
-44-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
22一年内到期的非流动负债
2024年6月30日2023年12月31日
一年内到期的应付债券(1)449570001443190003一年内到期的长期借款
(附注四.23)117541651240417一年内到期的租赁负债
(附注四.24)25956443107850
453341061497538270
(1)债券有关信息如下：
面值发行日期债券期限发行金额是否违约
19国贸01(1)5000000002019/9/265年500000000否
经中国证券监督委员会证监许可【2019】1595号文核准，本公司于2019年9月26日完成公开发行了2019年公司债券(面向合格投资者)(第一期)，发行总额为人民币5亿元，扣除发行费用后金额为498250000元，本年债券期限为5年，附第三年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。本期债券采用单利按年计息，不计复利，固定年利率为3.65%，每年付息一次。
本公司于2022年8月12日选择下调票面利率，存续期内第4年至第5年的票面利率调整为2.90%，采用单利按年计息，不计复利，每年付息一次。
截至2022年9月26日，债券回售已全部实施完毕，共计回售60000手，涉及债券本金60000000元，剩余债券面值共计440000000元将于2024年9月
25日到期并偿还。
2024年6月30日，本集团将于一年内支付的应付债券利息为9570001元，一
年内支付的应付债券本金为440000000元，列示于一年内到期的非流动负债。
-45-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
23长期借款
2024年6月30日2023年12月31日
抵押借款10861754161136240417
减：一年内到期的长期借款
(附注四.22)
本金-(50000000)
利息(1175416)(1240417)
10850000001085000000
本公司于 2020 年 8 月与建行北京华贸支行签订借款合同，以国贸三期 A 阶段的部分房产及相应的土地使用权作为21.55亿元长期借款的抵押物。2024年6月
30日，本公司长期抵押借款本息和的余额为1086175416元，抵押物的账面
价值为1944610770元(原价2791031574元)(2023年12月31日，长期抵押借款本息和的余额为1136240417元，抵押物的账面价值为1975249983元(原价2791031574元))(附注四8、9、11)。利息每3个月支付一次，借款期限为2020年8月28日至2035年8月27日。
根据本公司与建行北京华贸支行签订的长期借款合同中相关规定，借款利率执行浮动政策。建行于每一年度间根据贷款市场报价利率(以下简称“LPR”)，再调整该等长期借款当年的借款利率后进行计息。
2024年6月30日，本集团不存在逾期长期借款，本集团长期借款的利率为
3.90%(2023年12月31日：3.90%)。
24租赁负债
2024年6月30日2023年12月31日
租赁负债4048729140903391
减：一年内到期的非流动负债
(附注四.22)(2595644)(3107850)
3789164737795541
2024年6月30日，本集团未纳入租赁负债，但将导致未来潜在现金流出的事项
为按新租赁准则进行简化处理的短期租赁，未来最低应支付租金(含税)为
3772881元(2023年12月31日：3623945元)，将在一年内支付。
-46-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
25股本
2023年本期增减变动2024年
12月31日发行新股送股公积金转股其他小计6月30日
人民币普通股1007282534-----1007282534
2022年本年增减变动2023年
12月31日发行新股送股公积金转股其他小计12月31日
人民币普通股1007282534-----1007282534
-47-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
26资本公积
2023年本期本期2024年
12月31日增加减少6月30日
股本溢价1919827911--1919827911
其他资本公积-变更记账本位币产
生外币折算差额(44434929)--(44434929)
原制度资本公积转入(2874383)--(2874383)
其他1068585--1068585
合计1873587184--1873587184
2022年本年本年2023年
12月31日增加减少12月31日
股本溢价1919827911--1919827911
其他资本公积-变更记账本位币产
生外币折算差额(44434929)--(44434929)
原制度资本公积转入(2874383)--(2874383)
其他466379602206-1068585
合计1872984978602206-1873587184
27盈余公积
2023年2024年
12月31日本期提取本期减少6月30日
法定盈余公积金503641267--503641267
2022年2023年
12月31日本年提取本年减少12月31日
法定盈余公积金503641267--503641267
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。本公司的法定盈余公积金累计额已达到股本的50%，本期间无需提取。
-48-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
28未分配利润
2024年1至6月2023年度
金额金额
期/年初未分配利润63156473425761543789
加：本期/年归属于母公司所有者的净利润6875372231259201327
减：支付普通股股利(1309467294)(705097774)
期/年末未分配利润56937172716315647342
根据2024年4月26日股东大会决议，本公司向全体股东派发2023年度现金股利，每10股人民币13.00元(含税)，按照已发行股份1007282534股计算，共计1309467294元。
29营业收入和营业成本
(1)主营业务收入和主营业务成本
2024年1至6月2023年1至6月
主营业务收入19652935211938364140主营业务成本768803721770020879
本集团主要业务为对外提供物业租赁、物业管理服务、会展服务及酒店经营，与上述业务相关的收入主要来自北京。因此本集团无需按产品或按地区对主营业务收入和主营业务成本进行分析。
(2)按收入类型分析如下
2024年1至6月2023年1至6月
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本物业租赁及管理17090304995330339701666402278518526122酒店经营256263022235769751271961862251494757合计19652935217688037211938364140770020879
2024年1至6月，本集团租赁收入中基于承租人的销售额的一定比例确认的可
变租金为70821426元(2023年1至6月：76026014元)。
-49-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
29营业收入和营业成本(续)
(3)本集团营业收入分解如下：
2024年1至6月2023年1至6月
主营业务收入租赁业务13551856251336664536按时点确认
其中：酒店餐饮业务97009322115476076按时段内确认
其中：物业管理服务349213091322823376酒店客房及其他配套服务159253700156485786会展服务46317836914366合计19652935211938364140包括在2023年12月31日账面价值中的36064529元合同负债已于2024年1至6月转入营业收入(2023年1至6月：71197955元)。
30税金及附加
2024年1至6月2023年1至6月计缴标准
房产税181123598177395190附注三城市维护建设税58392055573345附注三教育费附加41708503980961附注三其他22638531851222合计193397506188800718
-50-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
31销售费用
2024年1至6月2023年1至6月
广告宣传费2860354933007589代理佣金82121496381556合计3681569839389145
32管理费用
2024年1至6月2023年1至6月
员工成本3983665739156415折旧摊销67875817001314维修保养费12262621914246审计及咨询费10280221033804保安费10217891041457能源费8614361407382清洁绿化费538431579504租金8839088390其他86512595551684合计6003982757774196
33财务费用
2024年1至6月2023年1至6月
利息支出2803908139645553
加：租赁负债利息支出787784854089利息费用2882686540499642
减：利息收入(22575706)(17074023)
汇兑(收益)/损失(1655)405143其他14015871149203净额765109124979965
-51-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
34费用按性质分类
利润表中的营业成本、销售费用和管理费用按照性质分类，列示如下：
2024年1至6月2023年1至6月
折旧摊销231482045238407927员工成本229160612233655602劳务费10179316877389503能源费5673698453919997维修保养费5410424454693870清洁绿化费4970812149485206酒店及物业管理营业物料4445580051379310广告宣传费2860354933007589保安费1393611414186397代理佣金82121496381556保险费57709565536730审计及咨询费20086301757660
租金(i) 1252681 1301188其他费用3843419346081685合计865659246867184220
(i) 本集团将短期租赁和低价值租赁的租金支出直接计入当期损益，2024 年 1 至 6月金额为1252681元(2023年1至6月：1301188元)。
35信用减值损失
2024年1至6月2023年1至6月
应收账款坏账损失/(转回)28332(149374)
-52-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
36其他收益
与资产相关/
2024年1至6月2023年1至6月与收益相关
政策奖励款412018405731与收益相关
增值税加计扣除1235832388342—代扣代缴税
手续费返还57506489018—合计5931073283091
37投资收益
2024年1至6月2023年1至6月
权益法核算的长期股权投资收益
(附注五.2)11770931767975本集团不存在投资收益汇回的重大限制。
38营业外收入
计入2024年1至6
2024年2023年月非经常性损益的
1至6月1至6月金额
保险理赔收入16272954-16272954租户违约罚款收入128258774110611282587处置非流动资产收益209611194912209611不需支付的应付款项1047141630126104714其他26940100026940合计17896806923709917896806
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39营业外支出
计入2024年1至6
2024年2023年月非经常性损益的
1至6月1至6月金额
处置非流动资产损失102475316335301024753赞助捐赠支出8800027300088000其他114923311911492合计112424519396491124245
40所得税费用
2024年1至6月2023年1至6月
按税法及相关规定计算的当期所得税228742593213975457递延所得税3970781899031合计229139671215874488
将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用：
2024年1至6月2023年1至6月
利润总额917100107869897127按适用税率计算的所得税229275027217474282非应纳税收入涉及的所得税费用
调整额(294273)(441994)
不得扣除的成本、费用和损失涉及的所得税费用调整额11283654741税率差异的影响9216281022当期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损368651124089
其他-(2617652)所得税费用229139671215874488
-54-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
41每股收益
(1)基本每股收益基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通
股的加权平均数计算：
2024年1至6月2023年1至6月
归属于母公司普通股股东的合并净利润687537223653651170本公司发行在外普通股的加权平均数10072825341007282534
基本每股收益0.680.65
其中：
—持续经营基本每股收益：0.680.65
—终止经营基本每股收益：--
(2)稀释每股收益稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。2024年1至6月，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股(2023年1至6月：不存在)，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
42现金流量表项目注释
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
2024年1至6月2023年1至6月
利息收入210332795074023
保险理赔收入16272954-租户违约罚款收入12825877411061政府补助469524894749
租赁押金(i) - 969319其他60334706548135合计4509181420897287
-55-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
42现金流量表项目注释(续)
(1)收到的其他与经营活动有关的现金(续)
(i) 2024 年 1 至 6 月，本集团实际收到租赁押金 25452903 元，支付租赁押金
26496022元，净支付租赁押金1043119元(2023年1至6月：收到租赁押金
20732626元，支付租赁押金19763307元，净收到租赁押金969319元)。
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
2024年1至6月2023年1至6月
水电采暖费5611219551101506广告宣传费2275407340494713保险费57709565536730租金12526811301188
租赁押金(附注四.42(1)(i)) 1043119 -其他2734837522728332合计114281399121162469
(3)支付的其他与筹资活动有关的现金
2024年1至6月2023年1至6月
偿还租赁负债支付的金额12038841203884
2024年1至6月，本集团支付的与作为承租人租赁相关的总现金流出为
2456565元(2023年1至6月：2505072元)，除计入筹资活动的偿付租赁负
债支付的金额以外，其余现金流出均计入经营活动。
-56-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
43现金流量表补充资料
(1)将净利润调节为经营活动现金流量
2024年1至6月2023年1至6月
净利润687960436654022639
加：投资性房地产折旧(附注四.8)170454149176373646
固定资产折旧(附注四.9)4784684148825698
无形资产摊销(附注四.11)77294577729457
长期待摊费用摊销(附注四.12)36499443677472
使用权资产折旧(附注四.10)18016541801654
处置非流动资产净损失/(收益)
(附注四.38、39)8151421438618
财务费用/(收入)(附注四.33)2882521040904785
投资(收益)/损失(附注四.37)(1177093)(1767975)
递延所得税资产减少/(增加)
(附注四.13)3970781899031
存货的减少/(增加)(附注四.5)3293161357482
信用减值损失(附注四.35)28332(149374)
受限资金的减少/(增加)1377116520165655
经营性应收项目的减少/(增加)2090427175426863
经营性应付项目的(减少)/增加(40912808)(39068402)经营活动产生的现金流量净额942423094992637249
(2)现金及现金等价物净变动情况
2024年1至6月2023年1至6月
现金的期末余额34258884713550484636
减：现金的期初余额(3890169116)(3326552300)
加：现金等价物的期末余额--
减：现金等价物的期初余额--
现金及现金等价物的净(减少)/增加额(464280645)223932336
-57-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四合并财务报表项目附注(续)
43现金流量表补充资料(续)
(3)筹资活动产生的各项负债的变动情况长期借款应付债券租赁负债应付股利合计
(含一年内到期)(含一年内到期)(含一年内到期)
(附注四.23)(附注四.22)(附注四.24)
2023年12月31日113624041744319000340903391-1620333811
本期计提的利息/股利21659083637999878778413094672941338294159筹资活动产生的现
金流出(71724084)-(1203884)(1309467294)(1382395262)
其中：偿还本金(50000000)---(50000000)
支付租金--(1203884)-(1203884)
偿还利息(21724084)---(21724084)
支付股利---(1309467294)(1309467294)
2024年6月30日108617541644957000140487291-1576232708
(4)现金及现金等价物
2024年6月30日2023年12月31日
期/年末货币资金余额(附注四.1)36121510024088660385
其中：库存现金771466885944银行存款35552008374033138169应收利息5617869954636272
减：受到限制的货币资金(附注四.1)130083832143854997应收利息5617869954636272
期/年末现金及现金等价物余额34258884713890169116
44外币货币性项目
2024年6月30日
外币余额折算汇率人民币余额
货币资金—
美元7232307.12685154316
欧元3227.66172467
其他应付款—
美元8024377.12685718808
港币2200000.9127200794
欧元365807.6617280265
英镑297629.0430269138上述外币货币性项目指除人民币之外的所有货币。
-58-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)五在其他主体中的权益
1在子公司中的权益
(1)企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地注册资本业务性质持股比例取得方式直接间接国贸物业酒店人民币
管理有限公司北京北京3000万服务业95%-直接持有北京国贸国际人民币
会展有限公司北京北京1000万服务业-95%间接持有
2在联营企业中的权益
(1)不重要的联营企业的汇总信息
2024年1至6月2023年1至6月
联营企业时代网星投资账面价值合计2089114624538713按持股比例计算的净利润7257511549010力创智慧投资账面价值合计874791768203
按持股比例计算的净利润109050(7277)北京昌发展投资账面价值合计29532662121392按持股比例计算的净利润342292226242首程国贸
投资账面价值合计2000000-
按持股比例计算的净利润--合计投资账面价值合计2671920327428308按持股比例计算的净利润11770931767975
-59-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)六分部信息本集团的报告分部是提供不同服务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。
本集团有2个报告分部，分别为：
-租赁及物业管理分部，负责提供物业出租、物业管理服务及会展服务-酒店经营分部，负责提供客房、餐饮等服务分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。资产及负债按照分部进行分配，间接归属于各分部的费用按照受益比例在分部之间进行分配。
(1)2024年1至6月及2024年6月30日分部信息列示如下：
租赁及物业未分配的分部间的管理业务酒店经营金额抵销合计
对外交易收入1709030499256263022--1965293521
分部间交易收入20598784187445-(6247323)-
主营业务成本(533033970)(235769751)--(768803721)
利息收入22361607214099--22575706
利息费用--(28826865)-(28826865)对联营企业的
投资收益--1177093-1177093
折旧费和摊销费(179723132)(51758913)--(231482045)
利润总额945909574(1159695)(27649772)-917100107
所得税费用--(229139671)-(229139671)
净利润945909574(1159695)(256789443)-687960436
资产总额10197061326187725634493038252-12167355922
负债总额1300281045959250311688672716-3084878792对联营企业的长期
股权投资--26719203-26719203
非流动资产增加额(i) 20311781 3092259 - - 23404040
(i) 非流动资产不包括长期股权投资和递延所得税资产。
-60-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)六分部信息(续)
(2)2023年1至6月及2023年6月30日分部信息列示如下：
租赁及物业分部间的管理业务酒店经营未分配的金额抵销合计
对外交易收入1666402278271961862--1938364140
分部间交易收入18424913411616-(5254107)-
主营业务成本(518526122)(251494757)--(770020879)
利息收入16829724244299--17074023
利息费用--(40499642)-(40499642)对联营企业的投资
收益--1767975-1767975
使用权资产折旧费(1801654)---(1801654)
折旧费和摊销费(183871459)(52734814)--(236606273)
利润/(亏损)总额9049790463649748(38731667)-869897127
所得税费用--(215874488)-(215874488)
净利润9049790463649748(254606155)-654022639
资产总额10680671485196200031894542239-12737214042
负债总额(1267927182)(102496997)(2268886633)-(3639310812)对联营企业的长期
股权投资--27428308-27428308
非流动资产增加额(i) 23366594 1525911 - - 24892505
(i) 非流动资产不包括长期股权投资和递延所得税资产。
七关联方关系及其交易
1母公司情况
(1)母公司基本情况注册地业务性质国贸有限公司北京服务业本公司的最终控制方为国贸有限公司。
-61-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)七关联方关系及其交易(续)
1母公司情况(续)
(2)母公司注册资本及其变化
2023年本期本期2024年
12月31日增加减少6月30日
国贸有限公司240000000美元--240000000美元
(3)母公司对本公司的持股比例和表决权比例
2024年6月30日2023年12月31日
持股比例表决权比例持股比例表决权比例
国贸有限公司80.65%80.65%80.65%80.65%
2子公司情况
子公司的基本情况及相关信息见附注五.1。
3联营企业情况
联营企业的基本情况及相关信息见附注五.2。
4其他关联方情况
与本集团的关系中国世贸投资有限公司母公司的中方投资者嘉里兴业有限公司母公司的外方投资者香格里拉国际饭店管理有限公司(以下称“香母公司的外方投资者之关联公司格里拉”)
香格里拉饭店管理(上海)有限公司北京分公司母公司的外方投资者之关联公司
(以下称“香格里拉北京”)
-62-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)七关联方关系及其交易(续)
5关联交易
(1)购销商品、提供和接受劳务
本公司与关联方的交易价格以市场价为基础，由双方协商确定，经本公司董事会或股东大会批准后签订相关合同。本公司董事会认为与关联方的交易均符合正常的商业条款。
接受劳务和服务关联方关联交易类型关联交易内容2024年1至6月2023年1至6月金额金额国贸有限公司接受劳务支付餐饮费及会员费1199036906827国贸有限公司接受劳务支付劳务费32228083317866国贸有限公司接受劳务支付公关管理及工会行政费等40012392751966
支付酒店营运物资、食品加工
国贸有限公司接受劳务费、洗衣费等25184681854990
国贸有限公司接受劳务支付蒸汽费、热水费及电费等35000253975901香格里拉接受劳务支付管理费用65992226843470
-63-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)七关联方关系及其交易(续)
5关联交易(续)
(1)购销商品、提供和接受劳务(续)提供劳务关联方关联交易类型关联交易内容2024年1至6月2023年1至6月金额金额收取管理国贸二期销售佣金国贸有限公司提供劳务及管理酬金17194171129290国贸有限公司提供劳务收取国贸西写字楼委托管理费663673909522国贸有限公司提供劳务收取国贸东楼商城委托管理费22020161735572
收取国贸中心19#楼委托经营国贸有限公司提供劳务管理费292035292035
收取维修保养费、清洁及绿国贸有限公司提供劳务化费96733619858447
国贸有限公司 提供劳务 收取国贸一期 F 区域委托管理费 109923 109923
收取“美丽田园”区域委国贸有限公司提供劳务托管理费926092926092国贸有限公司提供劳务收取劳务费及服务费90920117203839国贸有限公司提供劳务收取物业工程管理服务费11866361186636国贸有限公司提供劳务收取信息系统维护费1165988716502
-64-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)七关联方关系及其交易(续)
5关联交易(续)
(2)租赁
本集团作为出租方：
2024年1至6月2023年1至6月
承租方名称租赁资产种类确认的租赁收入确认的租赁收入国贸有限公司办公用房22662212444709国贸有限公司商铺541000534710香格里拉北京办公用房16853321274428
本集团作为承租方：
2024年1至6月2023年1至6月
出租方名称租赁资产种类确认的租赁费确认的租赁费国贸有限公司公寓794109941775国贸有限公司办公用房152163152163
-65-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)七关联方关系及其交易(续)
5关联交易(续)
(2)租赁(续)
2024年1至6月，本集团作为承租方不存在新增的使用权资产。
本集团作为承租方当年承担的租赁负债利息支出：
2024年1至6月2023年1至6月
国贸有限公司787784854089(3)根据本公司与国贸有限公司于1998年9月2日所签订的《商标使用许可协议》，国贸有限公司允许本公司无偿使用其拥有的商标，许可期限为6年，从协议生效日起至2004年9月1日止。根据协议条款，协议届满前由于双方对该协议条款和条件没有异议，该协议将自动延续。
(4)关键管理人员薪酬
2024年1至6月2023年1至6月
关键管理人员薪酬1653957215120357
-66-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)七关联方关系及其交易(续)
6关联方应付款项余额
其他应付款2024年6月30日2023年12月31日国贸有限公司4902588262588香格里拉31292793002170香格里拉北京830844830844合计88627114095602
租赁负债(附注四.24)
(含一年内到期的非流动负债)2024年6月30日2023年12月31日国贸有限公司4048729140903391八承诺事项
1资本性支出承诺事项
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：
2024年6月30日2023年12月31日
房屋、建筑物及机器设备的购建2795379528812961
-67-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)九资产负债表日后经营租赁收款额
本集团作为出租人，资产负债表日后应收的租赁收款额的未折现金额汇总如下：
2024年6月30日2023年12月31日
一年以内22050637082108504018一到二年14221314261417492014二到三年845519655909124526三年以上19668864032112166147合计64396011926547286705十金融风险
本集团经营活动中面临的金融风险包括：市场风险(主要为外汇风险和利率风
险)、信用风险和流动性风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。
1市场风险
(1)外汇风险
本集团的经营位于中国境内，业务主要以人民币结算。本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。截至2024年6月30日6个月期间及截至2023年6月30日6个月期间，本集团未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
-68-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)十金融风险(续)
1市场风险(续)
(1)外汇风险(续)
2024年6月30日及2023年12月31日，本集团内记账本位币为人民币的公司
持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
2024年6月30日
美元项目其他外币项目合计
外币金融资产-货币资金515431624675156783
外币金融负债-其他应付款57188087501976469005
2023年12月31日
美元项目其他外币项目合计
外币金融资产-货币资金477352725314776058
外币金融负债-其他应付款57721537559356528088
2024年6月30日，对于本集团各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币
对美元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少净利润约
42337元(2023年12月31日：增加或减少净利润约74897元)。
(2)利率风险本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量支出增加的利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值降低的利率风险。本集团一般根据市场环境决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。2024年6月30日，本集团长期带息债务主要为人民币计价挂钩的 LPR 的浮动利率借款，金额为 1085000000 元以及以人民币计价的固定利率债券，金额为440000000元(2023年12月31日：分别为
1135000000元及440000000元)(附注四.23、22)。
-69-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)十金融风险(续)
1市场风险(续)
(2)利率风险(续)由于利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息
的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，本集团会持续监控集团利率水平，并依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。截至2024年6月30日6个月期间及截至2023年6月30日6个月期间本集团无利率互换安排。
2024年6月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而
其他因素保持不变，本集团的净利润会减少或增加约4068750元(2023年12月31日：约4256250元)。
2信用风险
本集团信用风险主要产生于货币资金、应收账款及其他应收款等。于资产负债表日，本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型商业银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
此外，对于应收账款及其他应收款等，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
2024年6月30日，本集团无重大的因债务人抵押而持有的担保物和其他信用增
级(2023年12月31日：无)。
3流动性风险
本集团内子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，并从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
-70-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)十金融风险(续)
3流动性风险(续)
资产负债表日，本集团的金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
2024年6月30日
一年以内一到二年二到五年五年以上合计
应付账款92747360---92747360
其他应付款1112682011---1112682011长期借款423150004231500012694500013424162501553991250
应付债券452760000---452760000租赁负债41277873572154107164623274474551161148合计17046321584588715413766146213751609953263341769
2023年12月31日
一年以内一到二年二到五年五年以上合计
应付账款96988767---96988767
其他应付款1130882781---1130882781长期借款942650004426500013279500013764112501647736250
应付债券452760003---452760003租赁负债46834193572154107164623453082253502857合计17795799704783715414351146214109420723381870658
4公允价值估计
本集团不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括应收款项、其他应收
款、应付款项、租赁负债、长期借款及应付债券。上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差不大。
本集团发行的不存在活跃市场的应付债券，以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价值。
十一资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团不受制于外部强制性资本要求，利用资产负债率监控资本。
2024年6月30日及2023年12月31日，本集团的资产负债率列示如下﹕
2024年6月30日2023年12月31日
资产负债率25%25%
-71-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)十二公司财务报表附注
1应收账款
2024年6月30日2023年12月31日
应收账款176484064191180966
减：坏账准备(941049)(941049)净额175543015190239917
(1)应收账款账龄分析如下：
2024年6月30日2023年12月31日
一年以内175543015190239917
一到二年--
二到三年--三年以上941049941049合计176484064191180966
(2)2024年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下：
占应收账款余额坏账准备金额总额比例
余额前五名的应收账款总额6774614-3.84%
(3)坏账准备
本公司对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
应收账款的坏账准备按类别分析如下：
2024年6月30日2023年12月31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额占总额金额计提比例金额占总额金额计提比例比例比例单项计提坏账
准备(a) 941049 0.53% (941049) 100.00% 941049 0.49% (941049) 100.00%按组合计提
坏账准备(b) 175543015 99.47% - - 190239917 99.51% - -
176484064100.00%(941049)0.53%191180966100.00%(941049)0.49%
-72-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)十二公司财务报表附注(续)
1应收账款(续)
(3)坏账准备(续)
(a) 2024 年 6 月 30 日，单项计提坏账准备的应收账款分析如下：
整个存续期预账面余额期信用损失率坏账准备
应收酒店服务款(i) 941049 100% (941049)
(i) 2024 年 6 月 30 日，应收纽银北京咨询有限公司酒店住宿及餐饮服务款 941049元，经多次催收仍未收到，因此全额计提坏账准备(2023年12月31日：
941049元)。
(b) 2024 年 6 月 30 日，组合计提坏账准备的应收账款分析如下：
组合—应收物业租赁款：
2024年6月30日2023年12月31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备整个存续整个存续期预期信期预期信金额用损失率金额金额用损失率金额
未逾期141249119--154691090--
逾期90日以内18313622--17126232--
逾期90-180日640991--680303--
逾期180-365天147429-----
合计160351161-172497625-
组合—应收酒店服务款：
2024年6月30日2023年12月31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备整个存续整个存续期预期信期预期信金额用损失率金额金额用损失率金额
未逾期15191854--17742292--
(4)本期间无计提、收回或转回的坏账准备。
(5)本期间本公司无实际核销的应收账款(2023年1至6月：无)。
-73-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)十二公司财务报表附注(续)
2其他应收款
2024年6月30日2023年12月31日
应收代垫款项20485784312402
应收备用金806282-应收押金和保证金687580761880应收其他款项925074918948合计44675145993230
减：坏账准备--净额44675145993230本公司不存在因资金集中管理而将款项归集于其他方并列报于其他应收款的情况。
(1)其他应收款账龄分析如下：
2024年6月30日2023年12月31日
一年以内33234274776054一到二年4911278000二到三年20000014652三年以上(附注四4(1))939176924524合计44675145993230
(2)损失准备及其账面余额变动表
其他应收款的坏账准备按类别分析如下：
2024年6月30日2023年12月31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额占总额金额计提金额占总额金额计提比例比例比例比例按组合计提
坏账准备4467514100%--5993230100%--
-74-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)十二公司财务报表附注(续)
2其他应收款(续)
(2)损失准备及其账面余额变动表(续)
2024年6月30日及2023年12月31日，本公司不存在处于第二阶段和第三阶
段的其他应收款。组合计提坏账准备的其他应收款均处于第一阶段，分析如下：
2024年6月30日2023年12月31日
未来12个月内预期未来12个月内预期账面余额信用损失账面余额信用损失金额金额计提比例金额金额计提比例
代垫款：
一年以内2048578--4312402--
备用金：
一年以内806282-----
押金和保证金：
一年以内687580--761880--
其他款项：
一年以内925074--918948--
合计4467514--5993230--
(3)2024年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款汇总分析如下：
占其他应收款坏账公司名称性质余额账龄余额总额比例准备
第一名应收代垫款687555一年以内15.39%-
第二名应收其他款622224三年以上13.93%-
第三名应收代垫款434569一年以内9.73%-
第四名应收押金399642一年以内8.94%-
第五名应收代垫款389156一年以内8.71%-
合计253314656.70%-
(4)本期间无计提、收回或转回的坏账准备。
(5)本期间本公司无实际核销的其他应收账款(2023年1至6月：无)。
-75-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)十二公司财务报表附注(续)
3长期股权投资
2024年6月30日2023年12月31日
子公司(1)95000009500000
联营企业(附注五.2)2089114626045395
减：长期股权投资减值准备--净额3039114635545395本公司不存在长期投资变现的重大限制。
-76-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)十二公司财务报表附注(续)
3长期股权投资(续)
(1)子公司
2023年2024年持股表决权本期计提本期宣告分派
12月31日追加或减少投资6月30日比例比例减值准备减值准备的现金股利
国贸物业酒店
管理有限公司9500000-950000095%95%---
-77-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)十二公司财务报表附注(续)
4营业收入和营业成本
(1)主营业务收入和主营业务成本
2024年1至6月2023年1至6月
主营业务收入18095626671804419444主营业务成本623801568642110612
本公司主要业务为对外提供物业租赁服务及酒店经营，与上述业务相关的收入均来自北京。因此本公司无需按产品或按地区对于主营业务收入和主营业务成本进行分析。
(2)按收入类型分析如下：
2024年1至6月2023年1至6月
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本物业租赁及管理15530560713880264071532157678390612610酒店经营256506596235775161272261766251498002合计18095626676238015681804419444642110612
本公司营业收入分解如下：
2024年1至6月2023年1至6月
主营业务收入租赁业务13579679001339088484按时点确认
其中：酒店餐饮业务97252896115775980按时段内确认
其中：物业管理服务195088171193069194酒店客房及其他配套服务159253700156485786
18095626671804419444
包括在2023年12月31日账面价值中的28260639元合同负债已于2024年1至6月转入营业收入(2023年1至6月：49743804元)。
-78-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表附注截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)十二公司财务报表附注(续)
5投资收益
2024年1至6月2023年1至6月
权益法核算的长期股权投资收益7257511549010
处置长期股权投资产生的投资损失-(9684300)
合计725751(8135290)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
-79-中国国际贸易中心股份有限公司财务报表补充资料截至2024年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)一2024年1至6月非经常性损益明细表
2024年1至6月2023年1至6月
保险理赔收入16272954-租户违约罚款收入12825877411061政府补助469524894749不需支付的应付款项1047141630126
处置非流动资产净损失(815142)(1438618)
赞助捐赠支出(88000)(273000)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出15448(32119)非经常性损益合计172420858192199
所得税影响额(4310521)(2048050)
少数股东权益影响额(税后)(5454)(3196)非经常性损益净额129261106140953
(1)2024年1至6月非经常性损益明细表编制基础：
中国证券监督管理委员会于2023年颁布了《公开发行证券的公司信息披露解释性公
告第1号——非经常性损益(2023年修订)》(以下简称“2023版1号解释性公告”)，该规定自公布之日起施行。本集团按照2023版1号解释性公告的规定编制
2024年1至6月非经常性损益明细表。
根据2023版1号解释性公告的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。
二净资产收益率及每股收益加权平均每股收益
净资产收益率(%)基本每股收益稀释每股收益
2024年2023年2024年2023年2024年2023年
1至6月1至6月1至6月1至6月1至6月1至6月
归属于公司普通股股
东的净利润7.16%7.08%0.680.650.680.65扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润7.02%7.01%0.670.640.670.64
沪公网安备31011802005267号
