目录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页

二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—10页

三、资质附件………………………………………………………第11—15页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健审〔2025〕8-103号

重庆美心翼申机械股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的重庆美心翼申机械股份有限公司（以下简称美心翼申公司）

管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供美心翼申公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为美心翼申公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任美心翼申公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《北京证券交易所股票上市规则（试行）》(北证公告〔2024〕22号)、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（北证公告〔2023〕76号）及相关格式指引的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对美心翼申公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

第1页共15页我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师

执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，美心翼申公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《北京证券交易所股票上市规则（试行）》(北证公告〔2024〕22号)、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（北证公告〔2023〕76号）及相关格式指引的规定，如实反映了美心翼申公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二五年三月二十七日

第2页共15页重庆美心翼申机械股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

根据北京证券交易所印发的《北京证券交易所股票上市规则（试行）》(北证公告〔2024〕22号)、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（北证公告〔2023〕

76号）及相关格式指引的规定，将本公司募集资金2024年度存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意重庆美心翼申机械股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2263号），本公司由主承销商中信证券股份有限公司、大和证券（中国）有限责任公司采用向战略投资者定向配售和网上向开

通北交所交易权限的合格投资者定价发行相结合的方式，向不特定合格投资者公开发行人民币普通股股票13800000股（含行使超额配售选择权所发新股），发行价为每股人民币10.00元，共计募集资金13800.00万元，坐扣承销和保荐费用1462.80万元（其中不含税金额为1380.00万元，增值税进项税额为82.80万元）后的募集资金为12337.20万元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2023年11月1日、2023年12月8日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用不含税934.39万元后，公司本次募集资金净额为

11485.61万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并

由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕8-31号、天健验〔2023〕8-44号）。

(二)募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 11485.61

截至期初累计发生 项目投入 B1

额 利息收入净额 B2 19.42

第3页共15页项目序号金额

项目投入 C1 1346.24

利息收入净额 C2 36.30

本期发生额 理财产品投资净额 C3 8000.00

理财产品收益净额 C4 173.69

手续费 C5 0.02

项目投入 D1=B1+C1 1346.24

利息收入净额 D2=B2+C2 55.72截至期末累计发生

理财产品投资净额 D3=C3 8000.00额

理财产品收益净额 D4=C4 173.69

手续费 D5 0.02

应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3+D4-D5 2368.76

实际结余募集资金 F 2368.76

差异 G=E-F 0.00

(三)募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，本公司有3个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注重庆农村商业银行

股份有限公司营业50010101200100254739673228.83部招商银行股份有限

12390550721066611869865.15

公司重庆涪陵分行兴业银行股份有限

3461201001002206782144471.39

公司重庆江南支行

合计23687565.37

二、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》(北证公告〔2024〕22号)、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（北证公告〔2023〕76号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结第4页共15页合公司实际情况，制定了《重庆美心翼申机械股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司、大和证券（中国）有限责任公司于2023年11月26日分别与重庆农村商业银行股份有限公司营业部、招商银行股份有限公司重庆涪

陵分行、兴业银行股份有限公司重庆江南支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目情况

1.募集资金投资项目情况详见本报告附件1募集资金使用情况对照表。

2.募集资金投资项目可行性不存在重大变化。

(二)募集资金置换情况

1.根据公司2023年12月15日第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十三次会

议审议通过的《关于使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的议案》，公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金934.39万元（不含税）。

公司以募集资金置换预先支付发行费用的事项，已由天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行专项审核，并于2023年12月15日出具《关于重庆美心翼申机械股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2023〕8-549号）。

2.公司于2024年10月29日召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票、信用证、外币、自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，公司拟在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票、信用证、外币、自有资金方式支付募集资金投资项目应付设备采购款等，并以募集资金等额置换。

(三)闲置募集资金暂时补充流动资金情况无。

(四)闲置募集资金购买理财产品情况本年度，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

第5页共15页委托理委托理财预计年委托方委托理财起委托理财终收益财产品产品名称金额化收益名称始日期止日期类型类型（万元）率（%）招商银行点金系招商银行股

列看涨三层区间结构2.50%份有限公司银行理

91天结构性存款1000.002024-1-112024-4-11性存或

重庆涪陵分财产品

（产品代码：款1.60%行NCQ01779）兴业银行股

结构2.35%份有限公司银行理

31天封闭式产品1000.002024-1-92024-2-9性存或

重庆江南支财产品

款1.50%行兴业银行股

结构2.14%份有限公司银行理

18天封闭式产品1000.002024-2-182024-3-7性存或

重庆江南支财产品

款1.50%行兴业银行股

结构2.32%份有限公司银行理

31天封闭式产品1000.002024-3-82024-4-8性存或

重庆江南支财产品

款1.50%行招商银行点金系招商银行股

列看涨三层区间结构2.50%份有限公司银行理

92天结构性存款1000.002024-5-62024-8-6性存或

重庆涪陵分财产品

（产品代码：款1.85%行NCQ01916）招商银行点金系招商银行股

列看跌两层区间结构2.05%份有限公司银行理

29天结构性存款1000.002024-10-312024-11-29性存或

重庆涪陵分财产品

（产品代款1.84%行码:NCQ02082）兴业银行股

结构2.15%份有限公司银行理182天封闭式产

1000.002024-12-132025-6-13性存或

重庆江南支财产品品

款1.50%行申万宏源证券金固定申万宏源证券商理

樽专项366期收5000.002024-1-172024-10-14收益2.90%券有限公司财产品益凭证产品型捐赠前申万宏源证券有

3.00%限公司“乡村振保本或申万宏源证券商理兴公益附捐型”

3000.002024-1-122024-4-10性浮3.35%

券有限公司财产品龙鼎金双利看涨动型捐赠后

定制8期（90天）

2.70%

收益凭证产品或

第6页共15页委托理委托理财预计年委托方委托理财起委托理财终收益财产品产品名称金额化收益名称始日期止日期类型类型（万元）率（%）

3.015%

申万宏源证券有

限公司龙鼎金双保本2.30%申万宏源证券商理

利看涨定制4072000.002024-4-222024-7-22性浮或券有限公司财产品

期(92天)收益凭动型2.55%证产品申万宏源证券有限公司龙鼎金牛保本申万宏源证券商理保底收

定制1814期(902000.002024-7-262024-10-23性浮

券有限公司财产品益2%

天)收益凭证产动型品申万宏源证券金固定申万宏源证券商理

樽3099期（96）1000.002024-8-82024-11-11收益2.10%券有限公司财产品天收益凭证产品型申万宏源证券有

限公司龙鼎金双保本2.05%申万宏源证券商理

利看涨定制6422000.002024-10-302025-4-28性浮或券有限公司财产品

期（181天）收益动型2.44%凭证产品申万宏源证券有

限公司龙鼎金双保本2.00%申万宏源证券商理

利看涨定制6544000.002024-11-72025-5-12性浮或券有限公司财产品

期（187天）收益动型2.37%凭证产品申万宏源证券有固定申万宏源证券商理限公司金樽3219

1000.002024-12-122025-3-17收益2.15%

券有限公司财产品（96天）收益凭型证产品

合计27000.00

2023年12月15日，公司召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十三次会

议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司拟使用不超过人民币10000万元的闲置募集资金进行现金管理，实际使用10000万元；2024年12月12日，公司召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司拟使用不超过人民币8000万元的闲置募集资金进行现金管理，实际使用金额8000万。期末未到期理财产品金额为8000万元。

公司利用闲置募集资金购买理财产品本年度产生投资收益为173.69万元。

第7页共15页根据公司2023年12月15日第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十三次会议审议通过的《关于使募集资金置换自筹资金情况说明用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的议案》，公司使用募集资金置换已支付发行费用934.39万元。

使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明无2023年12月15日，公司召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司拟使用不超过人民币10000万元的闲置募集资金进行现金使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明管理，实际使用10000万元；2024年12月12日，公司召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司拟使用不超过人民币8000万元的闲置募集资金进行现金管理，实际使用金额8000万。期末未到期理财产品金额为8000万元。

超募资金投向无用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况说明无募集资金其他使用情况说明无

第10页共15页仅为重庆美心翼申机械股份有限公司2024年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告后附之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营；未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

第11页共15页仅为重庆美心翼申机械股份有限公司2024年度募集资金年度存放与使

用情况鉴证报告后附之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质；未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

第12页共15页仅为重庆美心翼申机械股份有限公司2024年度募集资金年度存放与使用

情况鉴证报告后附之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）从事证券服务业务的备案工作已完备；未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

第13页共15页仅为重庆美心翼申机械股份有限公司2024年度募集资金年度存放

与使用情况鉴证报告后附之目的而提供文件的复印件，仅用于说明祝芹敏是中国注册会计师；未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

第14页共15页仅为重庆美心翼申机械股份有限公司2024年度募集资金年度存放与使

用情况鉴证报告后附之目的而提供文件的复印件，仅用于说明何人玉是中国注册会计师；未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。