中信证券股份有限公司

关于重庆美心翼申机械股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况专项核查报告

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）担任重庆

美心翼申机械股份有限公司（以下简称“美心翼申”或“公司”）向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的联合保荐机构。中信证券根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》、

《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》等有关法规和规范性文件的要求，对美心翼申2024年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间公司于2023年10月9日收到中国证券监督管理委员会下发的《关于同意重庆美心翼申机械股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2263号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。

公司实际发行股数13800000股（含行使超额配售选择权所发的股份），每股面值1元，每股发行价格人民币10.00元，募集资金总额为13800.00万元，扣除发行费用（不含税）金额2314.39万元，募集资金净额为11485.61万元。

截至2023年12月8日止，上述募集资金已全部到账，并由天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行验证，分别出具了验资报告（天健验〔2023〕8-31号）、验资报告（天健验〔2023〕8-44号）。

（二）募集资金使用和结余情况

截至2024年12月31日，募集资金使用及结余情况如下：单位：万元项目序号金额

募集资金净额 A 11485.61

截至期初累计发生 项目投入 B1

额 利息收入净额 B2 19.42

项目投入 C1 1346.24

利息收入净额 C2 36.30

本期发生额 理财产品投资净额 C3 8000.00

理财产品收益净额 C4 173.69

手续费 C5 0.02

项目投入 D1=B1+C1 1346.24

利息收入净额 D2=B2+C2 55.72截至期末累计发生

理财产品投资净额 D3=C3 8000.00额

理财产品收益净额 D4=C4 173.69

手续费 C5 0.02

应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3+D4-C5 2368.76

实际结余募集资金 F 2368.76

差异 G=E-F 0.00

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范公司募集资金管理，提高资金使用效率和效益，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等相关法律、法规和规

范性文件以及《公司章程》的规定及要求，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》，规定了募集资金存储和使用、募集资金用途变更、募集资金管理和监督等具体内容。

2024年8月28日，公司对《募集资金管理制度》进行了修订，公司第四届

董事会第一次会议审议通过了《关于拟修订<募集资金管理制度>的议案》；2024年9月13日，公司2024年第二次临时股东大会审议通过了《关于拟修订<募集资金管理制度>的议案》。公司已对募集资金实行了专户存储。公司作为募投项目实施主体已与联合保荐机构及存放募集资金的招商银行股份有限公司重庆分

行、兴业银行股份有限公司重庆分行、重庆农村商业银行股份有限公司营业部分

别签订《募集资金三方监管协议》。《募集资金三方监管协议》对公司、保荐机构及开户银行的相关责任和义务进行了详细约定，公司对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。

截至2024年12月31日，公司严格按照《募集资金三方监管协议》的规定存放和使用募集资金，三方监管协议得到切实履行。

（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，公司有3个募集资金专户，募集资金存储情况如下：

单位：元序号开户银行银行账号募集资金存储余额重庆农村商业银行股份有限公

150010101200100254739673228.83

司营业部招商银行股份有限公司重庆涪

212390550721066611869865.15

陵分行兴业银行股份有限公司重庆江

33461201001002206782144471.39

南支行

合计23687565.37三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募投项目情况

本年度募集资金实际使用情况详见附件1《募集资金使用情况对照表》。公司募投项目可行性不存在重大变化。

（二）募集资金置换情况

公司于2024年10月29日召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票、信用证、外币、自有资金等方式支付募投项目款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票、信用证、外币、自有资金方式支付募集资金投资项目应付设备采购款等，并以募集资金等额置换。截至2024年12月31日，公司已开具信用证，但尚未发生使用自有资金支付募集资金投资项目应付设备采购款的情况。

（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2024年度，公司未发生使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）使用闲置募集资金购买理财产品情况公司于2023年12月15日召开第三届董事会第十八次会议及第三届监事会

第十三次会议，并于2024年1月3日召开2024年第一次临时股东大会，审议通

过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，在确保资金安全、不影响募投项目资金使用的前提下，公司拟使用不超过人民币

1亿元的闲置募集资金购买理财产品。公司拟投资的品种为保障投资本金安全的

理财产品、定期存款、结构性存款产品或大额存单，拟投资的产品安全性高、流动性好，单笔投资期限最长不超过12个月，不影响募集资金投资计划正常进行。

公司于2024年12月12日召开第四届董事会第三次会议及第四届监事会第

三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高闲置募集资金使用效率，在确保资金安全、不影响募集资金投资项目建设的前提下，公司拟使用总额不超过8000万元的闲置募集资金进行现金管理，提高闲置资金使用效率，为公司及股东获取更多的回报。在上述额度范围内，可循环滚动使用。公司拟投资的品种为保障投资本金安全的理财产品、定期存款、结构性存款产品或大额存单，拟投资的产品安全性高、流动性好，单笔投资期限最长不超过12个月，不影响募集资金投资计划正常进行。

募委委集托托资募集委托理理收委托理预计年化金资金委托方理财财财益产品名称财金额收益率开银行名称产品起终类（万元）（%）户账号类型始止型银日日行期期申万宏源证券保捐赠有限公司“乡村202202申万宏本前3.00%券商振兴公益附捐4年4年源证券性或3.35%；

理财型”龙鼎金双利3000.001月4月有限公浮捐赠后产品看涨定制8期1210

司动2.70%或

（90天）收益日日

型3.015%凭证产品保申万宏源证券202202申万宏本券商有限公司龙鼎4年4年源证券性2.30%或

理财金双利看涨定2000.004月7月

5001有限公浮2.55%

产品制407期(92天)2222农0101司动收益凭证产品日日商2001型行0025202保申万宏源证券202

473申万宏4年本

券商有限公司龙鼎4年源证券10性保底收益

理财金牛定制18142000.007月有限公月浮2%

产品期(90天)收益26司23动凭证产品日日型申万宏源证券202保

202

申万宏有限公司龙鼎4年本券商5年源证券金双利看涨定10性2.05%或

理财2000.004月有限公制642期（181月浮2.44%产品28

司天）收益凭证产30动日品日型招1239招商银银行招商银行点金202202结

2.50%或

商0550行股份理财系列看涨三层1000.004年4年构

1.60%银7210有限公产品区间91天结构1月4月性行666司重庆性存款（产品代1111存涪陵分码：日日款行 NCQ01779）招商银招商银行点金结行股份系列看涨三层202202银行构

有限公区间92天结构4年4年2.50%或

理财1000.00性司重庆性存款（产品代5月8月1.85%产品存

涪陵分码：6日6日款行 NCQ01916）招商银202202招商银行点金结行股份4年4年银行系列看跌两层构

有限公10112.05%或

理财区间29天结构1000.00性

司重庆月月1.84%产品性存款（产品代存涪陵分3129码:NCQ02082） 款行日日

202

202固

申万宏申万宏源证券4年券商4年定源证券金樽专项36610

理财5000.001月收2.90%有限公期收益凭证产月产品17益司品14日型日

202

固申万宏申万宏源证券2024年券商定源证券金樽3099期4年11理财1000.00收2.10%

有限公（96）天收益凭8月月产品益司证产品8日11型日申万宏源证券保

202202

申万宏有限公司龙鼎本券商4年5年源证券金双利看涨定性2.00%或

理财4000.00115月有限公制654期（187浮2.37%产品月712司天）收益凭证产动日日品型

202

202固

申万宏申万宏源证券4年券商5年定源证券有限公司金樽12

理财1000.003月收2.15%

有限公3219（96天）月产品17益司收益凭证产品12日型日

3461兴业银结

兴202202

2010行股份银行构

业31天封闭式产4年4年2.35%或

0100有限公理财1000.00性

银品1月2月1.50%

2206司重庆产品存

行9日9日

78江南支款行

兴业银

202结

行股份202银行4年构

有限公18天封闭式产4年2.14%或

理财1000.002月性

司重庆品3月1.50%产品18存江南支7日日款行兴业银结行股份202202银行构

有限公31天封闭式产4年4年2.32%或

理财1000.00性

司重庆品3月4月1.50%产品存江南支8日8日款行兴业银202

202结

行股份4年银行5年构

有限公182天封闭式122.15%或

理财1000.006月性

司重庆产品月1.50%产品13存江南支13日款行日

27000.0

总计----

0

2024年度，公司使用闲置募集资金购买理财产品的情况如下：

截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的未到期余额为8000万元。

四、变更募集资金用途的资金使用情况

截至2024年12月31日，公司未发生变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题目前，公司募投项目：高效能压缩机精密部件技改项目、大功率通用内燃机精密部件升级项目和研发中心及数字化升级项目的投资进度较原计划有所放缓。

公司已于2024年11月1日召开总经理办公会，对募投项目的实施进行了重新论证，项目仍然具备可行性，决定继续实施各项目。公司将继续严格按照法律法规对项目建设、安全环保等方面要求的前提下，加快完成募投项目建设，尽早实现募投项目效益产出，提高公司收入和盈利水平，提高投资者回报。公司严格按照《募集资金管理制度》和公司其他内部管理制度的有关规定管理募集资金账户，募集资金投资项目审慎实施。公司募集资金使用与管理合法、有效，且严格履行了信息披露义务。不存在募集资金使用及披露违规的情况。

六、会计师鉴证意见天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（天健审〔2025〕8-103号）认为：美心翼申公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《北京证券交易所股票上市规则（试行）》(北证公告〔2024〕22号)、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（北证公告〔2023〕76号）及相关格式

指引的规定，如实反映了美心翼申公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。

七、保荐机构核查意见经核查，中信证券认为：美心翼申2024年度募集资金的存放、管理及使用符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等相关法律法规，以及美心翼申《公司章程》、《募集资金管理制度》的有关规定，美心翼申对募集资金进行了专户存储，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：万元募集资金净额（包含通过行使超额配售权取得的募集

11485.61本报告期投入募集资金总额1346.24

资金）变更用途的募集资金金额0

已累计投入募集资金总额1346.24

变更用途的募集资金总额比例0%截至期末投入进是否已变更截至期末累项目达到预定项目可行性

调整后投资总额度（%）是否达到

募集资金用途项目，含部分本报告期投入金额计投入金额可使用状态日是否发生重

（1）（3）＝（2）/预计效益

变更（2）期大变化

（1）高效能压缩机精2025年12月否2677.20220.20220.208.23%不适用否密部件升级项目31日大功率通用内燃

2025年12月

机精密部件升级否6308.413.043.040.05%不适用否

31日

项目研发中心及数字

否1500.00123.00123.008.20%不适用不适用否化升级项目

补充流动资金否1000.001000.001000.00100.00%不适用不适用否

合计-11485.611346.241346.2411.72%---

募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进上市以来，公司积极推进募投项目的实施，严格按照募集资金使用的有关规定并结合实际需度，如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调要，审慎规划募集资金的使用。募投项目实施过程中为了提升募集资金的使用效果与募集资金投整（分具体募集资金用途）资项目的实施质量，维护全体股东的利益，在考虑外部市场环境和实际经营需要的情况下，公司必须更加科学地进行募集资金规划使用，因此募投项目的投资进度较原计划有所放缓。公司已于

2024年11月1日召开总经理办公会，对募投项目的实施进行了重新论证，相关项目仍然具备可行性，决定继续实施该项目。公司将继续严格按照法律法规对项目建设、安全环保等方面要求的前提下，加快完成募投项目建设，尽早实现募投项目效益产出，提高公司收入和盈利水平，提高投资者回报。

可行性发生重大变化的情况说明无

募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途）无

公司于2024年10月29日召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票、信用证、外币、自有资金等方式支付募投项目款项并以募集资金募集资金置换自筹资金情况说明等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票、信用证、外币、自有资金方式支付募集资金投资项目应付设备采购款等，并以募集资金等额置换。

使用闲置募集资金暂时补充流动资金的审议额度无报告期末使用募集资金暂时补流的金额不适用

公司于2023年12月15日召开第三届董事会第十八次会议及第三届监事会第十三次会议，并于2024年1月3日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，在确保资金安全、不影响募投项目资金使用的前提下，公司拟使用不超过人民币1亿元的闲置募集资金购买理财产品。公司拟投资的品种为保障投资本金安全的理财产品、定期存款、结构性存款产品或大额存单，拟投资的产品安全性高、流使用闲置募集资金购买相关理财产品的审议额度动性好，单笔投资期限最长不超过12个月，不影响募集资金投资计划正常进行。

鉴于前次募集资金进行现金管理的期限即将到期，公司于2024年12月12日召开第四届董事会第三次会议及第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高闲置募集资金使用效率，在确保资金安全、不影响募集资金投资项目建设的前提下，公司拟使用总额不超过8000万元的闲置募集资金进行现金管理，提高闲置资金使用效率，为公司及股东获取更多的回报。在上述额度范围内，可循环滚动使用。公司拟投资的品种为保障投资本金安全的理财产品、定期存款、结构性存款产品或大额存单，拟投资的产品安全性高、流动性好，单笔投资期限最长不超过12个月，不影响募集资金投资计划正常进行。

报告期末使用闲置募集资金购买相关理财产品的余额截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的未到期余额为8000万元。

超募资金投向不适用用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况说不适用明节余募集资金转出的情况说明不适用