证券代码：839725证券简称：惠丰钻石公告编号：2024-075

惠丰钻石股份有限公司

拟变更2024年度会计师事务所公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

涉及会计师事务所提供的资料、信息，会计师事务所应保证其提供、报送或披露的资料、信息真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

重要内容提示：

拟聘任的会计师事务所：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

原聘任的会计师事务所：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

服务及收费情况：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）已为公司提供4年审计服务；上期审计收费35万元，本期审计收费35万元（包含内部控制审计业务收费）。

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

公司拟聘任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为2024年年度的审计机构。

（一）机构信息

1.基本信息

会计师事务所名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：2012年3月2日

组织形式：特殊普通合伙

注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦 A座 8 层

首席合伙人：谭小青先生

2023年度末合伙人数量：245人2023年度末注册会计师人数：1656人

2023年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：660人

2023年收入总额（经审计）：404600.00万元

2023年审计业务收入（经审计）：301500.00万元

2023年证券业务收入（经审计）：99600.00万元

2023年上市公司审计客户家数：364家

2023年上市公司审计客户前五大主要行业：

行业序号行业门类行业大类

C39 制造业 计算机、通信和其他电子设备制造业

C35 制造业 专用设备制造业

C38 制造业 电气机械和器材制造业

I65 信息传输、软件和信息技术服务业 软件和信息技术服务业

C26 制造业 化学原料和化学制品制造业

2023年上市公司审计收费：45600.00万元

2023年本公司同行业上市公司审计客户家数：238家

2.投资者保护能力

职业风险基金上年度年末数：0万元

职业保险累计赔偿限额：>20000.00万元

近三年（最近三个完整自然年度及当年）存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中不存在承担民事责任情况。

除乐视网证券虚假陈述责任纠纷一案之外，信永中和近三年执业行为相关民事诉讼。

3.诚信记录

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施18次、自律监管措施4次和纪律处分0次。

47名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚3次、监督管理措施18次、自律监管措施5次和纪律处分1次。

（二）项目信息

1.基本信息

拟签字项目合伙人：孙政军先生，1998年获得中国注册会计师资质，2000年开始从事上市公司和挂牌公司审计，2017年开始在信永中和执业，2024年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过2家。

拟担任质量复核合伙人：鲁磊先生，2012年获得中国注册会计师资质，2016年开始从事上市公司和挂牌公司审计，2014年开始在信永中和执业，2024年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过3家。

拟签字注册会计师：赵利红女士，2017年获得中国注册会计师资质，2010年开始从事上市公司和挂牌公司审计，2017年开始在信永中和执业，2024年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司超过2家。

2.诚信记录项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3.独立性

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、

项目质量控制复核人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形

4.审计收费

本期2024年审计收费35万元，其中年报审计收费25万元。

上期2023年审计收费35万元，其中年报审计收费35万元。

2024年度审计费用综合考虑业务规模、审计工作量等因素，按照市场公允

合理的定价原则与信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定。2024年审计费用与上期审计费用保持不变，主要原因是选聘过程中，公司综合考虑了会计师事务所的执业记录、资质条件、人力及其他资源配备、审计费用报价等多个评价要素，参考市场定价原则，确定2024年度审计费用。

二、拟变更会计师事务所的情况说明

（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

前任会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

已提供审计服务年限：4年上年度审计意见类型：标准无保留意见不存在已委任前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。

（二）拟变更会计师事务所原因

□前任会计师事务所被立案调查

□前任会计师事务所主动辞任

□前任会计师事务所审计团队加入拟变更的会计师事务所

√实际控制人、股东或董事提议或自身发展需要

□满足主管部门对会计师事务所轮换的规定

□与前任会计师事务所在工作安排、收费、意见等方面存在分歧

□其他原因

根据公司经营发展及审计业务需要，公司变更会计师事务所。

（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况

公司就变更会计师事务所相关事宜与前后任会计师事务所进行了沟通，前后任会计师事务所均已明确知悉本项事宜，并均无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的有关要求，适时做好沟通及配合工作。

三、拟变更会计师事务所履行的程序

（一）董事会对议案审议和表决情况2024年12月3日，公司第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于拟变更2024年度会计师事务所的议案》，同意聘任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务报告和内部控制审计机构。表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。本议案尚需提交股东大会审议。

（二）审计委员会审议意见

2024年12月3日，公司第三届董事会审计委员会2024年第五次会议审议

通过了《关于拟变更2024年度会计师事务所的议案》，同意聘任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务报告和内部控制审计机构。审计委员会认为信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）具有丰富的上市公司审计服务经验，能够满足公司财务审计和内部控制的审计要求，同意向公司董事会提议聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务报告和内部控制审计机构。表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

（三）生效日期本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议。

四、备查文件目录

（一）、《惠丰钻石股份有限公司第三届董事会第二十次会议决议》；

（二）、《惠丰钻石股份有限公司第三届董事会审计委员会2024年第五次会议决议》。

惠丰钻石股份有限公司董事会

2024年12月4日