五矿证券有限公司

关于湖北一致魔芋生物科技股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

五矿证券有限公司（以下简称“五矿证券”或“保荐机构”）作为湖北一致魔芋

生物科技股份有限公司（以下简称“一致魔芋”或“公司”）向不特定合格投资者

公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关法律法规的规定，对一致魔芋2024年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金到位时间及金额2023年1月5日，中国证券监督管理委员会出具《关于同意湖北一致魔芋生物科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》(证监许

可[2023]18号)，同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。

公司本次发行价格为11.38元/股，发行股数为1350.00万股，募集资金总额

15363.00万元，扣除发行费用募集资金净额为13948.57万元。截至2023年2月10日，上述募集资金已全部到账。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到位情况进行了审验，并出具了（天健验（2023）10-1号）《验资报告》。

2023年3月28日，公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交

易所上市超额配售选择权已全部行使，新增发行股票数量202.50万股，因本次全额行使超额配售选择权发行股票增加的募集资金总额为2304.45万元，扣除发行费用后募集资金净额为2160.95万元。截至2023年3月23日，上述募集资金已全部到账。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到位情况进行了审验，并出具了（天健验（2023）10-3号）《验资报告》。

为规范公司募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定，以及公司制定的《募集资金管理制度》相关要求，公司已对募集资金采取了专户存储管理制度，并已与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金三方监管协议。

（二）募集资金使用和结余情况

截至2024年12月31日，募集资金使用及结余情况如下：

单位：万元项目金额

募集资金总额17667.45

减：发行费用1557.94

实际募集资金净额16109.51

减：闲置募集资金暂时补充流动资金4500.00

募集资金投资项目投入8387.91

加：募集资金账户利息收入与银行手续费用147.38

截至2024年12月31日募集资金专户余额3368.98

（三）报告期末募集资金存放情况

截至2024年12月31日，一致魔芋有2个募集资金专户，募集资金存储情况如下：

单位：元银行名称账号账户类别余额

中国建设银行股份42250133840100001661募集资金专户27573880.19有限公司长阳支行

中国建设银行股份42250133840100001717募集资金专户6115903.32有限公司长阳支行

合计33689783.51

二、募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，公司根据《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》《北京证券交易所股票上市规则(试行)》

及《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《湖北一致魔芋生物科技股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称《管理办法》)。根据《管理办法》，公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构与中国建设银行股份有限公司长阳支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

三、2024年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目情况公司募集资金主要用于魔芋精深加工智能制造生产线改扩建技改项目和魔

芋食品深加工技改项目。2024年度，公司魔芋精深加工智能制造生产线改扩建技改项目、魔芋食品深加工技改项目分别使用募投资金1750.29万元、2634.98万元。募集资金投资项目情况详见本核查报告附件《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金置换情况

2024年度，公司不存在募集资金置换情况。

（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2024年3月，公司将2023年使用闲置募集资金补充流动资金8000万元及

时、足额归还至募集资金专用账户。

2024年4月3日，公司召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第

十一次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金4000万元及一致嘉纤使用闲置募集资金500万元用

于暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会通过之日起不超过12个月，使用期限到期前公司将及时、足额归还至募集资金专用账户。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见，同意公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金。截至

2024年12月31日，公司已将上述4500万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限未超过12个月。

（四）超募资金使用情况

公司2023年发行募集资金总额17667.45万元，扣除发行费用（不含税）

1557.94万元后，募集资金净额为16109.51万元，其中超募资金1524.13万元。

公司将超募资金同募投项目资金合并管理，均投资于魔芋精深加工智能制造生产线改扩建技改项目和魔芋食品深加工技改项目。四、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已经披露的募集资金相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况；已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。

六、核查意见经核查，保荐机构认为：一致魔芋2024年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》以及《北京证券交易所股票上市规则（试行）》

等相关法律法规，以及一致魔芋《公司章程》《募集资金管理办法》的有关规定，对募集资金进行了专户存储，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。附件募集资金使用情况对照表

2024年度

编制单位：湖北一致魔芋生物科技股份有限公司单位：万元

募集资金净额16109.51本报告期投入募集资金总额4385.27

变更用途的募集资金总额-

已累计投入募集资金总额8387.91

变更用途的募集资金总额比例-是否已变更本报告截至期末截至期末投入项目达到预是否达项目可行性募集资金用调整后投资

项目（含部期投入累计投入进度(%)定可使用状到预计是否发生重途总额(1)分变更）金额金额(2)(3)＝(2)/(1)态日期效益大变化魔芋精深加工智能制造

否10104.891750.294960.8549.09-不适用否生产线改扩建技改项目魔芋食品深

加工技改项否4480.492634.983427.0676.49-不适用否目

合计14585.384385.278387.91----

“魔芋精深加工智能制造生产线改扩建技改项目”原计划2025年2月21日前完成，由于设备技术工艺更新较快，为提升募投项目综合效益，公司组织人员测试评估了多款设备生产效能，致使募投项目的投资进度较原计划有所延迟，无法在原定计划募投项目的实际进度是否落后于公开披露时间内全部投资建设完毕。公司在充分考虑募集资金实际使用情况和募投项目实施的计划进度，如存在，请说明应对措施、进展，并在不改变募集资金用途的前提下，审慎研究决定将“魔芋精深加工智能制投资计划是否需要调整(分具体募集资金造生产线改扩建技改项目”的规划建设期延长至2025年6月，尚未投入的募集资金用途)

将继续用于提升公司生产线的自动化程度，改善现有生产环境，扩大生产规模等。

公司将及时选购工艺先进的设备并进行安装调试，确保项目在2025年6月底前完工。

可行性发生重大变化的情况说明无募集资金用途变更的情况说明（分具体募无集资金用途）

募集资金置换自筹资金情况说明本年度，公司不存在募集资金置换情况。

2024年3月，一致魔芋和一致嘉纤分别归还了2023年使用闲置募集资金补充的流

使用闲置募集资金暂时补充流动资金的审

动资金7000.00万元、1000.00万元；2024年4月，一致魔芋和一致嘉纤分别使用议额度

闲置募集资金暂时补充流动资金4000.00万元、500.00万元。

报告期末使用募集资金暂时补流的金额4500万元使用闲置募集资金购买相关理财产品的审不适用议额度报告期末使用闲置募集资金购买相关理财不适用产品的余额

公司将超募资金同募投项目资金合并管理。闲置募集资金在董事会、监事会审议通超募资金投向过的额度和期限内暂时补充流动资金。用超募资金永久补充流动资金或归还银行不适用借款情况说明节余募集资金转出的情况说明不适用