申万宏源证券承销保荐有限责任公司

关于中科美菱低温科技股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”，“保荐机构”）作为中科美菱低温科技股份有限公司（以下简称“中科美菱”或“公司”）向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》等有关规定，对中科美菱2024年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意中科美菱低温科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]2182号），公司向不特定合格投资者公开发行人民币普通股股票（A股）24182734股，发行价格为人民币16元/股，募集资金总额为人民币386923744.00元，扣除与发行有关的费用人民币22350349.05元后，募集资金净额为人民币364573394.95元，募集资金已于2022年9月30日划至公司指定账户（公司实际到账368459272.52元，其中3885877.57元发行费用暂未扣除）。上述募集资金到位情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2022年9月30日出具了验资报告（XYZH/2022CDAA70693号）。

公司及子公司安徽菱安医疗器械有限公司（以下简称“菱安医疗”）与保荐

机构及相关银行分别签订了《募集资金三方监管协议》，并严格遵照履行。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理制度的制定2023年度，根据中国证监会颁布并于2023年9月4日起施行的《上市公司独立董事管理办法》，以及北京证券交易所发布的《北京证券交易所股票上市规1则（试行）》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第1号——独立董事》，

同时结合公司经营管理需要，公司修订《募集资金管理制度》相应条款。该制度修订已经公司第三届董事会第二十三次会议和2023年第一次临时股东大会审议通过。公司对募集资金采用专户存储制度，履行募集资金使用的审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。

（二）募集资金余额情况

截至2024年12月31日，公司募集资金专户银行存款情况详见下表：

单位：元

募集资金募集资金扣除发行费用募累计使用金额存款利息及理财余额（4）=（1）开户银行银行账号

1注用途到账金额集资金净额（）2（2）收益金额（3）-（2）+（3）

医疗存储中国民生银行股份

设备建设有限公司合肥科技656788999138805000.00138805000.0020751027.866769082.86124823055.00项目支行合肥科技农村商业2001012120

菱安高端银行股份有限公司926660000054788000.0054788000.00-2771252.8157559252.81医疗器械怀宁路支行026项目注1中国银行股份有限1857698172

40000000.0040000000.0021822125.27971723.7819149598.51

公司舒城支行12研发中心中国光大银行合肥7667018080

102866272.5298980394.9541880748.283644623.4360744270.10

建设项目长江西路支行3559200销售渠道杭州银行股份有限3401040160

32000000.0032000000.0031704284.31581601.48877317.17

建设项目公司合肥分行001191106

合计368459272.52364573394.95116158185.7214738284.36263153493.59

注1：鉴于募投项目“菱安高端医疗器械项目”的实施主体为全资子公司菱安医疗，为确保募投项目顺利实施，公司于2022年12月30日通过注资方式自公司募集资金专户（合肥科技农村商业银行股份有限公司怀宁路支行募集资金专户）划转资金4000万元至子公司菱安医

疗的募集资金专户（中国银行股份有限公司舒城支行）。

注2：累计使用金额包含累计手续费支出179.84元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募投项目情况

2024年度募投项目投入情况如下：

单位：元

募集资金净额364573394.952024年度投入募集资金总额40125969.99

变更用途的募集资金总额0已累计投入募集资金总额116158185.72

变更用途的募集资金总额比例0--

2是否已项目可

变更项调整后募集资金截至期末投项目达到预是否达行性是募集资金用本年度投入募集截至期末累计投目，含投资总额（1注）入进度（%）定可使用状到预计否发生途资金总额入金额（2）

部分变1(3)＝(2)/(1)态日期效益重大变更化医疗存储设2026年6月否138805000.008900385.6420751027.8614.95%否否备建设项目30日菱安高端医2026年6月否94788000.0010456253.4121822125.2723.02%否否疗器械项目30日研发中心建2026年12月否98980394.958949955.5941880748.2842.31%-否设项目31日销售渠道建2024年12月否32000000.0011819375.3531704284.3199.08%-否注设项目231日

合计-364573394.9540125969.99116158185.72----否

(1)根据本公司中长期发展规划需要，为进一步优化升级部分

募投项目建设方案，提高部分募投项目建设质量，对医疗存储设备建设项目、菱安高端医疗器械项目达到预定可使用状

态日期延期至2026年6月30日。本次部分募投项目延期，未改变募投项目的建设内容、实施主体、募集资金用途及投资总额。上述事项已经本公司第三届董事会第二十三次会议、

第三届监事会第十五次会议审议通过并于2023年12月12日在北交所公开披露

(2)为保证募投项目的建设成果能够满足公司战略发展的长远规划，保障全体股东合法权益，保障募集资金的安全，公司在充分考虑募集资金实际使用情况和募投项目实施进展，募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度，并在不改变募集资金用途的前提下，审慎研究决定将研发中如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调整（分心建设项目的规划建设期延长至2026年12月31日，尚未投具体募集资金用途）入的募集资金将继续用于投入实验室建设、设备购置及安装以及技术研发等。上述事项已经本公司第三届董事会第三十二次会议、第三届监事会第二十一次会议审议通过并于2024年12月31日在北交所公开披露

(3)“销售渠道建设项目”达到预定可使用状态的日期为2024年12月31日。截至2024年12月27日，该项目已基本建设完成，募集资金基本投入完毕，项目剩余部分待支付款项金额为29.57万元，主要为部分拟使用募集资金投入的款项尚未达到付款期限所致，结合公司经营情况和募投项目实际投入情况，董事会同意对“销售渠道建设项目”进行结项。上述事项已经本公司第三届董事会第三十二次会议、第三届监事

会第二十一次会议审议通过并于2024年12月31日在北交所公开披露可行性发生重大变化的情况说明不适用

募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途）不适用

3公司于2022年12月15日召开了第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于以募集资金募集资金置换自筹资金情况说明置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发

行费用的自筹资金20126099.00元。

使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明不适用

2024年度，公司累计使用闲置募集资金购买理财产品10笔、累计金额6.7亿元，截至2024年12月31日，上述银行理财使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明产品均已到期，公司募集资金购买银行理财产品余额为0元。

详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（三）闲置募集资金进行现金管理情况”。

超募资金投向不适用用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况说报告期内无明

因医疗存储设备建设项目、菱安高端医疗器械项目尚处于项

目建设期，故尚未达到预期效益；研发中心建设项目、销售募集资金其他使用情况说明渠道建设项目不涉及经济效益评估，且销售渠道建设项目已完结。

注1：调整后募集资金投资总额=募集资金净额。

注2：销售渠道建设项目已结项，项目剩余部分待支付款项金额为29.57万元，主要为部分拟使用募集资金投入的款项尚未达到付款期限所致。

（二）结余募集资金情况

截至2024年12月31日，募集资金余额具体如下：

项目募集资金专户发生情况（元）

实际募集资金金额386923744.00

减：发行费用22350349.05

实际募集资金净额364573394.95

减：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额16240221.43

减：实际累计已使用募集资金99917784.45

其中：以前年度已使用募集资金59791814.46

2024年度使用募集资金40125969.99

加：已被置换尚未转出专户金额0

加：累计收到的银行存款利息收入6868646.30

其中：以前年度利息收入5333915.62

2024年度利息收入1534730.68

加：累计收到的理财产品收益7869638.06

其中：以前年度理财产品收益3492008.77

2024年度理财产品收益4377629.29

减：累计手续费支出179.84

其中：以前年度手续费支出179.84

42024年度手续费支出0

截至2024年12月31日募集资金结余263153493.59

减：保证金、押金0

减：闲置募集资金临时补充流动资金0使用募集资金向控股子公司提供委托贷款0使用闲置资金购买理财产品尚未赎回的金额0

截至2024年12月31日募集资金专户余额263153493.59

其中：未到期的理财产品本金0

（三）闲置募集资金进行现金管理情况

经公司第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十五次会议和2023

年第一次临时股东大会审议通过，同意使用最高不超过25000万元人民币的暂

时闲置募集资金购买安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全的理财产品，单笔投资期限最长不超过12个月，且购买的理财产品不得抵押，不用作其他用途，不得影响募集资金投资计划正常进行。前述进行现金管理的募集资金使用期限为自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效，在额度和期限范围内，资金可以循环滚动使用。

2024年度公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

委托理预计年委托理财委托理财委托理财收益类委托方名称财产品产品名称化收益金额（万元）起始日期终止日期型

类型率（%）中国光大银行股2024年挂钩汇率对公结保本浮银行理2024年12024年4份有限公司合肥构性存款定制第一期产6000.00动收益2.60%财产品月16日月16日分行品306型

中国民生银行股聚赢汇率-挂钩欧元对美保本浮银行理2024年12024年4份有限公司合肥元汇率结构性存款12000.00动收益2.85%财产品月17日月17日

分行 （SDGA240083Z） 型中国光大银行股2024年挂钩汇率对公结保本浮银行理2024年52024年8份有限公司合肥构性存款定制第五期产6000.00动收益2.25%财产品月20日月20日分行品234型中国光大银行股2024年挂钩汇率对公结保本浮银行理2024年52024年8份有限公司合肥构性存款定制第五期产5500.00动收益2.25%财产品月20日月20日分行品234型中国民生银行股银行理2024年3年期按月集中2024年52024年9固定收

份有限公司合肥10000.002.30%财产品转让大额存单第5期月20日月24日益分行中国银行股份有银行理挂钩型结构性存款（机构2024年52024年8保本保

2500.002.40%限公司六安分行财产品客户）月21日月21日最低收

5益型

中国光大银行股2024年挂钩汇率对公结保本浮银行理2024年82024年12份有限公司合肥构性存款定制第八期产5500.00动收益2.35%财产品月30日月27日分行品411型

杭州银行“添利宝”结构保本浮杭州银行股份有银行理2024年92024年12性存款产品5500.00动收益2.55%限公司合肥分行财产品月4日月27日

(TLBB202410145) 型保本保中国银行股份有银行理挂钩型结构性存款（机构2024年82024年12

2000.00最低收2.28%限公司六安分行财产品客户）月30日月26日益型

中国民生银行股聚赢汇率-挂钩欧元对美保本浮银行理2024年92024年12份有限公司合肥元汇率结构性存款12000.00动收益1.80%财产品月27日月27日

分行 （SDGA241820Z） 型

注：由于上述理财产品均已到期，表中所列预计年化收益率为银行理财产品到期实际年化收益率。截至2024年12月31日，公司募集资金购买银行理财产品余额为0元。

四、变更募投项目的资金使用情况

2024年公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司严格按照《公司法》《证券法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》等有关法律、法规和规范性文件及《募集资金管理制度》的规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露义务，不存在违规使用募集资金的情形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的鉴证报告的结论性意见经核查，天健会计师事务所（特殊普通合伙）认为：中科美菱公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《北京证券交易所股票上市规则（试行）》（北证公告〔2024〕22号）、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（北证公告〔2023〕76号）及相关格式指引的规定，如实反映了中科美菱公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。

6七、保荐机构主要核查工作

通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对中科美菱募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包括查阅募集资金的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件等，并与公司负责人等相关人员进行访谈。

八、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：中科美菱2024年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等

文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在违规改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

7