证券代码:835508证券简称:殷图网联公告编号:2024-093
北京殷图网联科技股份有限公司
关于对北京证券交易所三季报问询函回复的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
北京证券交易所上市公司管理部:
北京殷图网联科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2024年11月06日收到北京证券交易所上市公司管理部发出的《关于对北京殷图网联科技股份有限公司的三季报问询函》(季报问询函【2024】第001号)(以下简称“《问询函》”),公司对此予以高度重视并对所有问题进行了认真分析及核查,现回复如下:
1、关于经营业绩
前三季度,你公司营业收入为4123.47万元,同比增长3.71%;
归属于上市公司股东的净利润为-780.13万元,同比下降346.27%。
其中,第三季度营业收入为1548.54万元,同比增长7.89%,归属于上市公司股东的净利润-400.37万元,同比下降1042.67%,公司净利润持续大幅下滑。你公司解释,主要系研发投入增加以及信用减值损失增加所致。
请你公司:
(1)结合公司所处行业环境、主营业务经营情况、收入确认及成本结转、信用减值及资产减值情况等,具体说明公司收入增长缓慢、业绩持续亏损的原因及合理性;
(2)结合同行业可比公司情况,补充说明前三季度毛利率变化水平,是否存在持续下滑风险;
(3)结合本年度已实现收入、在手订单情况、当前实施进度、预计确认收入时间和条件等,说明公司2024年是否可能触发财务类退市风险警示指标。
【公司回复】
一、结合公司所处行业环境、主营业务经营情况、收入确认及成本结转、
信用减值及资产减值情况等,具体说明公司收入增长缓慢、业绩持续亏损的原因及合理性;
1.公司收入增长缓慢的原因及合理性
(1)公司行业环境
公司主营产品及服务是软件和信息技术在智能变电站、开闭所、配电房等电
力场景中融合应用的成果,公司经营发展与电力行业、电网智能化发展高度相关。
2024年1月,国家电网对外透露,2024年将继续加大数智化坚强电网的建设,促进能源绿色低碳转型。围绕数字化配电网、新型储能调节控制、车网互动等应用场景,打造一批数智化坚强电网示范工程。为加快构建新型电力系统,促进新能源高质量发展,推动大规模设备更新改造,2024年国家电网全年电网投资将超过6000亿元,比去年新增711亿元。公司所属行业发展态势良好,需求持续较稳定。
然而,公司所处细分领域为电网运行智能辅助监控系统行业,具有参与者较多、集中度较低、竞争较为激烈的特点。随着行业中常规的图像监控系统、智能变电站辅助系统综合监控平台的广泛应用,目前行业参与者呈现增多的趋势,市场竞争更加激烈,公司签订项目合同难度增大。
(2)公司主营业务经营情况2024年前三季度,在电网行业中,公司持续加大开拓新客户和新市场的力度,积极推进国家电网公司各省网公司的拓展。2024年前三季度公司新签项目合同总金额较上年同期有所增长,但受到项目开工时间和实施周期的影响,使得报告期内项目验收金额未大幅增长。
2024年前三季度,公司持续加大研发投入,着力突破新技术、开发新产品。
在智慧运检管控平台、无人机站端系统、无人机联合巡检系统、安器具主站管理
平台、安器具库房管理系统等方面进行了研发投入,但是受到研发进度的影响,部分新产品尚未开发完成,部分新技术的研发成果尚未商品化,目前公司研发的新技术及新产品尚未大范围应用,未产生规模化的收益,使得公司收入增长缓慢。
综上所述,公司在行业竞争日益激烈且新技术及新产品尚未大范围应用的情况下收入增长呈现缓慢的趋势。
2.业绩持续亏损的原因及合理性
(1)收入确认及成本结转情况
目前公司所处细分领域为电网运行智能辅助监控系统行业,公司产品主要包括视频监控系统、智能变电站辅助系统综合监控平台、智慧运检管控平台、安器
具库房管理系统等,产品应用领域较为单一,公司前三季度营业收入4123.47万元,公司整体营收规模较低。
公司前三季度收入及成本结转情况如下:
单位:万元
2024年1-9月2023年1-9月营业收入营业成本
毛利率比上收入类型比上年同比上年同
营业收入营业成本毛利率%营业收入营业成本毛利率%年同期增减期期
系统集成业增加5.88个
2122.491262.3640.52%3016.441971.5434.64%-29.64%-35.97%
务百分点
技术服务与增加19.36
1304.02757.4241.92%850.30658.4822.56%53.36%15.03%
咨询业务个百分点
系统配套设减少23.15
692.98573.7317.21%60.1635.8840.36%1051.95%1499.19%
备销售业务个百分点软件开发与
3.98-100.00%29.91-100.00%-86.69%--
销售业务
减少6.77个
其他业务---19.1617.866.77%-100.00%-100.00%百分点
增加4.60个
合计4123.472593.5137.10%3975.972683.7532.50%3.71%-3.36%
百分点(2)信用减值及资产减值情况
公司前三季度信用减值损失情况如下:
单位:元
项目2024年1-9月2023年1-9月变动额变动比例应收账款信用减
73804.861425716.46-1351911.60-94.82%
值损失其他应收款信用
-61420.11-67764.456344.34-9.36%减值损失
合计12384.751357952.01-1345567.26-99.09%
由上表可知,信用减值损失变动主要原因为应收账款减值损失发生变动,应收账款坏账准备计提情况如下:
(1)2024年1-9月应收账款坏账计提情况:
单位:元
2024年9月30日余额年初余额
计提计提账面余额变动坏账准备账龄账面余额坏账准备比例账面余额坏账准备比例额变动额
(%)(%)
1年
45044865.652252243.285.0046917945.592345897.285.00-1873079.94-93654.00
以内
1至2
18471287.161847128.7210.0019025225.681902522.5710.00-553938.52-55393.85年
2至3
3318395.57663679.1120.007414364.521482872.9020.00-4095968.95-819193.79年
3至4
1868608.37934304.1950.00837010.61418505.3150.001031597.76515798.88年
4至5
438241.61350593.2980.00682444.24545955.3980.00-244202.63-195362.10年
5年
921195.65921195.65100.00347195.65347195.65100.00574000.00574000.00
以上
合计70062594.016969144.249.9575224186.297042949.109.36-5161592.28-73804.86
(2)2023年1-9月应收账款坏账计提情况:
单位:元
2023年9月30日余额年初余额
计提计提账面余额变动账龄坏账准备变动额账面余额坏账准备比例账面余额坏账准备比例额
(%)(%)
1年
41550498.822077524.965.0041589903.692079495.185.00-39404.87-1970.22
以内1至
11700457.761170045.7910.0013651936.281365193.6310.00-1951478.52-195147.84
2年
2至
2456129.24491225.8520.007586168.951517233.7920.00-5130039.71-1026007.94
3年
3至
608038.03304019.0250.001234807.06617403.5350.00-626769.03-313384.51
4年
4至
646635.49517308.3980.000.000.0080.00646635.49517308.39
5年
5年
512595.65512595.65100.00919110.00919110.00100.00-406514.35-406514.35
以上
合计57474354.995072719.668.8364981925.986498436.1310.00-7507570.99-1425716.47年初至本报告期末信用减值损失较上年同期增加134.56万元,由以上两表对比可知,主要原因系本年累计收到的货款多为一年以内账龄的应收账款,一年以上账龄回款较上年同期减少,导致坏账准备转回较上年同期减少,同时,报告期内迁徙至3-4年及5年以上账龄段的应收账款余额较上年同期有所增长,信用减值损失较上年同期增加。
报告期末资产减值损失情况如下:
单位:元
项目2024年1-9月2023年1-9月存货跌价损失-32466.810.00
合同资产减值损失11528.92101880.46
合计-20937.89101880.46其中,存货跌价准备增减变动情况如下:
单位:元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
原材料175364.7032466.8111703.2419765.43176362.84
在产品6034.5819765.4315954.759845.26
合计181399.2832466.8119765.4327657.9919765.43186208.10
2024年1-9月合同资产减值准备计提情况如下:
单位:元
2024年9月30日年初余额
账龄计提比计提比例账面余额减值准备账面余额减值准备例(%)(%)
1年以内3012442.06150622.105.003850247.78192512.395.001至2年2556915.68255691.5710.001246212.26124621.2310.00
2至3年135079.7627015.9520.00638624.62127724.9220.00
合计5704437.50433329.627.605735084.66444858.547.76年初至本报告期末资产减值损失较上年同期增加12.28万元,主要原因系上年同期账龄较长的质保金已因质保期届满转入应收账款核算,相关减值损失在信用减值损失科目列示所致。
(3)研发投入情况
为提升公司产品的核心竞争力以及拓宽公司产品的应用领域,提高公司的营收规模,公司持续加大研发投入。
在智慧运检管控平台方面,完成了多个迭代版本的升级。在无人机站端系统方面,完成了系统架构的设计和变电站无人机智能巡检场景的三个版本的开发和迭代,后续仍需开发优化。在面向变电、输电、配电的无人机联合巡检系统方面,进行了系统设计和核心技术的研发,包括无人机自主巡检技术、图像识别算法以及多机调度技术等,仍处于产品开发阶段。对于安器具主站管理平台方面,优化了安器具的在线管理、状态监测与预警的等功能。在安器具库房管理方面,优化了智能化的库房管理系统,实现了安器具的入库、出库、盘点等操作的自动化与信息化。目前公司部分新产品尚未开发完成,部分新技术的研发成果尚未商品化,公司将继续投入研发力量加快新产品的开发和推广。
公司持续的研发投入,使得研发费用大幅增加。2024年前三季度研发费用支出1468.53万元,较上年同期增加了45.38%单位:万元
2024年1-9月2023年1-9月
项目变动额变动比例金额占营业收入比重金额占营业收入比重
研发费用1468.5335.61%1010.1225.41%458.4145.38%
(4)年初至报告期末净利润影响其他因素
年初至报告期末净利润影响因素及变化情况如下表:
单位:万元
2024年1-9月2023年1-9月
项目占营业收占营业收变动额变动比例金额金额入比重入比重
一、营业收入4123.47-3975.97-147.503.71%
减:营业成本2593.51-2683.75--90.24-3.36%销售毛利1529.96-1292.22-237.7418.40%
税金及附加31.080.75%18.030.45%13.0672.43%
销售费用392.789.53%365.949.20%26.847.33%
管理费用728.7917.67%694.0717.46%34.725.00%
研发费用1468.5335.61%1010.1225.41%458.4145.38%
财务费用-235.37-5.71%-263.25-6.62%27.8910.59%
其中:利息费用11.510.28%7.930.20%3.5845.13%
利息收入248.256.02%272.286.85%-24.038.83%
加:其他收益99.312.41%160.464.04%-61.15-38.11%投资收益(损失以-46.35-1.12%37.090.93%-83.44-224.98%“-”号填列)公允价值变动收益
5.290.13%35.120.88%-29.82-84.93%(损失以“-”号填列)
信用减值损失1.240.03%135.803.42%-134.56-99.09%
资产减值损失-2.09-0.05%10.190.26%-12.28120.55%资产处置收益(损失-0.32-0.00--0.32-以“-”号填列)
二、营业利润-798.45--154.03--644.75-418.55%
加:营业外收入0.29-0.55--0.2647.93%
减:营业外支出0.02---0.02-
三、利润总额-798.18--153.48--645.03-420.24%
减:所得税费用-4.05-21.32--25.37-118.98%
四、净利润-794.13--174.80--619.66-354.46%
本期净利润较上年同期减少619.66万元,减少比例为354.46%,其他原因有:
(1)本期受到收到的软件退税金额较上年同期减少的影响,本期其他收益
较上年同期减少61.15万元,减少比例为38.11%。
(2)由于本期赎回银行理财产品较上年同期减少,收益减少31.32万元;
同时本报告期对参股公司佛山道善智能机器人有限公司权益法核算的长期股权
投资损益变动减少52.11万元,以上主要原因使得本期投资收益较上年同期减少
83.44万元,减少比例为224.98%。
综上所述,目前公司整体营收规模较低,同时为研发新产品、新技术加大研发投入力度,一年以上账龄回款同比减少,报告期内公司持续亏损与公司营收规模、所处阶段及公司产品策略相关,具有一定的合理性。
二、结合同行业可比公司情况,补充说明前三季度毛利率变化水平,是否
存在持续下滑风险;公司所处细分领域为电网运行智能辅助监控系统行业,目前国内上市公司中,暂无与公司主营业务及业务模式完全一致的上市公司,从所处市场环境、客户特性、业务应用场景、财务数据可获得性等方面,主营业务相近的同行业可比上市公司具体情况如下:
第一季度毛利率较上年上半年毛毛利率较上年前三季度毛利率较上年证券简称毛利率同期变化利率同期变化毛利率同期变化
增长30.79个百增长12个百分增长4.60个百
殷图网联55.33%42.45%37.10%分点点分点
增长0.9个百分增长7.37个百增长5.92个百
亿嘉和49.61%42.30%40.30%点分点分点
减少18.04个百减少31.28个百减少36.07个
申昊科技40.89%24.65%16.66%分点分点百分点
减少2.4个百分增长0.42个百
国电南瑞24.68%29.03%29.26%保持一致点分点
由上表可以看出,可比公司亿嘉和、申昊科技前三季度毛利率变化趋势与公司基本一致,可比公司国电南瑞前三季度毛利率变化较小。
公司的整体业务毛利率主要受到当期确收项目不同收入类型的金额以及占
比的影响,由于公司的业务具有一定的季节性,在第四季度确收项目金额占比较大,公司全年业务毛利率受到第四季度项目的影响较大,从前三季度和上年同期变化来看,公司的整体毛利率基本与前三季度的毛利率水平相当,毛利率不存在持续大幅下滑的风险。
三、结合本年度已实现收入、在手订单情况、当前实施进度、预计确认收
入时间和条件等,说明公司2024年是否可能触发财务类退市风险警示指标。
报告期末公司在手订单情况如下表所示:
单位:万元序订单数不同验收条件的在手订单金额业务类型期末未结算金额号量验收条件预计收入确认时间期末未结算金额
未来6个月内结算5372.46系统集成业
11578782.68终验结算未来6-12个月内结算475.90
务
未来12个月以上结算2934.32
未来6个月内结算320.31系统配套设
23361.88终验结算未来6-12个月内结算-
备销售业务
未来12个月以上结算41.57
未来6个月内结算615.49
技术服务与终验结算未来6-12个月内结算98.96
3221138.68
咨询业务未来12个月以上结算84.67
按时段结算逐月结算339.57未来6个月内结算3.44软件开发与
428.13终验结算未来6-12个月内结算-
销售业务
未来12个月以上结算4.69
合计18410291.3710291.37
截止报告期末,公司已累计营业收入4123.47万元(未经审计),预计在未来6个月内结算验收金额约6535.95万元,结合在手订单情况以及在建项目进展情况,经测算,预计年末累计实现收入不低于5000万元。
根据《北京证券交易所股票上市规则(试行)》中第三节财务类强制退市的
10.3.1条款规定,“上市公司出现下列情形之一的,本所对其股票实施退市风险警示:
(一)最近一个会计年度经审计的利润总额、净利润或者扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值且营业收入低于5000万元;
(二)最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值;
(三)最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或否定意见的审计报告;
(四)追溯重述后最近一个会计年度利润总额、净利润或者扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值且营业收入低于5000万元;或者追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值;
(五)中国证监会及其派出机构行政处罚决定书表明公司已披露的最近一个
会计年度经审计的年度报告存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致该年度相关财务指标实际已触及第一、二项情形的;
(六)本所认定的其他情形。”
综上所述,根据公司目前已确收的合同金额以及在手订单执行情况,公司2024年度营业收入预计不低于5000万元、期末归属于母公司的净资产为正值,
不触及《北京证券交易所股票上市规则(试行)》财务类退市风险警示指标,2024年最终确认收入情况以年审会计师审定的金额为准。敬请广大投资者注意投资风险。
2、关于研发费用
前三季度,你公司发生研发费用1468.53万元,较上年同期增加458.4万元,同比增加45.38%。你公司解释原因一是研发团队扩编人数增多,研发费用-职工薪酬增加;二是本年累计完工验收的研发委外合同额增加,研发委外服务费增加316.23万元。
请你公司:
(1)结合你公司经营计划、发展战略、研发项目情况等说明研发人员增加的数量以及必要性;
(2)结合委外服务合同的具体情况,包括涉及的主要研发项目、合同金额、研发进展及成果等补充说明研发费用增加的具体原因,公司研发模式是否发生较大变化。
【公司回复】
一、结合你公司经营计划、发展战略、研发项目情况等说明研发人员增加的数量以及必要性;
公司始终以“卓越的智能化系统建设运营商”为企业愿景,秉承“成就客户、激情奋斗、勇于创新、诚信合作、共同成长”的核心价值观,以“创造智慧物联新世界”为企业使命,致力于智能物联网产品及解决方案的设计、研发、销售、项目交付及相关服务。
公司产品研发的发展战略是继续专心耕耘智能物联网领域,专注电网、新能源电站、铁路交通、煤炭等行业应用场景的落地,为客户创造价值,不断挖掘和引导客户需求,设计具有独特优势的产品和解决方案,并通过产品研发和技术创新加以实现,持续为客户提供差异化价值。
公司产品研发的经营计划是持续加大产品研发和技术创新投入,不断创造高价值产品和解决方案,持续加大研发投入,设计具有独特优势的产品和解决方案,并力争关键技术的创新和突破,保持产品和解决方案的领先性,提高企业核心竞争力。
公司将设计高清视频、机器人和无人机联合进行变电站巡检的解决方案,研发无人机应用技术,充分发挥无人机巡检的优势,让变电站巡检实现天地一体化,实现更加全面和细致的智能巡检。除无人机巡检之外,公司将在电网的基建、安监、验收、检修作业等领域设计无人机应用解决方案,如基建期的前期勘察、工程进度质量检查和施工安全督查等,如利用无人机搭载小型机器人对电网故障设备进行检修作业等。
在变电站取得应用经验后,公司将进一步设计和研发应用于新能源场站的技术和产品,为集中式光伏电站和风电场的巡检(包括升压站、光伏场区、风机叶片、集电线路等)、基建、安监、验收、检修作业提供解决方案。
截止报告期末研发项目情况如下:
预计对公司项目预计开发周累计投入资累计投
项目名称预算(万元)拟达到的目标未来发展的期金(万元)入进度%影响智慧变电站多2020年3月1日满足智慧变电站技术扩大公司在
维立体巡检管-2025年7月314100.002757.5467.26%规范要求,实现国网实国网公司的控平台日用化。市场份额。
满足铁路牵引变电所
2021年01月01扩大在铁路
牵引变电所辅的需要和规范,实现在日-2025年8月31380.00356.9693.94%领域的市场助监控系统铁路牵引变电所的实日份额。
用化。
满足新能源电站的智新能源发电站2021年02月01实现公司在慧运检管理需求及技
智慧运检管控日-2025年8月311500.001226.3481.76%新能源领域术规范,在新能源领域平台日业务的拓展。
实用化。
满足电力公司各级单安全风险管控2023年07月01扩大公司在位对安全工器具的管
监督平台安全日-2025年8月31600.00344.5557.43%国网公司的理与使用过程的数字工器具系统日市场份额。
化、规范化要求。
基于上述公司发展战略和经营计划,为了顺利推进智慧变电站多维立体巡检管控平台相关研发内容以及加快推进新能源发电站智慧运检管控平台项目的产品研发,公司增加了相应产品研发的人员配置,使得研发人员增加。
2024年研发人员数量变动情况如下:
前三季度较上
2023年2023年2023年前三季2024年2024年2024年前三季
项目年同期月均增
6月9月度月均6月9月度月均
加人数研发
293930.22353234.224
人数
综上所述,公司为顺利推进研发项目建设,增加研发人员具有合理性。二、结合委外服务合同的具体情况,包括涉及的主要研发项目、合同金额、
研发进展及成果等补充说明研发费用增加的具体原因,公司研发模式是否发生较大变化。
截止报告期末,研发委外服务合同情况如下:
所属研发项委外研合同金额截止报告期委外研发内容研发成果
目发类型(元)末研发进展安全工器具智能以独立应用模块的形式集成到国网移动交
管控系统-i 国网 840000 已完工 互平台,实现系统内组织机构与用户、权应用功 移动应用 限基于 i 国网平台的一致性能模块电力安全系统安安全风险管完成电力安全系统安全工器具模块深化应全工器具模块深960000已完工控监督平台用开发化应用开发安全工器具安全工器具智能
系统完成安全工器具智能系统应用数据实时传管控系统-纵向860000已完工输需求,对数据贯通方式进项结构调整软件配数据贯通套模块安全工器具智能项目启动阶
管控系统-中台920000暂无段化接入牵引变电所
软件配殷图软件授权管开发自用的软件授权管理系统,对公司的辅助监控系892000已完工套模块理系统各个软件产品和工具进行统一授权管理统新能源发电分布式光伏发电用于适配和接入市场上不同品牌厂家的光硬件配
站智慧运检智慧运检平台-900000已完工伏发电组件设备,为智慧运检平台提供实套模块管控平台设备管理层模块时数据采集和协议转换功能在线智能巡远程智能巡视系完成远程智能巡视系统自主可控版本开软件配
视集中监控统自主可控版本880000已完工发,将远程智能巡视系统软件移植到基于套模块
系统 开发 arm 架构辅控及在线监测完成辅控及在线监测设备管理层模拟测试设备管理层模拟885000已完工
工具开发,实现各类设备的模拟数据通信测试工具
用于模拟上级算法平台的接口和功能,与算法平台模拟工
智慧变电站827000已完工巡视系统相关服务进行交互,检验服务上模拟工具多维立体巡下级接口的规约一致性具
检管控平台 按国网视频系统技术规范实现 B 接口,能国网 B 接口测试
938000试用阶段对每个接口进行单独测试,并显示详细的
工具交互过程和报文。
巡检系统接口协项目启动阶
875000暂无
议模拟测试工具段按照数字站2.0界面设计规范、业务交互特高压数字换流
硬件配规范、微前端无代码编排框架,将智能巡站2.0-卡片模块906000已完工套模块视系统部分功能提炼为卡片形态嵌入数字化改造换流站平台方案管理平台项目启动阶
872000暂无
(一期)开发段摄像机批量调试项目启动阶软件配480000暂无配置工具段套模块图像分析算法与项目暂未启国产自主可控硬880000暂无动件的适配开发公司采用“以行业技术发展趋势为导向、以满足客户需求为目标、以软件及信息系统集成技术研发为重点、坚持自主发展”的研发模式。研发中心作为公司重要的研发工作执行机构,负责跟踪行业主流技术发展趋势,结合客户个性化需求及前期方案积累,有针对性的从基础框架层面及产品具体应用层面进行研发,通过引进、消化、吸收再创新和集成创新后形成具有公司自主特色的核心技术体系。
报告期内,根据研发项目执行进度、研发计划安排以及研发人员工作部署等综合考虑,为加快研发进度,公司就部分研发项目的配套软硬件模块、部分接口模块、模拟工具等进行了委外研发,年初至报告期末完工研发合同额为795.00万元,结算金额较上年同期增加316.23万元。
报告期内,对于所有研发项目,公司均进行独立自主的研发,在核心技术上不存在与其他单位合作研发的情形。公司的研发委外内容均不涉及研发核心内容,公司的研发模式没有发生较大变化。
3、关于存货
你公司期末存货余额2138.23万元,较年初增加942.34万元,增加比例为78.80%。你公司解释原因为本年累计开工项目增加,期末未验收的项目增多,导致在产品增加834.11万元所致。
请你公司:
(1)列示在产品的主要内容、金额及占比情况;(2)结合存货具体内容、项目交付周期、验收安排、期后成本结转情况等补充说明报告期间内存货金额大幅增加的原因及合理性;
(3)说明存货跌价准备计提是否及时、充分。
【公司回复】
一、列示在产品的主要内容、金额及占比情况;
报告期末,公司在产品的主要内容、金额及占比情况如下:
单位:万元
项目金额占比(%)
材料成本1343.4477.21%
人工成本205.2011.79%
技术服务112.366.46%
其他实施成本79.094.55%
合计1740.08100.00%
报告期末公司在产品主要为105个在建的系统集成项目、2个正在履约的系
统配套设备销售订单、6个执行中的技术服务与咨询项目以及2个软件开发销售订单,合计余额1740.08万元,其中材料成本1343.44万元,占在产品余额的
77.21%,人工成本205.20万元,占在产品余额的11.79%,技术服务金额为112.36万元,占在产品余额的6.46%。
二、结合存货具体内容、项目交付周期、验收安排、期后成本结转情况等补充说明报告期间内存货金额大幅增加的原因及合理性;
报告期末,公司存货情况如下表所示:
单位:元存货类别余额占比跌价准备账面价值
原材料4167664.3119.32%176362.843991301.47
在产品17400814.6880.68%9845.2617390969.42
合计21568478.99100.00%186208.1021382270.89由上表,报告期末公司存货余额中,原材料占比19.32%,将根据实际情况按需领用,报告期末原材料库龄1-3年不等,其中库龄1年以内原材料占68.13%,周转情况良好;在产品占存货余额比例为80.68%,其验收安排及期后成本结转情况如下:
单位:万元在建项序号业务类型在建项目金额验收条件在产品余额预计期后成本结转情况目数量
1371.62未来6个月内结算
1系统集成业务1055671.08终验结算23.49未来6-12个月内结算
184.47未来12个月以上结算
系统配套设备
2292.12终验结算83.52未来6个月内结算
销售业务
19.14未来6个月内结算
技术服务与咨
36228.66终验结算23.22未来6-12个月内结算
询业务订单
32.95未来12个月以上结算
软件开发与销
428.13终验结算1.67未来12个月以上结算
售业务订单
合计1156000.001740.08
报告期末,公司在产品余额1740.08万元,预计在未来6个月内结算项目的在产品金额为1474.28万元,占在产品余额的84.72%。
报告期内,公司存货大幅增加的原因如下:
1、由于公司的业务具有一定的季节性,下半年开工项目增多,期末在实施
项目整体数量增加,导致材料备货以及在建项目增多,使得公司的在产品以及原材料增多。
2、报告期内,部分金额较大的项目开工建设,这类项目通常需要一定的施工周期,无法在报告期内完成验收,导致报告期末在产品增多。
3、部门项目受到变电站现场条件的限制(如停电验证等),项目验收延期,
导致公司的在产品增多。
三、说明存货跌价准备计提是否及时、充分。
报告期末,公司存货跌价准备情况如下:
单位:元科目本期增加本期减少类别期初跌价余额期末跌价余额
名称计提其他转销其他存货原材料178656.306360.893235.495418.86176362.84
存货在产品14346.575418.869920.179845.26
合计193002.876360.895418.8613155.665418.86186208.10
(1)报告期末原材料的主要构成及跌价情况如下表所示:
单位:元明细库龄分类跌价准备金额数量金额1年以内1年以上
安全工器具类5.0079.0079.00--
安消防设备类106.0047026.7427270.4419756.305529.76
电脑及显示器类93.0055185.8451893.803292.04-
电源类82.0040050.4338669.901380.531061.95
电子围栏类5189.00122840.94104090.8718750.0715009.07
防雷设备类16.00870.80870.80--
辅助材料类40846.83159720.2099333.7160386.4953900.91
各类线缆71925.23554176.22478485.2075691.026441.26
工业环境子系统741.00215173.47190849.6024323.87-
机柜类117.10183777.01175157.538619.482424.79
立杆及支架类1264.00227495.41218913.118582.303861.94
门禁系统类297.0099260.5250759.3048501.2235222.45
其它设备类4.0088840.23279.6588560.58-
软件类14.0043727.8329727.8314000.00-
摄像机765.001016737.19878925.63137811.5625309.71
视频处理及存储设备240.00160471.86147179.8313292.03-
通信交换机类923.0059730.7141369.5218361.191689.51
一匙通系统类22.00793716.79115044.25678672.54-
智能控制子系统类27.001243.32-1243.32-
主机及服务器类423.00297539.80190477.86107061.9425911.49
合计4167664.312839377.831328286.48176362.84
报告期末,原材料库龄一年以上的金额为132.83万元,占原材料期末余额的比例为31.87%,一年以上的原材料主要为一匙通系统类及摄像机等常规物料。
一匙通系统类为在手订单备货,摄像机等常规物料,主要用于系统集成项目使用,为项目实施消耗类材料。以上材料并不直接对外销售,已充分计提跌价准备。
(2)报告期末在产品的合同情况如下表所示:
单位:万元后续发生的成是否为亏序号客户名称项目名称预计收入额在产品金额
本支出金额损合同1客户14项目1286.73209.76否
2客户3项目2218.17185.44否
3客户16项目3100.1473.47否
4客户2项目4105.6268.8930.96否
5客户8项目569.3965.19否
6客户7项目6115.6362.871.72否
7客户12项目7199.453.89-否
8客户17项目846.936.99-否
9客户11项目953.135.44.6否
10客户7项目1095.2135.2220.1否
11客户5项目11104.3334.342.16否
12客户15项目1233.0632.95-否
13客户13项目1339.8231.19-否
14客户1项目1450.4429.66-否
15客户9项目15136.4129.4661.54否
16客户2项目1628.3226.891.14否
17客户4项目17146.4426.79否
18客户4项目1872.0426.282.95否
19客户10项目1953.9223.22-否
20客户9项目2092.8822.8836.08否
21客户1项目2161.9522.843.49否
22客户4项目2293.9619.8451.69否
23客户9项目2340.2419.4919.15否
24客户18项目2420.1319.12-否
25客户6项目2522.3518.33否
26客户9项目2691.718.1136.49否
其他客户合
27其他项目3544.94511.56519.18否
同
合计1740.08791.24由上表,在已取得订单或合同的在产品中,根据合同金额及当前的生产成本水平预计不存在亏损合同。
综上,根据报告期末材料的构成情况及在产品的合同情况,结合公司历史原材料未曾发生过减值损失,及公司历史在产品合同损失很少情况,报告期末已经充分计提跌价准备。
4、关于股价上涨
11月6日,你公司股票价格上涨29.96%,股票收盘价为29.41元。
请你公司:
(1)结合公司最新滚动市盈率及所属行业滚动市盈率情况,说明公司股价是否明显偏离市场走势;
(2)核实是否存在应披露而未披露的重大信息,是否存在其他
可能对股价产生较大影响的重大事件;并自查控股股东、实际控制人、
董监高近期持股变动情况,是否存在异常或违规交易情形。
【公司回复】
一、结合公司最新滚动市盈率及所属行业滚动市盈率情况,说明公司股价是否明显偏离市场走势;
11月6日,公司股票收盘价为29.41元,因公司前三季度累计净利润为负值,无滚动市盈率,静态市盈率为552.02,公司所属行业软件和信息技术服务业的滚动市盈率为60.11,静态市盈率为58.77,公司的静态市盈率为行业静态
市盈率的9.39倍,公司股价存在明显偏离市场走势的情形。
二、核实是否存在应披露而未披露的重大信息,是否存在其他可能对股价
产生较大影响的重大事件;并自查控股股东、实际控制人、董监高近期持股变动情况,是否存在异常或违规交易情形。
公司向控股股东和实际控制人郑三立先生、阳琳女士以及公司的董事、监事、
高级管理人员进行了核实,并进行了认真自查。经核查,公司目前不存在应披露而未披露的重大信息,不存在其他可能对股价产生较大影响的重大事件。
公司控股股东和实际控制人、董事、监事、高级管理人员就近3个月买卖公
司股票的情况进行了自查,根据上述自查人员提交的书面报告,结合中国证券登记结算北京分公司定期下发的股东名册对比,公司控股股东和实际控制人、董事、监事、高级管理人员近期不存在买卖公司股票的行为,持股未发生变动,不存在异常或违规交易的情形。
近期公司股价短期涨幅较大,存在市场情绪过热的风险。但公司基本面没有重大变化,敬请广大投资者注意二级市场交易风险,理性决策,审慎投资。北京殷图网联科技股份有限公司董事会
2024年11月26日