招商证券股份有限公司

关于重庆康普化学工业股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

招商证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为重庆康普化学工业股

份有限公司（以下简称“康普化学”、“公司”）向不特定合格投资者公开发行股

票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关法律法规的规定，对康普化学2024年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到账时间2022年11月15日，中国证券监督管理委员会出具《关于同意重庆康普化学工业股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]2884号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。

公司本次发行价格为14.77元/股，初始发行股数为1500.00万股，实际募集资金总额为22155.00万元，扣除发行费用1978.63万元（不含税），实际募集资金净额为20176.37万元。截至2022年12月9日，上述募集资金已全部到账，并由天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了天健验〔2022〕8-45号验资报告。

公司本次行使超额配售选择权新增发行股票数量225.00万股，发行价格为

14.77元/股，本次超额配售实际募集资金总额为3323.25万元，扣除全额行使超

额配售选择权新增的发行费用人民币191.26万元（不含税）后，募集资金净额为3131.99万元。截至2023年1月20日，上述行使超额配售选择权的资金已全部到账，并由天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了天健验〔2023〕8-4号验资报告。为规范公司募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定，以及公司制定的《募集资金管理制度》相关要求，公司已对募集资金采取了专户存储管理制度，并已与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金三方监管协议。

（二）募集资金使用和结余情况

截至2024年12月31日，公司募集资金使用和结余情况具体如下：

单位：万元项目序号金额

募集资金净额 A 23308.36

项目投入 B1 11939.12

截至期初累计发生额 利息收入净额 B2 127.22

补充流动资金 B3 0.00

项目投入 C1 11384.93

本期发生额 利息收入净额 C2 24.01

补充流动资金 C3 136.21

项目投入 D1=B1+C1 23324.05

截至期末累计发生额 利息收入净额 D2=B2+C2 151.23

补充流动资金 D3=B3+C3 136.21

应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3 -0.67

实际结余募集资金 F 0.05

[注差异 ] G=E-F -0.72

[注]：超额配售前考虑了中登股份登记费0.84万元，实际该项费用只发生了0.14万元，差异0.70万元，不用支付。此外，公司未对超额配售发行股票产生的0.02万元登记费进行置换。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《重庆康普化学工业股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构于2022年12月7日与上海浦东发展银行股份有限公司重庆分行，于2022年12月12日与招商银行股份有限公司重庆长寿支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，公司有2个募集资金专户，募集资金余额情况如下：

单位：万元开户银行银行账号募集资金余额招商银行股份有限公司重庆长

1239053753107780.00

寿支行上海浦东发展银行股份有限公

832600788016000006890.05

司重庆长寿支行

合计0.05

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目情况

本次募集资金投资项目可行性不存在重大变化，募集资金投资项目情况详见本核查报告附件《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金置换情况本年度公司不存在募集资金置换情况。

（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）闲置募集资金购买理财产品情况

2023年3月6日，公司召开第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第

十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金进行现金管理，拟使用最高额度不超过1亿元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、能保障投资本金安全的理财产品。

本年度，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

单位：万元预计年委托理委托理委托理财委托理财收益类化收益发行机构财产品产品名称财金额起始日期终止日期型率类型

（%）龙鼎国债嘉盈月度固定收

申万宏源证券券商理2.55%-138期收益凭证（403000.002024/1/122024/2/20益+浮动有限公司财产品2.70%

天）收益龙鼎国债嘉盈月度固定收

申万宏源证券券商理2.55%-138期收益凭证（402000.002024/1/122024/2/20益+浮动有限公司财产品2.70%

天）收益

招商银行点金系列看1.60%-招商银行股份银行理浮动收

跌三层区间32天结1000.002024/1/252024/2/262.25%-有限公司财产品益

构性存款2.45%

2024年，公司募集资金累计理财收益16.64万元，上述理财产品已全部到期赎回，不存在质押等情况。

（五）超募资金使用情况

公司合计向不特定合格投资者公开发行人民币普通股（A 股）股票 1725 万股，发行价为每股人民币14.77元，共募集资金25478.25万元，募投项目拟投资总额23000.00万元，超募资金2478.25万元。公司将超募资金同募投项目资金合并管理。

（六）募集资金使用的其他情况

截至2024年12月31日，“康普化学技术研究院”项目已实施完毕，达到预定可使用状态。为进一步提高募集资金使用效率，公司将该项目节余募集资金中

136.21万元永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。公司该等项目节余募集资金金额低于200万元且低于该项目募集资金净额的5%，根据《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号—募集资金管理》相关规定，上述永久补充流动资金事项可以豁免董事会审议程序。四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）变更募集资金用途的概况

单位：万元变更前拟投入募集变更后拟投入募集序号募集资金投资项目资金金额资金金额

1年产2万吨特种表面活性剂建设项目13000.0015000.00

2康普化学技术研究院10000.008000.00

合计23000.0023000.00

（二）变更募集资金用途的原因

为提高募集资金使用效率，公司将“康普化学技术研究院”项目剩余募集资金用于补充“年产2万吨特种表面活性剂建设项目”所需的资金缺口。“康普化学技术研究院”项目原计划投资总额为10000万元，变更后拟投资金额为8000万元。

由于前期受产线工艺设计优化等因素的影响，“年产2万吨特种表面活性剂建设项目”的建安成本有所提高。公司对“年产2万吨特种表面活性剂建设项目”进行追加投资，项目投资总额增至18000万元，比原投资总额13000万元增加了5000万元。其中2000万元拟以“康普化学技术研究院”项目剩余募集资金补充投资，剩余资金将全部以自有资金追加投入。

（三）决策程序

2024年8月12日，公司召开第四届董事会第三次独立董事专门会议，审议

通过《关于变更募集资金用途及使用自有资金追加投资的议案》。

2024年8月14日，公司召开第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三次会议，分别审议通过《关于变更募集资金用途及使用自有资金追加投资的议案》。

2024年8月29日，公司召开2024年第三次临时股东大会，审议通过《关于变更募集资金用途及使用自有资金追加投资的议案》。

五、募集资金投资项目延期情况

公司于2024年3月1日召开了第三届董事会第三十次会议及第三届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于公司募投项目延期的议案》，根据募集资金的使用情况及募投项目的实际建设进度，决定将康普化学技术研究院项目达到预定可使用状态日期延长至2024年4月10日。

六、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、核查意见经核查，保荐机构认为：康普化学2024年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》以及《北京证券交易所股票上市规则（试行）》

等相关法律法规，以及康普化学《公司章程》、《募集资金管理办法》的有关规定，对募集资金进行了专户存储，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。附件：

募集资金使用情况对照表（向不特定合格投资者公开发行并上市）

2024年度

编制单位：重庆康普化学工业股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金净额23308.36本年度投入募集资金总额11384.93

变更用途的募集资金总额2000.00

已累计投入募集资金总额23324.05

变更用途的募集资金总额比例8.58%截至期末截至期末是否已变更项调整后投入进度项目达到预定项目可行性是本年度累计投入金是否达到

募集资金用途目（含部分变投资总额（%）可使用状态日否发生重大变投入金额额预计效益更）（1）（3）＝（2）/期化

（2）

（1）年产2万吨特种表面2024年3月31否15000.008324.3315391.15102.61%不适用否活性剂建设项目日

2024年4月10

康普化学技术研究院否注8000.003060.607932.9099.16%不适用[]否日

合计-23000.0011384.9323324.05----公司于2023年12月27日召开了第三届董事会第二十九次会议及第三届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司募投项目延期的议案》，根据募集资金的使用情况及募投项目的实募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进

际建设进度，为保证募投项目的建设质量以及募集资金安全，在募集资金用途及实施主体不发度，如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调生变更的情况下，将“年产2万吨特种表面活性剂建设项目”达到预定可使用状态日期延长至整（分具体募集资金用途）

2024年3月31日，将“康普化学技术研究院”项目达到预定可使用状态日期延长至2024年

2月29日。

7公司于2024年3月1日召开了第三届董事会第三十次会议及第三届监事会第二十三次会议，

审议通过了《关于公司募投项目延期的议案》，根据募集资金的使用情况及募投项目的实际建设进度，为保证募投项目的建设质量以及募集资金安全，在募集资金用途及实施主体不发生变更的情况下，公司审慎决定，将“康普化学技术研究院”项目达到预定可使用状态日期延长至

2024年4月10日。

截至2024年12月31日，“年产2万吨特种表面活性剂建设项目”主体工程已建成并转固，设备安装已完成，并经专家对生产线试生产情况进行评审，目前评审已经通过，公司正就评审专家提出的意见进行整改，待整改完成且试生产成功后，“年产2万吨特种表面活性剂建设项目”相关生产线将陆续达到预定可使用状态并转固。

截至2024年12月31日，“康普化学技术研究院”项目已投入使用并转固。

可行性发生重大变化的情况说明不适用2024年8月30日公司召开2024年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途及使用自有资金追加投资的议案》，同意公司将“康普化学技术研究院”项目剩余募集资金途）

用于补充“年产2万吨特种表面活性剂建设项目”所需的资金缺口，合计金额2000万元。

2023年3月6日公司召开第三届董事会第二十次会议及第三届监事会第十四次会议，审议通

过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同募集资金置换自筹资金情况说明

意公司以募集资金2481.12万元置换预先已投入募投项目的自筹资金2081.92万元，及已支付发行费用（不含税）的自筹资金399.20万元。2023年度已完成置换。

使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明不适用报告期末使用募集资金暂时补流的金额不适用

2023年3月6日公司召开第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十四次会议，审议通

过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用总额不超过1亿元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、能保障投资本金安全的理财产品，在上述额度范围内，使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明可循环滚动使用。闲置募集资金购买理财产品到期后将及时归还至募集资金专户。拟投资的期限最长不超过12个月。自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。2024年度募集资金累计理财收益16.64万元，不存在质押理财产品的情况。

8报告期末使用闲置募集资金购买相关理财产品的余额0

公司将超募资金同募投项目资金合并管理。闲置募集资金在董事会、监事会审议通过的额度和超募资金投向期限内购买理财产品。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况说不适用明

截至2024年12月31日，“康普化学技术研究院”项目已实施完毕，达到预定可使用状态。

募集资金其他使用情况说明为进一步提高募集资金使用效率，公司将该项目节余募集资金中136.21万元永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。

[注]“康普化学技术研究院”为支撑性项目，有助于公司全面提升产品技术创新能力，并不直接产生经济效益，不进行单独财务评价。

9（此页无正文，为《招商证券股份有限公司关于重庆康普化学工业股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）

保荐代表人签字：

陈志李金洋招商证券股份有限公司年月日

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